UNIVERSIDADE DO ESTADO DE SANTA CATARINA UDESC

CENTRO DE CINCIAS DA ADMINISTRAO E SOCIOECONMICAS ESAG

CINCIAS ECONMICAS

PLANO DE NEGCIO:
ParkWash Estacionamento e Lava-rpido

CARLOS HENRIQUE MOREIRA JNIOR

CARLOS EDUARDO DA COSTA
INGRA MANUELA MARANGONI
JANICE RODRIGUES MACIEL
MARINA CEREZEL SAMPAIO
 1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Misso da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurdica
1.6 - Enquadramento tributrio
mbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Anlise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias promocionais
3.4 - Estrutura de comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mnimo
5.4 - Investimentos pr-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitrio
5.8 - Custos de comercializao
5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mo-de-obra
5.11 - Custos com depreciao
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de cenrio
6.1 - Aes preventivas e corretivas
7 - Avaliao estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano
8.1 - Anlise do plano
 Plano de Negcio -

1 PLANO DE NEGCIO

1.1 - Resumo
Este documento se refere ao plano de negcio de um estacionamento com lava-jato a ser
implantado na Rua Manoel Oliveira Ramos, no bairro Estreito em Florianpolis.
O estacionamento comporta 13 vagas e possui o servio de lavao anexo, com capacidade
para 10 lavaes por dia. Este servio de limpeza automotiva ser manual, sendo realizado por
funcionrios do estabelecimento. Situado em um ambiente de muitos prdios residenciais, o
estabelecimento tambm prximo a uma das principais vias do bairro, com intenso fluxo de
veculos e pontos comerciais.
Segundo Classificao Nacional de Atividades Econmicas (CNAE) do IBGE a atividade de
lavagem, lubrificao e polimento de veculos automotores considerada comrcio (cdigo
4520005).

Indicadores Ano
1
Ponto de Equilbrio R$ 154.955,26
Lucratividade 34,21 %
Rentabilidade 153,10 %
Prazo de retorno do 8
investimento meses
1.2 - Dados dos empreendedores

Nome: Marina Cerezel Sampaio

Endereo: Rodovia Admar Gonzaga, 1705, apto 104
Cidade: Florianpolis Estado: Santa Catarina
Perfil:
Conhecimentos tcnicos na rea financeira e econmica.
Atribuies:
Planejamento estratgico

1.3 - Misso da empresa

Oferecer servios de alta qualidade, atendimento diferenciado e ambiente seguro,
garantindo a fidelizao dos clientes.

1.4 - Setores de atividade

( ) Agropecuria
(X) Comrcio
( ) Indstria
( ) Servios

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 Plano de Negcio -
1.5 - Forma jurdica
( ) Empresrio Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada EIRELI
(x) Microempreendedor Individual MEI
( ) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributrio

mbito federal
Regime Simples
(x) Sim
( ) No
IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica
PIS Contribuio para os Programas de Integrao
Social COFINS Contribuio para Financiamento da
Seguridade Social CSLL Contribuio Social sobre o
Lucro Lquido
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas
para indstria) ICMS - Imposto sobre Circulao de
Mercadorias e Servios
ISS - Imposto sobre Servios

1.7 - Capital social

N Scio Valor Participao (%)

1 Marina Cerezel R$ 56.825,95 100,0
0
Total R$ 56.825,95 100,0
0

1.8 - Fonte de recursos

A origem dos recursos 100% de capital prprio.

2 - Anlise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Pblico-alvo
Por ser prximo de um centro comercial, o pblico-alvo sero os trabalhadores e usurios que
transitam na regio. Tambm so potenciais demandantes os moradores da regio, tendo em vista
que a rua onde o estabelecimento se localiza possui prdios residenciais. Por se tratar de um bairro
bem localizado, considera-se que os moradores e os frequentadores dos pontos comerciais
possuem um padro aquisitivo de mdio a alto.

Comportamento dos clientes

Devido dificuldade em encontrar vagas seguras de estacionamento na regio, a implantao
de um estacionamento propiciar mais conforto e praticidade para o pblico alvo. O lava-rpido, por
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 Plano de Negcio -

sua vez, vem a cobrir a necessidade de um pblico que tem o desejo de cuidar do patrimnio
pessoal, mas possui cada vez menos tempo e restries para realiz-lo por conta prpria. Diversas
pessoas aproveitam o tempo que o carro est no estacionamento, para fazer a lavao do veculo,
ou durante o expediente de trabalho. Por outro lado, diversos condomnios residenciais tm
restringido o uso da gua para lavagem de automveis, levando muitos proprietrios a utilizarem
os servios de lavagem de automvel em estabelecimentos especializados.

rea de abrangncia
O estacionamento com lava jato est localizado em uma rua paralela a uma das principais
ruas do bairro Estreito (Grande Florianpolis) e abrange edifcios comerciais e residenciais.

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 Plano de Negcio -

2.2 - Estudo dos concorrentes

Condies de
Empresa Qualidade Preo Localizao Atendimento Servios aos clientes
Pagamento

No h -- -- -- -- -- --

Concluses
No apresenta concorrentes diretos na regio.

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 Plano de Negcio -

2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a

serem adquiridos
N Condies de Localizao (estado
(matrias-primas, Nome do Preo Prazo de entrega
fornecedor pagamento e/ou municpio)
insumos, mercadorias
e servios)
Kit 12 panos flanelas
Micro fibra limpeza e
polimento de carro
Esponja dupla ao
para lavar carro
Lavagem automotiva
(3m)
Luva de microfibra para
lavar, polir e limpeza em
geral (Multilaser)
1 Cera limpadora pasta Consultar na tabela de
DryWash 30/60 5 dias uteis Online
cleaner Wax Paste investimentos
Meguiars A1214
Detergente automotivo
Williamns Lava auto
com cera 50ml
Shampoo automotivo
RM565 - 5 litros
Karcher
Limpa Couro Autoshine
5 Litros

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 Plano de Negcio -

Cera Limpadora Pasta

Cleaner Wax Paste
Meguiars A1214
Detergente automotivo Av. Juscelino
Williamns Lava Auto Kubitscheck de Oliveira,
Consultar na tabela de
2 com cera 50ml Makro 30/60 Pronta entrega 469 - Estreito,
investimentos.
Shampoo automotivo Florianpolis - SC,
RM565 - 5 litros - 88070-120
Karcher
Limpa Couro Autoshine
5 Litros

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 Plano de Negcio -

3 - Plano de marketing

3.1 - Produtos e servios

Conforme lista abaixo.
N Produtos / Servios

1 Limpeza carroceria

2 Limpeza interior

3 Limpeza carroceria+interior

4 Limpeza e hidratao de bancos de couro

5 Polimento com alto brilho

6 Retirada e entrega do veculo em domicilio

7 Estacionamento

3.2 - Preo
Tabela com base nos preos de mercado. O reajuste ocorrer conforme inflao e
disponibilidade de produtos no mercado.

3.3 - Estratgias promocionais

O lava-jato ser divulgado por meio de distribuio de panfletos e diretamente no ponto de
venda, atravs de letreiros que chame a ateno para o lava-jato e os servios oferecidos. Dentro
do estabelecimento tambm sero colocados banners indicativos dos servios oferecidos tais
como enceramentos, polimentos e cristalizao. Esto previstos tambm convnios com
cooperativas de taxi, locadoras de carros e empresas da regio com frota numerosa de veculo.

3.4 - Estrutura de comercializao

Prestao de servios apenas no local, sendo que o principal diferencial do negcio ser a
retirada e entrega do veculo em domicilio.

3.5 - Localizao do negcio

Endereo: Rua Manoel Oliveira Ramos

Bairro: Estreito

Cidade: Florianpolis

Estado: Santa Catarina

Fone 1: (48) 9620-2208

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 Plano de Negcio -

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

O terreno foi escolhido pois pertence ao proprietrio do negcio. Atravs de estudo de
mercado, o local mostrou-se vivel devido grande circulao de potenciais clientes. O local
possui diversos prdios residenciais, onde os condminos demandam estacionamento por
possurem vagas insuficientes em seus prdios. Alm disto, situa-se prximo principal via do
bairro, onde h alta concentrao de pontos comerciais e intenso fluxo de veculo.

4 - Plano operacional

4.1 - Leiaute
A disposio das vagas, escritrio, banheiro, depsito e rea destinada s lavaes
encontra-se exposta no Apndice A.

4.2 - Capacidade instalada

A capacidade mxima do estacionamento de 13 vagas e a lavao de 10 carros por dia.

4.3 - Processos operacionais

Podemos dividir o processo produtivo de um lava-jato de carros conforme abaixo:
Recepo e Atendimento Inicial - Incluem as atividades de recepo aos clientes,
abertura da Ordem de Servio, com a anotao de possveis danos j existente no carro,
escolha do servio (simples ou completo), servios adicionais (polimento, lubrificao, etc.)
e orientao da fila de espera para a lavagem;
Lavagem da carroceria Inclui todo o processo de lavagem da carroceria (ducha),
Limpeza do Interior e Acabamento: Aspirao, limpeza de vidros e revestimentos internos
e tapetes.
Limpeza e hidratao de bancos de couro
Polimento com alto brilho
Entrega do Veculo e Cobrana dos Servios Aps limpo, o carro devolvido ao seu
proprietrio, que realiza o pagamento pelos servios prestados e a ordem de servio
encerrada.
Administrao e Marketing: Divulgao, compras, contas a pagar e receber,
administrao do pessoal realizadas pelo proprietrio.

4.4 - Necessidade de pessoal

N Cargo/Funo Qualificaes necessrias

Ensino fundamental;
1 Lavagem, secagem e polimento
Prefervel experincia na rea

Ensino fundamental;
2 Lavagem, secagem e polimento
Prefervel experncia na rea

Ensino fundamental;
3 Lavagem, secagem e polimento
Prefervel experincia na rea

4 Recepo e cobrana Ensino mdio completo

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 Plano de Negcio -

5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

A Imveis
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00

B Mquinas

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

Lavadora de alta presso

1 Electrolux Power Wash PWS20 1 R$ 200,00 R$ 200,00
2200 libras 1600 Watts

Lavadora de Alta Presso

Krcher K 4.450 1850 Libras
2 1 R$ 862,00 R$ 862,00
1600W com Tanque para
Detergente

Aspirador de p porttil para

3 2 R$ 164,00 R$ 328,00
carros 12 volts com kit

4 PDV com impressora fiscal 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

SUB-TOTAL (B) R$ 2.390,00

C Equipamentos

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

SUB-TOTAL (C) R$ 0,00

D Mveis e Utenslios

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

1 Telefone fixo s/ fio 1 R$ 90,00 R$ 90,00

2 Celular simples 1 R$ 300,00 R$ 300,00

3 Outros (nobreak, extenso...) 1 R$ 400,00 R$ 400,00

SUB-TOTAL (D) R$ 790,00

E Veculos

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

SUB-TOTAL (E) R$ 0,00

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 Plano de Negcio -

F Computadores

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

1 Computador 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

SUB-TOTAL (F) R$ 1.500,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 4.680,00

5.2 - Estoque inicial

N Descrio Qtde Valor Unitrio Total

Kit 12 Panos Flanelas Micro Fibra

1 3 R$ 49,90 R$ 149,70
Limpeza Polimento Carro

Esponja Dupla Ao Para Lavar

2 5 R$ 6,99 R$ 34,95
Carro Lavagem Automotiva - 3m

Luva de Microfibra para Lavar,

3 Polir e Limpeza em Geral - 5 R$ 14,90 R$ 74,50
Multilaser

Cera Limpadora Pasta Cleaner

4 3 R$ 99,90 R$ 299,70
Wax Paste Meguiars A1214

Detergente automotivo Williamns

5 5 R$ 17,00 R$ 85,00
Lava Auto com cera 50ml

Shampoo automotivo RM565 - 5

6 5 R$ 35,90 R$ 179,50
litros - Karcher

7 Limpa Couro Autoshine 5 Litros 1 R$ 69,90 R$ 69,90

TOTAL (A) R$ 893,25

5.3 - Caixa mnimo

1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

Mdia
Prazo mdio de vendas (%) Nmero de dias Ponderada em
dias

Produtos - Diversos 100,00 30 30,00

Prazo mdio total 30

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 Plano de Negcio -

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

Mdia
Prazo mdio de compras (%) Nmero de dias Ponderada em
dias

Compras de produtos diversos 100,00 30 30,00

Prazo mdio total 30

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque

Necessidade mdia de estoque

Numero de dias 7

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas 30

2. Estoques necessidade mdia de estoques 7

Subtotal Recursos fora do caixa 37

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores prazo mdio de compras 30

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 30

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias 7

Caixa Mnimo

1. Custo fixo mensal R$ 11.310,43

2. Custo varivel mensal R$ 2.629,70

3. Custo total da empresa R$ 13.940,13

4. Custo total dirio R$ 464,67

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias 7

Total de B Caixa Mnimo R$ 3.252,70

Capital de giro (Resumo)

Descrio Valor

A Estoque Inicial R$ 893,25

B Caixa Mnimo R$ 3.252,70

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 4.145,95

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 Plano de Negcio -

5.4 - Investimentos pr-operacionais

Descrio Valor

Despesas de Legalizao R$ 2.000,00

Obras civis e/ou reformas R$ 32.500,00

Divulgao R$ 0,00

Cursos e Treinamentos R$ 0,00

Outras despesas R$ 0,00

Fachada e letreiro R$ 4.500,00

Mobilirio (prateleiras, armrios, etc.) R$ 2.000,00

Aquisio e instalao de sistemas de captao e reuso dgua R$ 7.000,00

TOTAL R$ 48.000,00

5.5 - Investimento total

Descrio dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos Quadro 5.1 R$ 4.680,00 8,24

Capital de Giro Quadro 5.2 R$ 4.145,95 7,30

Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 R$ 48.000,00 84,47

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 56.825,95 100,00

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos prprios R$ 56.825,95 100,00

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 56.825,95 100,00

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 Plano de Negcio -

5.6 - Faturamento mensal

Quantidade Preo de
Faturamento Total
N Produto/Servio (Estimativa de Venda Unitrio
(em R$)
Vendas) (em R$)

1 Limpeza carroceria 60 R$ 25,00 R$ 1.500,00

2 Limpeza interior 60 R$ 25,00 R$ 1.500,00

3 Limpeza carroceria+interior 120 R$ 45,00 R$ 5.400,00

4 Limpeza e hidratao de bancos de couro 60 R$ 120,00 R$ 7.200,00

5 Polimento com alto brilho 30 R$ 25,00 R$ 750,00

6 Retirada e entrega do veculo em domicilio 120 R$ 10,00 R$ 1.200,00

7 Estacionamento 13 R$ 280,00 R$ 3.640,00

TOTAL R$ 21.190,00

Projeo das Receitas:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo

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 Plano de Negcio -

Perodo Faturamento Total

Ms 1 R$ 21.190,00

Ms 2 R$ 21.190,00

Ms 3 R$ 21.190,00

Ms 4 R$ 21.190,00

Ms 5 R$ 21.190,00

Ms 6 R$ 21.190,00

Ms 7 R$ 21.190,00

Ms 8 R$ 21.190,00

Ms 9 R$ 21.190,00

Ms 10 R$ 21.190,00

Ms 11 R$ 21.190,00

Ms 12 R$ 21.190,00

Ano 1 R$ 254.280,00

5.7 - Custo unitrio

Produto: Limpeza carroceria

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

gua 1 R$ 1,69 R$ 1,69

Shampoo automotivo RM565 1 R$ 0,57 R$ 0,57

Esponja Dupla Ao Para Lavar Carro

1 R$ 0,46 R$ 0,46
Lavagem Automotiva - 3m

TOTAL R$ 2,72

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 Plano de Negcio -

Produto: Limpeza interior

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

Kit 12 Panos Flanelas Micro Fibra Limpeza

1 R$ 1,03 R$ 1,03
Polimento Carro

Cera Limpadora Pasta Cleaner Wax Paste

1 R$ 0,99 R$ 0,99
Meguiars A1214

TOTAL R$ 2,02

Produto: Limpeza carroceria+interior

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

gua 1 R$ 1,69 R$ 1,69

Shampoo automotivo RM565 - 5 litros -

1 R$ 0,57 R$ 0,57
Karcher

Esponja Dupla Ao Para Lavar Carro

1 R$ 0,46 R$ 0,46
Lavagem Automotiva - 3m

Cera Limpadora Pasta Cleaner Wax Paste

1 R$ 0,99 R$ 0,99
Meguiars A1214

TOTAL R$ 3,71

Produto: Limpeza e hidratao de bancos de couro

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

Hidratante para couro 1 R$ 7,50 R$ 7,50

TOTAL R$ 7,50

Produto: Polimento com alto brilho

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

Cera de Carnaba premium DryWash 146g 1 R$ 11,99 R$ 11,99

Kit 12 Panos Flanelas Micro Fibra Limpeza

1 R$ 1,03 R$ 1,03
Polimento Carro

TOTAL R$ 13,02

Produto: Retirada e entrega do veculo em domicilio

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Estacionamento
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total

TOTAL R$ 0,00

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 Plano de Negcio -

5.8 - Custos de comercializao

Descrio (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 0,00 R$ 21.190,00 R$ 0,00

Comisses (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 21.190,00 R$ 0,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 1,00 R$ 21.190,00 R$ 211,90

Taxas de Cartes (Gastos com Vendas) 4,00 R$ 21.190,00 R$ 847,60

Total Impostos R$ 0,00

Total Gastos com Vendas R$ 1.059,50

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 1.059,50

Perodo Custo Total

Ms 1 R$ 1.059,50

Ms 2 R$ 1.059,50

Ms 3 R$ 1.059,50

Ms 4 R$ 1.059,50

Ms 5 R$ 1.059,50

Ms 6 R$ 1.059,50

Ms 7 R$ 1.059,50

Ms 8 R$ 1.059,50

Ms 9 R$ 1.059,50

Ms 10 R$ 1.059,50

Ms 11 R$ 1.059,50

Ms 12 R$ 1.059,50

Ano 1 R$ 12.714,00

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 Plano de Negcio -

5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV

Estimativa de Custo Unitrio
N Produto/Servio Vendas (em de Materiais CMD / CMV
unidades) /Aquisies

1 Limpeza carroceria 60 R$ 2,72 R$ 163,20

2 Limpeza interior 60 R$ 2,02 R$ 121,20

3 Limpeza carroceria+interior 120 R$ 3,71 R$ 445,20

4 Limpeza e hidratao de bancos de couro 60 R$ 7,50 R$ 450,00

5 Polimento com alto brilho 30 R$ 13,02 R$ 390,60

6 Retirada e entrega do veculo em domicilio 120 R$ 0,00 R$ 0,00

7 Estacionamento 13 R$ 0,00 R$ 0,00

TOTAL R$ 1.570,20

Perodo CMD/CMV

Ms 1 R$ 1.570,20

Ms 2 R$ 1.570,20

Ms 3 R$ 1.570,20

Ms 4 R$ 1.570,20

Ms 5 R$ 1.570,20

Ms 6 R$ 1.570,20

Ms 7 R$ 1.570,20

Ms 8 R$ 1.570,20

Ms 9 R$ 1.570,20

Ms 10 R$ 1.570,20

Ms 11 R$ 1.570,20

Ms 12 R$ 1.570,20

Ano 1 R$ 18.842,40

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 Plano de Negcio -

5.10 - Custos de mo-de-obra

(%) de
N de Encargos
Funo Salrio Mensal Subtotal encargos Total
Empregados sociais
sociais

Recepo e
1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 36,80 R$ 441,60 R$ 1.641,60
cobrana

Lavagem,
secagem e 1 R$ 1.300,52 R$ 1.300,52 36,80 R$ 478,59 R$ 1.779,11
polimento

Lavagem,
secagem e 1 R$ 1.300,52 R$ 1.300,52 36,80 R$ 478,59 R$ 1.779,11
polimento

Lavagem,
secagem e 1 R$ 1.300,52 R$ 1.300,52 36,80 R$ 478,59 R$ 1.779,11
polimento

TOTAL 4 5.101,56 R$ 1.877,37 R$ 6.978,93

5.11 - Custos com depreciao

Ativos Fixos Valor do bem Vida til em Anos Depreciao Anual Depreciao Mensal

MQUINAS E
R$ 2.390,00 10 R$ 239,00 R$ 19,92
EQUIPAMENTOS

MVEIS E
R$ 790,00 10 R$ 79,00 R$ 6,58
UTENSLIOS

COMPUTADORES R$ 1.500,00 5 R$ 300,00 R$ 25,00

Total R$ 618,00 R$ 51,50

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

Descrio Custo
Aluguel R$ 0,00
Condomnio R$ 0,00
IPTU R$ 280,00
Energia eltrica R$ 400,00
Telefone + internet R$ 100,00

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 Plano de Negcio -
Honorrios do contador R$ 500,00
Pr-labore R$ 3.000,00
Manuteno dos equipamentos R$ 0,00
Salrios + encargos R$ 6.978,93
Material de limpeza R$ 0,00
Material de escritrio R$ 0,00
Taxas diversas R$ 0,00
Servios de terceiros R$ 0,00
Depreciao R$ 51,50
Contribuio do Microempreendedor Individual MEI R$ 0,00
Outras taxas R$ 0,00
TOTAL R$ 11.310,43

Projeo dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo

Perodo Custo Total

Ms 1 R$ 11.310,43

Ms 2 R$ 11.310,43

Ms 3 R$ 11.310,43

Ms 4 R$ 11.310,43

Ms 5 R$ 11.310,43

Ms 6 R$ 11.310,43

Ms 7 R$ 11.310,43

Ms 8 R$ 11.310,43

Ms 9 R$ 11.310,43

Ms 10 R$ 11.310,43

Ms 11 R$ 11.310,43

Ms 12 R$ 11.310,43

Ano 1 R$ 135.725,16

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Plano de Negcio -

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5.13 - Demonstrativo de resultados

Descrio Valor Valor Anual (%)
1. Receita Total com Vendas R$ 21.190,00 R$ 254.280,00 100,00
2. Custos Variveis Totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 1.570,20 R$ 18.842,40 7,41
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 0,00 R$ 0,00 0,00
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.059,50 R$ 12.714,00 5,00
Total de custos Variveis R$ 2.629,70 R$ 31.556,40 12,41
3. Margem de Contribuio R$ 18.560,30 R$ 222.723,60 87,59
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 11.310,43 R$ 135.725,16 53,38
5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 7.249,87 R$ 86.998,44 34,21

Perodo Resultado

Ms 1 R$ 7.249,87

Ms 2 R$ 7.249,87

Ms 3 R$ 7.249,87

Ms 4 R$ 7.249,87

Ms 5 R$ 7.249,87

Ms 6 R$ 7.249,87

Ms 7 R$ 7.249,87

Ms 8 R$ 7.249,87

Ms 9 R$ 7.249,87

Ms 10 R$ 7.249,87

Ms 11 R$ 7.249,87

Ms 12 R$ 7.249,87

Ano 1 R$ 86.998,44

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5.14 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ano 1
Ponto de Equilbrio R$ 154.955,26
Lucratividade 34,21 %
Rentabilidade 153,10 %
Prazo de retorno do investimento 8

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6 - Construo de cenrio

6.1 - Aes preventivas e corretivas

Receita (pessimista) 20,00 % Receita (otimista) 20,00 %

Cenrio provvel Cenrio pessimista Cenrio otimista

Descrio
Valor (%) Valor (%) Valor (%)
1. Receita total com vendas R$ 21.190,00 100,00 R$ 16.952,00 100,00 R$ 25.428,00 100,00
2. Custos variveis totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 1.570,20 7,41 R$ 1.256,16 7,41 R$ 1.884,24 7,41
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.059,50 5,00 R$ 847,60 5,00 R$ 1.271,40 5,00
Total de Custos Variveis R$ 2.629,70 12,41 R$ 2.103,76 12,41 R$ 3.155,64 12,41
3. Margem de contribuio R$ 18.560,30 87,59 R$ 14.848,24 87,59 R$ 22.272,36 87,59
4. (-) Custos fixos totais R$ 11.310,43 53,38 R$ 11.310,43 66,72 R$ 11.310,43 44,48
Resultado Operacional R$ 7.249,87 34,21 R$ 3.537,81 20,87 R$ 10.961,93 43,11

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7 - Avaliao estratgica

7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
Qualidade do servio Aumento da circulao de automveis
Diferenciao dos produtos Baixa concorrncia
PONTOS Boa localizao
FORTES Baixa rotatividade de funcionrios
Baixo custo
Funcionrios com baixa escolaridade Oscilao econmica
PONTOS
Espao do ambiente reduzido Mudana demogrfica
FRACOS

Aes:
Investir em treinamento e reteno de funcionrios
Maximizao do espao

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 Plano de Negcio -

8 - Avaliao do plano

8.1 - Anlise do plano

De acordo com o plano financeiro, a empresa apresenta lucro positivo em todos os meses,
o que denota a sua viabilidade e eficincia. Portanto, consideramos o negcio vivel e prspero.

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APENDICE A

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