Caso

Tipo de
Responsabilidad
Delito
Peculado doloso y culposo (Artculo 387 del Cdigo Penal)
"El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en cualquier forma, para s
o para otro, caudales o efectos cuya percepcin, administracin o custodia le estn
confiados por razn de su cargo, ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de cuatro ni mayor de ocho aos.

Cuando el valor de lo apropiado o utilizado sobrepase diez unidades impositivas

tributarias, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor
de doce aos.

Constituye circunstancia agravante si los caudales o efectos estuvieran destinados a

fines asistenciales o a programas de apoyo social. En estos casos, la pena privativa de
libertad ser no menor de ocho ni mayor de doce aos.

Si el agente, por culpa, da ocasin a que se efecte por otra persona la sustraccin
de caudales o efectos, ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos
aos o con prestacin de servicios comunitarios de veinte a cuarenta jornadas.
Constituye circunstancia agravante si los caudales o efectos estuvieran destinados a
fines asistenciales o a programas de apoyo social. En estos casos, la pena privativa de
libertad ser no menor de tres ni mayor de cinco aos."

Situacin Irregular

Atributos de la observacin
Condicin:
Criterio:
Causa:
Efecto:

Situaciones que Procedimientos para

Elementos del tipo que
deben evidenciarse obtener los
Condiciones del Tipo concurren en los fundamentos
en la accin de elementos que el
de hecho del caso
control tipo penal exige

Sujeto Activo (Autor) El sujeto activo Identificar el

Funcionario debe documento de
encontrarse en designacin del
el ejercicio de sujeto activo,
sus funciones al verificando que se
Servidor Publico momento de la encuentre en el
ocurrencia de los ejercicio de sus
hechos. funciones al
momento de la
ocurrencia de los
El artculo 425 del Cdigo hechos.
Penal considera funcionarios o
servidores pblicos a:

1. Los que estn Que en la Revisar e identificar

comprendidos en la carrera presunta en la documentacin
administrativa. comisin del relacionada con los
2. Los que desempean cargos delito han hechos materia de la
polticos o de confianza, intervenido otros observacin, la
incluso si emanan de eleccin funcionarios o participacin de
popular. servidores otros funcionarios o
3. Todo aquel que pblicos. servidores pblicos.
independientemente del
rgimen laboral en que se
encuentre, mantiene vnculo
laboral o contractual de
cualquier naturaleza con
entidades u organismos.
4. Los administradores y
depositarios de caudales
embargados o depositados por
una autoridad competente
aunque pertenezcan a
particulares.
5. Los miembros de las
Fuerzas Armadas y Polica
Nacional.
6. Los dems indicados por la
Constitucin y la Ley.

Otros partcipes

El Cdigo Penal establece las

forma de autora y
participacin en los artculos
23, 24, 25,y 26 del
mismo; sin embargo, para
efectos del control
gubernamental, de revelarse
la existencia de otras personas
involucradas en los hechos, se
les comprender en el Informe
Especial nicamente a ttulo
de partcipes, de acuerdo con
lo establecido por la NAGU
4.50 que indica que tienen la
calidad de participes,
conjuntamente con el sujeto
activo, aquellos funcionarios o
servidores pblicos que
participan en la comisin del
presunto delito.

Relacin Funcional: Que el sujeto Revisar los

 activo cuente documentos
Por razn del cargo con las normativos en
facultades para los que se
la percepcin, asignan
administracin o funciones al
custodia de los sujeto activo,
Que los caudales o efectos, se
caudales o vinculadas a la
hallen en percepcin o
efectos. percepcin,
administracin o custodia
administracin o
del sujeto activo en virtud a
custodia de los
los deberes o atribuciones de El modo cmo se
lleva a cabo en caudales o
su cargo.
la prctica la efectos.
vinculacin del
sujeto activo con
los caudales o
Percepcin efectos.

Accin de captar o recibir

caudales o efectos de
procedencia diversa pero
siempre lcita.

Administracin

Implica funciones activas de

manejo y conduccin
(gobierno).

Custodia

Implica la proteccin,
conservacin y vigilancia
debida por el sujeto activo de
los caudales y efectos
pblicos.

Modalidades delictivas: Que el sujeto Revisar la

activo haya documentacin
Apropiacin o utilizacin dispuesto de los vinculada al
caudales o hecho materia
efectos bajo su de la
percepcin, observacin e
 Apropiacin administracin o identificar las
custodia, como acciones
si fueran de su adoptadas por el
propiedad. sujeto activo
El sujeto activo posee consigo para la
los caudales o efectos respecto apropiacin de
a los cuales entra en los caudales o
disposicin personal efectos, en
contraviniendo sus deberes de contraste con la
funcin. normativa
revisada
previamente.
Que el sujeto
activo se haya Revisar la
servido de los documentacin
caudales o vinculada al
efectos bajo su hecho materia
Utilizacin
percepcin, de la
administracin o observacin e
custodia, como identificar las
El sujeto activo se sirve de los si fueran de su acciones
caudales o efectos sin tener el propiedad. adoptadas por el
propsito final de apoderarse sujeto activo
de ellos. para la
utilizacin de los
recursos, en
contraste con la
normativa
revisada
previamente.

Beneficiario: Que el sujeto Revisar y analizar la

activo se documentacin en la
benefici con la que interviene el
apropiacin o sujeto activo y que
utilizacin del revela un beneficio a
Para s mismo
caudal o efecto. su favor, en
contraste con la
normativa revisada
previamente.

Revisar y analizar la
Que el sujeto documentacin en la
activo benefici que interviene el
a un tercero con sujeto activo y que
la apropiacin o revela un beneficio a
utilizacin de los favor de un tercero,
caudales o en contraste con la
efectos. normativa revisada
 Para un tercero previamente.

Agravante: Revisar, analizar e

identificar la
-Que los caudales o normativa (norma
efectos estn legal, presupuestal,
destinados a fines entre otros) o
Caudales o efectos
asistenciales o a documentacin que
programas de apoyo revele que los
social. caudales y efectos
destinados a fines estn orientados a
asistenciales o a programas de fines asistenciales o
apoyo social. a programas de
apoyo social.

(*) Nota:

An cuando el tipo del delito no lo requiere, la tendencia jurisprudencial es la de exigir la existencia de un

perjuicio econmico para la entidad. VER JURISPRUDENCIA.