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Encuesta Global de Delitos


Econmicos 2016
Poniendo la lupa sobre los delitos
econmicos

Septiembre,
2016

DC2 - Informacin de distribucin restringida


Tamao, Escala y Profundidad de la Encuesta

Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016


PwC 2
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Resultados Clave de la Encuesta

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PwC 3
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los delitos econmicos son una tenaz amenaza
Afectan mercados desarrollados o emergentes por igual

Un tercio de las organizaciones han


reportado ser victimas de delitos
econmicos

El delito econmico es
un problema global
33%
Resultado Global 36%
12%

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los controles deben de estar arraigados en la
cultura organizacional
Las amenazas provienen tanto dentro como fuera de las
organizaciones
1 de cada 5 organizaciones
venezolanas no han llevado a cabo
una evaluacin del riesgo de fraude
en los ltimos 24 meses

Los daos financieros se


extienden a los cientos de
millones de dlares en algunos
casos
Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016
23%
Resultado Global 22%
junio 2016
PwC 5
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Las amenazas cibernticas aumentan
Una llamada para la preparacin y una mayor participacin
de los lderes del negocio

El Cibercrimen es el 2do delito


econmico ms reportado en
Venezuela

La preparacin ciberntica debe


ser vista como una prueba de
estrs para la organizacin
49%
Resultado Global 32%
9%

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Desconexin entre lo establecido por la direccin y
la realidad en los niveles inferiores
Los valores organizacionales deben estar alineados con la
estrategia del negocio
Los actores internos son los
principales participantes del delito
econmico

Las personas y la cultura son


sus primeras lneas de defensa
38%
Resultado Global 46%
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
La prevencin de la legitimacin de capitales
continua causando confusin
La escasez de recursos capacitados y la mala calidad de los
datos son los principales retos
1 de cada 4 Bancos ha experimentado
acciones correctivas por parte de
organismos reguladores

Los costos de cumplimiento


(e incumplimiento) continan
26%
Resultado Global 18%
en aumento
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Convencin de
Palermo contra la
Delincuencia
Organizada
Transnacional (ONU,
2000)
LOCDO 2005
LOCDOFT 2012

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
LEY ORGNICA CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA Y
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

LOCDOFT
Gaceta Oficial N 39.912 del 30 de
abril de 2012

(Sancionada 01-31-2012)

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Fernando M. Fernndez 10
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Qu se entiende por Delincuencia Organizada?
LOCDOFT, 2012 Convencin de
Palermo contra la
La accin u omisin de tres o ms
personas asociadas por cierto tiempo
Delincuencia
con la intencin de cometer delitos Organizada
establecidos en esta Ley y obtener,
directa o indirectamente, un Transnacional
beneficio econmico o de
Un grupo estructurado de tres o
cualquier otra ndole para s o
para terceros. ms personas que exista durante un
cierto tiempo y que acte
ANALOGIA
concertadamente con el propsito
Igualmente, se considera de cometer uno o ms delitos graves
delincuencia organizada la actividad
o delitos tipificados con arreglo a la
realizada por una sola persona
actuando como rgano de una presente convencin con miras a
persona jurdica o asociativa, con la obtener directa o indirectamente un
intencin de cometer los delitos beneficio econmico u otro
previstos en esta Ley. beneficio de orden material.
Y las bandas qu???
Restrictivo
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Toda persona jurdica privada es responsable Ninguna persona jurdica de Derecho Pblico
penal, civil y administrativamente por cualquiera (Estado y sus empresas) tiene responsabilidad
de los delitos previstos en la LOCDOFT, o sea, ms penal, civil ni administrativa por delito alguno
de 900 en ms de 80 leyes penales, el Cdigo Penal Societas -publica- delinquere non potest
y la LOCDOFT.
Quien no es imputable ni punible tampoco es
Societas -privata- delinquere potest investigable.
Quien es punible es investigable. Quien no responde civil ni administrativamente
Quien es responsable civil y administrativamente por los daos de sus actos, tampoco es
debe responder por los daos de sus acciones ante demandable. No procede reclamo ni
cualquier reclamo civil o ante la autoridad indemnizacin alguna
administrativa (NO se prevn normas para desmantelar
Responsabilidades bandas locales)
legales de personas
naturales y jurdicas
segn la LOCDOFT

Toda persona natural tiene responsabilidad


penal por cualquiera de los delitos previstos Cualquier funcionario tiene responsabilidad
en la LOCDOFT cuando sea rgano de una penal por su conducta
persona jurdica Adems, tiene responsabilidad civil,
Adems, existe la responsabilidad civil y administrativa y disciplinaria
administrativa
junio 2016
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
OBSERVATORIO DEL DELITO ORGANIZADO
Visibilizando lo que no quiere ser visto
http://observatoriodot.org.ve/cms/index.php/item/83-materiales-de-sangre

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Prximas publicaciones

Contra la corrupcin
La lucha legal contra la corrupcin en Venezuela
Impacto de la corrupcin en los derechos humanos

El Estado como botn


El Estado venezolano como vctima directa de la
corrupcin y los efectos en las vctimas finales
Aspectos criminolgicos y jurdicos de la economa
destructiva

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
La Fotografa

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
El delito econmico evoluciona, pero las medidas
preventivas se quedan atrs
Tasa general de delitos econmicos reportados
Global Venezuela

45% 45%
43% 43%

37% 37% 36%


34% 33%
30%
26%

2001 2003 2005 2007 2009 2011 2014 2016


Una tendencia preocupante puede estar ocultndose: la delincuencia
econmica puede estar cambiando significativamente, pero los programas de
deteccin y los controles no se mantienen al da con el ritmo del cambio.
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Un problema global, pero no es el mismo en todas
partes
Las regiones con mayores niveles de delincuencia econmica

7% de incremento
57% en 2016
50% en 2014 1 frica

2
5% de incremento
40% en 2016 Europa Oriental
35% en 2014

3
4% de incremento
25% en 2016 Medio Oriente
21% en 2014

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Tipos de delitos econmicos ms comunes
reportados en el 2016 en Venezuela
Mientras que la malversacin de activos,
soborno y corrupcin, fraude contable y
de adquisiciones reflejaron una ligera
disminucin este ao respecto a las
estadsticas del 2014, un particular
crimen ha estado con un crecimiento
continuo en todas partes desde su primera
aparicin en nuestra encuesta de 2011.
El Cibercrimen ha alcanzado actualmente
el 2do lugar.

Los crmenes
tradicionales
lideran, pero un
enemigo
generalizado se
Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016
abre paso junio 2016
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Eliminacin de delitos monetarios

Tal como se ha dicho, en la reforma de la Ley del Banco


Central de Venezuela de 2001 todos los delitos monetarios
fueron eliminados del texto de la Ley del Banco Central de
Venezuela, publicada en la G.O. 37.296 del 3 de octubre de
2001 (la LBCV).
La Exposicin de Motivos no dijo nada acerca de las razones
de su eliminacin, por lo que se trata de una despenalizacin
sin justificacin ni explicacin algunas.
La Ley del Banco Central reformada del ao 1992 consagraba
como bien jurdico tutelado el Sistema Monetario Nacional,
para ello se tipificaron los diversos delitos en los Artculos 96
al 109.

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Estafa y otros fraudes monetarios

Falsificacin y bachaqueo de billetes


https://magic.piktochart.com/embed/10733998-delitos-monetarios-y-delincuencia-
organizada-ene-2016-con

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Falsificacin de billetes
Falsificacin de dlares
http://grafotecnica.net/index.php/noticias/35-ultimas/74-interpol-el-
dolar-es-el-billete-mas-falsificado.html
Incautan en Per dlares falsos que iran a Venezuela
http://archivo.globovision.com/incautan-en-peru-dolares-falsos-que-
irian-a-venezuela/
Venezuela: Bs. 100 para falsificar dlares?
http://www.desdelaplaza.com/politica/mafia-acecha-billetes-de-bs-100-
para-falsificar-dolares-euros-y-otras-monedas-extranjeras/
Mxico: falsificacin de pesos
https://prezi.com/wpieq6nfzsf8/porque-ha-aumentado-el-delito-de-
falsificacion-de-billetes/
Colombia:
http://www.ultimasnoticias.com.ve/noticias/actualidad/mundo/desman
telan-en-colombia-banda-dedicada-a-falsifica.aspx
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DC2 - Informacin de distribucin restringida
Tipos de delitos econmicos experimentados

Malversacin de activos

Cibercrimen

Uso de informacin privilegiada

Los delitos
Soborno y Corrupcin
econmicos ms
reportados por
Otros
nuestros
encuestados para el
Legitimacin de capitales
2016

Fraude contable

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

Venezuela 2016 Global 2016 Venezuela 2014 Global 2014

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PwC 22
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Tipos de delitos econmicos experimentados

Fraude en las adquisiciones

Violacin de la propiedad intelectual/robo de informacin

Espionaje

Los delitos
Fraude de recursos humanos
econmicos menos
reportados por
Libre competencia/Ley antimonopolio
nuestros
encuestados para el
Fraude hipotecario
2016

Fraude fiscal

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%

Venezuela 2016 Global 2016 Venezuela 2014 Global 2014

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PwC 23
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Percepcin de cumplimiento de la Ley

23% Los encuestados


Si realmente consideran
que los organismos
50% legales estn
No
adecuadamente
provisionados y
entrenados para
investigar y procesar los
27% delitos econmicos?
No sabe

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PwC 24
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Perfil del estafador
Brecha entre los actores de fraude internos y externos

Hombre Graduados Entre 31 40 3-5 aos de


Universitarios aos servicio

junio 2016
PwC 25
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Impacto de los delitos econmico
Nuestros encuestados manifestaron que el mayor dao organizacional que han
experimentado como resultado de los delitos econmicos no estaba relacionado al precio
de las acciones o ni siquiera con organismos reguladores. Se reflej en dao en la moral
del empleado con un 43% de encuestados experimentando un mediano o alto
impacto.

Moral de los empleados 17 26 30 21 6

Reputacin / Fortaleza de la marca 8 11 26 53 1


Alto
Medio
Relaciones de Negocio 4 15 35 42 4
Bajo
Ninguno
Relaciones con Organismos Reguladores 7 14 23 49 6 No sabe

Precios de las acciones 2 9 9 83 6

0 20 40 60 80 100 120

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PwC 26
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Impacto financiero de los delitos econmicos

Incremento del dao financiero y


colateral
Las prdidas pueden ser exorbitantes
16% de los encuestados experimentaron
prdidas entre $100,000 y $1 milln
y adems
1% de los encuestados reportaron prdidas en
exceso por $100 millones

junio 2016
PwC 27
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Industrias en riesgo
Cmo est afectando el crimen
(27%)
econmico a su industria?

(27%) Los Servicios Financieros tradicionalmente


(20%) han probado ser la industria mayormente
amenazada por el crimen econmico, debido a que
(41%) (49%)
ellas satisfacen las necesidades financieras del
resto.
(27%) (41%)
Sin embargo, con una evolucin del mercado hacia
(28%) una solucin integrada de negocios, muchas
(49%) organizaciones fuera de los servicios financieros se
estn encargando de actividades tradicionalmente
emprendidas por los bancos.
(33%)
(34%) Numerosos servicios no financieros en los sectores
automotriz, ventas minoristas al consumidor y de
comunicaciones, por nombrar algunas, estn o
(36%) (48%) bien en acuerdos con compaas de servicios
financieros o se encuentran en posesin de
(31%) (28%) licencias bancarias propias.
(35%)
Los estafadores en busca de seguir el
dinero, ahora tienen mayores
posibilidades de cumplir sus objetivos
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PwC 28
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Cibercrimen

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DC2 - Informacin de distribucin restringida
RESUMEN DE LA LEY DE DELITOS
INFORMTICOS DE VENEZUELA
http://www.delitosinformaticos.com/estafas/delitosvenezuela.shtml

La Ley, que pretende ser 1. Contra los sistemas que utilizan


un Cdigo Penal en tecnologas de informacin;
miniatura, pero carece de 2. Contra la propiedad;
la sistematicidad y
exhaustividad propias de 3. Contra la privacidad de las
tal instrumento, elabora personas y de las comunicaciones;
cinco clases de delitos: 4. Contra nios y adolescentes ; y
5. Contra el orden econmico.

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Fernando M. Fernndez 30
DC2 - Informacin de distribucin restringida
El Cibercrimen es una amenaza sin lmites

junio 2016
PwC 31
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Vectores de Amenzas: Cinco Categoras

1
Estados o 2
3
Naciones
Las amenazas Personas con

4
abarcan el espionaje Informacin
y la guerra
ciberntica; entre las
Privilegiada
vctimas se Terroristas

5
No solo sus
encuentran agencias empleados sino todava una amenaza
gubernamentales, tambin terceros de relativamente
infraestructura, confianza con acceso Crimen Organizado
incipiente, las
energa y a informacin amenazas abarcan las
organizaciones con sensitiva, quienes no Las amenazas incluyen robo
interrupciones y la
abundante propiedad se encuentran de informacin personal y/o
guerra ciberntica; Hackers Activistas
intelectual directamente bajo su financiera (alguna veces, con
entre las vctimas se
control implicados internos). Las
encuentran agencias Las amenazas abarcan
vctimas incluyen
gubernamentales, interrupcin de servicio o dao
instituciones financieras,
infraestructura y a la reputacin. Las vctimas
minoristas, hospitales y
energa incluyen organizaciones de
hoteles
alto perfil y gobiernos,
pudiendo tambin estar
involucradas cualquier tipo de
organizacin

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PwC 33
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Las dos clases de Cibercrimen y que significan
para usted

Fraude ciberntico Transferencia de riqueza/Ataques


a la Propiedad Intelectual
Aunque los cibercrmenes monetizables como el
robo de identidad y de medios de pago son los El delito econmico ms grave que enfrentan las
que saltan a los titulares (dados sus miles de organizaciones es el espionaje ciberntico, el robo de
dlares en prdidas y mltiples vctimas) rara propiedad intelectual (secretos comerciales,
vez, a pesar de su alto perfil, llegan a representar informacin de productos, estrategias de negociacin
una amenaza existencial para las compaas. y similares). Los profesionales cibernticos
denominan a estas violaciones como eventos nivel
extincin y con mucha razn, porque los daos
pueden alcanzar los millardos de dlares e incluir la
destruccin de una lnea de negocio, de una compaa
y hasta de un ecosistema econmico ms grande. No
solo estos tipos de ataques son difciles de detectar
sino que pueden no estar siquiera en el radar de
amenazas de la compaa.

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PwC 34
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Percepcin del riesgo de Cibercrimen
Preparados o no?
Casi la mitad de nuestros encuestados 8%
observan un aumento del riesgo de las Disminuy
ciberamenazas, tal vez debido a una
mayor cobertura por parte de los
medios.

No obstante 45% 47%


Aument
Se mantuvo
Igual
Nuestra encuesta sugiere que las
compaas no estn preparadas de
manera adecuada para enfrentar las
actuales amenazas cibernticas
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PwC 35
DC2 - Informacin de distribucin restringida
El Impacto

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PwC 36
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Las Juntas no estn prestando suficiente atencin

Frecuencia de
solicitud de
informacin por parte
de las Juntas respecto
a la habilidad de la
Organizacin para
lidiar con incidentes
cibernticos

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PwC 37
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Disposicin ante Incidentes Cibernticos

Porcentaje de
encuestados con un 31%
Plan de Respuesta No poseen plan
ante Incidentes
completamente y
operativo
14% de ellos
37% consideran que no
necesitan alguno
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PwC 38
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Equipos de Primera Respuesta

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PwC 39
DC2 - Informacin de distribucin restringida
tica y Cumplimiento

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PwC 40
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Riesgos reputacionales, de sanciones
y de litigios por incumplimiento
de 10 principios del Pacto Mundial
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Fernando M. Fernndez 41
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Objetivos del Milenio
Pacto Mundial Empresarial
Anticorrupcin
Derechos humanos
Leyes ambientales
Leyes laborales

http://www.un.org/es/globalcompact/index.shtml
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Fernando M. Fernndez 42
DC2 - Informacin de distribucin restringida
2003: todava vigentes sus delitos
http://www.veneconomia.com/site/files/articulos/artEsp2960_2153.pdf

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Fernando M. Fernndez 43
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los delitos de corrupcin
que pueden afectar a
empresarios y sus
empresas
http://www.cgr.gob.ve/site_content.php?Cod=015

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Fernando M. Fernndez 44
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Ley Contra la Corrupcin 2014: Delitos de corrupcin con implicaciones
Penas
para personas naturales y funcionarios

Art. 62 (Concusin): El funcionario que constria o induzca a otro alguien a 2 a 6 aos de prisin +
que d o prometa, para s mismo o para otro, una suma de dinero o cualquier multa 50% del valor de
otra ganancia o ddiva indebida la cosa.

Art. 63 (Soborno): El funcionario que por algn acto de sus funciones reciba 1 a 4 aos de prisin +
para s mismo o para otro, retribuciones u otra utilidad que no se le deban o multa del 50% de lo
cuya promesa acepte. La misma pena la tendr quien de o prometa el pago pagado

Art. 64 (Soborno): por retardar u omitir acto administrativo o por efectuar un 3 a 7 aos de prisin +
acto contrario a su deber. La misma pena se podr imponer al particular que multa de 50% del
prometa o pague el soborno beneficio obtenido

Art. 72 Concierto con contratistas: al intervenir por razn de su cargo en la 2 a 5 aos de prisin
celebracin de algn contrato u otra operacin, se concierte con los interesados Agravacin: 2 a 6 aos
o intermediarios para que se produzca determinado resultado, o utilice + multa del 100% del
cualquier maniobra o artificio conducente a ese fin beneficio

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Fernando M. Fernndez 45
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Ley Contra la Corrupcin 2014: Delitos de corrupcin con implicaciones
Penas
para personas naturales y funcionarios

Art. 73 (Trfico de influencias):

2 a 4 aos de prisin.
1. El funcionario que en forma indebida, directamente o por
interpuesta persona, con aprovechamiento de las funciones El funcionario que
que ejerce o usando las influencias derivadas de las acte bajo estas
mismas, hubiere obtenido ventaja o beneficio econmico u condiciones ser
otra utilidad para s o para un tercero. castigado con la
misma pena,
2. Igual pena se aplicar a quien, en beneficio propio o de otro,
aumentada de un
haga uso indebido de la influencia o ascendencia que
pudiera tener sobre algn funcionario pblico para que ste tercio (1/3) a la mitad
(1/2)
ordene o ejecute algn acto propio de sus funciones, para
que lo omita, retarde o precipite o para que realice alguno
que sea contrario al deber que ellas impongan

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Fernando M. Fernndez 46
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Ley Contra la Corrupcin 2014: Delitos de corrupcin con implicaciones
Penas
para personas naturales y funcionarios

Artculo 76:
Fraude a la administracin pblica: Los representantes o administradores
de personas naturales o jurdicas, as como los directores o principales de
stas, que, por actos simulados o fraudulentos, se aprovechen o distraigan 2 a 10 aos de
de cualquier forma, en beneficio propio o de terceros, el dinero, valores u Prisin
otros bienes que sus administradas o representadas hubieren recibido de
cualquier rgano o ente pblico por concepto de crdito, aval o cualquier
otra forma de contratacin, siempre que resulte lesionado el patrimonio
pblico
Artculo 81: 2 a 7 aos de prisin
Valimiento de relacin con funcionarios: La persona que alardeando de
valimiento o de relaciones de importancia e influencia con cualquier
funcionario pblico reciba o se haga prometer, para s o para otro, dinero o
cualquier otra utilidad, bien como estmulo o recompensa de su mediacin,
so pretexto de remunerar el logro de favores.
Quien d o prometa el dinero o cualquier otra utilidad de las que se indican 6 meses a 2 aos
en este artculo, a menos que haya denunciado el hecho ante la autoridad
competente antes de la iniciacin del correspondiente proceso judicial
Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016
Fernando M. Fernndez 47
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Se incluyeron los siguientes delitos:

i. Corrupcin privada: Se sanciona con


pena de prisin de 2 a 6 aos a quien por s o por
interpuesta persona prometa, ofrezca o conceda a
directivos, administradores, empleados o colaboradores
de empresas, sociedades, asociaciones, fundaciones u
organizaciones, un beneficio o ventaja de cualquier
naturaleza, para que le favorezca a l o a un tercero
frente a otros, incumpliendo sus obligaciones en la
adquisicin o venta de mercancas o en la prestacin de
servicios.
Se trata de obtener un nuevo negocio o retener el que ya se tiene

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Fernando M. Fernndez 48
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Sigue

Con la misma pena ser castigado el directivo, administrador,


empleado o colaborador, que por s por persona interpuesta, reciba,
solicite o acepte dicho beneficio o ventaja.
Adicionalmente, la Superintendencia para la Defensa de los
Derechos Socio Econmicos (SUNDDE) podr imponer la sancin
de suspensin del Registro nico de Personas que Desarrollan
Actividades Econmicas (RUPDAE), en los trminos previstos en la
Ley Orgnica de Precios Justos.

Cabe destacar que este delito se encuentra tipificado de forma


idntica en el artculo 69 de la Ley Orgnica de Precios Justos
(Es idntico al delito de corrupcin entre particulares de la LOPJ).

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Fernando M. Fernndez 49
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Soborno Transnacional

ii. Se sanciona con pena de prisin de 6 a 12 aos a


quien por si o por interpuesta persona prometa, ofrezca
u otorgue a un funcionario pblico de otro Estado,
directa o indirectamente, por parte de sus nacionales,
personas que tengan residencia habitual en su territorio
y empresas domiciliadas en l, cualquier objeto de valor
pecuniario u otros beneficios, como ddivas, favores,
promesas, ventajas a cambio de que dicho funcionario
realice u omita cualquier acto, en el ejercicio de sus
funciones pblicas, relacionado con una transaccin de
naturaleza econmica, comercio o cualquier otra ndole.
Se trata de obtener un nuevo negocio o retener el que
ya se tiene

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Fernando M. Fernndez 50
DC2 - Informacin de distribucin restringida
LOCDOFT # 19. Persona expuesta polticamente:

Es una persona natural que es o fue figura poltica de alto nivel,


de confianza o afines, o sus familiares ms cercanos o su crculo
de colaboradores inmediatos, por ocupar cargos como funcionario
o funcionaria importante de un rgano ejecutivo, legislativo,
judicial o militar de un gobierno nacional o extranjero, elegido o
no, un miembro de alto nivel de un partido poltico nacional o
extranjero o un ejecutivo de alto nivel de una corporacin, que sea
propiedad de un gobierno extranjero.
En el concepto de familiares cercanos se incluye a los padres,
hermanos, cnyuges, hijos o parientes polticos de la persona
expuesta polticamente.
Tambin se incluye en esta categora a cualquier persona jurdica
que como corporacin, negocio u otra entidad que haya sido
creada por dicho funcionario o funcionara en su beneficio.

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Fernando M. Fernndez 51
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Alineando la toma de decisiones con los valores

Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016


PwC 52
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Soborno y Corrupcin
Organizaciones a las cuales se les solicit pagar algn tipo
de soborno

11 %

Si 17 %

Las Organizaciones grandes permanecieron


ms susceptibles a sufrir/cometer fraude,
soborno y corrupcin

Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016


PwC 53
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Soborno y corrupcin en los prximos 24 meses
Porcentaje de encuestados que prev un incremento en sus gastos de
cumplimiento para los prximos 24 meses:
En promedio, 91% de los
encuestados creen que su alta
gerencia hace nfasis en que el
soborno no es una prctica
legtima.
Porcentaje de encuestados que experimentaron soborno y corrupcin en los Esto fue consistente a lo largo de
ltimos 24 meses:
todas las regiones e industrias
Sin embargo, an continuamos
observando un gran nmero de
reportes de incidentes, y en muchas
regiones, un nmero an mayor de
Organizaciones que esperan
Porcentaje de encuestados que consideran que es probable que
experimenten soborno y corrupcin en los prximos 24 meses:
experimentar soborno y corrupcin
en los prximos 24 meses

junio 2016
PwC 54
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Alineacin de toma de decisiones con valores

Un preocupante 22% No solo las cifras de riesgos econmicos se estn


incrementando, sino tambin la complejidad de esos
de las organizaciones no se riesgos y el rol que la tecnologa tiene asociado
han encargado de una
evaluacin de riesgo de
Un enfoque basado en riesgos para la tica y
fraude en los ltimos 24 cumplimiento uno que comience con un
meses entendimiento holstico de sus riesgos ante los delitos
Sin embargo, el nmero de econmicos, y un entendimiento de dnde se ubican sus
debilidades de cumplimiento es una necesidad.
organizaciones reportando
fraude en promedio, a

36%, se mantuvo Desde esa posicin en particular, usted puede crear un


programa efectivo que mitigue esos riesgos, y lo oriente
bastante consistente en los a alcanzar sus objetivos de negocio.
ltimos aos

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PwC 55
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Est su programa de cumplimiento ajustado a su
propsito?

4 reas 01 Gente y Cultura: Mantener un programa basado en


valores, midiendo y recompensando el comportamiento
deseado
claves de
enfoque para
02
Roles y responsabilidades:
Asegurando que estn alineados
mejorar la correctamente con los riesgos
efectividad de actuales

los programas
de tica y 03 reas de alto riesgo: Mejor
implementacin y pruebas del
programa en mercados y divisiones
cumplimiento de alto riesgo

Tecnologa: Mejor uso de herramientas de deteccin


y prevencin, incluyendo anlisis de gran cantidad de
informacin
04

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PwC 57
DC2 - Informacin de distribucin restringida
La oportunidad (para el crimen) llama. Pero
quin escucha?

7 de cada 10 cree que la


oportunidad es el principal factor. Factores que contribuyen al crimen
cometido por actores internos

Oportunidad
Esto es mucho mayor que los otros dos elementos del
Tringulo de Fraude, los cuales son incentivo o presin
para cometer el delito, y racionalizacin del crimen.

Incentivo Racionalizacin

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PwC 58
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Ecuacin del riesgo de corrupcin

Robert Klitgaard define con una simple ecuacin el gran


problema de la corrupcin:
http://www.youtube.com/watch?v=7QSIXouw8RM

1) C es Corrupcin, M es Monopolio o dominio, A es


Arbitrariedad o discrecionalidad y T es
Transparencia.
2) Cuanto menor es la Transparencia, mayor la
Corrupcin.
Yo agrego la impunidad, el deseo de riquezas y la imitacin

C= M + A T ( I + D + I)
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Fernando M. Fernndez 59
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Venezuela 2015: # 158 de 167
http://www.transparency.org/cpi2015#downloads

Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016


Fernando M. Fernndez 60
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Mapa de los sobornos
http://fcpamap.com/

La Ley de Prcticas Corruptas en


el Extranjero (FCPA) aprobada en
1977, ha dado lugar a ms de 200
casos que cubren la actividad en
ms de 80 pases.
En este mapa, el rojo ms oscuro
que aparece un pas, mayor es el
total de las penalizaciones
asignadas para violaciones de la
FCPA en ese pas.

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Fernando M. Fernndez 61
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los montos del soborno transnacional

All Sectors $7.59 billion


Energy. $3.83 billion
Manufacturing. $626.03 million
Defense & Aero. $466.74 million
Consulting, Misc. $1.1 billion
Health & Pharma. $522.5 million
Telecomm. $725.25 million
Agriculture. $114.5 million
Infrastructure. $197.05 million

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Fernando M. Fernndez 62
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Legitimacin de capitales y
financiamiento al terrorismo

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PwC 63
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Blanqueo de Activos Productos Aprovechamiento de Cosas Legitimacin de capitales
de delitos segn la Convencin Provenientes de Delito segn el Segn LOCDOFT de 2012
de Palermo (ONU) de 2003 Cdigo Penal de 2005

Artculo 6. Penalizacin del Captulo V Articulo 35. Legitimacin de


blanqueo del producto del delito 1. Del Aprovechamiento de Cosas capitales
Cada Estado Parte adoptar, de Provenientes de Delito Quien por s o por interpuesta
conformidad con los principios persona sea propietario o
fundamentales de su derecho Artculo 470 propietaria, poseedor o poseedora
interno, las medidas legislativas y El que fuera de los casos previstos de capitales, bienes, fondos,
de otra ndole que sean necesarias en los artculos 254, 255, 256 y 257 haberes o beneficios, a sabiendas
para tipificar como delito, cuando se de este Cdigo, adquiera, reciba, de que provienen directa o
cometan intencionalmente: a) i) La esconda moneda nacional indirectamente de una actividad
conversin o la transferencia de extranjera, ttulos valores o efectos ilcita, ser penado o penada con
bienes, a sabiendas de que esos mercantiles, as como cualquier prisin de diez a quince aos y
bienes son producto del delito, con cosa mueble proveniente de delito multa equivalente al valor del
el propsito de ocultar o disimular el o cualquier forma se entrometa para incremento patrimonial ilcitamente
origen ilcito de los bienes o ayudar que se adquieran, reciban o obtenido.
a cualquier persona involucrada en escondan dicho dinero, documentos
la comisin del delito determinante o cosas, que formen parte del
a eludir las consecuencias jurdicas cuerpo de delito, sin haber tomado
de sus actos; ii) La ocultacin o parte en el delito mismo, ser
disimulacin de la verdadera castigado con prisin de tres aos a
naturaleza, origen, ubicacin, cinco aos
disposicin, movimiento o
propiedad de bienes o del legtimo
derecho a stos, a sabiendas de
que dichos bienes son producto del
delito;
Encuesta Global de Delitos Econmicos 2016 junio 2016
Fernando M. Fernndez 64
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Delito determinante.
http://www.eluniversal.com/opinion/130830/delito-determinante

No puede existir legitimacin de capitales si no hay un delito determinante. No lo digo yo. Lo


dice la Convencin de Palermo contra la Delincuencia Organizada Transnacional (Convencin
de Palermo). Tambin lo impone la lgica, el razonamiento jurdico ms bsico y el sentido
comn.

Hay quienes piensan que el blanqueo de activos, llamado legitimacin de capitales en


Venezuela, es un delito autnomo, que no necesita estar asociado a un hecho previo que lo
determine. Esto es un error muy grave, que evidencia que quien lo dice no ha estudiado la
legislacin internacional y comparada que establece de forma clara que debe haber un delito
fuente que determina que haya un enriquecimiento criminal, para luego blanquearlo.

Dice la Convencin de Palermo que por "delito determinante" se entender todo delito del que
se derive un producto que pueda pasar a constituir materia de un delito definido en ella. Cada
Estado parte incluir como delitos determinantes todos los delitos graves definidos en ella. As,
esta Convencin admite 5 delitos determinantes.

La Ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada y el Financiamiento del Terrorismo


(Locdoft) incluye a todos los delitos tipificados en su texto, ms los del Cdigo Penal y los de
leyes especiales. Venezuela incluye ms de 900 delitos en ms de 80 leyes como propios del
crimen organizado. Inslito. Ello supera en mucho a la Convencin de Palermo y genera
inseguridad jurdica a todos los ciudadanos.

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Fernando M. Fernndez 65
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Artculo 36 de la LOCDOFT
Incumplimiento de los sujetos obligados
(delito culposo)

Los directivos o directivas, empleados o


empleadas de los sujetos obligados, que por
imprudencia, impericia, negligencia, favorezcan
o contribuyan a la comisin del delito de
legitimacin de capitales y financiamiento al
terrorismo, sin haber tomado parte en l, sern
penados o penadas con prisin de tres a seis
aos.

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Fernando M. Fernndez 66
DC2 - Informacin de distribucin restringida
El lavado de dinero destruye el valor

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PwC 67
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los costos de cumplimientos (e incumplimiento)
normativo se incrementan
Con el aumento de la visibilidad de ataques terroristas, los gobiernos alrededor del
mundo le estn dando mayor prioridad a los temas relacionados con la legitimacin de
capitales y el financiamiento al terrorismo
Pero esto no solo aplica a las
instituciones del sector
financiero
Cualquier organizacin que facilite
Para 2017, el

$8
transacciones financieras incluyendo
gasto global en negocios de servicio de dinero no
cumplimiento de bancario tales como servicios de
AML est fijado pagos digitales/mviles,
para crecer a ms aseguradores y minoristas estn
siendo incorporadas al alcance de la
de
legislacin mundial de anti lavado de

Millardos
dinero (AML)

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PwC 68
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Retos ms significativos de los requerimientos
AML/CFT

Ritmo Pace
de cambio regulatorio
of regulatory change 19%

Habilidad para contratar


AML / personal
Ability to hire experienced CFT staff 19%
experimentado en AML / CFT

Requerimientos
Technologytecnolgicos
requirements 14%

Cumplimiento
Complyingcon
withlos
AMLrequerimientos de
requirements from
AML de mltiples jurisdicciones
multiple jurisdictions 13%

Costo
Cost 11%

Impacto Negativo
Negative en
impact on clientes
customers 8%

Complejidad
Complexities enbusiness
of doing hacer negocios en
in emerging
industrias emergentes
industries 6%

Data privacyLimitaciones de privacidad


limitations on information de
sharing
informacin al compartir entre
across jurisdictions 6%
jurisdicciones

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PwC 69
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Qu significa esto para su organizacin?
Con la globalizacin de los estndares AML/CFT, es importante recordar que usted
podra ser juzgado por los altos estndares de cumplimiento internacional.

Aqu se presentan 3 puntos de accin a considerar:

1.Mida el pulso del ambiente regulatorio


2.Lidere la manada; no la siga
3.Aprenda de los errores de los dems
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PwC 70
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Tus clientes, tu gente, tus riesgos
Conozca su cliente Su gente, sus Las evaluaciones de
(KYC) procesos riesgos son crticas

La transparencia en sus clientes va Nuestros encuestados Las mejoras en las medidas


ms all de identificar y verificar manifestaron que contratar de control AML en los
la informacin que ellos proveen.. personal experimentado es sistemas financieros formales
Es esencial mantener un el cambio ms significativo han forzado a los criminales a
monitoreo de banderas rojas y que enfrentan en el terreno buscar nuevas vas para
actividades sospechosas con base de AML, atado a la movilizar sus capitales.
regular, Prestando atencin a las preocupacin que tiene Debido a esto, las
relaciones con terceras partes del respecto al ritmo de los evaluaciones de riesgo son
negocio y a sus transacciones cambios regulatorios cruciales, permitiendo a su
especialmente cuando sus
organizacin identificar y
negocios residen en pases con
abordar los riesgos de
debilidades o insuficiencia en
legitimacin de capitales y
regulaciones AML
financiamiento al terrorismo
que pueda enfrentar dnde
sea y con quien sea que usted
haga negocios.

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PwC 71
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Los diez principios del Pacto Mundial Empresarial

El Pacto Mundial pide a las empresas que hagan suyos, apoyen y lleven a
la prctica un conjunto de valores fundamentales en materia de Derechos
Humanos, Normas Laborales, Medio Ambiente y Lucha contra la
Corrupcin.
Estos diez principios se basan en:
La Declaracin Universal de los Derechos Humanos
La Declaracin relativa a los principios y derechos fundamentales en el
trabajo
Organizacin Internacional del Trabajo
La Declaracin de Ro sobre el Medio Ambiente y el Desarrollo
La Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin

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Fernando M. Fernndez 72
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Gestin integral de riesgos

1. Gestin de los riesgos asociados


2. Los deberes de cuidado y la debida
diligencia: DIFERENCIAS.
a. El estndar mnimo legal y regulatorio
b. Mximo cuidado a establecer
c. Las mejores prcticas y la tica: reforma
del Cdigo de Conducta tica.
3. Gestin de la crisis por investigaciones y/o
sanciones penales: asesora profesional y
experiencia
4. CONSIGNA: HACER BUENOS NEGOCIOS,
RESPONSABLES Y SEGUROS

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Fernando M. Fernndez 73
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Gestin del riesgo penal y Capital humano: Accin, Crisis penal:
entorno. informacin y capacitacin investigaciones/medidas. Plan de
Plan de trabajo permanentes accin
Consultora jurdica integral Formacin especializada y Comit de Prevencin: Gerencia
Prevencin de Prdidas, evaluada: talleres penales in General, Legal/Penal, Prevencin,
Oficial de Cumplimiento, SHA Company. obligatorios o no Finanzas
Poltica Antidelitos/Anticorrupcin Qu hacer: Citacin, detencin, Comit de Crisis y toma de
Tolerancia 0 captura, allanamiento decisiones
Diagnstico de riesgos, amenazas, Simulaciones/sociodrama Monitoreo de instituciones:
vulnerabilidades D Penal Econmico y Derecho tribunales, fiscales, policas
Mitigacin Procesal Penal (Anticorrupcin), ZODI, otras

Prevenir, disuadir, impedir y reprimir Supervisin profesional Monitoreo de medios de


(denuncia) especializada comunicacin e imagen
Auditoras contables y legales: Conozca a su Cliente y sus clientes Asistencia legal inmediata: Habeas
interna y externa Corpus, defensas
Asesora de especialistas varios Conozca a sus proveedores y su Pruebas: cadena de custodia
(Clave: Derecho Penal) cadena de clientes (Consultar manual de la FGR)
Investigaciones sin culpables: Conozca su comunidad (OJO: Derechos Humanos
externas / internas: rbol de causas patriota cooperante o Acta) Derecho Penal y Procesal Penal
Monitoreo de medios de (Nacional e Internacional)
comunicacin y comunas
Cdigo de Conducta tica, Responsabilidad social Mitigacin de los efectos de la
Reglamentos, manuales, contrato: tica empresarial crisis, Decisiones y planes
Versin Ejecutiva. Firma de c/u. Accin permanente
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Fernando M. Fernndez 74
DC2 - Informacin de distribucin restringida
Ms informacin? Contactos

Roberto Snchez V. Fernando M. Fernndez


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DC2 - Informacin de distribucin restringida