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Clarissa Lins
Daniel Wajnberg
Agosto 2007
Fundao Brasileira para o Desenvolvimento Sustentvel
Rua Engenheiro lvaro Niemeyer, 76
CEP 22610-180
Rio de Janeiro - RJ - Brasil
Tel. +55 (21) 3322-4520
fbds@fbds.org.br
Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
NDICE
Sumrio Executivo................................................................................................................... 3
Introduo ................................................................................................................................ 5
Sustentabilidade Corporativa: Definio do Conceito .......................................................... 7
O Setor Bancrio Brasileiro .................................................................................................... 9
Caractersticas Gerais do Setor ............................................................................................. 9
Sustentabilidade Corporativa no Setor Bancrio Brasileiro ...................................................11
Prticas para a Sustentabilidade no Setor Financeiro Brasileiro........................................14
Finanas Sustentveis ..........................................................................................................15
Avaliao de Riscos Socioambientais em Financiamentos ...............................................15
Princpios do Equador ...................................................................................................17
Crdito Responsvel .........................................................................................................18
Microcrdito.......................................................................................................................20
Fundos Socialmente Responsveis ..................................................................................24
Financiamentos Socioambientais ......................................................................................26
Mercado de Carbono.........................................................................................................27
Seguros Ambientais ..........................................................................................................28
Gesto ..................................................................................................................................29
Ecoeficincia .....................................................................................................................29
Critrios Socioambientais na Seleo de Fornecedores....................................................31
Diversidade .......................................................................................................................32
Mudanas Climticas ........................................................................................................35
Segurana da Informao .................................................................................................37
Lavagem de Dinheiro ........................................................................................................38
Concluso Sobre as Prticas de Sustentabilidade no Setor Financeiro ................................39
A Viso dos Executivos Sobre os Desafios da Sustentabilidade nos Bancos...................41
Motivao..............................................................................................................................41
Capacidade de Implementao.............................................................................................44
Alinhamento das diversas reas da organizao ..................................................................46
Utilizao de ferramentas gerenciais.....................................................................................48
Peculiaridades nacionais e setoriais......................................................................................51
Concluses e Agenda Futura para a Sustentabilidade no Setor............................................53
Anexos.....................................................................................................................................55
I - Metodologia da Pesquisa ..................................................................................................55
Amostra da Pesquisa ........................................................................................................55
Fonte e Coleta de Dados...................................................................................................56
Tratamento dos dados ......................................................................................................58
Limitaes do Mtodo .......................................................................................................59
Referncias Bibliogrficas .....................................................................................................60
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Sumrio Executivo
Embora no possua um forte impacto socioambiental direto, o setor financeiro possui alto
impacto indireto, que se d principalmente por meio de suas atividades de financiamento para
seus clientes e no seu relacionamento com seus fornecedores. O principal papel dos bancos no
desenvolvimento sustentvel, portanto, no um papel de executor de mudanas, mas sim de
indutor de mudanas nas partes com as quais se relaciona. Exercendo este papel, os bancos
brasileiros, considerando seu considervel porte, capilaridade e potencial de gerao de
empregos, podem contribuir enormemente para a mudana de postura de grande parte da
sociedade brasileira.
Esta pesquisa revela que o setor j est inserindo os aspectos sociais e ambientais em
suas tomadas de decises. No entanto, existe enorme discrepncia entre as prticas e o
reporte das mesmas nas instituies analisadas: enquanto algumas instituies mostram clara
liderana na incorporao da sustentabilidade nos negcios e na sua correspondente
divulgao, fica tambm evidente que outras instituies esto apenas comeando a
considerar aspectos socioambientais no dia-a-dia dos negcios. Alm disso, a pesquisa
identificou tambm a falta de utilizao de ferramentas para mensurar o desempenho das
instituies nas dimenses sociais e ambientais.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Introduo
1
Os bancos Santander, HSBC e Votorantim no participaram das etapas de realizao de entrevistas e
preenchimento de questionrios.
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divulgadas ao pblico geral pelas instituies financeiras alvo desta pesquisa, alm de outros
relatrios setoriais. A metodologia completa da pesquisa est descrita em maiores detalhes na
seo Metodologia da Pesquisa, na pgina 55.
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2
Relatrio Brundtland, WCED, 1987
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
O setor financeiro brasileiro Figura 4 - Dados do setor e amostra da pesquisa - Valores em R$ mil
composto por rgos normativos
(como o Conselho Monetrio
Nacional), entidades
supervisoras (Banco Central,
Comisso de Valores
Mobilirios) alm dos
operadores. Dentre os
operadores, destacam-se os Fonte: Febraban / Dezembro 2006
O ranking utilizado
nesta pesquisa foi o Fonte: Febraban / Dezembro 2006
3
Os dados so referentes somente ao setor bancrio, conforme definido pela Febraban.
4
Neste contexto, o setor bancrio referido composto pelos bancos comerciais, mltiplos, de investimento de
desenvolvimento, e a Caixa Econmica Federal.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
divulgado pelo Banco Central em dezembro de 2006, onde o Banco do Brasil aparece em
primeiro lugar em ativo total, depsito total, nmero de funcionrios e nmero de agncias. J o
Banco Ita o lder no setor em termos de patrimnio e lucro lquido.
As agncias do setor esto espalhadas por cerca de 1500 municpios, por todos os estados
brasileiros. Isto confere ao setor uma capilaridade invejvel; poucos setores da economia
possuem penetrao equivalente no territrio nacional. Alm das agncias, os bancos contam
tambm com os postos avanados de atendimento, postos de atendimento bancrio, postos
bancrios de atendimento eletrnico, postos de atendimento cooperativos e correspondentes,
ampliando a sua presena ainda mais no pas. Alguns, como o caso do Bradesco e da Caixa,
tm convnio com outras instituies (Correios, Loterias), permitindo que ofeream servios
bancrios em pontos adicionais.
Adicionalmente, o setor emprega diretamente cerca de 539 mil pessoas, alm de contar
com funcionrios terceirizados e fornecedores. De acordo com pesquisa realizada pela
Febraban no ano de 2006, 78,5 % dos bancos que participaram da pesquisa possuam em
torno de 120 mil fornecedores em sua carteira, incluindo grandes, mdias, pequenas e micro
empresas, alm de indivduos de comunidades locais. Estes dados contribuem para reforar o
impacto indireto do setor na atividade econmica regional e nacional.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
5
Ver Seroa da Motta, Regulao, mercado ou presso social? Os determinantes do investimento ambiental na
indstria.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Quatro bancos nacionais que aderiram aos Princpios do Equador tambm esto presentes
no ndice de Sustentabilidade Empresarial - ISE da Bovespa e no ndice de Governana
Corporativa, sendo que o Ita e o Bradesco tambm fazem parte do Dow Jones Sustainability
Index6, da Bolsa de Valores de Nova York7. Ambos os ndices so somente compostos por
aes de empresas com boas prticas sociais, ambientais e de governana, embora baseados
em critrios diferentes8.
6
Site DJSI: http://www.sustainability-index.com. Data de acesso: 18/7/2007.
7
importante mencionar que o Bradesco entrou para este ndice somente em 2006, enquanto que o Ita entrou em
1999.
8
Na figura 6 acima, as logomarcas dos bancos ABN AMRO, Santander e HSBC se referem s holdings
internacionais, e no suas subsidirias brasileiras.
9
ABN AMRO REAL: Banking on Sustainability, Harvard Business School, 2005.
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bancos Ita BBA e Unibanco foram citados como exemplos de atuao responsvel em
relatrio do IFC sobre sustentabilidade bancria em pases emergentes10.
10
IFC: Banking On Sustainability: Financing Environmental and Social Opportunities in Emerging Markets, 2007
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Por outro lado, o conjunto de prticas e produtos mapeados poder mudar ao longo do
tempo, medida que novas necessidades e oportunidades surjam, ou possivelmente se tornam
parte do quadro regulatrio, ou at mesmo requisitos mnimos de competio. Um exemplo
disso est relacionado segurana da informao: h alguns anos, o tratamento desta questo
pelas instituies financeiras possua grande visibilidade e importncia para os clientes, ao
passo que hoje, a maior parte dos bancos j divulga em seu site suas polticas relacionadas, e
o tratamento desta questo no constitui um diferencial competitivo, mas sim uma exigncia do
cliente.
Por ltimo, possvel tambm afirmar que cada um dos tpicos analisados nesta seo
mereceria uma pesquisa dedicada exclusivamente a eles pela imensido de detalhes e
perspectivas que poderiam ser exploradas. Por esta pesquisa focar no diagnstico setorial, no
entanto, buscou-se uma viso mais abrangente, analisando a presena das boas prticas de
sustentabilidade nos bancos e no setor como um todo.
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Finanas Sustentveis
Embora a gesto ambiental interna das empresas do setor financeiro faa sentido sob o
ponto de vista econmico, o impacto direto de suas atividades consideravelmente limitado se
comparado quele de seus clientes corporativos. Assim, as atividades de financiamento dos
bancos so o principal canal de gerao de impacto no meio ambiente e nas comunidades da
atuao do setor financeiro.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
utiliza mo de obra escrava possivelmente ser alvo de processos trabalhistas que podero em
algum momento influenciar consideravelmente na sua gerao de caixa.
Assim, ao incorporar riscos como estes em sua anlise de crdito, o banco est fazendo
uma gesto mais eficiente de sua carteira de crdito, e contribuindo para um melhor
desempenho de suas atividades de financiamento. Alm disso, o banco est tambm atuando
de forma a somente permitir a implantao e operao de projetos e empresas que contribuam
para o desenvolvimento sustentvel, preservando o meio ambiente e as melhorando as
condies de vida das comunidades.
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Princpios do Equador
Alm disso, o Brasil ainda est amadurecendo no que diz respeito s prticas de reporte de
informaes relacionadas aplicao destes Princpios. Dos seis bancos signatrios, apenas
trs divulgaram informaes sobre valor e nmero dos projetos enquadrados em seus ltimos
relatrios. Por conseqncia, a falta de informaes a respeito do tema abre espao para um
posicionamento mais efetivo e transparente das instituies a respeito do assunto.
11
O Banco Bradesco um dos trs bancos que informou o valor total da carteira de projetos avaliados seguindo os
princpios de equador
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Crdito Responsvel
O termo crdito responsvel (do ingls responsible lending)12 se refere s prticas das
atividades de emprstimo e financiamento que atuam de forma a melhorar a situao financeira
do cliente, ao invs de prejudic-la. Assim, o crdito responsvel envolve, em primeira anlise,
o emprstimo de quantias apropriadas em condies razoveis (taxas de juros e prazos),
garantindo que seus clientes no comprometam grande parcela de sua renda com um
financiamento que em determinado momento possa no ser honrado. Alm disso, esta prtica
envolve o aconselhamento financeiro do tomador, orientando-no a no se expor a riscos
financeiros desnecessrios e inapropriados, considerando seus objetivos de curto e longo
prazos.
12
O termo tambm utilizado de forma conjugada com responsabilidade bancria (do ingls responsible banking),
incluindo neste escopo atividades de investimento e de seguros. A discusso desta seo certamente se aplica a estas
questes tambm.
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contexto. De um lado, gerentes comerciais tm que atingir metas muitas vezes arrojadas,
calcadas em sistemas de avaliao de desempenho focados em resultados trimestrais,
semestrais e anuais. Do outro esto os clientes, com limitado entendimento dos produtos
financeiros disponveis e, possivelmente, baixa educao financeira. A equao se torna ainda
mais complicada com a atuao predatria de competidores, pressionando a instituio a
atingir melhores resultados. Assim, como atuar de forma responsvel, garantindo a sade
financeira de longo prazo dos clientes, sem efetivamente prejudicar os resultados da
instituio?
A anlise dos documentos pblicos das instituies financeiras permite concluir que esta
questo no parece estar ganhando a devida ateno pelos maiores bancos brasileiros. Por
outro lado, o banco australiano Westpac, lder no setor bancrio do Dow Jones Sustainability
Index, dedica uma seo inteira de seu relatrio de sustentabilidade exclusivamente para tratar
desta questo, indo alm da discusso de ndices de satisfao do cliente para mencionar
aes especficas tomadas pelo banco e incluindo, por exemplo, fatos como o lanamento de
equipe com 50 funcionrios encarregada de dar auxlio aos clientes em atividades de
investimento, a realizao de workshops de educao financeira com pequenas empresas, e o
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
contato pr-ativo com clientes de servios que tiveram alteraes nas taxas de juros para
discutir opes de refinanciamento. O banco tambm divulga claramente suas metas para o
prximo ano e os indicadores utilizados para a avaliao de sua atuao neste mbito.
Microcrdito
13
Fonte: Relatrio Social BNDES 2005
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segmento da populao que normalmente teria dificuldades de acesso a este tipo de servio; e
(iii) estimula o desenvolvimento social e econmico da Figura 11 - Microcrdito Produtivo
Orientado
regio.
14
Resoluo CMN 3.422 Para maiores informaes, consultar:
http://www5.bcb.gov.br/normativos/detalhamentocorreio.asp?N=106386647&C=MICROCRDITO&ASS=RESOL
UCAO+3.422
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no esto disponveis. Na verdade, a anlise dos relatrios dos bancos objeto desta pesquisa
revela que esta atividade ainda no se mostrou lucrativa no pas.
Considerando estes fatos, deve-se perguntar: com uma base da pirmide composta por
124,5 milhes de pessoas16, por que o microcrdito ainda no tornou-se vivel no Brasil? A
anlise dos relatrios e de outras publicaes (principalmente, websites relacionados)
identificou uma srie de possveis causas:
15 15
Valor Econmico, edio de 14/11/2006 -
http://www.valoreconomico.com.br/valoreconomico/285/primeirocaderno/Bradesco+fora+do+microcredito,,,62,400
0494.html?highlight=&newsid=4000494&areaid=62&editionid=1628
16
Fonte: Relatrio The Next Four Billion, World Resources Institute
17
Vale lembrar que somente aps 18 anos de operao a lucratividade do Grameen Bank se tornou estvel.
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R$ 26 milhes nesta atividade em 2006. O programa conta com o apoio de 170 agncias e 26
postos de atendimento, cobrindo 1.420 municpios nas regies Nordeste, norte de Minas Gerais
e Esprito Santo, e atendendo a 235.729 clientes. O timo desempenho do BNB nesta atividade
um exemplo para o setor e mostra que possvel alavancar este mercado, mesmo diante dos
desafios presentes no nosso pas.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
18
Fonte: Site da Bovespa (www.bovespa.com.br)
19
Fonte: http://www.socialinvest.org/areas/news/2005Trends.htm
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composta por quarenta e duas empresas, sendo quatro do setor financeiro (Banco do Brasil,
Bradesco, Ita e Unibanco), respondendo por 38,92% da carteira do ISE20.
No Brasil, seis dos dez maiores bancos perceberam a crescente demanda por
investimentos socialmente responsveis, e responderam com a criao de fundos com estas
caractersticas. Os bancos Santander, Votorantim, Unibanco e a Caixa Econmica Federal at
o momento no possuem fundo desta natureza em seu portflio. Por outro lado, o banco ABN
AMRO Real j ganhou destaque
internacional nesta rea quando, em Figura 14 - Rentabilidade de Fundos SRI em 2006
20
Dados retirados do site da bovespa (www.bovespa.com.br), em 23/07/2007
21
Dois comentrios devem ser feitos sobre este grfico: (1) Primeiramente, anlise de somente um ano desempenho
destes fundos no representativa; para melhor entender os desempenhos destes fundos seria necessrio analis-los
em um perodo de tempo maior; (2) O Fundo SAFRA ISE de investimento em aes iniciou suas atividades no dia
23 de janeiro de 2006; assim, a comparao de sua rentabilidade com a dos outros fundos SRI possui limitaes.
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Financiamentos Socioambientais
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Mercado de Carbono
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importante ressaltar tambm que a venda de crditos de carbono derivada de projetos MDL na bolsa europia
(EU ETS), no entanto, no a nica; o mercado de carbono tambm inclui a bolsa de Chicago (CCX), e a bolsa da
Austrlia (NSW), embora de volume substancialmente menor.
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padres MDL, e (3) na comercializao dos ttulos. No que diz respeito comercializao de
ttulos de crdito de carbono, a anlise dos documentos pblicos das empresas revelou que
somente o banco ABN AMRO Real j atua nesta atividade, conforme ilustra a Figura 16.
Seguros Ambientais
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Gesto
Ecoeficincia
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Tal afirmativa baseia-se no conhecimento das prticas das principais empresas brasileiras do setor, j que estas
utilizam o manejo sustentvel de suas florestas e possuem certificaes internacionals (ex: FSC)
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pode ou no ter produo com prticas sustentveis. Assim, o consumo de tinta tambm se
torna relevante dentro do contexto de ecoeficincia no setor financeiro. Alm disso, tendo em
vista que uma parte da impresso realizada pelos bancos feita por grficas, cabe o
questionamento quanto aos bancos estimularem estas empresas a selecionar fornecedores de
tinta com prticas de produo sustentveis.
Outra questo relativa ecoeficincia neste setor diz respeito energia utilizada pelas
instituies financeiras. Embora a gerao de energia no Brasil seja em sua maior parte limpa e
renovvel, o elevado consumo de energia por instituies de grande porte (como os bancos)
torna-se uma questo relevante devido situao de escassez de recursos energticos que o
pas enfrenta atualmente. Assim, a conduta destas empresas no tocante s medidas de
economia de energia tambm um aspecto importante de sustentabilidade da empresas do
setor financeiro. Uma iniciativa de grande reconhecimento no setor foi a construo, em 2003,
da Usina Termoeltrica Bandeirantes, a maior usina de biogs do mundo e a primeira do Brasil,
atravs da parceria entre o Unibanco, Biogs Energia Ambiental e Eletropaulo. A usina produz
biogs a partir do gs metano liberado pelo Aterro Bandeirantes, gerando mais de
170.000MWh por ano, abastecendo prdios administrativos do Unibanco e comunidades do
entorno, e possibilitando redues de custos (provenientes da utilizao desta nova fonte de
energia alternativa) e receitas adicionais relativas venda de 1.200.000 toneladas de crditos
de carbono24.
24
Fonte: Prefeitura de So Paulo, Secretaria Municipal do Verde e do Meio Ambiente.
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bancos desta pesquisa. De acordo com este relatrio, nas instituies que responderam o
questionrio da Febraban, em 2006, a gerao de resduos slidos teve reduo em 42%, o
consumo de energia eltrica caiu em 75%, e o volume de gua utilizado teve retrao em 63%.
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No Brasil, seis das instituies analisadas afirmam em seus relatrios e sites possuirem
exigncias quanto aos critrios socioambientais que visam reduzir riscos trabalhistas,
operacionais e legais na seleo de fornecedores. Algumas destas instituies possuem sites
exclusivamente dedicados ao dilogo com fornecedores, deixando claro suas polticas de
seleo e clusulas contratuais. No entanto, ainda existe um enorme falta de divulgao de
indicadores relacionados aos fornecedores qualificados, desqualificados e razes para
desqualificao nestes processos de seleo.
Diversidade
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
AMRO Real com o seu relatrio de sustentabilidade para o binio de 2005/2006, com uma
seo ao final do documento dedicada somente para a divulgao de indicadores sociais e
ambientais. O relatrio deste banco ganhou em 2007 o selo A+ da Global Reporting Initiative
(GRI), somente concedido para 47 empresas de todo o mundo at o momento25.
A GRI, iniciativa no-governamental sem fins lucrativos, foi criada em 1997 com a finalidade
de tornar o contedo dos relatrios de sustentabilidade mais relevantes, robustos e
comparveis. Em 2007, 342 empresas publicaram seus relatrios utilizando as diretrizes GRI,
sendo 18 delas brasileiras25. A GRI possui, inclusive, um suplemento relacionando indicadores
ambientais e sociais especficos para o setor financeiro. Entre as empresas analisadas nesta
pesquisa, seis delas utilizam as diretrizes GRI para a elaborao dos seus relatrios, e o
mesmo nmero de empresas utiliza o conjunto de indicadores do Balano Social Ibase na sua
divulgao de informaes socioambientais. De qualquer forma, pode-se dizer que tal prtica
vem evoluindo positivamente em um curto perodo de tempo.
25
Fonte: Site GRI. http://www.globalreporting.org/Home. Data de acesso: 17/08/2007
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Mudanas Climticas
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O Carbon Disclosure Project uma iniciativa sem fins lucrativos, financiada pelo Carbon Trust do governo
britnico e por um grupo de fundaes liderado pela Rockefeller Foundation, cujo objetivo informar os
investidores sobre os riscos e oportunidades relevantes gerados pelas mudanas climticas.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Adicionalmente, um outro aspecto que ganha crescente ateno por instituies de pases
do Anexo I a quantificao dos riscos financeiros oriundos das mudanas climticas. De
acordo com o relatrio do Carbon Disclosure Project 2006, os principais riscos financeiros das
mudanas climticas identificados pelas empresas do Global FT 500, esto relacionados a:
Riscos fsicos como danos aos ativos ou atrasos em projetos devido ao aumento no
nmero de dias com condies climticas adversas;
Riscos competitivos, gerados por possveis redues na demanda dos consumidores por
produtos intensivos em energia, ou por possveis aumentos nos custos de processos que
utilizam muita energia;
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Segurana da Informao
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e-wallet uma tecnologia que permite a realizao de transaes financeiras atravs de comunicaes sem fio
criptografadas, juntamente com a manuteno de dados pessoais em um chip ou carto magntico.
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Lavagem de Dinheiro
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O setor mantm o registro dos indicadores internamente, mas acredita que sua divulgao
no relevante por no ter qualquer tipo de associao, direta ou indireta, com o desempenho
financeiro;
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Acredita-se tambm que a demanda por estas informaes seja crescente e que, embora a
maior parte das instituies ainda esteja em estgios iniciais na divulgao do desempenho
socioambiental, elas definitivamente j atentaram maior preocupao da sociedade quanto
aos desafios socioambientais atuais. Na medida em que os indicadores de desempenho sociais
e ambientais atinjam padronizao comparvel aos do desempenho econmico-financeiro e
que os processos de coletas destes indicadores se consolidem, espera-se que as instituies
financeiras passem a divulg-los ao pblico geral, de forma consistente e permanente.
Adicionalmente, embora esta pesquisa no tenha tido como foco o estudo da demanda
atual pelos produtos de natureza socioambiental, percebe-se que alguns deles poderiam ser
mais bem explorados pelos bancos, tais como o microcrdito, linhas de financiamento
socioambientais, seguros ambientais e atividades ligadas aos mercados de carbono.
Entretanto, por estes serem produtos relativamente recentes, acredita-se que sua presena no
mercado financeiro se far cada vez mais marcante.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Nesta seo, sero apresentados os resultados das entrevistas realizadas com os altos
executivos dos maiores bancos brasileiros, juntamente com a anlise de questionrios
submetidos a eles a um contingente maior, atingindo o nvel gerencial mdio. Esta seo foi
dividida em cinco temas, seguindo a metodologia do CSM/IMD, quais sejam: (i) motivao para
a incorporao da sustentabilidade nos negcios; (ii) capacidade de implementao do
conceito dentro das empresas; (iii) alinhamento das diversas reas da organizao; (iv)
utilizao de ferramentas ligadas ao tema; e (v) peculiaridades nacionais e setoriais que
interferem na sustentabilidade.
Motivao
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
Alm disso, no que diz respeito ao entendimento do conceito, percebe-se que este
claramente desigual entre as dez maiores instituies financeiras. Enquanto algumas
mostravam conhecimento consideravelmente avanado no assunto, outras mostravam que
ainda esto em etapas iniciais de aprendizado e assimilao do conceito. Dentro de cada
instituio, os executivos mostraram-se bastante alinhados, com poucas excees. Ou seja, o
entendimento do tema embora tenha sido desigual entre as instituies, mostrou-se bastante
similar entre os entrevistados dentro de cada instituio.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
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Refere-se aqui aos respondentes do questionrio gerente geral, enviado para todos os executivos que no fazem
parte de rea diretamente ligada sustentabilidade.
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Sustentabilidade Corporativa no Setor Financeiro Brasileiro
fator fundamental para a promoo da gesto sustentvel dentro das instituies, sendo fator
mais importante a conscientizao dos lderes e colaboradores. O depoimento de um dos
entrevistados sintetiza esta viso: Quem quiser me mostrar uma conta, quero conhecer, mas
tambm quero deixar claro que no acho que essa seja a soluo para engajarmos as
lideranas nesse sentido. O depoimento ilustra a viso de alguns executivos segundo a qual
embora seja importante quantificar o valor de iniciativas de sustentabilidade - e necessrio
que a sustentabilidade avance nesta rea - boas prticas socioambientais podem ser levadas
adiante simplesmente por serem a coisa certa a ser feita.
Capacidade de Implementao
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Algumas das instituies cujos executivos foram entrevistados fizeram meno insero
de elementos de sustentabilidade em seus sistemas de avaliao de desempenho corporativo,
como o Balanced Scored Card (BSC) e outros
Figura 34 - Metas
semelhantes, embora no tenham sido identificadas
maiores informaes sobre este aspecto da gesto
nos documentos pblicos analisados. J quando
indagados sobre a utilizao de metas para o
desempenho socioambiental, percebeu-se certa
disparidade entre a percepo de executivos
ligados rea de sustentabilidade e a dos demais
colaboradores, conforme mostra a Figura 34 ao
lado. Praticamente a metade dos funcionrios que
no esto ligados diretamente a departamentos de
responsabilidade socioambiental (ou similares) no
reconhece a presena de metas para desempenho
nestas duas esferas, enquanto 79% dos
funcionrios destas reas afirmam o contrrio. Aparentemente, as metas traadas no esto
envolvendo toda a organizao, ou possivelmente a comunicao e divulgao destas metas
no est alcanando toda a empresa29.
Assim, tanto a anlise dos questionrios quanto a realizao das entrevistas sugerem que
existe bastante espao para o aprimoramento das ferramentas de gesto no intuito de
estimular a insero de critrios de sustentabilidade na gesto e avaliao dos negcios.
29
Esta comparao limitada, obviamente, devido aos diferentes tamanhos e composies dos grupos de
funcionrios de reas ligadas sustentabilidade e dos demais funcionrios.
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Um exemplo mencionado por um dos entrevistados diz respeito demora na concesso de licenciamento
ambiental para projetos de gerao hidroeltrica.
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aspectos da gesto destas instituies onde critrios socioambientais devem ser inseridos, tais
como ndice de satisfao de clientes. Segundo os executivos, existe bastante espao ainda
para ser explorado pelas agncias regulatrias para promover ainda mais esta agenda nos
bancos brasileiros.
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Todavia, apesar dos diversos avanos obtidos pelo Figura 36 - Agenda futura
setor, tambm foi possvel identificar alguns pontos de
melhoria, que podero ser tratados por estas instituies
no curto e mdio prazos. Dentre estes, destacam-se como
principais, conforme pode ser visualizado na Figura 36: (i)
educao e conscientizao dos colaboradores, (ii)
aprimoramento de ferramentas e (iii) maior transparncia
na divulgao de informaes sobre a sustentabilidade.
Alm de fazer com que os colaboradores estejam mais conscientes sobre a necessidade de
equilibrar ganhos de curto e longo prazo por meio de prticas responsveis, tambm
necessrio aprimorar o ferramental atualmente utilizado pelas instituies. A insero de
critrios socioambientais nos diversos processos de gesto, como avaliaes de desempenho,
construo de agncias bancrias e avaliao de crdito para empresas, somente ser
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Tendo vencido estas trs barreiras, o setor financeiro poder efetivamente exercer o seu
principal papel na promoo do desenvolvimento sustentvel e atuar como indutor de
mudanas. Embora no tenha um elevado impacto socioambiental direto, o setor financeiro
pode, pela sua influncia sobre os diversos atores da sociedade, plantar a semente da
sustentabilidade em sua base de clientes, fornecedores e prestadores de servio, alavancando,
em ltima anlise, uma mudana de postura de parte significativa da sociedade brasileira.
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Anexos
I - Metodologia da Pesquisa
A metodologia desta pesquisa foi concebida em 2002 pelo Forum for Corporate
Sustainability Management CSM do International Institute for Management Development
IMD. A descrio da metodologia est dividida em quatro partes: amostra da pesquisa, fonte e
coleta de dados, tratamento de dados e limitaes do mtodo.
Amostra da Pesquisa
Alm dos 10 maiores bancos com carteira comercial, fizeram parte desta pesquisa tambm
duas outras instituies de fundamental importncia no financiamento do desenvolvimento
nacional: Banco do Nordeste (BNB) e Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social
(BNDES).
Para a seleo das 10 maiores instituies, foi utilizado o ranking divulgado pelo Banco
Central, com data base de dezembro de 2006.
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Alinhamento das diversas reas da organizao: viso, impacto e esforo das diversas
reas da organizao em relao sustentabilidade e identificao de eventual foco de
resistncia;
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e websites das empresas, procurando entender at que ponto as prticas esto efetivamente
disseminadas no setor bancrio brasileiro. Os relatrios analisados foram:
Websites Relatrios
http://www.bb.com.br Relatrio Anual Banco do Brasil 2006
http://www.bancoreal.com.br Relatrio de Sustentabilidade ABN AMRO Real 2005 / 2006
http://www.bradesco.com.br Relatrio de Sustentabilidade Bradesco 2006
http://www.cef.gov.br Balano Social Caixa Econmica Federal 2005
http://www.hsbc.com.br Relatrio de Sustentabilidade HSBC Bank Brasil 2006
http://www.itau.com.br Balano Social Ita 2006
http://www.bancosafra.com.br Banco Safra Relatrio Anual 2005
http://www.bancovotorantim.com.br Banco Votorantim Relatrio Anual 2005
http://www.santander.com.br Relatrio de Sustentabilidade Santander 2005
http://www.unibanco.com.br Relatrio Anual Unibanco 2006
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Os autores deste paper agradecem as sugestes do professor Celso Lemme, bem como o trabalho estatstico
realizado por Fabiana Campos.
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Limitaes do Mtodo
A metodologia da pesquisa possui duas principais limitaes que devem ser consideradas
na interpretao dos resultados.
Primeiramente, importante mencionar que, como toda pesquisa qualitativa, este trabalho
est sujeito a vieses nas respostas dos entrevistados. Estes vieses podem estar relacionados
aos valores individuais e corporativos, forma como as questes foram compreendidas pelos
executivos, ao momento especfico em que a entrevista foi realizada, entre outros. Por serem
meramente percepes, possvel, portanto que as respostas dos entrevistados tenham sido
influenciadas por uma srie de variveis.
Quanto anlise dos relatrios e websites, deve-se ressaltar que a divulgao ou no-
divulgao de certo aspecto no necessariamente significa que este existe ou no; ele pode
perfeitamente existir e no ser divulgado publicamente. Assim, possvel, por exemplo, que
existam mais bancos atuando na atividade de microcrdito produtivo orientado do que aqueles
que divulgam isto publicamente. Alm disso, a simples anlise da presena da prtica de
sustentabilidade por si prpria limitada, por no distinguir a profundidade, qualidade e
seriedade com que esta prtica est efetivamente sendo implementada dentro das instituies.
A falta de divulgao de indicadores, como j mencionado anteriormente, impede que anlises
mais detalhadas sejam realizadas.
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Referncias Bibliogrficas
ABN AMRO Real. Relatrio de Sustentabilidade 2005 | 2006. So Paulo: 2007. Disponvel
em: http://www.bancoreal.com.br/
ABN AMRO Real. Valores Humanos e Econmicos, Juntos 2004. So Paulo: 2005.
Disponvel em: http://www.bancoreal.com.br/
ELKINGTON, J. Cannibals with Forks: The Triple Bottom Line of the 21st Century
Business. Gabriola Island: New Society Publishers, 1998.
HANS-JOERG, Hess. The Business Case for Sustainability: Financial Services Sector
Report. Working Paper. Lausanne: CSM/IMD, 2003. Disponvel em: http://www.imd.ch
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HSBC. Relatrio de Sustentabilidade HSBC Bank Brasil 2006. Curitiba: 2007. Disponvel
em: http://www.hsbc.com.br/sobre-hsbc/responsabilidade-social/relatorios-noticias.shtml
HSBC. Corporate Social Responsibility Report 2005. Londres: 2006. Disponvel em:
http://www.hsbc.com/hsbc/csr/csr-reports-and-updates
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STEGER, Ulrigh (Editor). The Business of Sustainability: building industry cases for
corporate sustainability. Basingstoke: Palgrave Macmillan, 2004.
World Resources Institute. The Next 4 Billion: Market Size and Business Strategy at the
Base of the Pyramid, 2007. Disponvel em:
http://www.wri.org/business/pubs_description.cfm?pid=4142
Websites:
http://www.bancoreal.com.br/
http://www.bancosafra.com.br/
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http://www.bancovotorantim.com.br/
http://www.bc.gov.br
http://www.bnb.com.br/
http://www.bndes.gov.br/
http://www.bovespa.com.br
http://www.bradesco.com.br/
http://www.cef.gov.br
http://www.cvm.gov.br
http://www.equator-principles.com/
http://www.febraban.org.br
http://www.globalreporting.org
http://www.hsbc.com.br
http://www.itau.com.br/
http://www.santanderbanespa.com.br
http://www.socialinvest.org
http://www.sustainability.com
http://www.unibanco.com.br/
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