POLITICAS DE CREDITO

1. OBJETIVO

Es brindar servicio financieros de ptima calidad

a su clientela y obtener para los accionistas un
nivel de rentabilidad el que debe ser consistente
con una exposicin prudente al riesgo. Para ello
la administracin del banco velara por mantener
una cartera de riesgo sano.

Estas polticas se fijan de acuerdo a los lineamientos establecidos por el

directorio del banco y teniendo en cuenta las disposiciones de la ley de bancos
en la SBS.

Dar financiamiento a todos los sectores econmicos sin limitacin de plazo. El

banco financia al segmento empresarial, que influye a corporaciones, medianas
y pequeas empresas.

2. MERCADO OBJETIVO

El mercado objetivo forma parte del plan negocios de la entidad, permitiendo

identificar el perfil aceptable de los clientes y de los productos que ofrecemos.
Busca la disciplina y la selectividad de la cartera crediticia.

La determinacin del mercado objetivo es un proceso dinmico que requiere

coordinacin entre ejecutivos de riesgos y negocios. Con relacin al segmento
empresarial, los objetivos actividades estn dirigidas a los siguientes
segmentos.

BANCA CORPORATIVA: Empresas que registran ventas superiores a

200millones a mas (no incluye a empresas que tienen sedes principales en
provincia), multinacionales que pertenecen a grandes grupos econmicos con
buen proceso de serlo.

BANCA EMPRESA: Comprende personas naturales y jurdicas que desarrollan

una actividad comercial, que lleven la contabilidad de sus operaciones y que
registren ventas superiores a 20 millones no mayores a 200 millones de soles
anuales.

BANCA INSTITUCIONAL: Intermediacin financiera: incluye a bancos e

instituciones asociados al mercado financiero, ya sea su marcada capacidad
para ofrecer recursos o requerir de ellos (compaa de seguros, fondos mutuos,
fondos de pensiones, fondo de inversin, compaas le leasing, agencia de
bolsa financieras, almacenes generales de depsito, EDPYME, caja
municipales y rurales).

Administracin pblica: comprende al gobierno central, gobierno regionales,

gobierno locales, dependencias, instituciones y organismos estatales;
empresas del estado y universidades estatales.

Instituciones privadas: universidades e instituciones educativas, instituciones

religiosas, asociaciones gremios, organismos internacionales, ONG,
fundaciones, fondo de retiro.

3. LINEAMIENTOS GENERALES

3.1. VALORES COORPORATIVOS

Orientacin al cliente:

Conocer y satisfacer sus necesidades

Simplicidad y transparencia
Disponibilidad y cercana
Amabilidad

Orientacin a las personas:

Confianza
Equidad
Reconocimiento y desarrollo
Trabajo en equipo

Orientacin al logro:

Visin global.
Integridad.
Pro actividad.
Responsabilidad y compromiso.
 3.2. VALORES DE CREDITO

INTEGRIDAD: Los estndares de integridad personal son claros: el funcionario

que participa en la decisin del crdito .lo hacen con fundamento en el mrito
en el crdito propuesto y nunca por acomoda con el cliente o con cualquier otro
funcionario que participe en el proceso de aprobacin. La integridad del
proceso en el crdito recae en la importancia de la rbrica del crdito.

BALANCE: Se espera un balance entre la calidad del crdito y la oportunidad

de utilidades, riesgos y rentabilidad como bases para una sola decisin de
negocios.se debe tener una perspectiva de largo plazo en vez de una
perspectiva a corto plazo. Cada ejecutivo involucrado en el proceso de crdito
debe sopesar el valor de hacer el negocin contra el impacto que representa
para el banco de exposicin del riesgo.

SINCERIDAD: Depende de comunicaciones abiertas y sinceras. Los

funcionarios que participan en el sistema de aprobacin, deben ventilar sus
reservas respecto a un crdito propuesto con los otros miembros participantes
en la decisin de aprobacin .si un crdito no est adecuadamente
estructurado por el banco y el cliente, el crdito debe de ser ajustado o
rechazado por parte de los funcionarios responsables de su aprobacin. Una
vez tomada una decisin del crdito, el funcionario responsable de la relacin
debe llamar la atencin de forma oportuna del riesgo que emerge, para efecto
del trabajo activamente en su reduccin.

DESEMPEO: Uno de los activos ms importantes del banco son los

funcionarios con madurez, juicio, criterio y experiencia certificada. Se espera
una atencin rigurosa a los detalles a un en los aspectos rutinarios del proceso
del crdito.

SEGURIDAD: los funcionarios del crdito deben buscar la seguridad de

recuperacin del capital. La cancelacin de este, dentro del tiempo establecido,
tiene prioridad sobre la rentabilidad en la transaccin.
EQUIDAD: Los funcionarios del negocio deben establecer y mantener un trato
justo con el cliente de modo que este perciba equidad en la relacin con el
banco.

VIRTUDES INDIVIDUALES: Las decisiones de crdito no pueden estar

basadas nicamente en un conjunto de lineamientos de crdito o de tcnica
analtica. Los ejecutivos de negocio deben hacer de sentido comn, buen juicio
y prudencia.

RESPONSABILIDAD INDIVIDUAL: Debe observarse rigurosamente el

proceso de crdito descrito en el presente manual y cuando se necesite realizar
consultas, estn deben efectuarse antes de tomar una decisin.

CONOCIEMIENTO Y RESPONSABILIDAD: El conocimiento y responsabilidad

integral del cliente recae en el ejecutivo de negocios.

4. PRESENTACION DE LAS OPERACIONES DE CREDITO

Todas las operaciones de crdito debern ser presentadas por el rea

comercial y con la documentacin que corresponda segn los formatos de
admisin de riesgo banco comercial los cuales incluyen adems de la
propuesta en crdito, informacin financiera, sustento comercial.

La informacin financiera debe ser actualizada e incluir necesariamente EEFF

de cierre de los dos ejercicios anteriores y EEFF de situaciones con una
antigedad mxima de tres meses respecto de la fecha de evaluacin.

4.1. OPERACIONES ESTRUCTURADAS POR FINANZAS

COORPORATIVAS:

El ejecutivo de negocio de la banca comercial es el responsable de sustentar la

operacin ante el comit de crdito respectivos y a su vez contara con el apoyo
del ejecutivo de finanzas corporativas; adicionalmente, para el caso de
operaciones para el caso de operaciones de arrendamiento financiero, ambos
sern asistidos por el ejecutivo de leasing a cargo de la operacin.

4.2. OPERACIONES NO ESTRUCTURADAS POR FINANZAS

CORPORATIVAS
Sern estructuradas por la banca comercial, siendo el ejecutivo de negocio de
la banca comercial el encargado de elaborar el resumen de trminos y
condiciones o la ficha de condiciones y de enviarse a la divisin de gestin y
seguimiento banca comercial para su seguimiento y control.

4.3. OPERACIONES DE CREDITO

Para analizar y resolver una operacin de crdito se deber conocer

exactamente cul ser el destino de los fondos y que los mismos, cubrirn las
necesidades del cliente para tal fin. Los crditos concedidos al amparo de
lneas de crdito, debern ser destinados en toso los casos, para financiar el
capital del trabajo del cliente. En el caso de operaciones puntuales de mediano
plazo se deber tener plenamente identificado si se trata de una inversin en
activos fijos, capital de trabajo estructural, desarrollo de proyectos u otros.

Debemos sealar que lneas o prestamos podrn ser ejecutados y /o

modificadas en cualquier oportunidad por el banco, de acuerdo a la informacin
financiera y crediticia con la que cuente y a las condiciones prevalecientes en el
mercado nacional e internacional, medida que no generara responsabilidad
alguna para el banco.

5. INICIACION Y ANALISIS DE CREDITO

La fase de iniciacin y anlisis de crdito est fundamentada en el buen

conocimiento del cliente, que se logra a travs de la obtencin de informacin y
de un riguroso proceso de anlisis, en el cual debe cumplirse los siguientes
criterios:

Toda propuesta de crdito del Ejecutivo de negocios se fundamenta en

el buen conocimiento del cliente, por lo que es indispensable realizar
una visita.
Cliente debe estar dentro del mercado objetivo definido.
El ejecutivo de negocios debe aplicar sentido comn, buen juicio y ser
prudente en la formulacin de su propuesta.
Otorgar operaciones compatibles con la actividad de la empresa, con su
capacidad de pago y con los plazos adecuados a sus ciclos.
Todo anlisis del cliente estar condicionado a la presentacin de informacin
cualitativa y cuantitativa del mismo, cuyo detalle se encuentra indicado en el
instructivo de Formatos de Admisin de Riesgo Banca Comercial.

5.1. DE LA PROPUESTA DE CREDITO

La propuesta de crdito es el instrumento que se

elabora con la finalidad de solicitar la aprobacin
de un determinado nivel de riesgo a un cliente o
un grupo econmico al nivel de la economa
correspondiente.

Informacin bsica de la empresa: nombre, actividad, cdigo nico y

grupo econmico a que pertenece.
Informacin de la propuesta: fecha, tienda, banca, nivel de aprobacin y
vencimiento de las lneas anteriores.
Informacin crediticia: rating empresa y operacin, firma de vigilancia
especial, clasificacin SBS, indicando a que fecha corresponde.
Obligaciones vigentes: debern indicarse aquellas operaciones
especficas vigentes y/o lneas de crdito vigente que no estn
solicitando o renovar y/o modificar. Ser necesario se detalle las
caractersticas de las operacin tan cmo fue aprobada en su momento,
as como su importe original, saldo a la fecha la exposicin total.
Operaciones propuestas: se deber indicar las operaciones especficas
y/o lneas de crdito propuesta ya sean nuevas o se soliciten su
renovacin y/o modificacin.

5.2. ASPECTOS CUALITATIVOS DEL ANALISIS

Anlisis del negocio.

Historia de la empresa.
Dueos.
Calidad empresarial.
Administracin.
Organizacin.
Sistemas gerenciales (tcnicas de administracin).
Sistema de informacin.
Objetivos y metas.
Recursos humanos.
 Produccin.
Abastecimiento.
Anlisis sectorial_ proyecciones.
Documentacin legal de la empresa (constitucin poderes, RUC,
matrcula de comercio, padrn municipal, acta de direcciones, etc.).
Vigencia de poderes no mayor a 15 das.
Copia literal CRI (certificado de registro de inmueble).
Copa natural de dominio.
Proforma de proveedor, en el caso de maquinaria i equipo
Copia de declaracin jurada de autoevalu en el caso de inmueble.

5.3. EXCEPCIONES

El cliente (empresa no califica si reporta los siguientes antecedentes).

Cheques protestados en los ltimos meses.

Letras protestadas en el ltimo ao.
Clasificacin CPP en el ltimo mes o que tengan clasificacin deficiente,
dudosa o prdida en los ltimos 6 meses.
Deuda financiera cancelada en el ltimo ao vigente al momento de
solicitar el prstamo.
Endeudamiento permitido al nivel del sistema financiero.
Mximo 3 veces sobre la utilidad.

5.4. REQUISITOS

Ventas anuales a s/. 22 millones y menores a 200.000 millones.

Tener una antigedad laboral de 6 meses.

5.5. DOCUMENTACION A PRESENTAR

Carta solicitud detallando razn social de la empresa, monto y objeto de

la operacin, plazo y garantas ofrecidas.
Perfil empresarial.
Avalos de los bienes a ser otorgados en garantas.
Estados financieros de la empresa delos ltimos 2 aos con nota y
anexos y del ltimo trimestre con detalle de las principales cuentas.
Flujo de caja proyectado con el plazo total mide la operacin, con el
detalle de los supuestos empleados para su elaboracin.
 Formularios de informacin bsica, declaraciones patrimoniales.

5.6. VALORES DE LA EMPRESA

Se califica individualmente a cada empresa en funcin a la

marcha del propio negocio e independientemente de
que pertenezca a un grupo econmico, esta
circunstancia solo se tiene en cuenta cuando
valoremos la calidad y capacidad de su
accionariado.

Debe valorarse cada una delas reas con la

puntuacin de que el valorador con arreglo a su criterio
estime apropiada de 1.0 a 9.0 (incluyendo un decimal), consignado dicha
puntuacin en el informe de riesgo.

La valoracin de la empresa ser el resultado del promedio ponderado de las

puntuaciones dadas de cada rea de valoracin. El peso de cada rea estar
determinado por el segmento en el que se encuentre enmarcada segn su nivel
de facturacin.

Podra ocurrir que a la empresa objeto de la valoracin tuviera una estructura

que no nos permitiera valorar la misma por el mtodo de reas apuntando. Si
esto ocurriera, aunque es poco posible, se proceder a valorar la empresa por
otros mtodos fuera de lo general y para su ejecucin prctica se informara de
ello a la divisin de admisin de riesgo de banca comercial.

6. GARANTIAS

Comprobacin de las garantas tanto de la empresa como de los empresarios

para as establecer el rgimen de firma y la necesidad o no de avalistas
personales. Si la empresa aporta garantas inmobiliarias, se verifica su estado
desgravamen a travs de riesgo de propiedad.

Las garantas que respaldan las operaciones de crdito debern tener, de

preferencia las siguientes caractersticas:

Ser de fcil realizacin.

 Constituirse en primer rango, es decir con preferencia sobre otros
acreedores
Que el valor de realizacin de garanta sea suficiente para cubrir el
riesgo crediticio, con un porcentaje suficiente de margen a nuestro favor
sobre la deuda, y que este valor este permanentemente actualizado.
Las garantas debern contar con seguro y este deber ser endosado a
favor del banco.

Para poder considerar a las garantas en el clculo de provisiones, las

regulaciones vigentes que estas deben de tener el carcter de garantas
preferidas o garantas preferidas e muy rpida realizacin.
Se considera como garanta preferidas entre otras a las siguientes:
Primera hipoteca sobre inmuebles.
Primera hipoteca mobiliaria sobre mquina, medios de transporte,
warrants de productos de fcil realizacin y valores mobiliarios cotizados
en la bolsa de valores.
Hipoteca global y flotante sobre insumos y/o mercadera.
Carta fianza y avales emitidos por instituciones financieras e primer
nivel.

De otro lado, se considera como garantas preferidas e muy rpida realizacin

entre otras, a las siguientes.

Primera hipoteca mobiliaria sobre depsitos en efectivo, instrumentos

emitidos por el gobierno y valores mobiliarios de alta liquidez.
Carta de crdito irrevocable emitidos por instituciones de primer nivel.
Warrants de materias primas que sean trazaos en mecanismos
centralizados de negociacin o cuya negociacin en mercados
secundarios sean frecuentes.

Las polticas general del banco recomienda que el valor estimado de

realizacin de las garantas, salvo depsitos y fianzas bancarias, exceda el
monto del prstamo en por lo menos en un 25%. El valor de la realizacin se
establece en criterios conservador y consiste en el valor neto que el banco
espera recuperar como consecuencia d la eventual venta del bien en su
situacin actual. Por lo tanto dicho valor debe considerar los castigos y cargos
por concepto de gastos impuestos, comisiones, fletes, mermas, etc.
Las garantas que el banco recibe en respaldo de sus operaciones crediticias
deben estar debidamente evaluadas por peritos independientes calificados la
gerencia de divisin de crditos. La evaluacin revisada peridicamente o
cuando existan indicios de un cambio en su valor que poda producirse por
razones e mercados u otras. Adems, se efectan inspecciones con el objeto
de asegurar la cantidad, estado de conservacin y valor de las garantas.

MONTOS TASAS
MINIMO MAXIMO %
S/. 400,000.00 S/. 9000,000.00 18 %

7. EVALUACION Y APROBACION DE CREDITOS

7.1. BANCA COORPORATIVA

7.1.1. PROPUESTA DE CREDITO.

Con la informacin y documentacin obtenida se procede a elaborar una

propuesta de crdito, documento donde quedaran sustentadas todas las
operaciones de crdito y que incluye, adems de la informacin general
pertinente, detalles sobre situacin del cliente con el banco.

Situacin de las lneas de crdito y garantas vigentes.

Situacin y clasificacin de la deuda con el banco y con otras
instituciones financieras del pas.
Capacidad de endeudamiento mximo (CEM).
Informe sobre la visita de campo.

La propuesta sobre las lneas de crdito y

garantas, deber contener las firmas autorizadas
y observaciones si las hubiera. Todas las
propuestas de crdito debern contar con un
informe crediticio adicional donde se analiza a la
empresa en todos sus aspectos: administracin,
mercado, situacin, financiera, exposicin al
riesgo cambiario crediticio y garanta.
En los casos de crditos de mediano plazo y de otros crditos especializados
(inmobiliarios, agrcola, arrendamiento financiero), la propuesta deber ser
acompaada por el informe de la unidad especializada correspondiente. El
anlisis de mediano plazo incluye proyeccin de los estados financieros,
sensibilidades, flujo de caja en el tiempo, etc.

7.1.2. APROBACION

Las operaciones se aprueban dentro de las autonomas que otorga la gerencia

de divisin de crdito, segn las directivas impartidas por el directorio. Todas
las operaciones sern aprobadas con al menos dos firmas de funcionarios
autorizados.

El desembolso se efectuara solo una vez culminando todo el proceso

crediticio, es decir aprobado y debidamente formalizado la operacin.

En los casos de crditos especializados y/o de mediano plazo (crditos

agrarios, inmobiliario o arrendamiento financiero) la decisin final deber
tomarse considerando el informe u opinin de la unidad especializada
correspondiente.

7.1.3. NEGOCIACION

El banco tiene una poltica definida sobre costos, plazo y montos de las
operaciones de crdito. Los funcionarios de negocio de acuerdo a su jerarqua
tienen autonoma para autorizar tasas de inters y otras condiciones
preferenciales, dentro de los lmites que establece las reas competentes del
banco: la gerencia central de planteamiento y finanzas para tasas de intereses,
la gerencia de divisin de crditos para los plazos de divisiones crediticias, los
cuales estn en funcin del ciclo comercial y de la real capacidad de pago al
cliente. En cuanto a los montos, se deber hacer una evaluacin de los
recursos que realmente necesita el cliente, as como su capacidad de pago.

7.2. BANCA EMPRESA

7.2.1. TIPOS DE CREDITO

Para las empresas de riesgo normal. Por lo general reciben tres tipos de
financiamiento.
 Lneas de crdito revolventes: para financiar inventarios, ventas ,fianzas
y comercio exterior
Para necesidades transitorias: crditos internos o avisados en cuenta
corriente y adelantos transitorios en cuenta, los que no debern exceder
el 10% del total de crditos otorgados por el banco.
Para necesidades de mediano y largo plazo : se recomiendan crdito
con recurso de intermediacin as como arrendamiento financiero a
plazos entre dos y 5 aos , y siempre con garantas reales, hipotecas,
primeras prendas con una cobertura mnima del 125%
Es deseable que las facilidades que otorguen a las empresas medianas
de riesgos normales estn garantizadas solidariamente por sus
principales accionistas y los respectivos conyugues.
Adicionalmente es usual y recomendable solicitar garantas reales
ajenas al negocio, es especial inmueble de propiedad de los accionistas,
etc.

7.2.2. PROCESO CREDITICIO

En el proceso de evaluacin y aprobacin crediticias de crditos comerciales

en el segmento de banca empresa interviene 2: gerencia de rea: los
funcionarios de negocios de banca empresa, los funcionarios de gerencia de
divisin de crditos. En el caso de banca empresa provincias y algunos
sectores de banca empresa Lima, el analista detallado de los clientes es
realizado centralizadamente por los funcionarios de crdito de la gerencia de
reas de crdito.

7.2.3. CREDITOS EXCLUSIVOS

Adicionalmente a los crditos comerciales

disponibles para los clientes comerciales del
banco. Existen un grupo de crditos que por
su naturaleza y complejidad, requieren de un
proceso de evaluacin y aprobacin diferente
al presupuesto para un crdito comercial.

CREDITO PARA LA CONSTRUCCION

Caractersticas
 El crdito para la construccin financia hasta el 70% del valor del
proyecto incluye el terreno, planos, licencia, obra civil y acabados.
El promotor- constructor debe invertir al menos el 30% antes del
primer desembolso.
Seguro: pliza de seguro contra todo riesgo.
Condiciones especiales: desembolsos parciales, segn el avance
de la obra.

Requisitos
Con respecto a la empresa
Record crediticio de los socios y/o directores de la empresa, sin
informacin adveras en centrales de riesgo.
Experiencia en el negocio ( de la empresa o de sus integrantes o
de sus subcontratistas encargados de la obra)
Estados Financieros de la empresa que demuestren solvencia.
Balance General y Estados de Ganancias y Prdidas ( ltimos 2
aos)
Declaracin jurada de impuestos a la renta 3 categora (ltimos 2
aos)
8 ltimos pagos de IGV a SUNAT (rgimen general)
Flujo de caja proyectado (por el periodo del prstamo)

CAPITAL DE TRABAJO

Las modalidades ms convenientes para hacer frente a tus requerimientos

financieros corrientes. Te proporcionamos liquidez a corto plazo en soles y
dlares.

Nuestro financiamiento para capital de trabajo te ofrece:

Disponibilidad inmediata de fondos.
Intereses vencidos y adelantados.
Permite a la empresa adecuar su pago segn los ingresos propios
del giro del negocio.
Pre pago permitido.

8. TASAS

Descuento de letras 22%

- Ingreso financiero mnimo a cobrar ser de S/.15 por letra.

Adelantos
 - Adelanto sobre letras 22%
- Adelanto sobre facturas 22%

Facturas
- Factoring fsico. 20.5%

Financiamiento electrnico de documentos

- Modalidad de tasa adelantada 17.75%
- Modalidad tasa vencida 17.75%
- Modalidad riesgo compartido 20%

Comercio exterior
- Financiamiento-exportaciones
- Pre embarque-recursos locales 15.25%
- Post embarque. Recursos locales 13.25%
- Financiamiento importaciones
- Recursos locales 17.75%

Capital de trabajo
- Financiamiento de inventarios 17.755
- (Con garanta de warrants sobre mercaderas de fcil realizacin)
- Financiamiento capital de trabajo 20%
- Financiamiento agrcola 20%
- Crdito al promotor de la construccin 20%

CREDITO NEGOCIOS Y PEQUEA EMPRESA

Leasing pequeas empresas

-De 5000 hasta menos de 12000 60%
-De 12000 hasta menos de 18000 48%
-De 18000 hasta menos de 39000 37%
-De 39000 hasta menos de 60000 32%
-De 60000 hasta menos de 105000 29%
-De 105000 hasta menos de 175000 25%
-De 175000 hasta menos de 255000 24%
-De 265000 hasta menos de 345000 23%
-De 345000 hasta menos de 450000 22%
-De 450000 hasta menos de 600000 20%

9. OPERACIONES DE CREDITOS NO DESEADAS

Crditos restringidos.
Crditos cuya finalidad, se sospeche o se conozca, estn dirigidos a
financiar operaciones legales.
Crditos a clientes con antecedentes negativos o de dudosa reputacin.

10. SECTORES ECONOMICOS

Adicionalmente a la calificacin industrial uniforme-CIIU que resume la
actividad econmica de la empresa, se ha definido una clasificacin interna la
cual se denomina sector econmico interno SEI.
El SEI se integra a todo cliente de la banca comercial con deuda y los criterios
para su asignacin sern.
La actividad econmica que se desarrolla la empresa.
El sector econmico del que depende la generacin de sus ingresos.

GRUPO Poltica de concentracin mxima por sector Sectores Econmicos

(colocaciones)/ cartera comercial)
Construccin
infraestructura
Industria.
Comercio.
A 20% Turismo.
Energa.
Hidrocarburos.
Manufactura.
Pesca
Minera
Agropecuaria.
B 15%
Servicios.
Transporte.

Textil.
C 10%
Educacin.
Restaurantes.
D 8%
Otros.

GRUPO A:
Importantes perspectivas de crecimiento.
Gran crecimiento sector comercio.
Mayor inversin pblica y privada.
Muy altos mrgenes de rentabilidad.
Demanda interna creciente.
 Empresas con larga permanencia en el tiempo en Per.
Situacin de caja excentadaria por condiciones de industria y
manufactura.

GRUPO B:
Perspectiva de crecimiento del sector.
Altos mrgenes de rentabilidad.
Sector muy sensible s fenmenos naturales, plagas o enfermedades.
Votalibilidad en precios.
Sectores en avanzado proceso de consolidacin con fuertes tasas de
crecimiento.
Se tiene amplio conocimiento del mercado.
Se opera con garantas de alto grado de liquidez.

GRUPO C:
Sensibilidad a ciclo econmico.
Alta y creciente competencia.
Mercado con reducidos mrgenes de rentabilidad.
Riesgo poltico.

GRUPO D:
Informalidad.
Conflicto de intereses.
Dificultad de obtener informacin.
Falta de transparencia de informacin.
Riesgo de lavado de activos.