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GUA PARA DIAGNSTICO EMPRESARIAL
La presente gua, ofrece criterios para reconocer la empresa de manera preliminar, analizar
su entorno y las fuerzas que restringen e influyen en su libertad de accin, as como facilita a
travs de un conjunto de herramientas el andar seguro, para lograr una evaluacin integral
en funcin del balance de sus caractersticas internas y externas, hasta proponer un conjunto
de acciones y estrategias que se cristalizan en un par de proyectos de inversin, que
pretenden ofrecen el mayor valor posible, teniendo en cuenta las restricciones de sus
recursos, y sirven de fundamento para los presupuestos, la formulacin de los planes y
proyectos, que facilitan la proyeccin financiera y econmica de la empresa, junto con el
diseo de un sistema de control estratgico de la gestin que asegura el cumplimiento de la
visin de sus lderes y propietarios.
Invitamos a nuestro lector a ser partcipe de este trasegar que no tiene otro destino sino el
xito de su gestin, de una reflexin profunda del quehacer empresarial, que debe ser
acompaada del compromiso, perseverancia y fe en la causa final, hasta lograr culminar en
un resultado tangible y prctico de realizar.
1 Visin, misin, objetivos, estrategias y jerarqua.
Diagnstico estratgico
3 Propuestas y recomendaciones.
4 Anlisis de los procesos y su cadena de valor
Identificar sus mejoras, desperdicios y aportes.
Proyeccin y evaluacin financiera
5 Identificar proyectos de inversin y su impacto
financiero.
Determinacin de un sistema de control
6 Los mapas estratgicos y su cuadro de mando integral
El diagrama resume de gran manera, el proceso que a travs del cual se tipifican las
actividades del mtodo propuesto. En primer lugar hacemos contacto con la empresa, su
cultura, sus lderes, identificamos su visin, sus particularidades, identificamos sus
objetivos y su misin, las caractersticas que la hacen nica en el mercado y a travs de la
reflexin logramos determinar las actividades fundamentales que le garantizan su
sobrevivencia y competitividad.
El tercer paso, propone una serie de ajustes al modelo estratgico, con el fin de asegurar
y crear los espacios para las estrategias propuestas, lograr una dinmica clara que atiende
la cultura de la organizacin, sus metas y proyectos.
El cuarto paso, analiza los procesos de manera macro, y en detalle de llegar a ser necesario,
para identificar propuesta de mejora en funcin de eliminar los desperdicios, esfuerzos
que el cliente no valora y por lo tanto no est dispuesto a pagar por ellos, el exceso de
inventario, el sobre proceso producto de la no calidad, los movimientos innecesarios tanto
de materia prima como de personal, identificar los elementos que llevan a la sobre
produccin, es decir, llegar a producir ms de lo necesario o lo que demanda el mercado,
identificar los tiempos de espera, demoras o inactividad de los equipos o mquinas, y
en especial el compromiso con la calidad de cada uno de los miembros del equipo.
A partir del anlisis de los procesos y de las estrategias, se lograr identificar proyectos
de inversin que lograrn llevar ms all a la organizacin en su camino y compromiso por
una cultura de mejoramiento continuo, a un nuevo nivel de productividad y desarrollo
frente a las metas propuestas por la estrategia y la visin de la organizacin.
Por ltimo, se establece un conjunto de puntos de evaluacin, frente a los factores crticos
de xito, a travs del diseo de un Balanced Scorecard, su mapa estratgico y la
construccin de un conjunto de indicadores claves, que evidencien la efectividad de la
gestin de los procesos, con la evidencia clara de los problemas y del avance en funcin
de las metas y objetivos propuestos por la estrategia.
El documento est estructurado por captulos, donde cada uno de ellos representa una
parte del avance del proyecto final y un entregable a ser evaluado y corregido. A
continuacin relacionamos el marco de desarrollo del documento, la metodologa con la
descripcin de cada uno de los captulos.
1. PARTICULARIDADES DE LA EMPRESA
Objetivo: Identificar cada una de las particularidades de la empresa, su radiografa de los
aspectos claves que la diferencian y que la hacen nica. En funcin de las particularidades,
el equipo trata de identificar sus caractersticas propias, sectoriales, econmicas,
gerenciales y comerciales, para comprender su cultura y espritu en la cual deber inscribir
su propuesta de valor, las recomendaciones a su modelo estratgico y los proyectos de
inversin que se cristalizarn en planes tcticos operativos en los procesos de la empresa.
Es posible que, en este caso, el empresario responda inicialmente que no hay visin
y sin embargo a travs de nuestro dilogo la descubra, en su locucin. Lo que si
es seguro es que l o ella, la tienen clara en su mente. La recomendacin ser,
hacer preguntas de diversa ndole que lleven a lograr identificar la visin. Una buena
referencia ser el libro de Conceptos de Administracin Estratgica de Fred
R. David1 en el captulo 2. Las preguntas que pueden guiar la entrevista sern: Qu
le gustara o que quisiera que su empresa llegara a ser en el futuro, luego de varios
aos de trabajo?
1.4. Misin. De la misma manera que el punto anterior, sino llegara a existir la misin,
describe No existe. Si existe, notarla de acuerdo con las normas APA en su ltima
modificacin. Si la empresa est certificada, se debe incluir en este aparte la Misin,
si la siguen utilizando y su Poltica de Calidad.
Con la misin suele ocurrir algo similar a la visin. El empresario puede llegar a
comunicarnos que no hay, pero sin embargo, no debemos dejar de preguntar por
ella. Al igual que en la visin, existen preguntas que nos pueden ayudar a identificar
claramente cules son sus objetivos, cules sus metas, para qu sirve
1
DAVID, Fred R. Conceptos de Administracin Estratgica. 11 Edicin. Mxico D.F., Pearson Educacin, 2.008.
lograr esas metas. Sus respuestas pueden ayudarnos a caracterizar mejor la misin.
No olvidar consultar el libro de Fred David, en su captulo 2, el arte de la
construccin de la misin y la visin.
En las pequeas empresas, podemos llegar a que no hay objetivos escritos. En tal
caso podemos orientar nuestras preguntas al empresario: cules son aquellos
resultados, que en el da anterior logr y que le representan con orgullo el haber
creado la empresa, como describe aquellos momentos de su vida en funcin de la
empresa, que le representan el haber logrado algo fundamental y cmo sabe que lo
alcanz. Su caracterizacin y la descripcin que nos d ser clave para transcribirla
y luego redactarla de manera consistente. Ser un insumo fundamental para lograr
luego sintonizarla con la misin.
1.7. Valores corporativos. Los valores son fundamentales para guiar las decisiones y
las caractersticas del desarrollo de las estrategias, por los que habr que
mencionarlos y describirlos de acuerdo con lo manifestado por el empresario.
Descriptor y explicacin. Si no existen, describa No existen. Es posible que como
tal no estn caracterizados en un documento, pero si en la entrevista con el
empresario; relacinelos tal cual y como l o ella los reiteran y los mencionan.
1.8. Resea empresarial. Este aparte es uno de los puntos fundamentales; pretende
resaltar el espritu emprendedor y de liderazgo del empresario. Se describe los
pormenores de la creacin de la empresa objeto del diagnstico. Incluye:
1.8.1. Los factores claves de constitucin, los cuales el empresario haya identificado y
aprovechado. Pueden ser de diferente ndole, es una oportunidad de tipo
macroeconmico, fiscal, familiar, social, tecnolgico, acadmica, etc.
Es decir, cules fueron esos factores ambientales crticos que la visin del
empresario cristaliz, dando origen a la creacin de la empresa en un momento
dado.
1.9. Descripcin del cliente. Para cada una de las unidades estratgicas, se debe
describir su conjunto de clientes. Hay que realizar con cuidado este aparte. Quin
es el verdadero cliente? Quin es el consumidor? El cliente es de quien la empresa
recibe un estipendio por su producto o servicio. (Mximo 2 hojas por unidad
estratgica de negocio).
1.10. Descripcin de fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas. Este aparte en
las particularidades tiene una trascendencia especial en todo el documento, por lo
cual es necesario desarrollarlo de manera exhaustiva y detallada. Cada aspecto
deber tener su descriptor y su explicacin, que describe su importancia para la
empresa (mximo 5 hojas por unidad estratgica).
1.11. Factores crticos de xito. Los factores crticos de xito son actividades claves
que la organizacin debe asegurar que se realizan con xito para asegurar su
sobrevivencia. La redaccin de cada descriptor debe ser completa, inicia como una
accin (verbo en infinitivo) y la utilizacin de adjetivos claves. Luego viene la
explicacin de cada uno (al menos unos cinco o si existen ms integrarlos en siete
fundamentales).
1.12. Problemas crticos. De acuerdo al anlisis preliminar y de las entrevistas, es posible
identificar problemas, que obedezcan a debilidades no atendidas en el pasado y
hoy, su atencin debe ser inmediata para garantizar la sobrevivencia de la
organizacin.
1.13. Supuestos crticos. Son aspectos que nacen de las oportunidades y amenazas, los
cuales deben vigilarse dado que pueden determinar el futuro de la organizacin.
Adopcin de un tratado de libre comercio, incremento de la demanda por un
producto o servicio que la organizacin considera desarrollar, una devaluacin. En
este punto, la suposicin debe fundamentarse con grficas, tablas, o las
estadsticas de tendencia necesarias que apoyen esta suposicin.
1.14. Estrategias corporativas. Descripcin de las estrategias que lleva a cabo la empresa.
Es frecuente que no se tenga un documento cierto que las describa, por lo cual
seguramente es producto de la entrevista con el empresario. Para este punto,
ser necesario una descripcin detallada, que caracterice la estrategia elegida.
Incluye un descriptor y su explicacin para cada una de las unidades estratgicas,
objeto del diagnstico.
Al igual que en temas anteriores, es posible que el diseo como tal no exista,
tambin es posible que la empresa no tenga una estructura formalmente definida
a travs de un organigrama.
Para el alcance de este documento, bastar con identificar los procesos operativos
y quines son sus responsables y sus jefes, para encontrar un punto de verificacin
en la estructura organizacional descrita.
1.17. Activos totales. Para cada unidad estratgica, describir los activos totales al ltimo
balance.
1.18. Ventas de la industria, del lder y la empresa. De acuerdo con las fuentes ms
reconocidas, BENCHMARK y otros, establecer las ventas del sector, el lder y la
empresa. Desarrollar un breve anlisis de acuerdo con la observacin. Identificar
plenamente el CIIU. Suele suceder que la informacin del sector en excesivamente
amplia y en la consulta se encuentran diversas industrias que no siempre estn
relacionadas. Para este caso excepcional, ser necesario construir un segmento
donde lder y competidores se identifiquen plenamente, en la consulta ms reciente
del listado de empresas que corresponden a la misma actividad industrial y
subsector econmico. De esta manera, podemos realizar la consulta sobre los
activos, las ventas y caracterizar mejor su crecimiento y tendencias en la economa.
1.19. Unidades estratgicas actuales. Describir cada una de las unidades estratgicas
actuales, sus apalancamientos y la expectativa de su futuro inmediato. Las unidades
estratgicas, estn conformadas por un conjunto de combinaciones entre
producto, mercado y tcnicas de elaboracin, que son similares, las cuales deben
ser diferentes y perfectamente claras para llamarlas unidades estratgicas de
negocio.
1.20. Anlisis de estados financieros. El anlisis financiero es un aparte clave orientado
a la evaluacin de la financiera, de los resultados de las operaciones de una
empresa, con el objetivo de disminuir los riesgos, lograr una estabilidad y posicin
segura para enfrentar el futuro. El anlisis contempla los siguientes puntos:
1.20.1. Anlisis de la estructura financiera. Balance y Estado de resultados.
1.20.2. Anlisis vertical del balance general. Anlisis histrico de sus balances.
1.20.3. Anlisis vertical del estado de resultados. Anlisis histrico del estado de
resultados.
1.20.4. Anlisis horizontal del balance general. Comparacin del balance general con las
empresas del subsector (competencia directa y relacionada).
1.20.5. Anlisis horizontal del estado de resultados. Comparacin de los estados de
resultados con las empresas del subsector (competencia directa y relacionada).
1.20.6. Anlisis de los indicadores financieros. Incluyen una comparacin con los del sector
en los siguientes trminos: Indicadores de liquidez (razn corriente y prueba cida),
capital de trabajo, indicadores de endeudamiento (nivel de endeudamiento,
concentracin del endeudamiento y apalancamiento total), indicadores de
actividad (rotacin y nmero de das de cartera), rotacin de activos fijos y totales,
indicadores de rendimiento (margen bruto de utilidad, margen operacional de
utilidad, margen neto de utilidad, return of assets (ROA), return of equity (ROE) y
return of investment (ROI).
1.20.7. Conclusiones y recomendaciones del anlisis de los estados financieros.
2. DIAGNSTICO ESTRATGICO
2.1. Anlisis del entorno.
2.1.1. Descripcin del sector. Evolucin del sector econmico, su aporte el PIB.
Principales industrias, evolucin y el futuro del sector y subsector.
2.1.2. Resea histrica del subsector. Describe la evolucin del subsector y su impacto
en el sector productivo nacional al cual pertenece la empresa. Principales
sociedades o gremios, clusters en el subsector y empresas que lo conforman.
En el PIB, el anlisis del incremento de las tasas a nivel general y per cpita.
La distribucin del ingreso, su anlisis de crecimiento y perspectivas de
desarrollo de su actividad fundamental y las que estn relacionadas,
ubicndolas en el sector econmico, o en el CIIU (cdigo industrial
internacional uniforme).
En ellas, los valores, las normas, preferencias y gustos que adoptan y poseen
los individuos frente a sus preferencias en gustos que adoptan y tienen
los individuos frente al consumo o usos de los bienes y servicios que
comercializa la empresa en sus diferentes nichos de mercado.
Existen las fuerzas polticas, las cuales de su anlisis poltico a nivel nacional
y regional ofrecen una incidencia como determinante en el desarrollo de la
empresa. Por los cual, ser necesario la caracterizacin de la estabilidad
poltica y las tendencia y evolucin de las decisiones del gobierno.
2.1.6.1. Ingreso de nuevos competidores. Para determinar el auge del sector y su afluencia
de nuevos protagonistas en el escenario productivo, es necesario comprender las
economas globales, los costos tangibles y no de cambio de un proveedor, los
requisitos mnimos de capital, el libre acceso a los canales de distribucin, los
incentivos que ofrece la curva de aprendizaje y de experiencia en el mercado, el
libre acceso a los insumos y materias primas, y las polticas gubernamentales de
ndole impositivo o de restriccin comercial. De la misma manera se integra, la
caracterizacin de competidores potenciales.
2.1.6.2. Sobre los sustitutos potenciales. Este anlisis se centra en un bien sus
caractersticas y usos, as que debe tener en cuenta el poder de negociacin de los
clientes o compradores, el poder de negociacin de los proveedores, sus factores
claves de xito del sector y las tendencias de cambios tecnolgicos que afectan la
libre eleccin del consumidor, frente a los productos y servicios ofrecidos por la
empresa en referencia.
2.1.6.3. Sobre el poder de negociacin de los proveedores. Este anlisis deber considerar
la concentracin en cules grupos de poder los proveedores se pueden agremiar y
concentrar su poder, la importancia del volumen en la negociacin, la participacin
relativa de los proveedores en los insumos totales del sector, en la diferenciacin
de las caractersticas de los insumos y materias primas, en los costos directos e
indirectos en el cambio de los insumos, la disponibilidad y precio de los insumos
sustitutos, impacto en los cambios de la calidad de los insumos en el producto
terminado, y la tendencia de las diversas alternativas de integracin hacia atrs.
2.1.7. Conclusiones generales del anlisis del entorno. Resume las conclusiones de cada
uno de los anlisis del entorno.
2.3. Matriz de perfil competitivo MPC. Es tal vez, una de las principales herramientas
y en su fundamentacin algo especial.
2.3.1. Fundamentacin de la MPC. La matriz describe los factores crticos de xito del
sector, as que en la matriz debe aparecer el descriptor. En la fundamentacin el
descriptor, su detalle y su explicacin. El cuidado nuevamente debe ser en la
redaccin de cada uno de los factores crticos de xito. Se debe fundamentar con
datos estadsticos, grficas y fuentes serias. De la misma manera, debe haber una
pequea resea de las empresas con las cuales se compara, el lder y dos
competidores. Cada resea debe ser breve.
2.5. Matriz DOFA. Es tal vez la matriz que rene la principal evaluacin integral de la
empresa, integra todos los aspectos en funcin de las estrategias de crecimiento,
sobrevivencia y salida.
2.5.2. Interpretacin de la DOFA. Del anlisis propuesto por la Matriz DOFA, se debe
concluir la importancia de las principales acciones estratgicas y cul debe ser la
estrategia o estrategias sugeridas.
2.6. Matriz SPACE. Tambin conocida como la matriz PEYEA, coadyuvar en la
determinacin de qu tipo de estrategia se debe implementar. Agresiva,
conservadora, defensiva o competitiva.
2.7. Matriz Cuantitativa de la Planeacin Estratgica. Esta, es tal vez la ltima matriz
del anlisis que propone la metodologa de Diagnstico Empresarial. Recibe como
insumo el conjunto de estrategias propuestas por el anlisis de las anteriores
herramientas.
3.5. Propuesta de Estrategias corporativas. Es tal vez uno de los puntos interesantes de
conclusin del captulo 2 de este ejercicio. Se deben identificar las estrategias ms fuertes
seleccionadas por el anlisis realizado en el captulo 2, al menos dos de ellas, pueden
llegar a ser tres, pero lo ms importante es su justificacin. Este punto como los otros,
debern evaluarse con el empresario, luego de sensibilizar el significado de cada una de
las estrategias propuestas y su alcance.
3.6. Propuesta de Estructura organizacional. Luego de haber analizado los objetivos, los
procesos en la cadena productiva, los factores crticos de xito y la estrategia, el equipo
puede analizar la pertinencia de la estructura organizacional y proponer ajustes al diseo.
Ya sea una propuesta orientada al trabajo de equipo, posiciones que se responsabilicen
por el control y seguimiento de los factores crticos de xito, proponer un plan de sucesin
para los cargos crticos, y las dems que orienten la organizacin a la efectividad y a una
mayor productividad.
3.7. Valores corporativos. No tendremos una buena propuesta final sin antes haber
revisado la propuesta de valores corporativos. Es esencial que las organizaciones posean
un sentido tico en la toma de sus decisiones, la cual proyectan en sus empleados y en
sus clientes. De acuerdo con los objetivos, con la resea histrica y de las entrevistas con
el empresario, se debe rescatar y proponer un conjunto de valores que la organizacin
per s, posee y de otra manera el equipo propone, para lo cual es necesario fundamentar.
4. ANLISIS DE PLANES OPERATIVOS
El anlisis de los planes operativos, centra su observacin en la cadena de valor de la
organizacin, en el anlisis de la productividad de sus procesos, establecer la capacidad
de la organizacin frente a su demanda y la velocidad de respuesta a sus requerimientos.
Las organizaciones hoy en da pueden lograr su ventaja competitiva al comprender
realmente las necesidades de sus clientes y responder de manera oportuna a sus
requerimientos. As, la necesidad de revisar donde se encuentran los mayores
desperdicios, aquellos esfuerzos tanto econmicos, como en tiempo de los empleados
que no representan un valor en la entrega de sus productos o servicios por los cuales el
cliente no est dispuesto a pagar por ellos, es esencial.
Para mantener una mirada objetiva, no olvidar los objetivos corporativos, toda vez que
ellos se describen en sus metas, para cada una de los procesos funcionales sugeridos.
4.3. Desarrollo del talento humano. El equipo podr observar si existen las fichas o
documentacin pertinente a la descripcin del cargo, las competencias necesarias para
desarrollarlo, existencia de planes de capacitacin, actas de reunin de mejoramiento
continuo y solucin de problemas. En referencia a estas actas, para las empresas que
mantienen sus procesos de certificacin en calidad son obligatorios, para mantener su
compromiso en bsqueda del aseguramiento de la calidad y de renovar el compromiso por
la cultura de mejoramiento continuo. Identificacin de planes de carrera para el personal
clave de la organizacin y asegurar los planes de sucesin para los cargos crticos. Otros
procesos sern el de reclutamiento, evaluacin del desempeo, salida de la compaa,
proceso de administracin de personal, procesos asociados a bienestar y promocin del
trabajador, salud ocupacional, viajes y capacitacin.
4.5. Gestin ambiental. Las empresas hoy siguen un control y supervisin sobre las
actividades realizadas desde su ambiente productivo para evitar riesgos o prevenir
impactos ambientales que estn en contradiccin de sus valores, las restricciones
gubernamentales y sus propsitos de extensin a la sociedad. Entre ellos podemos
encontrar la preservacin de niveles seguros o adecuados con la utilizacin de combustible
de origen fsil, por lo que el compromiso est en la huella de carbono en sus emisiones.
De la misma manera en la disminucin del consumo de agua, en sus procesos
productivos y en las empresas de servicios, la utilizacin racional de este recurso. En los
vertimientos realizados de acuerdo a los parmetros de las normas tcnicas permitidos.
4.9. Plan de mejoramiento. De acuerdo con los hallazgos realizados en la revisin de los
procesos, el equipo debe identificar aquellas mejoras (que por pequeas que sean ellas
sern importantes) que a su criterio consideren que pueden agregar valor en la adopcin
de una cultura de mejoramiento continuo y contribuyan a la reflexin de su quehacer. El
equipo elaborar una lista de ellas, argumentando el beneficio de implementar su mejora.
Los presupuestos y estados financieros presentados deben tener como referente los
parmetros y consideraciones presentadas en la formulacin del plan estratgico, y los
proyectos de inversin identificados en funcin de las mejoras propuestas y el logro de
las estrategias formuladas. Estos se deben presentar debidamente cuantificados en
unidades y valores unitarios totales. Se debe considerar, las operaciones tanto de
ampliacin, reposicin, reconversin tecnolgica, y las que en su horizonte contemplen la
empresa en su desarrollo y madurez, en sus periodos futuros.
As, la proyeccin y la evaluacin financiera de la empresa, objeto de estudio, debe dar
alcance a la operacin que la empresa considera en su futuro, la cual debe a su vez incluir
las cifras que se desarrollen a causa de la adopcin de cualquiera de las dos propuestas
(proyectos de inversin), que se orienten de la adopcin de la estrategia y de las
observaciones de mejora realizadas. Revisar el anexo A, para mayor informacin.
6. BALANCED SCORECARD
El ejercicio de diagnstico empresarial, quedara inconcluso sin una herramienta que
permita asegurar el desarrollo e implantacin exitosa de los planes de inversin y las
mejoras a los planes operativos, para garantizar su sobrevivencia, crecimiento y
rentabilidad. La herramienta seleccionada en este sentido es el Cuadro de mando Integral
(BalancedScorecard), para el cual se debe considerar los siguientes puntos:
6.1. MAPA ESTRATGICO. Este mapa debe integrar en principio las dos estrategias
propuestas por el equipo. De no lograrse la aproximacin, se presentarn de manera
separada, incluyendo las cuatro perspectivas establecidas por la metodologa: Financiera,
del cliente, de los procesos internos y del aprendizaje y crecimiento.
1. PARTICULARIDADES DE LA EMPRESA
1.1. Razn social.
1.2. Objeto social.
1.3. Visin.
1.4. Misin.
1.5. Objetivos corporativos.
1.6. Metas.
1.7. Valores corporativos.
1.8. Resea empresarial.
1.8.1. Factores claves de constitucin.
1.8.2. Decisiones constitutivas.
1.8.3. Factores claves de cambios importantes.
1.8.4. Evolucin del portafolio de productos y servicios.
1.8.5. Principales logros corporativos.
1.9. Descripcin del cliente.
1.10. Descripcin de fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas.
1.11. Factores crticos de xito.
1.12. Problemas crticos.
1.13. Supuestos crticos.
1.14. Estrategias corporativas.
1.15. Diseo organizacional.
1.16. Conformacin de la planta de personal.
1.17. Activos totales.
1.18. Ventas de la industria, del lder y la empresa.
1.19. Unidades estratgicas actuales.
1.20. Anlisis de los estados financieros.
1.20.1. Anlisis de la estructura financiera.
1.20.2. Anlisis vertical del balance general.
1.20.3. Anlisis vertical del estado de resultados.
1.20.4. Anlisis horizontal del balance general.
1.20.5. Anlisis horizontal del estado de resultados.
1.20.6. Anlisis de los indicadores financieros.
1.20.7. Conclusiones y recomendaciones del anlisis de los estados financieros.
2. DIAGNSTICO EMPRESARIAL
2.1. Anlisis del entorno.
2.1.1. Descripcin del sector.
2.1.2. Resea histrica del subsector.
2.1.3. Descripcin de la cadena productiva.
2.1.4. Variables macro econmicas.
2.1.5. Anlisis PEST.
2.1.6. Anlisis de las cinco fuerzas de Porter.
2.1.7. Conclusiones del anlisis del entorno.
2.2. Matriz de evaluacin de factores externos MEFE.
2.2.1. Matriz de evaluacin de factores externos - MEFE.
2.2.2. Fundamentacin de la matriz EFE.
2.2.3. Interpretacin de la matriz EFE.
2.3. Anlisis del grupo estratgico, matriz de perfil competitivo MPC.
2.3.1. Matriz del perfil competitivo MPC.
2.3.2. Fundamentacin de la matriz MPC.
2.3.3. Interpretacin de la matriz MPC.
2.4. Anlisis y evaluacin de los factores internos MEFI.
2.4.1. Matriz de evaluacin de los factores internos MEFI.
2.4.2. Fundamentacin de la matriz EFI.
2.4.3. Interpretacin de la matriz EFI.
2.5. Evaluacin integral con la matriz DOFA.
2.5.1. Construccin de la matriz DOFA.
2.5.2. Fundamentacin de la matriz DOFA.
2.5.3. Interpretacin de la matriz DOFA.
2.6. Matriz integral SPACE.
2.6.1. Construccin de la matriz SPACE.
2.6.2. Fundamentacin de la matriz SPACE.
2.6.3. Interpretacin de la matriz SPACE.
2.7. Evaluacin integral de la Matriz Cuantitativa de la Planeacin Estratgica.
2.7.1. Construccin de la matriz cuantitativa de la planeacin estratgica.
2.7.2. Fundamentacin de la matriz cuantitativa de la planeacin estratgica.
2.7.3. Interpretacin de la matriz cuantitativa de la planeacin estratgica.
2.8. Identificacin y argumentacin de las estrategias seleccionadas.
2.9. Plan de mejoras.
3. PROPUESTA DEL PLAN ESTRATGICO.
3.1. Propuesta de Visin.
3.2. Propuesta de Misin.
3.3. Propuesta de Objetivos corporativos.
3.4. Propuesta de Factores Crticos de xito.
3.5. Propuesta de Estrategias corporativas.
3.6. Propuesta a la Estructura organizacional.
3.7. Propuesta de valores corporativos.
4. ANLISIS DE PLANES OPERATIVOS
4.1. Proceso de mercadeo, ventas y distribucin.
4.2. Proceso de produccin, logstica y operaciones.
4.3. Desarrollo del talento humano.
4.4. Servicio al cliente.
4.5. Gestin ambiental.
4.6. Informtica y comunicaciones.
4.7. Finanzas y contabilidad.
4.8. Identificacin y justificacin de los proyectos de inversin.
4.9. Plan de mejoras.
5. PROYECCIN Y EVALUACIN FINANCIERA
5.1. Presupuestos de operacin.
5.1.1. Presupuesto de ventas.
5.1.1.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.1.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.1.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.2. Presupuesto de produccin. (si aplica)
5.1.2.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.2.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.2.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.3. Presupuesto de materiales. (si aplica)
5.1.3.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.3.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.3.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.4. Presupuesto de compras y adquisiciones.
5.1.4.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.4.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.4.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.5. Presupuesto de mano de obra (si aplica).
5.1.5.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.5.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.5.2.1. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.6. Presupuesto de los costos indirectos de fabricacin (si aplica).
5.1.6.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.6.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.6.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.7. Presupuesto de productos de artculos vendidos o servicios prestados.
5.1.7.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.7.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.7.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.1.8. Presupuestos de gastos operacionales.
5.1.8.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.1.8.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.1.8.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.2. Presupuestos financieros.
5.2.1. Presupuestos de tesorera.
5.2.1.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.2.1.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.2.1.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.2.2. Presupuestos de inversin.
5.2.2.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.2.2.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.2.2.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.2.3. Estado de resultados proyectado.
5.2.3.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.2.3.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.2.3.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.2.4. Balance general proyectado.
5.2.4.1. Proyeccin en unidades fsicas y monetarias.
5.2.4.2. Explicacin del mtodo de clculo.
5.2.4.3. Justificacin de las cifras presentadas.
5.3. Evaluacin financiera.
5.3.1. Valor presente neto VPN.
5.3.1.1. Explicacin del mtodo de clculo.
5.3.1.2. Justificacin de las cifras presentadas.
5.3.2. Tasa mnima aceptable de rentabilidad TMAR.
5.3.2.1. Explicacin del mtodo de clculo.
5.3.2.2. Justificacin de las cifras presentadas.
5.3.3. Conclusin y concepto sobre evaluacin financiera.
6. Cuadro de Mando Integral.
6.1. Mapa Estratgico.
6.2. Diseo del Balanced Scorecard.
6.2.1. Objetivos y factores crticos de xito de la operacin.
6.2.2. Descripcin del(os) indicador(es).
6.2.3. Propsito (objetivo) del indicador.
6.2.4. Periodicidad de su aplicacin.
6.2.5. Frmulas del indicador.
6.2.6. Responsable de aplicar el indicador.
6.3. Grficas de control y seguimiento de la operacin.
6.3.1. Aseguramiento de la calidad.
6.3.2. Reduccin de costos y gastos.
6.3.3. Eficiencia de la operacin.
6.3.4. Seguridad e integridad del personal.
6.3.5. Motivacin y contribucin del personal.
Anexo B: Formato de registro de mejoras.
OBJETIVO ESTRATGICO: Cdigo:_
OBJETIVO FUNCIONAL ( O M ETAS):
DESCRIPCIN DEL PROCESO OPERATIVO ACTUAL: Versin:
Indicador de Cliente del proceso
Qu se hace 6.Documentos 8.Producto
productividad
(Verbo de accin 5.Equipos y/o asociados 7. Factor crtico (resultado
Posicin / Cundo y cmo se hace (interno: rea-
operativa en aplicativos (Normativos, de la accin obtenido
rea (Ej. Cantidad proceso Acciones m ejoramiento.
infinitivo) (recursos informativos, descrita en cada como
responsable (Pre requisito y frecuencia ) producida por producto
informticos) formatos y tem. efecto de la
unidad de documento /
Subprocesos registros) accin)
tiempo) externo) - Uso.
Indicador de
Documentos
productividad
Qu se hace, Equipos y/o asociados
Posicin / Cundo y cmo se hace Factor crtico de Producto (resultado Cliente / Usuario: (interno: rea-
accin. aplicativos (Normativos,
rea la accin descrita obtenido como efecto (Cantidad proceso producto documento
(recursos informativos,
responsable (Pre requisito y frecuencia ) en cada tem. de la accin) producida por / externo) - Uso.
Subprocesos informticos) formatos y
unidad de tiempo,
registros)
frmula)