WORLDMILK

UN NUEVO SABOR PARA QUIEN LE GUSTA MEJOR

ESTUDIO DE MERCADEO

PRESENTADO POR:
MARIA FERNANDA APONTE AMAYA
ANGELICA ROCIO OCAMPO CLEVES
KELVIN PARRA VARGAZ
LINA MARIA RODRGUEZ BENITEZ

FICHA: 654976

PRESENTADO A:
IVAN NUEZ

CENTRO AGROECOLGICO Y EMPRESARIAL (SENA)

PLAN DE NEGOCIOS
FUSAGASUGA
2015

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Contenido

1 ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................... 4
1.1 ANALISIS DE LA COMPETENCIA...........................................................................4
1.1.1 PRECIOS.................................................................................................. 4
1.1.2 PRESENTACIN........................................................................................ 4
1.1.3 CALIDAD................................................................................................... 4
1.1.4 PROMOCIN............................................................................................ 5
1.2 ANALISIS DEL SECTOR....................................................................................7
1.2.1 ECONOMICO............................................................................................ 7
1.2.2 CUENCAS LECHERAS DE COLOMBIA........................................................9
1.2.3 SECTOR GEOGRAFICO...........................................................................10
1.3 ANALISIS DE MERCADO................................................................................ 11
1.3.1 OBJETIVO GENERAL................................................................................... 11
1.3.2 TABULACIN.......................................................................................... 12
1.3.3 ANALISIS................................................................................................ 19
1.4 ESTRATEGIAS DE MERCADO.........................................................................19
1.4.1 YOGURT................................................................................................. 19
1.5 ESTIMACION DE VENTAS............................................................................... 21
2 OPERACION........................................................................................................ 23
2.1 ESTUDIO TECNICO........................................................................................ 23
2.1.1 FICHA TECNICA DEL PRODUCTO.............................................................23
2.1.2 DESCRIPCION DEL PROCESO.................................................................25
2.2 INFRAESTRUCTURA NECESARIA...................................................................26
2.3 ANLISIS DE COSTOS (MTODO ABC)...........................................................29
3 ORGANIZACIN................................................................................................... 31
3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL....................................................................32
3.1.1 MATRIZ DOFA......................................................................................... 32
3.1.2 MISIN Y VISIN..................................................................................... 33
3.1.3 OBJETIVOS............................................................................................. 33
3.2 PLANTA DE PERSONAL.................................................................................34
3.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL............................................................34
3.2.2 FUNCIONES............................................................................................ 34
3.3 ASPECTOS LEGALES.................................................................................... 36

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3.3.1 TIPO DE EMPRESA A CONFORMAR.........................................................37

3.3.2 TRMITES DE CONSTITUCIN................................................................37
4 4. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO..............................................................37
4.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS......................................................................38
4.2 INVERSION-ACTIVOS FIJOS...........................................................................38
4.3 FLUJO NETO DE EFECTIVO...........................................................................38
4.3.1 VAN........................................................................................................ 38
4.3.2 TIR......................................................................................................... 38
4.3.3 PRI......................................................................................................... 39
4.3.4 RB/C....................................................................................................... 39
4.3.5 CONCLUSION......................................................................................... 40

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1 ESTUDIO DE MERCADO

WorldMilk es una empresa ubicada en el municipio de Pasca, dedicada a la

fabricacin y comercializacin de productos lcteos. Este plan de negocios tiene
como objetivo disear un estudio de mercados que nos permita viabilizar el
proyecto.
Vamos a resaltar las propiedades ms destacables del yogurt en su capacidad de
ayudarnos a regenerar la flora intestinal. Esta flora se ve muy afectada por la mala
alimentacin y sobre todo por las infecciones y abuso de medicamentos como los
antibiticos, a su vez la flora intestinal es muy importante para un buen trnsito
intestinal corrigiendo as muchos casos de estreimiento.
Con la vida del nuevo siglo podemos ver que las personas ya no tienen tiempo de
mantener una buena alimentacin, pero Qu ms practico que un yogurt que
ahorra tiempo y alimenta? Y es un gran punto a nuestro favor que personas que
no toleran la leche de vaca, toleran cualquier tipo de yogurt.

1.1 ANALISIS DE LA COMPETENCIA: Evaluar:

1.1.1 PRECIOS:

ESTRATEGIA: realizar shopping de precios en tiendas,

minimercados, supermercados y panaderas. Determinar si el precio
es elevado respecto a la competencia. Si esto ocurre, realizar plan de
competitividad, ajuste de precio o determinar si es necesario ayudar
la venta mediante impulso.

1.1.2 PRESENTACIN:

Determinar si la presentacin no es acorde con las tendencias del

mercado. Si esto ocurriese se debe generar un cambio de la
presentacin que conlleve a la captacin visual del cliente.

1.1.3 CALIDAD:

Realizar cultivos microbiolgicos de cada lote de la produccin para

garantizar la salubridad y calidad del producto. Evaluar en los
productos de la competencia las siguientes caractersticas:

Sabor

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Textura del producto

Color

1.1.4 PROMOCIN

Mediante sondeo evaluar en el mercado las estrategias

promocionales de la competencia, garantizar mediante ejecucin el
adecuado desarrollo de nuestras actividades promocionales.

De acuerdo a la actividad econmica que vamos a desarrollar y al anlisis de las

encuestas se ha identificado como grandes competidores a las empresas Alpina
colanta y Parmalat.
Tambin encontramos algunos productos sustitutos tales como: jugos, leche
saborizada, avena y productos que vienen listos para preparar y comer ej. (Milo,
nesquik, frutio, tang, tarrito rojo, etc.)

ALPINA

Alpina quien sera el ms grande competidor gracias a su posicionamiento en el

mercado y tambin a que maneja una extensa lnea de productos.
Yogures alpina: dentro de la gama de yogures de alpina encontramos el yogo yogo, un
yogo econmico semidescremado en una presentacin en vaso y bolsa con contenido
de 150g con una presentacin infantil el que la mayora de consumidores lo identifica
como las medias nueves de los nios con un precio al pblico de $700 tambin tiene

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una presentacin en bolsa de un litro con un precio al pblico de $3.600. La debilidad

de este yogurt es que es de baja calidad, presenta una textura muy liquida y un sabor
inspido.
Tambin encontramos la lnea de yogur original un yogurt ms espeso con pulpa de
fruta con una presentacin muy llamativa de 150g con un precio de $1.200 y 200g con
un precio al pblico de $2.000. La debilidad de este yogurt es que su precio es muy
elevado y no maneja promociones.
Encontramos un yogurt ms nutricional que ayuda a la digestin del consumidor su
nombre es regeneris, contiene los mismos gramajes y precios del yogurt original.
Vemos como fortaleza que es un yogurt que ayuda a prevenir el estreimiento, la
debilidad es que muchas personas no suelen ver los resultados.

PARMALAT

Parmalat tiene en su mercado un yogurt con adicin de hojuelas azucaradas y arroz

achocolatados, ideal para la lonchera y con 3 sabores diferentes. Con un precio dado al
pblico de $1.000. Es ideal para la lonchera de los nios, ms sin embargo su
presentacin no capta la atencin visual de los nios.
Tambin Parmalat en su mercado cuenta con un kumis bajo en grasa. Tiene beneficios
saludables para el cuerpo, ya que este cuenta con un alto nmero de nutrientes.
Contiene 200g. Por un precio de $2.050, precio que llega a ser muy elevado para
muchas personas.

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COLANTA

El yogurt Colanta con cultivos pro biticos que participan de manera activa en cada uno
de sus diferentes sabores; con un exquisito sabor, aroma, cuerpo y textura, es nutritivo
y saludable. Con un gramaje de 150g entregado al pblico con un precio de $1.150.
Colanta tiene una buena presentacin de yogurt. Colanta se presenta como una
competencia fuerte en el mercado.
Tambin hay que tener en cuenta que existen muchas micro-empresa de lcteos, las
cuales no estn registradas en cmara de comercio. Sin embargo vemos que las
empresas competidoras ms fuertes son alpina y colanta. Pero el precio de nuestros
productos en un principio va a estar por debajo del precio de nuestros dos ms grandes
competidores, esto lo hacemos con el fin de penetrar el mercado con una estrategia de
precios bajos, buena calidad, excelentes promociones y una presentacin llamativa
para la lonchera de los nios, para as dar a conocer nuestros productos e ir
posicionndolos en el mercado.

1.2 ANALISIS DEL SECTOR

1.2.1 ECONOMICO
Nuestra empresa WorldMilk Ltda. Est ubicada en el sector secundario, ya que
transfrmanos las materias primas en productos de consumo, que en este caso es la
leche. Tambin nuestras producciones sern en el municipio de Pasca.
Para garantizar la calidad de los productos en el sector de lcteos, se ha desarrollado
una higienizacin tecnolgicamente avanzada, y as, de esta manera estandarizar sus

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procedimientos bajo las certificaciones de las normas ISO 22.000, que abarca las
buenas prcticas de manufactura, anlisis de riesgo y puntos crticos de control.
En Colombia la produccin de leche es la actividad ms representativa dentro del
sector agropecuario despus de la carne, El sector lcteo representa cerca del 0.9 %
del PIB nacional y genera aproximadamente 580.000 empleos en la produccin de
leche y 17.750 en el procesamiento de productos lcteos. Sin contar con los empleos
informales que genera los cuales FEDEGAN estima en un 40%.
Segn Ministerio de Agricultura La produccin lechera nacional proviene de 48% de
razas bovinas de doble propsito (produccin de carne y leche) como Pardo Suizo,
Normando y Ceb, a las que pertenece 95% del total de la poblacin de bovinos en
Colombia1. Dada la importancia de este sector y la actual coyuntura de apertura
comercial, Propas ha decidido poner en manos de los micros y pequeos empresarios
un documento, que los contextualice sobre el mercado lcteo y les muestre las
oportunidades del mismo.
En Colombia se producen aproximadamente 4.1 litros de leche por vaca al da.
En pasca se est mejorando la produccin de leche y carne disminuyendo el tiempo de
produccin, para este programa se cuenta con 276 usuarios y 601 hembras,
manejando un promedio de 2.17 animales por usuario.
En Colombia los procesadores lcteos disponen de diversos tipos de leche segn las
distintas regiones, que por sus variadas caractersticas y calidades composicionales
garantizan un mayor rendimiento y pueden ser utilizados en la fabricacin de una
amplia gama de productos derivados segn las exigencias del mercado objetivo
(Proexport, 2011).
En la regin de la Costa Caribe, Santander y Caquet (Regin 3), la leche que se
produce registra niveles de protena superiores a los de importantes productores de
talla mundial como Nueva Zelanda, Alemania, Suiza, Canad y Estados Unidos. En
contenido de grasa, la Regin 3 supera los porcentajes Natalia Bohrquez, Alejandra
Buitrago, Mnica Joya, Ximena Montaa, Hugo Alberto Rivera registrado en Estados
Unidos y solo es rebasada por Nueva Zelanda, Alemania y Suiza (Proexport, 2011).
Colombia es un pas comprometido con la calidad de la leche. Por eso, desde el ao
2009 cuenta con una certificacin expedida por la Organizacin Mundial de la Sanidad
Animal (OIE) que declara a la totalidad del territorio colombiano como zona libre de la
enfermedad llamada fiebre aftosa. Esto representa una ventaja para los productores,
pues les ofrece mayor acceso a nuevos mercados de exportacin.
Este sector tiene un alto grado de rivalidad con un puntaje de 3,50. De la misma
manera, muestra un alto grado de concentracin, ya que hay pocas empresas que
dominan en este mercado. Por otro lado, los costos fijos que se presentan son
elevados, factor que podra poner en riesgo a las empresas debido a su intento de
competir con precios porque se ven obligadas a tener un mayor volumen de ventas que
les permita la absorcin de dichos costos. La velocidad del crecimiento del sector es

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media alta, pues en los ltimos aos se ha ofrecido gran variedad de productos dirigida
a diferentes segmentos de clientes con el propsito de saciar sus necesidades. El
grado de hacinamiento del sector es medio alto porque la diferencia entre estas
empresas es escasa, a excepcin de Alpina S.A. y Colanta con su lnea de quesos, que
tambin determina cierto grado de imitacin.

1.2.2 CUENCAS LECHERAS DE COLOMBIA

1.2.3 SECTOR GEOGRAFICO

MAPA DEL MUNICIPIO DE PASCA

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Pasca es un municipio colombiano
ubicado en el departamento de
Cundinamarca, conocido por su museo
arqueolgico y por la Balsa Muisca de
oro encontrada en sus tierras
(actualmente exhibida en el Museo de
Oro de Bogot).
La produccin de leche es constante en
la gran mayora de veredas del
Municipio, en algunos casos es recogida
por los carros que posteriormente la
comercializan en el casco urbano o en
Fusagasug, la lecha que no es vendida
es utilizada para elaborar cuajada y
1.3 ANALISIS DE MERCADO
ENCUESTA
1.3.1 OBJETIVO GENERAL:
WORLDMILK
MAPA DEL MUNICIPIO DE
FUSAGASUG
queso que posteriormente es vendida a
panaderas o en Fusagasug.
Fusagasug es uno de los 116
municipios del departamento de
Cundinamarca, capital de la provincia
del Sumapaz, en la regin central de
Colombia. Para el 2015 cuenta con
134.819 habitantes2 Segn
proyecciones de poblacin del DANE.3
La ciudad est ubicada a 60 kilmetros
al Sur-Occidente de Bogot, en una
meseta enmarcada por los ros Cuja y
Chocho, los cerros Quinin y Fusacatn
que conforman el Valle de los Sutagaos.
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Conocer la forma como las personas a) Por salud

consumen los derivados de los lcteos: b) Por sabor
su marca, preferencias y gustos. c) Publicidad
Establecer que aspectos son d) Costumbre
importantes para el consumidor cuando
compra un producto lcteo 6. Cmo acostumbra a comprar
el yogurt y kumis de presentacin
METODOLOGIA: personal?
Este estudio de mercado se llevara a
cabo mediante una encuesta que consta a) Bolsa
de 12 preguntas de seleccin mltiple, b) Vaso
realizada a la poblacin de Fusagasug c) Botella
y pasca a personas con un rango de 10- d) Otro
60 aos de edad.
7. Qu precios por lo general
usted paga por un yogurt
PREGUNTAS personal?
a) De $500 a $890
Nombre: b) De $ 900 a $1.300
1. Entre qu edad se encuentra c) De $1.350 a $2.500
usted? d) Superior a $2.500
a. De 10 a 20
b. De 21 a 30 Preguntas con mltiples respuestas de
c. De 31 a 40 la 8 a la 10.
d. De 41 en adelante
8. A la hora de comprar lcteos
2. Sexo: usted tiene en cuenta?
a. Femenino b. masculino a) Sabor
b) Precio
3. Consume usted productos c) Durabilidad
lcteos? d) Accesibilidad
a. Si b. No e) Calidad
f) Tradicin
Nota: si la respuesta es NO.concluye la g) Beneficios
encuesta.
9. Qu lo motiva a comprar
4. Con que frecuencia consume determinada marca?
lcteos?
a. Diaria a) Nutricin
b. Semanal b) Publicidad
c. Quincenal c) Sabor
d. Mensual d) Precio

10 Qu producto lcteo es el
5. Por qu consume lcteos? que ms consume?

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a) Yogurt ___________________________
b) Queso ______________________
c) kumis
d) Cuajada 12. Comprara usted productos
e) Arequipe de una marca nueva y de la
regin?

11. Qu marca de productos a) Si

lcteos es la que ms consume? b) No

12
1.3.2 TABULACIN

1. Entre qu edad se encuentra usted?

a. De 10 a 20 3
b. De 21 a 30 11
c. De 31 a 40 2
d. De 41 en adelante 4

1. en que edad se encuentra usted?

20% 15%

10%

55%

a. De 10 a 20 b. De 21 a 30
c. De 31 a 40 d. De 41 en adelante

2. Sexo
a. Femenino 12
b. Masculino 8
 2. sexo

40%

60%

a. Femenino b. Masculino

3. Consume usted productos lcteos?

a. Si 20
b. No 0

3.consume usted productos lacteos?

100%

a. Si b. No

4. Con qu frecuencia consume lcteos?

a. Diaria 13
b. Semanal 7
 c. Quincenal 0
d. Mensual 0

4. con que frecuencia consume lacteos ?

35%

65%

a. Diaria b. Semanal c. Quincenal d. Mensual

5. Por qu consume lcteos?

a. Por salud 10
b. Por sabor 4
c. Publicidad 0
d. Costumbre 9

5. Por qu consume lcteos?

39% 43%

17%

a. Por salud b. Por sabor c. Publicidad d. Costumbre

6 cmo acostumbra a comprar el yogurt y

 kumis de presentacin personal?
a. bolsa 6
b. vaso 12
c. tarro 2
d. otros 1

6.como acostumbra a comprar el yogurt y kumis de presentacion personal

10%5%
29%

57%

a. Bolsa b. Vasos c. Tarro d. Otros

7. Qu precios por lo general usted paga

por un yogur?
a. De $500 a $890 4
b. De $900 a $1.300 8
c. De $1.350 a $2.500 5
d. Superior a $2.500 3

7.que precios por lo general usted paga por yogurt?

14% 19%

24%

43%

a. De $500 a $890 b. De $900 a $1.300

c. De $1.350 a $2.500 d. Superior a $2.500

8. A la hora de comprar lcteos usted

 tiene en cuenta?
a. sabor 14
b. precio 4
c. durabilidad 0
d. accesibilidad 0
e. calidad 5
f. Tradicin 1
g.Beneficios 4

8.a la hora de comprar lacteos usted tiene encuenta?

13%
3%
48%
23%

13%

a. sabor b. precio c. durabilidad d. accesibilidad

e. calidad f.tradicion g.beneficios

9. Qu lo motiva a comprar determinada

marca?
a. nutricin 11
b. publicidad 2
c. sabor 11
d. precio 3

9. que le motiva a comprar determinada marca?

11%
41%
41%
7%

a. nutricion b. publicidad c. sabor d. precio

 10. Qu producto lcteo es el que ms
consume?
a. Yogurt 18
b. Queso 7
c. Kumis 1
d. Cuajada 3
e. Arequipe 1

10.que producto lacteo es el que mas consume?

3%
10%
3%

23% 60%

a. Yogurt b. Queso c. Kumis d. Cuajada e. Arequipe

11. Qu marca de productos lcteos es la

que ms consume?
ALPINA 12
COLANTA 3
PARMALAT 3
ALQUERIA 2
OMOLACT 2

11.que marca de productos lacteos es la que mas consume?

9%
9%
14% 55%
14%

ALPINA COLANTA PARMALAT ALQUERIA OMOLACT

 12. Comprara usted productos de una
marca nueva y de la regin?
a. Si 18
b. No 2

12. Comprara usted productos de una marca nueva y de la regin?

10%

90%

a. Si b. No

1.3.3 ANALISIS

Segn los datos arrojados por la encuesta, nuestro foco del mercado especifico
estara entre las edades de 21 a 30 aos, sin embargo va a estar disponible para
las personas de todas las edades.
Para nuestro estudio, realmente el gnero no es muy importante, ya que va a ser
un producto que no tiene ni necesita ninguna discriminacin en cuanto a este
aspecto; pero es muy importante saber que del total de las muejres encuestadas,
el 40% son hombres, mientras que el 60% son muejeres.
Ya que nuestro estudio se encuentra enfocado para realizar lacteos, para
nosotros es de suma importancia conocer los gustos de las personas en cuanto a
que tipo de productos derivados de la leche le gusta consumir. Para nuestra
satisfaccion y del estudio, nos encontramos con un alto porcentaje de personas
que prefieren el yogurt sobre otro tipo de bebidas.
Segn el estudio realizado, la marca de yogures que mas se consume en el
mercado es alpina. Es un aspecto muy importante porque ya sabemos cual es
nuestra mayor competencia. Tambien obtuvimos resultados interesantes, como
son los productos de alqueria, colanta, parmalat y omolact los cuales son nuestras
competencias mas directas.
 La presentacin que mas le gusta a los consumidores es en vaso. La frecuencia
con la que se consume yogurt es sumamente importante para asi poder
determinar el estimado del consumo. Esta frecuencia en 65% es diaria, asi como
un 35% semanal. De acuerdo a la encuesta, la razn que mas pesa a la hora de
consumir yogurt es la salud, adems de eso tambin se consume por cuestion de
costumbre. Y lo que mas se tiene en cuenta es su sabor y su calidad.
La marca que mas se tiene en cuenta es Alpina. Se tiene que hacer una
penetracin al mercado, con precios bajos para dar a conocer la marca, luego si
se puede estabilizar el precio con el de la competencia y con los precios del
mercado.

1.4 ESTRATEGIAS DE MERCADO:

1.4.1 YOGURT
a. PRODUCTO: Gramaje (150gr) Tarro
Marca (Registrar la marca como producto)
Registro sanitario (Invima)
Tabla nutricional

YOGURT
INFORMACION NUTRICIONAL
Un vaso de
Tamao de la porcin 150g
Caloras 130
Caloras de grasa 40
%VD
Grasa total 4,5g 7%
Grasa saturada 3g 15%
Colesterol 20mg 7%
Sodio 120mg 5%
Carbohidrato total 18g 6%
Fibra de dieta 0g 0
Azucares 18g
Protena 4g
Calcio 15%
Hierro 4,5%

b. PRECIO UNITARIO:

COMPRADOR
 Costo: $625
Costo marginal: $906 Utilidad: 25%
Precio sugerido: (Garantizar % de renta al distribuidor) 20%
Ingreso adicional al comprador: bonificacin, descuento a pie
de factura o descuento directo al producto.

CONSUMIDOR FINAL

Seducir al consumidor
$1.300 Precio sugerido para el consumidor.

PRECIO PROMOCIONAL

Pague 4 yogurts lleve 5. (20% de descuento)

5 yogurts ms un elemento (Foco del yogurt: nios y
nias)
Elemento: un mueco de goma <$300
c. PUBLICIDAD:
Redes sociales
Cuas en la radio ($20.000 la cua)
Pendones en puerta de: Tiendas
Mini mercados
Supermercados
Adhesivos en las neveras.
De impulso: muestreo-degustacin.

d. PLAZA: (FOCO INICIAL):

Tiendas
Mini-mercados
Supermercados
Panaderas

CLAVE:

Constancia
Precio
Disponibilidad de producto
Servicio
1.5 ESTIMACION DE VENTAS

Teniendo en cuenta el estudio de mercado de la empresa world milk Ltda., se

realiza la estimacin de los volmenes de ventas que tendran los productos
lcteos en Fusagasug Girardot y en pasca, esta estimacin se llevara a cabo
tomando la base de la poblacin de personas que consumen y que nos
compraran productos en estos municipios. Por ende el estimado de vetas es
de 65.000 unidades al mes.
 2 OPERACION
2.1 ESTUDIO TECNICO
2.1.1 FICHA TECNICA DEL PRODUCTO

FICHA TECNICA DEL YOGURT

PRESENTACION Un vaso de 150 gr.

INGREDIENTES LECHE, PULPA DE FRUTA, AZCAR,

LACTOBACILOS.

Caloras 130
Caloras de grasa 40
INFORMACION NUTRICIONAL
Grasa total 4,5g
Grasa saturada 3g
Colesterol 20mg
Sodio 120mg
Carbohidrato total 18g
Fibra de dieta 0g
Azucares 18g
Protena 4g
Calcio 15%
Hierro 4,5%
INSTRUCCIONES DE USO -Mantenerse refrigerado
-Consumir una vez abierto

Resolucin 2310 de 24 de
febrero de 1986 (norma tcnica
NORMATIVIDAD
colombiana 805 leches
fermentadas)
 FICHAPRODUCCIN
TECNICA DELDE
KUMIS
LCTEOS

PRESENTACION Un vaso de 150 gr.

Proveedores

INGREDIENTES Compra deLECHE

materias primas
, LECHE EN POLVO , AZCAR,
LACTOBACILOS.

Caloras 127,5
NO
Llegaron bienCaloras de grasa
las materias 40,5
primas?
INFORMACION NUTRICIONAL
Grasa total 4,5g
SI Grasa saturada 3g

Procesamiento de insumos
Colesterol 19,5mg
Sodio 70,5mg
Revisin
Carbohidrato total 18g
Fibra de dieta 0g
Azucares 18g NO
Quedo bien el procesamiento?
Protena 4,5g
Calcio 15%
SI
Hierro 4,5%
INSTRUCCIONES DE USO Empaque
-Mantenerse refrigerado
-Consumir una vez abierto
Revisin
Resolucin 2310 de 24 de
febrero de 1986 (norma tcnica
NO
NORMATIVIDAD Quedo bien el805 leches
colombiana
producto
fermentadas)
terminad?

SI

2.1.2 DESCRIPCION DEL PROCESO

Venta
NO
Facturacin
SI

FIN
 ENTRADA TRANSFORMACION DISTRIBUCION

o Leche-pasca o Calentar la leche a 45 o Se contratarn 2

o Fruta-fusa- grados centgrados distribuidores a
pulpifrut o Enfriamiento natural los cuales se les
o Azcar-fusa-el o Adicionar cultivos lcteos garantizar un
molino o Almacenar en frasco de 25% de
o Lactobacilos- vidrio ganancias por
lotes propios o Aislamiento trmico cada unidad.
o Transportar a refrigerar
o Agregar dulce a la leche
o Agregarla fruta a la leche
o Mezclar
o Empacar en frascos de
polietileno

DESCRIPCION
PROVEEDORES: seleccin de proveedores atreves de cotizaciones , y pruebas
para la verificacin de la calidad
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS: al proveedor seleccionado se le enva una
orden de compra.
LLEGARON BIEN LAS MATERIAS PRIMAS?:se realiza una inspeccin de
calidad para las materias primas
PROCESAMIENTO DE INSUMOS: transformacin de las materias primas para
productos como yogurt, queso, kumis.
REVISION: control de calidad de producto.
QUEDO BIEN EL PROCESAMIENTO?: inspeccin de calidad
EMPAQUE: empacar el producto terminado en su determinado envase.
REVISION: control de calidad del producto terminado.
QUEDO BIEN EL PRODUCTO TERMINADO? : Inspeccin de calidad.
VENTA: se vendern los productos a dos distribuidores a quienes se les
garantiza un 25% de ganancia por cada unidad.
FACTURACION: realizar las determinadas facturas de los productos vendidos.

2.2 INFRAESTRUCTURA NECESARIA

CONCEPTO DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
 CON GABINETE DE JAULA RIGIDA
RECUBIERTO EN LAMINA CON PINTURA
ELECTROESTATICA, CON UNA DESCARGA DE
AIRE VERTICAL, REJILLAS DE INGRESO Y
SALIDA, REFRIGERANTE=22 2,4Kg DE CARGA,
CAPACIDAD DE ENFRIEAMIENTO 36.000 A
CUARTOS FRIOS 2 12.000.000
300.000 BTU/H (TONELADAS DE 24.000.000
REFRIGERACION), SISTEMA DIGITAL
ELECTRONICO PROGRAMABLE, NIVEL DE
RUIDO 62 DB VOLTIOS DE 220 A 230, 3 FASES
CON FRECUENCIA DE 60 HERTZ. AREA
6mX2,40X4,20
TIPO=PIROTUBULAR VERTICAL,
CALDERO
COMBUSTIBLE=GAS, CAPACIDAD 10BHP,
PIROTUBULAR 4 8.000.000
PRODUCCION VAPOR 345 Lb/H PRESION DE 32.000.000
VERTICAL
DISEO 150 PSIG 1000 LITROS.
RESISTENTE AL AGUA Y POLVO 4mm OD X
TERMOMETRO
133mm LONGITUD TIPO PUNZON RANGO - 50 4 70.000
DIGITAL 280.000
A 300C RESOLUCION 0,1C/ 2C
TANQUE PARA DESCARGA Y RECIBO DE
TANQUE DE LECHE EN ACERO INOXIDABLE, CON TAPA Y
RECIBO DE TOLVA, MALLA FONDO. INCLINADO PARA 4 15.000.000
LECHE 1000LITROS, SALIDAS PARA FERULA CLAMP 60.000.000
DE 38mm
CAPACIDAD 2.000gr (PRECISIN DE 1gr) O 80
ONZAS) (PRECISIN 0,1 ONZAS) EN ACERO
INOXIDABLE PLATAFORMA INTERCAMBIABLE,
DISEO DE COMPACTO DE SOBREMESA,
BALANCE DIGITAL 4 87.000
SELECCIN DE UNIDADES 348.000
(METRICA/INGLESA) PANTALLA EN CRISTAL
LIQUIDO CON NUMEROS GRANDES, APAGADO
AUTOMATICO, COMPLETAMENTE DIGITAL

BNC INTERCAMBIABLE INCLUIDO MODO PEO3

MEDIDOR DE PH RANGO/RESOLUCION=0,09 14,00 PH 0,01 4 80.000
MANUAL POR POTENCIAMIENTO 4 Y 7 320.000

MARMITA VOLCABLE 50 GALONES,

POTENCIA=AGITADA 20 RPM. CAPACIDAD 50
GALONES VOLTAJE EN VOLTIOS 220.
MARMITA
FUNCIONAMIENTO ELECTROGENO 4 4.000.000
VOLCABLEARIA 16.000.000
SUMINISTRO TRIFASICO, PESO 200Kg
REQUERIMIENTO PARA SU INSTALACION=
INTERRUPTOR TERMOMAGNETICO DE 20A
IMPROLAC. ENVASADORA PARA YOGURT.
PRODUCCION 2.400 ENV. /HORA PARA VASOS
PRE-FORMADOS DE MATERIAL PLASTICO
CON UN DIAMETRO MAXIMO DE 95mm. Y UN
EMPACADORA VOLUMEN MAXIMO DE 50 c.c TAPA DE 2 15.000.000
ALUMINIO LACADA, CONSUMO ELECTRICO: 30.000.000
2,5 KW, CONSUMO AIRE: 3 METROS CUBICOS
POR HORA. MEDIDAS DE LA MAQUINA:
800X850XH1500 MANEJO AUTOMATICO

CON 4 OFICINAS, UNA RECEPCION, 2 BAOS

CONA DE ALMACENAMIENTO, PRODUCCION
PLANTA DE ZONA PARA LOS CUARTOS FRIOS, UNA 1
1 180.000.000
PRODUCCIN COCINA, CUARTO DE ASEO, SALA DE JUNTAS, 80.000.000
12 METROS DE ANCHO X 24 METROS DE
FONDO X 10 METROS DE ALTO. (2 PISOS)

DE CUERO RECLINABLE 5 250.000

SILLAS
2.650.000
EN MADERA 20 70.000

ESCRITORIOS DE MADERA 5 200.000

1.000.000
 HOJAS CARTA 5 7.500
RESMAS
HOJAS OFICIO 5 8.000 77.500

MESAS EN MADERA 4 200.000

800.000
ESCOBA, TRAPERO, RECOGEDOR, LIMPIA
IMPLEMENTOS PISOS, TOALLAS, PAPEL HIGIENICO, JABON
4 40.000
DE ASEO PARA MANOS, LIMPIA MUEBLES (KIT) 160.000
CANECAS, BASURA.

4 LAPTOPS TOSHIBA CORE L3 4005. CON

TECNOLOGIA INTEL TURBO BOOST 4GB
DDR3L 1600MHZ (MAX 8GB), 500 GB (54000
COMPUTADORES 5 1.200.000
RPM) SERIAL ATA, DVD, SUPERMULTI, DRIVE 6.000.000
14.0 DIAGONAL WIDESCREEN TRUBRITE TFT
DISPLAY AT 1366 X 768

TELEFONOS TELEFONO IP CISCO 7940g 5 120.000

600.000

MULTIFUNCIONAL EPSON L210 TINTAS

IMPRESORAS 1 400.000
CONTINUAS A COLOR 400.000

AGUA 200.000

LUZ 500.000

SERVICIOS
895.000
GAS 140.000

TELEFONO E INTERNET 55.000

LECHE ENTERA Lt 7710 900

6.939.000

MELOCOTON kg 300 3.000

FRUTA FRESA kg 300 3.000

2.360.000

MORA kg 200
2.800

AZUCAR AZUCAR BLANCA RIOPAILA BULTO POR 50kg 15 85.000

1.275.000

LACTOBACILLUS BULGARICUS Y
LACTOBACILOS 210 2.500
STREPTOCOCCUS THERMOPHILUS 525.000

VASO DE POLIETILENO TIPO 3 CON UNA

CAPACIDAD DE 150g DE CONTENIDO,
ENVASES 60.000 30
CONSERVA EL YOGUR HASTA POR 4 MESES, 1.800.000
DEPENDIENDO SU REFRIGERACIN.
RENDIMIENTO PROMEDIO 900-1.100
VASOS/HORA. HECHA EN ACERO INOXIDABLE,
ETIQUETADORA 2 1.300.000
POLICARBONATO Y ALUMINIO, 100% 2.600.000
AUTOMATICA.
 GERENTE 1
1.200.000

CONTADOR 1
1.200.000

JEFE DE PRODUCCION 1
NOMINA 1.200.000
ADMINISTRATIVA 8.381.296
JEFE DE RECURSOS HUMANOS 1
800.000

JEFE DE COMPRAS Y VENTAS 1

1.200.000

PARAFISCALES 1
2.781.296

PENDONES, ADHESIVOS DE NEVERAS,

PUBLICIDAD
MUESTRAS. 1.000.000
1.000.000
NOMINA MANO
DE OBRA OPERADORES DE PRODUCCIN 7 800.000
DIRECTA 5.600.000

FORMULARIO BOMBEROS 1 10.000

INVIMA 1 3.608.000

AUTENTICACIN NOTARIA 1 13.800

REGISTRO EN CAMARA DE COMERCIO 1 4.200.000

GASTOS DE
7.895.300
ADMINISTRACIN DERECHOS DE INSCRIPCIN 1 32.000
FORMULARIO REGISTRO UNICO
1 4.000
EMPRESARIAL
CERTIFICADO ORIGINAL DE DE
1 17.200
REPRESENTACIN LEGAL
INSCRIPCION DE LIBROS 1 10.300
TOTAL DE 3
COSTOS 93.906.096

2.3 ANLISIS DE COSTOS (MTODO ABC)

IMPLEMENTACION A,B,C COMPARTIDOS VALOR MENSUAL

NOMINA 13.981.296 13.981.296 13.981.296

MAQUINARIA EQUIPO 345.548.000 345.548.000 2.879.567

MUEBLES Y EQUIPOS DE
COMPUTO 11.450.000 11.450.000 190.833
GASTOS ASEO 160.000 160.000 26.667
PAPELERIA 77.500 77.500 12.917
VIGILANCIA 1.200.000 1.200.000 1.200.000
POLIZAS 525.000 525.000 43.750
G.D.F 13.395.000 13.395.000
PUBLICIDAD 1.000.000 1.000.000 1.000.000
IMPUESTOS 2.500.000 2.500.000 208.333
CIF 895.000 895.000
GASTOS DE ADMIN. 7.895.300 7.895.300 65.794
398.627.096 384.337.096 33.899.157

COSTOS COMPARTIDOS 19.609.157 COSTOS DIRECTOS 13.395.000

CIF 895.000
TOTAL 20.504.157

COSTO REAL 342

UNIDAD FUNCIONAL 1 UNIDAD FUNCIONAL 2

YOGUR 150g KUMIS 150g

INSUMO CANTIDAD PRECIO INSUMO CANTIDAD PRECIO

LECHE 128,5ml $ 115,65 LECHE 128,5Lml $ 115,65

FRUTA 20g $ 71,40 AZUCAR 12,5g $ 21,25

AZUCAR 12,5g $ 21,25 LACTOBACILOS 0,175g $ 8,75

LACTOBACILOS 0,175g $ 8,75 ENVASE $ 30,00

ENVASE $ 30,00 COSTOS DIRECTOS $ 176

COSTOS DIRECTOS $ 247 CIF-CTOS COMPARTIDOS $ 342

CIF-CTOS COMPARTIDOS $ 342 COSTO REAL $ 517

COSTO REAL $ 589

PRECIO
PRODUCTO COSTO REAL GANANCIA CTO MARGINAL IVA 16% PRECIO SUGERIDO

YOGUR 589 147 736 118 854 1.200

KUMIS 517 217 735 118 852 1.200

 3 ORGANIZACIN

3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL

 3.1.1 MATRIZ DOFA

OPORTUNIDADES AMENAZAS
Comercializar el producto a Alta oferta del producto
nivel nacional Cambio en el entorno que
Alta demanda del producto afecte la produccin de
Alta produccin de materias materias primas
primas Competencia desleal
Servicios web Crecimiento de la
competencia

FORTALEZAS DEBILIDADES
Estndar de Calidad Posicionamiento en el
Servicio al cliente mercado
Disponibilidad de producto
Baja acogida en el mercado
Precios asequibles por presentacin del
Presentacin del producto producto
Servicio al cliente

ESTRATEGIAS

1) La frmula del yogur y el kumis no ser cambiada, al menos que sea para
aumentar su calidad. Tambin se dar un acompaamiento y asesora a los
empleados acerca de servicio al cliente para tener siempre un buen servicio. La
produccin ser constante y se tendrn reservas de materias primas para
imprevistos, as mantener disponibilidad del producto.
2) World Milk mediante publicidad de impulso, degustacin, calidad y precios
asequibles se empezar a posicionar en el mercado. Si la presentacin de world
milk no es muy acogida por los consumidores, nos dispondremos a cambiarla.
3) World Milk con calidad, servicio, precios asequibles y disposicin del producto
ser competente frente a las dems empresas que ofertan tambin productos
lcteos.
 World milk tambin contar con materias primas de reserva en dado caso que
los cambios climticos afecten la produccin de estas.
4) Colombia es un pas rico en fauna y flora, por lo cual su sector agrcola es muy
productivo y podemos encontrar las materias primas de calidad y a un precio
econmico. Adems la Colombia tiene una alta demanda de productos lcteos
por lo cual sabemos que es una gran oportunidad para incursionar en el
mercado.

3.1.2 MISIN Y VISIN

MISIN
Somos una empresa dedicada a la elaboracin, y comercializacin de productos
lcteos, con altos estndares de calidad y excelente servicio, ofrecindole a nuestros
clientes; salud, nutricin, bienestar y economa.

VISIN
En el 2020 world milk ser una empresa reconocida a nivel nacional, posicionndose
en el mercado, por su alta calidad en todo el pas.

3.1.3 OBJETIVOS

OBJETIVOS ESTRATEGICOS
Innovaremos en la formulacin de nuestros productos con el fin de mejorar la
calidad de ellos
Daremos a conocer beneficios por medio de radio y televisin
Publicidad en almacenes
Contrataremos impulsadores de ventas en almacenes ms estratgicos

OBJETIVOS GENERALES
Crear una empresa dedicada a la produccin y venta de lcteos de excelente de
calidad en el municipio de Pasca, Fusagasug y Girardot.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
 Realizar la transformacin de la materia prima para elaboracin de productos
lcteos.
Brindar a nuestros clientes precios cmodos para que puedan adquirir nuestros
productos de alta calidad.
Promocionar nuestro producto a nivel municipal, departamental y nacional.
Identificar el mercado en el cual vamos a comercializar nuestro producto.

3.2 PLANTA DE PERSONAL

3.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

JUNTA DE SOCIOS

REVISOR
FISCAL

GERENTE

CONTADOR JEFE DE RRHH DR.

MERCADO/VTA PRODUCCIN

OPERARIOS DE
PRODUCCION

3.2.2 FUNCIONES

JUNTA DIRECTIVA:
Adoptar y reformar estatutos
Remover en cualquier momento cuando se considere conveniente a los
Empleados de la junta.
 Determinar la cuanta de la organizacin del gasto y la naturaleza de los
Contratos.
Elegir los siguientes dignatarios: presidente, vice-presidente, fiscal,
Tesorero, secretario.
tomar las decisiones correctas para el buen funcionamiento de la empresa y
Adoptar los estatutos de la sociedad.

REVISOR FISCAL:
Cerciorarse de que las operaciones se cumplan por cuenta de la sociedad segn
las prescripciones de los estatutos, a las decisiones de la Junta Directiva.
Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspeccin y
vigilancia de las compaas, y rendirles los informes a que haya lugar o le sean
solicitados.
Velar porque se lleven regularmente la contabilidad de la sociedad y las actas de
las reuniones de las Asambleas, de la junta directiva, y porque se conserven los
debidos soportes.
Impartir las instrucciones, practicar las inspecciones y solicitar los informes que
sean necesarios para establecer un control permanente sobre los valores
sociales.
Autorizar con su firma cualquier balance que se haga, con su dictamen o informe
correspondiente.

GERENTE:

Ejercer la representacin legal de la junta y como tal suscribir las actas y

Contratos en representacin de la misma y otorgara los poderes necesarios para la
Defensa de los intereses de la entidad segn la naturaleza y cuanta de los
Contratos.
El gerente sujetara a las autorizaciones de la junta directiva.

CONTADOR
La responsabilidad en el cuidado y manejo de los dineros y bienes de la
Asamblea
Llevar los libros de tesorera e inventarios, diligenciarlos, conservar los Recibos
de los asientos contables y entregarlos al tesorero que lo remplace
Construir la garanta o fianza del manejo para responder por los dineros y
Bienes de la empresa. Lo mismo ser cubierto con dineros de la entidad.
Firmar constantemente con el presidente y fiscal los cheques y
Documentos, que impliquen manejo de dinero o de bienes, previo orden
Impartido por el rgano o dignatario competentes
Rendir a la directiva en cada una de sus reuniones con informes del Movimiento
de tesorera.
 Hacer cobrar oportunamente de las facturas por Cobrar.

MERCADEO Y VENTAS

Planear, dirigir y controlar toda la actividad de ventas de la Empresa

Planear, dirigir y controlar estudios de mercadeo, analizar resultados y apoyar en
el desarrollo del producto.
Asesorar y visitar a los clientes.
Proyectar y controlar metas y presupuestos de ventas y cartera.
Preparar informes y reportes para la Gerencia general.

PRODUCCION

El jefe de produccin supervisa las lneas de produccin durante todo el proceso

Realiza la atencin a los proveedores, adems de estar a cargo del correcto
funcionamiento y de que se cumpla el plan de trabajo establecido
Revisar el desempeo del personal as como el de la maquinaria y equipo de
trabajo.
Analiza todos los fallos o imprevistos durante la produccin y los soluciona,
supervisa los componentes, transferencias de sitio de manufactura, rechazos de
cliente y retornos de garanta
Se asegura de seguir los proyectos de mejora continua y calidad
Revisa el plan de actividades y sugiere ajustes a este de ser necesario

RECURSOS HUMANOS

Coordinar, supervisar y evaluar las actividades propias del personal bajo su

inmediata responsabilidad.
Coordinar el diseo, organizacin, ejecucin y control de planes, programas,
proyectos o actividades tcnicas y/o administrativas de la dependencia o grupo
de trabajo y velar por la correcta aplicacin de las normas y de los
procedimientos vigentes.
Coordinar y realizar las investigaciones y preparar los informes de acuerdo con
las instrucciones recibidas.
Aplicar conocimientos, principios y tcnicas de la disciplina acadmica para
lograr los fines del rea a la cual se encuentre vinculado.

3.3 ASPECTOS LEGALES

 3.3.1 TIPO DE EMPRESA A CONFORMAR

Sociedad limitada: somos responsables de lo que le pasa a la empresa slo

hasta cierto punto. Dos patrimonios separados, la Sociedad responde a sus
deudas y de sus actividades con su propio patrimonio, sin que el nuestro
personal vaya a hacerse responsable de ellas.
Pequea empresa: nos clasificamos como pequea empresa, ya que el capital
es de 600.000.000 que son 931 S.M.L.V y contamos con 5 empleados en la
parte administrativa y 7 operarios de produccin para un total de 12 empleados
cumpliendo con los debidos requisitos.

3.3.2 TRMITES DE CONSTITUCIN

 4 4. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO

4.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

4.2 INVERSION-ACTIVOS FIJOS

4.3 FLUJO NETO DE EFECTIVO

AO INGRESOS EGRESOS F.N.E

0 480.000.000

1 630.954.600 437.907.924 193.046.676

2 653.668.966 472.940.558 180.728.408

3 677.201.048 510.775.803 166.425.246

4 701.580.286 551.637.867 149.942.419

5 726.837.176 595.768.896 131.068.280

4.3.1 VAN

VAN (+) = 84.884.781

La van es mayor a cero.

4.3.2 TIR

VAN (+) = 84.884.781 TIO = 15%

VAN = 0 TIR = 22,81%
VAN (-) = -2.093.888 TIO = 23%
 TIO 15 0,15
TIO 23 0,23
DIFERENCIA DE
TIO 8 -0,08
DIFERENCIA TIO
*VAN 678.758.248
DIFERENCIA DE
VAN 7,80732271
SUMA TIO 22,81 0,228073227

La TIR es mayor a la TIO

4.3.3 PRI

PERIODO DE RECUPERACION DE INVERSION

2 AO 106.224.916 PERIODO DE
VALOR RECUPERACION DE LA
MENSUAL 13.868.770 INVERSION 2 Aos, 7
MESES 7,659288647 MESES Y 19 DIAS
Valor faltante
meses 97.081.393
VALOR
FALTANTE DIAS 9.143.523

Valor da 462.292

480.000.00
DIAS 19,77865942 TOTAL 0

4.3.4 RB/C

RELACION BENEFICIO/COSTO
AO INGRESOS EGRESOS F.N.E BENEFICIO COSTO
0 480.000.000
1 437.907.924
 630.954.600 193.046.676 548.656.174 380.789.499

2 653.668.966 472.940.558 180.728.408 494.267.649 357.611.008

3 677.201.048 510.775.803 166.425.246 445.270.682 335.843.381

4 701.580.286 551.637.867 149.942.419 401.130.806 315.400.741

5 726.837.176 595.768.896 131.068.280 361.366.534 296.202.435

TOTA 1.685.847.06
L 2.250.691.845 4

TIO 15 0,15
RELACION POR CADA PESO INVERTIDO SE OBTIENE
BENEFICIO/COSTO 1,335051022 33 CENTAVOS
RELACION ADICIONANDO LA INVERSION SE OBTIENE
BENEFICIO/COSTO 1,039173948 3 CENTAVOS POR CADA PESO INVERTIDO
ALCANZA A RECUPERAR LA INVERSION

4.3.5 CONCLUSION

El proyecto es viable ya que:

La VAN es mayor a 0
Obtuvimos una TIR mayor que la TIO.
El periodo de recuperacin de la inversin es de 2 aos, 7 meses y 19 das,
lo cual es menor al tiempo estimado del proyecto.
La relacin beneficio-costo es mayor a 1, lo cual indica que es un buen
proyecto con 1,33, y al adicionar la utilidad obtenemos 1,03, de este modo
tenemos que por cada peso invertido, se obtiene 3 centavos de utilidad.