Anexo 1

HOJA DE TRABA

Descripcin Saldo

Nombre Cuenta Dic-31-2013

CAJA 1,164
BANCOS 9,945
CUENTAS DE AHORRO 418
SUB TOTAL DISPONIBLE 11,527
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
INVERSIONES 25,000
CERTIFICADOS 25,000
DEUDORES 21,606
CLIENTES 22,284
ANTICIPO IMPTO.CONTRIBUCIONES 822
INTERESES POR COBRAR 500
PROVISION -2,000
CUENTAS POR COBRAR 0
INVENTARIOS 80,000
PROVISION INVENTARIOS -5,000
DIFERIDOS 10,000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 10,000
INTANGIBLES
TOTAL CORRIENTE 143,133
INVERSIONES 20,000
APORTES EN SOCIEDADES 20,000
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 79,809
TERRENO 29,809
EDIFICIO 45,000
DEPRECIACION ACUMULADA -6,500
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,500
DEPRECIACION ACUMULADA -300
EQUIPO DE OFICINA 4,815
DEPRECIACION ACUMULADA -750
EQUIPO COMPUTACION Y COMUNICACIN 5,685
DEPRECIACION ACUMULADA -450
DETERIORO
CARGOS DIFERIDOS 12,585
VALORIZACION 18,000
DE INVERSIONES 3,000
DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 15,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 130,394
TOTAL ACTIVO 273,527

CUENTAS POR PAGAR (PROVEEDORES) 119,073

CUENTAS POR PAGAR 6,507
RETENCION EN LA FUENTE 976
IMP. INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 1,094
RETENCIONES APORTES NOMINA 4,437
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
MPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 1,455
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 633
DE INDUSTRIA Y COMERCIO 822
PASIVOS POR IMPUESTOS
OBLIGACIONES LABORALES 14,193
TOTAL PASIVO CORRIENTE 141,228
TOTAL PASIVO 141,228
APORTES SOCIALES 15,000
RESERVAS 5,398
REVALORIZACION PATRIMONIO 12,907
RESULTADOS EJERCICIO 13,526
UTILIDADES ACUMULADAS 67,468
RESULTADOS ACUMULADOS 0
SUPERAVIT POR VALORIZACION 18,000
TOTAL PATRIMONIO 132,299
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 273,527
 Anexo 1
HOJA DE TRABAJO

Estado de Situacin Financiera de Apertura 1 de

Reclasificaciones Ajustes
enero de 2014
Debito Crdito Debito Credito Debito

0
0
0
11,527 0
11,527 11,527
25,000
25,000 0
21,606 0
22,284 0
822 0
500 0
2,000 0
21,606 21,606
5,000 75,000
5,000 0
10,000 0
10,000 0
10,000 10,000
143,133
20,000

38,000 7,000 110,809

5,000 0
26,500 6,500 0
6,500 0
10,500 1,500 0 0
300 0
4,815 0
750 0
5,685 0
450 0
 500 0
12,585 0
18,000 0
3,000 0
15,000 0
130,809
38,000 37,585 273,942

6,507
976
1,094
4,437
6,507
1,455
633
822
1,455

12,907

67,468
67,468 13,085 44,407
18,000
43,992 44,407
43,992 44,407
o de Situacin Financiera de Apertura 1 de
enero de 2014
Crdito
119,073
0
0
0
0
6,507
0
0
0
1,455
14,193
141,228
141,228
15,000
5,398
0
13,526
0
98,790
0
132,714
273,942
 Descripcin Saldo

Nombre Cuenta Dic-31-2013

DISPONIBLE
CAJA 10,000,000
BANCOS 24,350,000
CUENTAS DE AHORRO 3,450,000
SUB TOTAL DISPONIBLE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
INVERSIONES 0
CERTIFICADOS 0
DEUDORES
CLIENTES 65,780,000
ANTICIPO IMPTO.CONTRIBUCIONES 4,560,000
INTERESES POR COBRAR
PROVISION -5,460,000
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS 148,907,000
PROVISION INVENTARIOS 0
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 3,400,000
INTANGIBLES
TOTAL CORRIENTE 254,987,000
INVERSIONES
APORTES EN SOCIEDADES
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 317,850,000
TERRENO 40,000,000
EDIFICIO 110,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA -16,500,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 78,600,000
DEPRECIACION ACUMULADA -7,860,000
EQUIPO DE OFICINA 35,600,000
DEPRECIACION ACUMULADA -7,800,000
EQUIPO COMPUTACION Y COMUNICACIN 22,650,000
DEPRECIACION ACUMULADA -11,325,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 85,700,000
DEPRECIACION ACUMULADA -11,215,000
DETERIORO
CARGOS DIFERIDOS
VALORIZACION
DE INVERSIONES
DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 25,000,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 342,850,000
TOTAL ACTIVO 597,837,000
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 87,900,000
PASIVOS FINANCIEROS
CUENTAS POR PAGAR (PROVEEDORES) 65,490,000
CUENTAS POR PAGAR 16,970,000
RETENCION EN LA FUENTE 2,300,000
ACREEDORES VARIOS 14,670,000
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
MPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 17,200,000
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 12,700,000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 4,500,000
PASIVOS POR IMPUESTOS
OBLIGACIONES LABORALES 35,596,340
TOTAL PASIVO CORRIENTE 223,156,340
TOTAL PASIVO 223,156,340
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 200,000,000
RESERVAS 85,000,000
RESULTADOS EJERCICIO 64,680,660
UTILIDADES ACUMULADAS
RESULTADOS ACUMULADOS
SUPERAVIT POR VALORIZACION 25,000,000
TOTAL PATRIMONIO 374,680,660
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 597,837,000

ACTIVO
TERRENOS
EDIFICIOS
MAQ.Y EQ.
EQ. DE OFICINA
EQ. DE COMP.
FLOTA Y EQ.
 Estado de Situacin Financiera de
Reclasificaciones Ajustes
Apertura 1 de enero de 2014
Debito Crdito Debito Credito Debito

37,800,000
37,800,000 37,800,000

64,880,000
65,780,000
4,560,000

5,460,000
64,880,000 64,880,000
0 148,907,000
0

3,400,000
3,400,000 3,400,000
254,987,000

76,290,000 394,140,000
80,000,000 120,000,000
6,500,000 16,500,000 100,000,000
16,500,000 0
12,900,000 65,700,000
7,860,000 0
12,960,000 22,640,000
7,800,000 0
12,850,000 9,800,000
11,325,000 0
1,515,000 11,215,000 76,000,000
11,215,000 0

25,000,000
394,140,000
649,127,000
 87,900,000
87,900,000

16,970,000

16,970,000
17,200,000

17,200,000

76,290,000
25,000,000

COSTO DEPRECIACION VR.LIBROS AVALO AJUSTE

40,000,000 0 40,000,000 120,000,000 80,000,000
110,000,000 16,500,000 93,500,000 100,000,000 6,500,000
78,600,000 7,860,000 70,740,000 65,700,000 (5,040,000)
35,600,000 7,800,000 27,800,000 22,640,000 (5,160,000)
22,650,000 11,325,000 11,325,000 9,800,000 (1,525,000)
85,700,000 11,215,000 74,485,000 76,000,000 1,515,000
317,850,000 394,140,000 76,290,000

###
o de Situacin Financiera de
ertura 1 de enero de 2014
Crdito
 87,900,000
65,490,000

16,970,000

17,200,000
35,596,340
223,156,340
223,156,340

200,000,000
85,000,000
64,680,660

76,290,000

425,970,660
649,127,000
 DISTRIBUIDORES NACIONALES SAS
NIT: 900.420.300-2
BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE .
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja
Bancos
Cuentas de Ahorro
DEUDORES
Clientes 65,780,000
Anticipo de Impuestos 4,560,000
Menos: Provisines (5,460,000)
INVENTARIOS
Mercancas No Fabricadas por la Empresa
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Computacin y Comunicacin
Flota y Equipo de Transporte
Menos: Depreciacin Acumulada
DIFERIDOS
Gastos Pagados por Anticipado
VALORIZACIONES
Construcciones y Edificaciones
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Bancos Nacionales
PROVEEDORES
Nacionales
CUENTAS POR PAGAR
Retencin en la Fuente
Acreedores Varios
IMPUESTOS, GRAVMENES Y TASAS
De Renta y Complementarios
Impuesto sobre las Ventas por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
Para Obligaciones Laborales
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Capital Suscrito y Pagado
Reservas Obligatorias
Supervit por Valorizaciones
Utilidad del Ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

REPRESENTANTE LEGAL

DATOS ADICIONALES
Construcciones y Edificaciones
se discrimina as:
Terrenos 40,000,000
Edificaciones 110,000,000

Depreciacin Acumulada 54,700,000

se discrimina as:
De Edificaciones 16,500,000
DeMaquinaria y Equipo 7,860,000
De Equipo de Oficina 7,800,000
De Equipo de Computacin y Comunicacin 11,325,000
De Flota y Equipo de Transporte 11,215,000

El avalo de la propiedad, planta y equipo

a valor razonable qued as:

Construcciones y Edificaciones 220,000,000

Maquinaria y Equipo 65,700,000
Equipo de Oficina 22,640,000
Equipo de Computacin y Comunicacin 9,800,000
Flota y Equipo de Transporte 76,000,000
394,140,000
IONALES SAS
0.420.300-2
E GENERAL
BRE 31 DE .

37,800,000
10,000,000
24,350,000
3,450,000
64,880,000

148,907,000
148,907,000
251,587,000
317,850,000
150,000,000 0
78,600,000
35,600,000
22,650,000
85,700,000
-54,700,000
3,400,000
3,400,000
25,000,000

597,837,000

87,900,000
87,900,000
65,490,000
65,490,000
16,970,000
2,300,000
14,670,000
17,200,000
12,700,000
4,500,000
187,560,000
 35,596,340
35,596,340
223,156,340

200,000,000
85,000,000
25,000,000
64,680,660

374,680,660

597,837,000
0

CONTADOR PBLICO

150,000,000
78,600,000
35,600,000
22,650,000
85,700,000
0
0
 DISTRIBUIDORES NACIONALES SAS
NIT : 900.420.300-2
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2014

INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al por Mayor y al por Menor
Menos: Devoluciones en Ventas

Menos: COSTO DE VENTAS

Comercio al por Mayor y al por Menor
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
Menos:GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Personal
Honorarios
Mantenimiento
Servicios
Arrendamientos
Seguros
Gastos Legales
Depreciacin
Diversos
UTILIDAD OPERACIONAL
Mas: INGRESOS NO OPERACIONALES
Arrendamientos
Menos: GASTOS NO OPERACIONALES
Intereses Financieros
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS
Menos: Impuestos
Impuesto de Renta (25%)
Impuesto CREE (9%)
UTILIDAD LQUIDA DESPUS DE IMPUESTOS
Menos: Reservas
Reserva Legal (10%)
UTILIDAD DEL EJERCICIO
ACIONALES SAS
20.300-2
ESULTADOS
BRE 31 DE 2014

652,400,000
655,800,000
-3,400,000

386,900,000
386,900,000
265,500,000
159,660,000
65,800,000
10,450,000
13,460,000
26,780,000
22,650,000
3,500,000
2,200,000
12,500,000
2,320,000
105,840,000
6,500,000
6,500,000
3,450,000
3,450,000
108,890,000
37,022,600
27,222,500
9,800,100
71,867,400
7,186,740
7,186,740
64,680,660