BISPAKER S.A.

C
HOJA DE BALANC
Al 31 de Diciembre
COD C.P.C.G.E. SUMAS DEL MAYOR

DEBE

10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 6,566,955.24

12 Ctas Por Cobrar Comercial-Terceros 6,181,981.33
14 Ctas. X Cobrar a accionista 154,492.36
16 Ctas. Por Cobrar Diver -Terceros 554,118.53
20 Mercaderias 4,676,406.55
25 Suministros Diversos 15,155.97
26 Envases y Embalajes 3,419.30
30 Inversiones Mobiliarias 740.00
33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo 57,218.38
37 Activo Diferido 275,799.03
39 Depreciacion, Amortizacion Y Agotamiento Acumulados
40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pensiones Y De Salud x Pagar 499,998.90
41 Remuneraciones Y Participaciones x Pagar 118,962.60
42 Ctas. x Pagar Comerciales Terceros 6,069,834.58
46 Ctas. X Pagar Diversas Terceros 690,976.96
50 Capital
57 Excedente De Revaluacion 20,461.78
59 Resultados Acumulados
60 Compras 4,391,968.94
61 Variacion De Existencias 4,394,743.35
62 Gastos De Personal, Directores Y Gerentes 237,512.98
63 Gastos De Servicios Prestados x Terceros 109,807.63
64 Gastos x Tributos 10,015.38
65 Otros Gastos De Gestion 38,177.54
67 Gastos Financieros 65,105.63
68 Valuacion Y Deterioro De Activos Y Provisiones 9,188.45
69 Costo de Ventas 4,374,153.08
70 Ventas
75 Otros Ingresos De Gestion
77 Ingresos Financieros
78 Cargas Cubiertas x Provisiones 9,188.45
79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos 395,205.43
91 Gastos de Administracion 131,246.07
92 Gastos de Ventas 263,959.36
40,316,793.80
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
TOTALES
 BISPAKER S.A.C
HOJA DE BALANCE
Al 31 de Diciembre
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIO RESULTADOS

HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA

6,405,097.99 161,857.25 161,857.25

5,561,038.68 620,942.65 620,942.65
153,617.36 875.00 875.00
265,673.84 288,444.69 288,444.69
4,376,168.08 300,238.47 300,238.47
15,155.97 0.00 0.00
3,419.30 0.00 0.00
740.00 0.00 0.00
266.67 56,951.71 56,951.71
260,770.23 15,028.80 15,028.80
42,348.47 42,348.47 42,348.47
509,054.21 9,055.31 9,055.31
154,126.38 35,163.78 35,163.78
6,893,459.97 823,625.39 823,625.39
993,364.06 302,387.10 302,387.10
100,000.00 100,000.00 100,000.00
20,461.78 0.00 0.00
12,314.73 12,314.73 12,314.73
1,784.34 4,390,184.60 4,390,184.60
4,393,518.28 1,225.07 1,225.07
237,512.98 237,512.98
150.00 109,657.63 109,657.63
158.10 9,857.28 9,857.28
38,177.54 38,177.54
65,105.63 65,105.63
9,188.45 9,188.45
4,374,153.08 0.00 0.00
4,966,564.89 4,966,564.89
740.00 740.00
13,048.08 13,048.08
9,188.45 0.00 0.00
395,205.43 0.00
131,246.07 0.00
263,959.36 0.00
40,316,793.80 6,305,247.75 6,305,247.75 1,444,338.57 1,324,894.78 4,860,909.18
119,443.79 119,443.79
1,444,338.57 1,444,338.57 4,980,352.97
RESULTADOS

GANANCIA

4,966,564.89
740.00
13,048.08

4,980,352.97

4,980,352.97
 BISPAKER S.A.C
ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDAS POR FUNCION
Por el ao terminado el 31 de Diciembre
(expresados en nuevos soles)

Ventas Netas 4,966,565

(-) Costo de Ventas -4,391,410
UTILIDAD BRUTA 575,155

(-) Gastos de Ventas -225,782

(-) Gastos de Administracion -131,246
(+) Otros Ingresos 740
(-) Otros Gastos -38,178
UTILIDAD DE OPERACIN 180,690

(+) Ingresos Financieros 13,048

(-) Gastos Financieros -65,106
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E
IMPUESTO 128,632

(-) Participaciones de los Trabajadores -15,966

(-) Impuesto a la Renta -43,107
RESULTADO DEL EJERCICIO 69,559
Pago Adelantado IR 59,332
Gastos Fiestas -12,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 116,891
Acumulado Restante 2,553
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 119,444
 BISPAKER S.A.C
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
Por el ao terminadoel 31 de Diciembre
(expresado en nuevos soles)

Ventas Netas de Mercaderias 4,966,564.89

(-) Compra de Mercaderia -4,390,184.60
(+) Variacion de Mercaderias -1,225.07 -4,391,409.67
MARGEN COMERCIAL 575,155.22
Gastos de Personal, Directores y Ger. -237,512.98
Gastos x Tributos -9,857.28
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 327,784.96
Otros Gastos de Gestion -38,177.54
Valuacion y Deterioro de Activos y Prov. -9,188.45
Otros Ingresos de Gestion 740.00
RESULTADO DE EXPLOTACION 281,158.97

Gastos Financieros -65,105.63

Ingresos Financieros 13,048.08
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES
E IMPUESTO 229,101.42
Pago Adelantado I.R. 59,332.00
(-) Participaciones de los Trabajadores -15,965.72
(-) Impuesto a la Renta -43,107.47
(-) Gastos Fiestas -12,000.00
RESULTADO DE EJERCICIO 217,360.23
RESERVA LEGAL -14,369.14
SALDO RESTANTE -83,547.30
119,443.79
 BISPAKER S.A.C
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre
(expresado en nuevos soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja 161,857 Sobregiros Bancarios
Cta. X Cobrar Comercial 620,943 Cuentas x Pagar Comerciales 823,625
Otras Ctas. X Cobrar 289,320 Imp. A la Renta y Part. Corr. 9,055
Existencias 300,238 Otras Cuentas x Pagar 337,551
Gastos Cont. x Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,372,358 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,170,232

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO

Inmuebles, maquinaria y Capital 100,000
equipo (neto) 14,603 Reserva Legales
Activo Intangibles (neto) 15,029 Resultados Acumulados 131,759
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 29,632 TOTAL PATRIMONIO 231,759

TOTAL ACTIVO 1,401,990 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,401,990

 BALANCE DE COMPROBACION
1 Asiento
70 VENTAS 4,966,564.89
80 MARGEN COMERCIAL 4,966,564.89
GLOSA: Cierre de las Cta. 70
2 Asiento
80 MARGEN COMERCIAL 4,391,409.67
61 Variacion De Existencias 1,225.07
60 Compras 4,390,184.60
GLOSA: Cierre de Compras de Mercaderia y Variacion, para determinar el margen c.
3 Asiento
80 MARGEN COMERCIAL 575,155.22
82 VALOR AGREGADO 575,155.22
GLOSA: Transferencia de margen comercial a segunda cuenta
4 Asiento
82 VALOR AGREGADO 109,657.63
63 Gastos De Servicios Prestados x Ter. 109,657.63
GLOSA: Cierre de la cta. 63 para determinar el valor agregado
5 Asiento
82 VALOR AGREGADO 465,497.59
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 465,497.59
GLOSA: Transferencia de valor agredado a segunda cuenta
6 Asiento
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 247,370.26
62 Gastos De Personal, Directores Y Ger. 237,512.98
64 Gastos x Tributos 9,857.28
GLOSA: Cierre de cta. 62 y 64 para determinar el excedente bruto de explotacion
7 Asiento
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 218,127.33
84 RESULTADO DE EXPLOTACION 218,127.33
GLOSA: Transferencia del excedente bruto de explotacion a la segunda cta.
8 Asiento
75 Otros Ingresos De Gestion 740.00
84 RESULTADO DE EXPLOTACION 46,625.99
65 Otros Gastos De Gestion 38,177.54
68 Valuacion Y Deterioro De Activos Y P. 9,188.45
GLOSA: Cierre de cta. 75, 65 y 68 para el resultado de explotacion
9 Asiento
84 RESULTADO DE EXPLOTACION 171,501.34
85 RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 171,501.34
GLOSA:
10 Asiento
77 Ingresos Financieros 13,048.08
85 RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 13,048.08
GLOSA: cierre de Cta. 77
11 Asiento
85 RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 65,105.63
67 Gastos Financieros 65,105.63
GLOSA: Cierre de las Cta. 67 para determinar el resultado antes part.s e imp.
12 Asiento
85 RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 119,443.79
89 DETERMINACION DE RESULTADO EJE. 119,443.79
GLOSA: Transferencia del resultado antes participaciones e impuesto
13 Asiento
89 DETERMINACION DE RESULTADO EJE. 119,443.79
59 Resultados Acumulados 119,443.79
GLOSA: transferencia de utilidad
14 Asiento
39 Depreciacion, Amortizacion Y Agota. 42,348.47
40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pe. 9,055.31
41 Remuneraciones Y Participaciones x Pa 35,163.78
42 Ctas. x Pagar Comerciales Terceros 823,625.39
46 Ctas. X Pagar Diversas Terceros 302,387.10
50 Capital 100,000.00
59 Resultados Acumulados 131,758.52
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 161,857.25
12 Ctas Por Cobrar Comercial-Terceros 620,942.65
14 Ctas. X Cobrar a accionista 875.00
16 Ctas. Por Cobrar Diver -Terceros 288,444.69
20 Mercaderias 300,238.47
33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo 56,951.71
37 Activo Diferido 15,028.80
GLOSA: Cierre de inventario de ejercicio

12,954,029.78 12,954,029.78
BASE IMPONIBLE Y CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA
Utilidad Contable 119,443.79
Ms:
1. Remuneraciones al Directorio Contabilizado 36,000.00
Aceptado (6% de 119,443.79 + 36,000.00) 9,326.63 26,673.37
2. Regalos a Personal 12,000.00
Contabilizado 0.00 12,000.00
3. Multas y recargos Contabilizado 1,540.00
Aceptado 0.00 1,540.00
SUB TOTAL 159,657.16
(-) Participaciones de los Trabajadores 10% 15,965.72
BASE IMPONIBLE 143,691.45
RESERVA LEGAL 30% 14,369.14
IMPUESTO A LA RENTA PAGADO X ADELANTADO 59,332.00
IMPUESTO A LA RENTA 30% 43,107.43 0.00
MONTO A FABOR 16,224.57
15 Asiento
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 161,857.25
12 Ctas Por Cobrar Comercial-Terceros 620,942.65
14 Ctas. X Cobrar a accionista 875.00
16 Ctas. Por Cobrar Diver -Terceros 288,444.69
20 Mercaderias 300,238.47
33 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo 56,951.71
37 Activo Diferido 15,028.80
39 Depreciacion, Amortizacion Y Agota. 42,348.47
40 Tributos Y Aportes Al Sistema De Pe. 9,055.31
41 Remuneraciones Y Participaciones x Pagar 35,163.78
42 Ctas. x Pagar Comerciales Terceros 823,625.39
46 Ctas. X Pagar Diversas Terceros 302,387.10
50 Capital 100,000.00
59 Resultados Acumulados 131,758.52
GLOSA: Cta. De inventario inicial
16 Asiento
59 Resultados Acumulados 10,000.00
58 RESERVAS 10,000.00
GLOSA: Calculos
17 Asiento
59 Resultados Acumulados 100,000.00
44 Ctas. X pagar accionistas 100,000.00
GLOSA: Dividendos declarados a disposicion de accionistas