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MARCO NORMATIVO PARA ASEGURAR Y FACILITAR EL
COMERCIO GLOBAL
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Junio de 2005
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MARCO NORMATIVO PARA ASEGURAR Y FACILITAR EL COMERCIO GLOBAL
NDICE
1 PREFACIO .................................................................................................................................3
1.1 INTRODUCCIN ........................................................................................................................3
1.2 OBJETIVOS Y PRINCIPIOS DEL MARCO .................................................................................4
1.3 LOS CUATRO ELEMENTOS BSICOS DEL MARCO DE LA OMA ..........................................4
1.4 LOS DOS PILARES DEL MARCO .............................................................................................5
1.5 VENTAJAS.................................................................................................................................5
1.6 CAPACITACIN.........................................................................................................................5
1.7 APLICACIN..............................................................................................................................5
2 VENTAJAS.................................................................................................................................7
2.1 PASES/ GOBIERNOS ...............................................................................................................7
2.2 LAS ADUANAS ..........................................................................................................................7
2.3 EMPRESAS................................................................................................................................8
3 NORMAS DE LA OMA PARA ASEGURAR Y FACILITAR EL COMERCIO GLOBAL ................9
3.1 EL PILAR ADUANAS ADUANAS ............................................................................................9
3.2 NORMAS DEL PILAR 1............................................................................................................10
3.3 EL PILAR ADUANAS EMPRESAS........................................................................................11
3.4 NORMAS DEL PILAR 2............................................................................................................13
4 ANEXO 1 ..................................................................................................................................15
APNDICE..........................................................................................................................33
5 ANEXO 2 ..................................................................................................................................37
* *
Junio de 2005 2.
1 Prefacio
1.1 Introduccin
El comercio internacional es un motor fundamental de la prosperidad econmica. El

sistema de comercio global es susceptible de ser utilizado con fines terroristas, lo que
podra ocasionar graves trastornos al conjunto de la economa mundial. Las
Administraciones de Aduanas, en tanto que organismos gubernamentales encargados de
controlar y gestionar la circulacin de mercancas, se encuentran en una posicin
privilegiada para ofrecer una mayor seguridad a la cadena logstica global y para fomentar
el desarrollo socio-econmico mediante la recaudacin de ingresos fiscales y la facilitacin
del comercio.
Es necesario contar con una estrategia respaldada por la Organizacin Mundial de

Aduanas (OMA), a fin de garantizar la fluidez del comercio global de modo que no impida,
sino que, por el contrario, facilite la circulacin de las mercancas. Garantizar la seguridad
de la cadena logstica internacional es slo un paso en el proceso ms amplio de fortalecer
y preparar a las Administraciones de Aduanas para los desafos del siglo XXI. As pues,
con vistas a fortalecer y mejorar los programas y prcticas existentes, los Miembros de la
OMA han elaborado un sistema que incrementar la seguridad y la facilitacin del comercio
internacional. Se trata del Marco Normativo de la OMA para Asegurar y Facilitar el
Comercio Global (denominado en adelante Marco Normativo de la OMA o Marco). El
Marco Normativo de la OMA para asegurar y facilitar el comercio global establece los
principios y las normas y los presenta para su adopcin a modo de pautas mnimas de
actuacin para los Miembros de la OMA.
Es evidente que la OMA es la plataforma apropiada para desarrollar esta iniciativa, ya

que cuenta con la participacin de 166 Administraciones Miembros, que representan el 99
por ciento del comercio global. Las Administraciones de Aduanas tienen competencias de
gran importancia que no se han conferido a ningn otro organismo gubernamental, a saber,
la autorizacin para inspeccionar la carga y las mercancas que entran y salen del pas o
que circulan dentro del mismo. Asimismo, las Aduanas pueden impedir la entrada o la
salida de mercancas, as como facilitar la entrada de las mismas. Las Administraciones de
Aduanas pueden pedir informacin sobre las mercancas objeto de importacin y a menudo
piden informacin sobre las mercancas objeto de exportacin. Con una legislacin
apropiada, pueden exigir que esa informacin se suministre anticipada y electrnicamente.
Por la singularidad de sus competencias y de sus conocimientos tcnicos, las Aduanas
pueden y deben desempear un papel central en la seguridad y la facilitacin del comercio
global. Ahora bien, es indispensable aplicar un enfoque holstico a fin de optimizar la
seguridad de la cadena logstica internacional a la vez que se toman medidas para seguir
mejorando la facilitacin del comercio. Por ello deber instarse a las Aduanas para que
establezcan acuerdos de cooperacin con otros organismos del gobierno.
Inspeccionar cada envo es una tarea inaceptable e innecesaria. Hacerlo conducira

de hecho al estancamiento del comercio global. Por tal motivo las modernas
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Administraciones de Aduanas utilizan sistemas informatizados de anlisis de riesgos para

una gama variada de materias. En un entorno como este las Administraciones de Aduanas
no debern imponer a los agentes comerciales internacionales una multiplicidad de
diferentes sistemas normativos para asegurar y facilitar el comercio; por el contrario,
procurarn que se reconozcan otras normas internacionales. La OMA elaborar un
conjunto de normas aduaneras internacionales que no dupliquen ni contradigan otros
requisitos de ndole intergubernamental.
El Marco Normativo de la OMA tambin tiene en cuenta dos elementos cruciales, la

capacitacin y las competencias legales pertinentes. Aunque ciertos aspectos del Marco
pueden aplicarse sin la capacitacin, muchas Administraciones necesitarn asistencia para
aplicar las normas. El Marco Normativo de la OMA incluye programas de asistencia y de
capacitacin apropiados para aquellas Administraciones de Aduanas que lo adopten.
1.2 Objetivos y principios del Marco
El Marco tiene por finalidad:
Establecer normas que garanticen la seguridad de la cadena logstica y que faciliten

el comercio a escala mundial con el objeto de aumentar la certidumbre y la
predictibilidad.
Permitir una gestin integral de la cadena logstica en todos los medios de

transporte.
Ampliar el papel, las funciones y las capacidades de las Aduanas de modo que
puedan hacer frente a los desafos y aprovechar las oportunidades del siglo XXI.
Reforzar la cooperacin entre las Administraciones de Aduanas a fin de mejorar sus

capacidades para la deteccin de los envos de alto riesgo.
Reforzar la cooperacin entre las Aduanas y las empresas.
Fomentar la circulacin fluida de las mercancas a travs de cadenas logsticas

internacionales seguras.
1.3 Los cuatro elementos bsicos del Marco Normativo de la OMA
El Marco Normativo de la OMA consta de cuatro elementos bsicos: 1o) el Marco

armoniza los requisitos relativos a la informacin electrnica previa sobre los envos
destinados al interior y al exterior o que estn en trnsito; 2) cada pas que adopte el
Marco se compromete a utilizar un enfoque coherente de anlisis de riesgos para abordar
las cuestiones relacionadas con la seguridad; 3) el Marco estipula que, ante una peticin
razonable del pas de destino basada en una metodologa comparable de deteccin de
riesgos, la Administracin de Aduanas del pas de despacho llevar a cabo una inspeccin
de los contenedores y de la carga de alto riesgo destinados al exterior, de preferencia
Junio de 2005 4.
utilizando equipos de deteccin no invasivos tales como mquinas de rayos X de gran

potencia y detectores de radiacin; 4) el Marco define las ventajas que obtendrn de las
Aduanas los medios comerciales que cumplan las normas mnimas relativas a la seguridad
de la cadena logstica y que apliquen las mejores prcticas.
1.4 Los dos pilares del Marco
El Marco Normativo de la OMA, que se basa en los cuatro elementos bsicos descritos
en el punto anterior, descansa en los dos pilares de colaboracin Aduanas Aduanas y
Aduanas - Empresas. Esta estrategia de los dos pilares presenta muchas ventajas.
Ambos pilares suponen un conjunto de normas que se combinan para garantizar una
comprensin sin problemas y una rpida aplicacin a escala internacional. Adems, el
Marco se inspira directamente en medidas y programas existentes sobre seguridad y
facilitacin de la OMA que han sido desarrollados por Administraciones Miembros.
1.5 Ventajas
Este Marco ofrece una nueva plataforma estable que fomentar el comercio mundial,
garantizar una mayor seguridad contra el terrorismo y aumentar la contribucin de las
Aduanas y de los socios comerciales al bienestar econmico y social de los pases.
Asimismo, fortalecer la capacidad de las Aduanas para detectar y manejar envos de alto
riesgo y har ms eficiente la gestin de las mercancas, con lo que se acelerar el
despacho y el levante de las mismas.
1.6 Capacitacin
Uno de los requisitos importantes para garantizar una adopcin y una aplicacin
amplias del Marco es una capacitacin que cumpla sus objetivos. Sin embargo, resulta
igualmente importante que algunas partes del Marco puedan aplicarse de forma inmediata.
Con este fin, se necesitan estrategias para reforzar los programas de capacitacin que se
ofrecen a los Miembros a efectos de la aplicacin del Marco. Para que estos programas
sean eficaces debern basarse en una voluntad poltica y en un compromiso previos. As
pues, la OMA, en colaboracin con un consorcio de pases y otros socios, prestarn su
asistencia a los pases que se hayan comprometido a aplicar el Marco y que demuestren
tener la necesaria voluntad poltica para hacerlo.
1.7 Aplicacin
Para aplicar el Marco no slo ser necesaria la capacitacin sino que tambin ser
preciso entender que deber procederse por etapas. No debe esperarse que todas las
Administraciones puedan aplicar el Marco de forma inmediata. A pesar de que el Marco
establece un conjunto de normas mnimas, su aplicacin se realizar en varias etapas
conforme a la capacidad de cada Administracin y la necesaria autoridad legislativa. La
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Secretara de la OMA, conjuntamente con el Grupo Estratgico de Alto Nivel, elaborarn un

Plan de Aplicacin de las Normas del Marco.
Este Marco est organizado del siguiente modo:
Una descripcin de las ventajas que suponen su adopcin y aplicacin;
Los pilares que contienen las disposiciones relativas a la red de Aduanas (pilar Aduanas
Aduanas) y la colaboracin entre las Aduanas y las empresas (pilar Aduanas
Empresas);
Los anexos que contienen los detalles relativos a las especificaciones de aplicacin.
En su debido momento, este Marco ser desarrollado.
* *
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2 Ventajas
La adopcin del Marco Normativo se traducir en ventajas para los pases/gobiernos,

las Administraciones de Aduanas y los medios comerciales.
2.1 Pases/Gobiernos
Uno de los principales objetivos del Marco es asegurar y facilitar el comercio global.
Esto permitir que el comercio internacional contribuya al crecimiento y al desarrollo
econmicos. Asimismo, ayudar a proteger el comercio contra la amenaza del terrorismo
global y, al mismo tiempo, permitir que las Administraciones de Aduanas faciliten la
circulacin del comercio legtimo y que mejoren y modernicen los regmenes aduaneros. A
su vez, todo esto resultar en una mejora en la recaudacin de ingresos fiscales, as como
en una mejor aplicacin de la legislacin y de las normativas nacionales. As pues, el
Marco promueve la proteccin social y econmica y har posible la inversin extranjera
directa.
Por otra parte, el Marco fomenta la conclusin de acuerdos de cooperacin entre las
Aduanas y otros organismos del gobierno. Debern reconocerse otras normas
internacionales en vigor (vase punto 1.1.). Esto ayudar a los gobiernos a garantizar una
gestin y un control integrados de las fronteras. El Marco, al poner en va de ejecucin las
medidas necesarias, tambin faculta a los gobiernos para ampliar la autoridad y las
responsabilidades de las Administraciones de Aduanas en este mbito.
2.2 Aduanas
Uno de los principales objetivos del Marco es establecer unas disposiciones relativas a
la red de Aduanas a fin de promover la circulacin sin trabas de las mercancas a travs de
cadenas logsticas internacionales que sean seguras. Tales disposiciones se traducirn,
entre otras cosas, en el intercambio de informacin oportuna y precisa, lo que permitir a
las Administraciones de Aduanas analizar los riesgos sobre bases ms eficaces. De este
modo no slo aumentar la capacidad de las Aduanas para detectar envos de alto riesgo,
sino que las Administraciones de Aduanas mejorarn sus controles a lo largo de la cadena
logstica internacional, logrando al mismo tiempo una mejor y ms rentable asignacin de
los recursos aduaneros. Las disposiciones relativas a la red de Aduanas fortalecern la
colaboracin entre las Administraciones aduaneras y les permitirn anticipar los controles
en la cadena logstica, por ejemplo, cuando la Administracin del pas de importacin pide
a la Administracin del pas de exportacin que realice una inspeccin en su nombre. El
Marco prev igualmente el reconocimiento mutuo de controles en determinadas
circunstancias. La aplicacin del Marco permitir a las Aduanas tener un enfoque ms
amplio y completo de la cadena logstica global y servir para eliminar la duplicacin y los
mltiples requisitos para la presentacin de informes.
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Como ya se seal, el Marco permite a las Aduanas hacer frente a los desafos del
nuevo entorno comercial internacional, ya que sienta las bases para emprender la reforma
y modernizacin de las mismas. El Marco ha sido estructurado de forma flexible de modo
que las Administraciones de Aduanas puedan avanzar a diferentes velocidades. Esto
permitir a las Administraciones de Aduanas aplicar el Marco con arreglo a sus propios
niveles de desarrollo y a sus condiciones y requisitos particulares.
2.3 Empresas
El Marco, que entre otras cosas crea las condiciones para asegurar el comercio
internacional, tambin facilita y fomenta dicho comercio. Esto sirve de estmulo a los
vendedores y compradores pues les hace ms fcil el envo de productos de un pas a otro.
El Marco tiene en cuenta, y se basa, en los modernos modelos de produccin y distribucin
internacionales.
Los Operadores Econmicos Autorizados1 obtendrn ventajas tales como una

tramitacin ms rpida de los productos por parte de las Aduanas, por ejemplo mediante la
reduccin del nmero de controles, lo que a su vez se traducir en un ahorro de tiempo y
de costos. Uno de los principales objetivos del Marco es establecer un conjunto de normas
internacionales con vistas a promover la uniformidad y la predictibilidad. De este modo
tambin se reducen los mltiples y complejos requisitos para la presentacin de informes.
Estos mecanismos servirn para garantizar que las empresas constaten que su
inversin en sistemas de seguridad y prcticas eficaces se traduce en beneficios tales
como una reduccin de las evaluaciones y de las inspecciones de control de riesgos y una
agilizacin de la tramitacin de sus mercancas.
* *
1
El Operador Econmico Autorizado es una parte involucrada en el movimiento internacional de mercancas
cualquiera que sea la funcin que haya asumido o en nombre de una Administracin de Aduanas nacional y que
cumpla las normas de la OMA o normas equivalentes de seguridad de la cadena logstica. Los Operadores
Econmicos Autorizados incluyen, entre otros, a fabricantes, importadores, exportadores, corredores de
comercio, transportistas, agrupadores, intermediarios, puertos, aeropuertos, operadores de terminales, operadores
integrados, almacenistas y distribuidores.
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3 Normas de la OMA para asegurar y facilitar el comercio global
3.1 El Pilar Aduanas Aduanas
Las Administraciones de Aduanas deben trabajar conjuntamente utilizando normas

comunes aceptadas por todos a fin de optimizar la seguridad y la facilitacin de la cadena
logstica internacional cuando la carga y los contenedores circulan por los nudos del
sistema comercial global. El pilar Aduanas Aduanas realiza este objetivo. En efecto,
este pilar establece un mecanismo eficaz de proteccin de la cadena logstica internacional
contra los efectos del terrorismo y de otras formas de delincuencia transnacional.
En el pasado, las Aduanas inspeccionaban la carga una vez llegada a sus puertos
nacionales. En la actualidad resulta necesario poder inspeccionar y evaluar un contenedor
o una carga antes de su llegada a puerto. Debido a sus competencias y conocimientos
tcnicos especficos, las Administraciones de Aduanas contribuyen tanto a la seguridad
como a la facilitacin del comercio global.
El principio bsico de este pilar es la transmisin previa de informacin por medios

electrnicos a fin de identificar contenedores o carga de alto riesgo. Mediante la utilizacin
de herramientas de seleccin informatizadas, las Administraciones de Aduanas identifican
en la cadena logstica los envos de alto riesgo tan pronto como sea posible, ya sea en el
puerto de partida o incluso antes.
Deber preverse el intercambio electrnico de informacin y, por consiguiente, los

sistemas debern basarse en mensajes armonizados que sean interoperables.
Para que sea efectivo y para garantizar que el proceso no obstaculice la circulacin
fluida de las mercancas, en la inspeccin de envos de alto riesgo las Administraciones de
Aduanas debern emplear tecnologas modernas, que comprenden, entre otras, las
mquinas de rayos X y de rayos gamma de gran potencia y los dispositivos para detectar
radiacin. La utilizacin de tecnologas modernas a fin de preservar la integridad de la
carga y de los contenedores constituye otro punto fundamental de este pilar.
Puesto que el Marco Normativo de la OMA se inspira, entre otras fuentes, del
Convenio de Kioto Revisado (CKR), las Directrices para la gestin integrada de la cadena
logstica y los programas nacionales2, las Administraciones de Aduanas que lo adopten
contribuirn a la normalizacin de este pilar3.
2
El Marco Normativo y, en particular, las especificaciones tcnicas, en muchos casos se toman
directamente de estas fuentes.
3
Las especificaciones tcnicas del Pilar 1 del Marco Normativo figuran en el anexo 1.
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3.2 Normas del Pilar 1
Norma 1 Gestin integrada de la cadena logstica
Las Administraciones de Aduanas debern seguir los procedimientos integrados de

control aduanero que han sido esbozados en las Directrices de la OMA relativas a la
gestin integrada de la cadena logstica.
Norma 2 Autorizacin para inspeccionar la carga
Las Administraciones de Aduanas debern estar autorizadas para inspeccionar la

carga que entra y sale, que est en trnsito (incluida la que permanece a bordo) o que
est en proceso de ser reexpedida desde un pas.
Norma 3 Tecnologa moderna en los equipos de inspeccin
Deber contarse con equipos de inspeccin no invasivos y con detectores de radiacin

que se utilizarn para realizar inspecciones cuando sea necesario y de conformidad
con los resultados del anlisis de riesgos. Estos equipos son indispensables para la
inspeccin rpida de carga o de contenedores de alto riesgo sin interrumpir el flujo del
comercio legtimo.
Norma 4 Sistemas de anlisis de riesgos
Las Administraciones de Aduanas debern aplicar un sistema informatizado de anlisis

de riesgos a fin de identificar los envos que podran resultar de alto riesgo. Este
sistema podra incluir un mecanismo para validar los anlisis de riesgos, para adoptar
decisiones y para identificar las mejores prcticas.
Norma 5 Cargas o contenedores de alto riesgo
Las cargas y contenedores de alto riesgo son los envos de los que no se posee
informacin adecuada para poder considerarlos de bajo riesgo, que los servicios de
inteligencia estiman de alto riesgo o que, en virtud de la aplicacin de una metodologa
de anlisis de riesgos basada en informacin relacionada con la seguridad, se califican
como de alto riesgo.
Norma 6 Informacin electrnica previa
Las Administraciones de Aduanas debern solicitar informacin electrnica previa

sobre los envos de carga y de contenedores con la suficiente antelacin para efectuar
anlisis de riesgos adecuados.
Norma 7 Seleccin y comunicacin
Las Administraciones de Aduanas debern prever la seleccin y evaluacin conjunta,

la utilizacin de conjuntos de criterios de seleccin normalizados, as como de
mecanismos compatibles de comunicacin o de intercambio de informacin; estos
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elementos servirn para el futuro desarrollo de un sistema de reconocimiento mutuo de

los controles.
Norma 8 Evaluacin del rendimiento
Las Administraciones de Aduanas debern realizar informes estadsticos con criterios

de evaluacin del rendimiento tales como, por ejemplo, nmero de envos revisados,
subconjunto de envos de alto riesgo, exmenes realizados de envos de alto riesgo,
exmenes de envos de alto riesgo realizados con ayuda de tecnologas no intrusivas,
exmenes de envos de alto riesgo realizados con ayuda de tecnologas no intrusivas y
por medios fsicos, exmenes de envos de alto riesgo realizados nicamente por
medios fsicos, duracin de los despachos en aduana y resultados positivos y
negativos. La OMA se encargar de refundir estos informes.
Norma 9 Evaluacin de la seguridad
Las Administraciones de Aduanas debern trabajar en colaboracin con otros

organismos competentes para efectuar evaluaciones de la seguridad relativas a la
circulacin de las mercancas en la cadena logstica internacional y comprometerse a
resolver con rapidez cualquier fallo que se haya puesto de manifiesto.
Norma 10 Integridad de los funcionarios
Las Administraciones de Aduanas y los dems organismos competentes debern

procurar desarrollar programas para prevenir la venalidad de los funcionarios y para
identificar y combatir los comportamientos deshonestos.
Norma 11 Inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al exterior
Las Administraciones de Aduanas, a peticin del pas de importacin debidamente

justificada, debern realizar inspecciones de cargas y contenedores destinados al
exterior.
3.3 El Pilar Aduanas Empresas
Cada Administracin de Aduanas se asociar con el sector privado a fin de que este
sector participe en la tarea de garantizar la seguridad y la fiabilidad de la cadena logstica
internacional. El principal objetivo de este pilar es la creacin de un sistema internacional
para la identificacin de empresas privadas que ofrezcan un nivel elevado de garantas de
seguridad en la posicin que ocupan en la cadena logstica. Este tipo de asociacin
reportar ventajas concretas a las empresas, tales como una tramitacin ms rpida y
otras medidas.
La siguiente afirmacin extrada de las Directrices de alto nivel para los acuerdos de
cooperacin entre los Miembros de la OMA y el sector privado con vistas a reforzar la
seguridad de la cadena logstica y a facilitar la circulacin del comercio internacional "
resume la decisiva relacin entre las Aduanas y las empresas para aadir otro nivel de
proteccin al comercio internacional:
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"Los riesgos que deben afrontar las Aduanas disminuyen en la medida en que stas
puedan contar con sus socios de los medios comerciales para evaluar y abordar las
amenazas a su propia cadena logstica. As pues, se vern beneficiadas las empresas
que demuestren tener una indiscutible voluntad de fortalecer la seguridad de la cadena
logstica. Minimizar los riesgos de este modo contribuir a que las Aduanas puedan
cumplir con sus funciones relativas a la seguridad y a la facilitacin del comercio
legtimo."
Gracias a estos programas las medidas de seguridad de la carga y de los

contenedores se aplican mucho antes en la cadena logstica, ya que involucran al sector
privado y exigen una mayor seguridad en el lugar de origen (por ejemplo, el lugar donde se
llenan los contenedores en el puerto de carga del fabricante extranjero) y en el recorrido
que realizan los contenedores de un lugar a otro de la cadena logstica.
Este Marco establece los criterios mediante los cuales se concede a las empresas de
la cadena logstica un estatuto oficial como colaboradores asociados en las tareas
relacionadas con la seguridad. Estos criterios se refieren a cuestiones tales como el
anlisis de riesgos, planes de seguridad ajustados a los riesgos objeto de evaluacin,
planes de comunicacin, medidas para prevenir que mercancas irregulares o que
carezcan de la debida documentacin entren en la cadena logstica internacional,
seguridad fsica de los edificios y locales utilizados como lugar para realizar el cargamento
o para el almacenamiento, seguridad de la carga y de los contenedores, medios de
transporte, control del personal y proteccin de los sistemas de informacin.
Las prioridades para autorizar o validar a una empresa participante se determinarn

con arreglo a una serie de factores, entre los que se incluyen el volumen de importacin,
las anomalas relacionadas con la seguridad, la amenaza estratgica representada por
determinadas regiones geogrficas u otra informacin relacionada con los riesgos. El
nfasis en cada uno de estos factores variar inevitablemente segn vayan cambiando las
circunstancias.
Asimismo, es de suma importancia contar con un acuerdo general sobre las ventajas
mnimas que podrn derivarse para las empresas de su estatuto de operadores
autorizados. Estas ventajas incluyen una circulacin ms rpida por las Aduanas de la
carga de bajo riesgo, mayores niveles de seguridad, una optimizacin de los costos de la
cadena logstica gracias a una mayor eficiencia de la seguridad, una buena reputacin para
la organizacin, mayores oportunidades comerciales, un mejor conocimiento de los
requisitos aduaneros y una mejor comunicacin entre los operadores econmicos
autorizados y la Administracin de Aduanas.
Muchas empresas que operan en los nudos de la cadena logstica internacional ya

cumplen los requisitos de seguridad internacionales en vigor o cuentan con programas
internos de seguridad que se ajustan a las necesidades de las Administraciones de
Aduanas. Los sistemas del pilar Aduanas Empresas del Marco deben basarse en la
acreditacin de la calidad de las rutinas aduaneras en las que se utilizan las tecnologas de
la informacin a fin de agilizar los procedimientos que normalmente van asociados al
comercio transfronterizo y que reportan ventajas especiales a los importadores,
exportadores, intermediarios, transitarios, transportistas y dems proveedores de servicios
que cumplen con los requisitos.
Junio de 2005 12.

Puesto que el Marco Normativo de la OMA se inspira en varios programas

innovadores4, las Administraciones de Aduanas y las empresas comerciales
internacionales que lo adopten contribuirn a la normalizacin de este pilar 25.
3.4 Normas del Pilar 2
Norma 1 Asociacin
Los operadores econmicos autorizados que formen parte de la cadena logstica

internacional se comprometern a emprender un proceso de autoevaluacin cuya
efectividad se medir con arreglo a normas de seguridad y mejores prcticas
determinadas de antemano, con el objeto de garantizar que sus polticas y
procedimientos internos ofrecen suficientes salvaguardias contra las contingencias que
puedan amenazar sus envos y sus contenedores hasta el momento en que dejan de
estar sujetos al control aduanero en su lugar de destino.
Norma 2 Seguridad
Los operadores econmicos autorizados introducirn una serie de mejores prcticas

de seguridad determinadas de antemano en sus prcticas comerciales en vigor.
Norma 3 Autorizacin
Las Administraciones de Aduanas, conjuntamente con los representantes de los

medios comerciales, elaborarn mecanismos de convalidacin o procedimientos de
acreditacin de la calidad que ofrezcan incentivos a las empresas en su calidad de
operadores econmicos autorizados
Norma 4 Tecnologa
Todas las Partes procurarn preservar la integridad de la carga y de los contenedores

permitiendo el uso de tecnologas modernas.
Norma 5 Comunicacin
Las Administraciones de Aduanas actualizarn regularmente los programas de

asociacin Aduanas Empresas a fin de fomentar las normas mnimas de seguridad y
de aplicar las mejores prcticas relativas a la seguridad de la cadena logstica.
4
Estos programas incluyen, por ejemplo, el RKC, el programa sueco StairSec, el programa
canadiense Partners in Protection (PIP), los programas australianos Frontline y Accredited Client, el
U.S. C-TPAT, los programas de Nueva Zelanda SEP y FrontLine, el Grupo sobre colaboracin
comercial de la OMA y las Directrices de la OMA relativas a la gestin integrada de la cadena
logstica.
5
Las especificaciones tcnicas del Pilar 2 del Marco Normativo figuran en el anexo 2.
Junio de 2005 13.

Norma 6 Facilitacin
Las Administraciones de Aduanas trabajarn en colaboracin con los operadores

econmicos autorizados a fin de optimizar la seguridad y la facilitacin de la cadena
logstica internacional, cuyos envos se originan o circulan a travs de los territorios
aduaneros respectivos.
x
x x
Junio de 2005 14.

4 ANEXO 1
ANEXO 1 MARCO DE LA OMA
Disposiciones relativas a la red de Aduanas

Especificaciones tcnicas del Pilar 16
1. Norma 1 Gestin integrada de la cadena logstica
Las Administraciones de Aduanas debern seguir los procedimientos integrados de

control aduanero que han sido esbozados en las Directrices de la OMA relativas a la
gestin integrada de la cadena logstica.
1.1. Alcance
Para la aplicacin de los procedimientos integrados de control aduanero es indispensable

contar con las competencias legales pertinentes que permitan a las Administraciones de
Aduanas solicitar al exportador (vase 1.3.1) y al transportista (vase 1.3.2) el envo de
informacin electrnica previa a efectos de la evaluacin de riesgos para la seguridad.
Adems, los procedimientos integrados de control aduanero implican la colaboracin
transfronteriza entre las Administraciones de Aduanas en materia de anlisis de riesgos y de
control aduanero a fin de fortalecer la seguridad general y de agilizar el proceso del levante
de las mercancas, que requiere una base legal. Los dos requisitos se apoyan en
herramientas elaboradas por la OMA, a saber: Directrices para la elaboracin de una
legislacin nacional para recabar y transmitir informacin aduanera, el Modelo de acuerdo
bilateral y el Convenio internacional de asistencia administrativa mutua en cuestiones
aduaneras (Convenio de Johannesburgo). Como parte de esta colaboracin, las
Administraciones de Aduanas debern concluir acuerdos sobre el reconocimiento mutuo de
los resultados de los controles/inspecciones y sobre los programas relativos a los
operadores econmicos autorizados.
1.2. Medidas de control generales
1.2.1. Control aduanero
El Convenio de Kioto Revisado (CKR)7 estipula en el Anexo General (Norma 6.1)

que todas las mercancas, incluidos los medios de transporte, que entran o salen del
territorio aduanero, estarn sujetas a control aduanero. A efectos de la Norma 1, la
6
Las especificaciones tcnicas se toman directamente de las Directrices de la OMA relativas a la
gestin integrada de la cadena logstica con algunas adiciones y modificaciones de redaccin.
7
Todava no ha entrado en vigor. En junio de 2005, 38 de las 40 Partes Contratantes necesarias
haban aceptado las enmiendas al Convenio de Kioto de 1973.
Junio de 2005 I/15.

integridad del envo debe garantizarse desde el momento en que las mercancas se
cargan en el contenedor o, cuando no se utilizan contenedores, en los medios de
transporte hasta el momento en que dejan de estar sujetos al control aduanero en su
lugar de destino.
1.2.2. Evaluacin de riesgos
En la cadena de control aduanero integrado, tanto el control aduanero como el

anlisis de riesgos para fines relacionados con la seguridad constituyen procesos
continuos y compartidos que se inician en el momento en que el exportador prepara
las mercancas para su exportacin y que, mediante la continua verificacin de la
integridad del envo, evitan la duplicacin innecesaria de los controles. Para que
este reconocimiento mutuo de los controles sea posible, las Aduanas debern
concluir acuerdos sobre las normas para el control sistemtico y el anlisis de
riesgos, el intercambio de informacin y de perfiles de riesgo, as como sobre el
intercambio de informacin aduanera, teniendo en cuenta el trabajo realizado en el
contexto de la Estrategia de la OMA sobre informacin global e inteligencia. Tales
acuerdos debern prever la posibilidad de establecer procedimientos de auditora
conjunta o de control de calidad para supervisar el cumplimiento de las normas.
1.2.3. Controles en el lugar de partida
La oficina de Aduanas del lugar de partida debe tomar todas las medidas necesarias
para hacer posible la identificacin del envo y la deteccin de cualquier interferencia
no autorizada a lo largo de la cadena logstica. En el caso de los envos martimos
en contenedores, cualquier examen, anlisis de riesgos o accin debern efectuarse
antes de cargar el contenedor en el barco. El cdigo ISPS (b1630-37) indica en
trminos generales las medidas que debern tomarse en la instalacin portuaria.
Por otra parte, las Administraciones de Aduanas de toda la cadena logstica debern
acordar el uso de un sistema electrnico de mensajera para el intercambio de
informacin aduanera, resultados de los controles y notificaciones de llegada,
particularmente de envos de alto riesgo. Si fuera necesario, las Administraciones
de Aduanas modificarn sus competencias legales para actuar de modo que puedan
examinar de forma exhaustiva las cargas de alto riesgo.
1.2.4. Precintado
Por motivos relacionados con la seguridad de la cadena logstica y con la cadena de

control aduanero integrado y, en particular, para garantizar una circulacin
totalmente segura desde que se cargan los contenedores hasta que dejan de estar
sujetos al control aduanero en su lugar de destino, las Aduanas debern aplicar un
programa de inviolabilidad de los precintos, de conformidad con lo especificado en
las Directrices revisadas del captulo 6 del Anexo General del Convenio de Kioto
Revisado (vase el apndice al anexo 1 del Marco). Tales programas de
inviolabilidad de los precintos, que se basan en la utilizacin de precintos de alta
seguridad (cuyos estndares describe la norma ISO/PAS 17712) en el lugar donde
se realiza la carga, incluyen procedimientos para registrar la colocacin, el cambio y
Junio de 2005 I/16.

la verificacin de la integridad de los precintos en puntos clave, como el cambio

modal.
Asimismo, las Aduanas debern facilitar la utilizacin voluntaria de tecnologas que

contribuyan a garantizar la integridad de los contenedores en toda la cadena
logstica.
1.2.5. Nmero de referencia nico para las expediciones
Las Administraciones de Aduanas debern aplicar la Recomendacin de la OMA

relativa al nmero de referencia nico para las expediciones y sus Directrices
adjuntas.
1.3. Presentacin de la informacin
1.3.1. Declaracin de exportacin de las mercancas
El exportador o su agente deben presentar a las Aduanas del lugar de exportacin

una declaracin electrnica previa de exportacin de las mercancas antes de
efectuar su carga en los medios de transporte o en los contenedores que se
utilizarn para su exportacin. A efectos de la seguridad bastar que las Aduanas
exijan que la declaracin previa de exportacin de las mercancas contenga la
informacin que se indica ms adelante.
Los exportadores tienen que confirmar por escrito al transportista, de preferencia por
medios electrnicos, que han presentado a las Aduanas la declaracin previa de
exportacin de las mercancas. Si se ha presentado una declaracin de exportacin
de las mercancas incompleta o simplificada es probable que ms adelante sta
deba completarse con una declaracin suplementaria que servir a otras finalidades
tales como la elaboracin de estadsticas comerciales, de conformidad con lo
dispuesto en la legislacin nacional.
N.o N.oID Nombre Descripcin

OMA
1 042 Exportador, Identificar el nombre y la direccin de la parte que hace, o en
codificado cuyo nombre se hace la declaracin de exportacin y que es
el propietario de las mercancas o tiene un derecho similar
para disponer de ellas en el momento en que se acepta la
o declaracin.
041 Exportador, si no Nombre [y direccin] de la parte que hace, o en cuyo nombre
est codificado se hace la declaracin de exportacin y que es el propietario
de las mercancas o tiene un derecho similar para disponer
de ellas en el momento en que se acepta la declaracin.
Junio de 2005 I/17.

o
N.o N. ID Nombre Descripcin
OMA
2 072 Expedidor, Identificar la parte que expide las mercancas segn lo
codificado, si es estipulado en el contrato de transporte por la parte que
distinto del encarga su transporte.
exportador
071 Expedidor, si no Nombre [y direccin] de la parte que expide las mercancas
est codificado segn lo estipulado en el contrato de transporte por la parte
que encarga su transporte.
3 050 Identificacin del Identificar la parte que realiza el transporte de las
transportista mercancas entre puntos determinados.
049 Nombre del Nombre [y direccin] de la parte que realiza el transporte de
transportista, si no las mercancas entre puntos determinados.
existe un nmero
de identificacin
4 040 Importador, Identificador de la parte que hace, o en cuyo nombre un
codificado agente de aduanas u otra persona autorizada hace una
declaracin de importacin. ste puede incluir la persona
que est en posesin de las mercancas o a quien se le
o envan.
039 Importador, si no Nombre [y direccin] de la parte que hace, o en cuyo nombre
est codificado un agente de aduanas u otra persona autorizada hace una
declaracin de importacin. ste puede incluir la persona
que est en posesin de las mercancas o a quien se le
envan.
5 052 Destinatario, Identificador de la parte a la que se le envan las
codificado, si es mercancas.
distinto del
importador
051 Destinatario, si no Nombre [y direccin] de la parte a la que se le envan las
est codificado mercancas.
6 058 Parte notificada, Identificacin de la parte a la que debe notificarse.
codificada
057 Parte notificada, si Nombre [y direccin] de la parte a la que debe notificarse.
no est codificada
7 034 Direccin de La direccin en la que deben entregarse las mercancas.
entrega, si es Direccin, regin y/o pas segn lo dispuesto por la
distinta de la legislacin nacional o con arreglo a los requisitos nacionales.
direccin del
importador o del
destinatario
8 064 Pas (o pases) de Identificacin de los pases por los que pasan las
la ruta, codificado, mercancas o los pasajeros entre el pas de salida y el pas
en la medida en de destino final.
que se conozcan
9 061 Agente, Identificacin de la parte autorizada para actuar en nombre
codificado, si de otra parte.
procede
060 Agente, si no est Nombre [y direccin] de la parte autorizada para actuar en
codificado nombre de otra parte.
Junio de 2005 I/18.

o
OMA
10 145 Cdigo del arancel Cdigo para especificar el tipo de mercancas para fines
(Aduanas) aduaneros o relacionados con el transporte, las estadsticas
u otros fines reglamentarios (trmino genrico).
137 Descripcin de las Descripcin en lenguaje corriente de la naturaleza de un
mercancas, si no artculo de las mercancas que baste para su identificacin
est codificada para fines aduaneros o relacionados con el transporte o las
estadsticas.
11 143 Nmero UNDG Nmero UNDG (Cdigo de Naciones Unidas para
(Cdigo para mercancas peligrosas) es el nmero nico asignado por
mercancas Naciones Unidas a las sustancias o artculos que figuran en
peligrosas), si una lista de las mercancas peligrosas que se transportan
procede con ms frecuencia.
12 141 Identificacin del Cdigo que especifica el tipo de envase de un artculo.
tipo de envase
144 Nmero de Nmero de artculos individuales envasados de forma que no
paquetes puedan dividirse sin deshacer antes el paquete.
13 131 Peso bruto total Peso (masa) de las mercancas con el envase pero sin el
136 (incl. calificador de equipo del transportista necesario para la declaracin.
unidad de medida)
14 159 Nmero de Marcas (letras y/o nmeros) que identifiquen el equipo, por
identificacin del ejemplo el contenedor o la unidad de carga.
equipo, si se
transporta en
contenedores y si
est disponible
152 Identificacin del Cdigo que especifica las caractersticas, esto es, el tamao
tamao y de la y la clase de una pieza del equipo de transporte.
clase de equipo
15 165 Nmero del Nmero de identificacin del precinto que se coloca en una
precinto, cuando pieza del equipo de transporte.
proceda y est
disponible
16 109 Monto total de la Monto total de todas las facturas declaradas en una misma
135 factura (incl. declaracin.
moneda,
codificada)
17 016 Nmero de Nmero nico asignado al envo de las mercancas, tanto
referencia nico para la importacin como para la exportacin.
para la expedicin
1.3.2. Declaracin de la carga
El transportista o su agente deben presentar a las Aduanas una declaracin

electrnica previa de la carga para la exportacin y/o la importacin. Para los envos
martimos en contenedores, la declaracin electrnica previa de la carga debe
remitirse antes de cargar en el barco las mercancas/contenedores. En cuanto a los
dems sistemas y envos, para la exportacin y/o la importacin, la declaracin
Junio de 2005 I/19.

deber remitirse a la oficina de Aduanas antes de la llegada de los medios de

transporte. A efectos de la seguridad bastar que las Aduanas exijan la informacin
que se indica ms adelante.
Puede ocurrir que la declaracin anticipada de la carga deba completarse con una
declaracin suplementaria de conformidad con lo dispuesto por la legislacin
nacional.
N.o N.oID Nombre Descripcin

OMA
1 070 Lugar donde se Identificar el puerto martimo, aeropuerto, terminal de
efecta la carga, carga, estacin de ferrocarril u otro lugar en donde se
codificado efecte la operacin de carga de las mercancas en los
medios de transporte.
069 Lugar donde se Nombre del puerto martimo, aeropuerto, terminal de
efecta la carga, carga, estacin de ferrocarril u otro lugar en donde se
si no est efecte la operacin de carga de las mercancas en los
codificado medios de transporte
2 050 Identificacin del Identificar la parte que realiza el transporte de las
transportista mercancas entre puntos determinados.
049 Nombre del Nombre [y direccin] de la parte que realiza el transporte
transportista, si de las mercancas entre puntos determinados.
no existe un
nmero de
identificacin
3 159 Nmero de Marcas (letras y/o nmeros) que identifiquen el equipo,
identificacin del por ejemplo el contenedor o la unidad de carga.
equipo, si se
transporta en
contenedores
152 Identificacin del Cdigo que especifica las caractersticas, esto es, el
tamao y de la tamao y la clase de una pieza del equipo de transporte.
clase de equipo,
si se transporta
en contenedores
4 165 Nmero del Nmero de identificacin del precinto que se coloca en
precinto, si una pieza del equipo de transporte.
procede
5 160 Identificacin de Nombre para identificar los medios de transporte
los medios de utilizados para cruzar la frontera.
transporte que
cruzan la frontera
del territorio
aduanero
Junio de 2005 I/20.

o
OMA
175 Nacionalidad de Nacionalidad de los medios de transporte activos
los medios de utilizados para cruzar la frontera, codificado.
transporte que
cruzan la frontera
del territorio
aduanero,
codificado
6 149 Nmero de Identificar un trayecto de los medios de transporte, por
referencia del ejemplo, nmero del viaje por mar o por tierra, nmero
transporte de vuelo.
7 098 Forma de pago Cdigo que especifique la forma de pago de los gastos
de los gastos de de transporte.
transporte,
codificado
8 047 Oficina de Identificar la oficina de Aduanas de la que salen o van a
Aduanas de salir las mercancas del territorio aduanero de
salida, codificado expedicin.
9 085 Primer puerto de Identificar el primer lugar de llegada. Sera un puerto
llegada, para el transporte martimo, un aeropuerto para el areo
codificado y un puesto fronterizo para el terrestre.
10 064 Pas (o pases) Identificacin de los pases por los que pasan las
de la ruta, mercancas o los pasajeros entre el pas de salida y el
codificado, en la pas de destino final.
medida en que
se conozcan
11 172 Fecha y hora de Fecha y hora/fecha y hora previstas de llegada de los
llegada al primer medios de transporte al primer aeropuerto (transporte
puerto en el areo), puesto fronterizo (terrestre) y puerto (martimo),
territorio codificado.
aduanero,
codificado
12 138 Breve Descripcin en lenguaje corriente de la carga y de los
descripcin de la medios de transporte, slo en trminos generales.
carga
13 016 Nmero de Nmero nico asignado al envo de las mercancas,
referencia nico tanto para la importacin como para la exportacin.
para la
expedicin
Junio de 2005 I/21.

1.3.3. Declaracin de importacin de las mercancas
El importador o su agente deben presentar a las Aduanas del lugar de importacin

una declaracin electrnica previa de importacin de las mercancas antes de la
llegada de los medios de transporte a la primera oficina de Aduanas. A efectos de la
seguridad bastar que las Aduanas exijan que esta declaracin contenga la
informacin indicada en el punto 1.3.1. Si se ha presentado una declaracin de
importacin de las mercancas incompleta o simplificada es probable que ms
adelante sta deba completarse con una declaracin suplementaria que servir a
otras finalidades tales como el clculo del monto de los derechos de aduana o la
elaboracin de estadsticas comerciales, de conformidad con lo dispuesto por la
legislacin nacional. La cadena logstica autorizada (vase punto 1.4.2) ofrece la
posibilidad de que, a efectos de importacin y de exportacin, se integren los flujos
de informacin de exportacin e importacin en una nica declaracin a la que
tendrn acceso compartido las Administraciones de Aduanas de que se trate.
1.3.4. Intercambio de informacin sobre envos de alto riesgo
Como parte del sistema de control aduanero integrado, las Administraciones de

Aduanas a lo largo de la cadena logstica deben prever el intercambio electrnico de
informacin entre Aduanas, especialmente en relacin con envos de alto riesgo, a
fin de fomentar el anlisis de riesgos y facilitar el levante. Este sistema de mensajes
electrnicos podra utilizarse para el intercambio de notificaciones sobre la operacin
de exportacin, incluidos los resultados de los controles y las notificaciones de
llegada correspondientes.
La legislacin nacional deber contener disposiciones que permitan a las Aduanas

transmitir a otras Administraciones de Aduanas informacin recogida para sus
propios fines. En caso contrario debern elaborarse tales disposiciones y drseles
validez legal. Las Directrices para la elaboracin de una legislacin nacional para
recabar y transmitir informacin aduanera podran utilizarse como base para la
elaboracin de estas disposiciones. Adems, las herramientas existentes de la
OMA tales como el Convenio de Johannesburgo y el Modelo de acuerdo bilateral
podran servir como base para el intercambio de informacin sobre envos de alto
riesgo.
1.3.5. Notificacin de imposibilidad de carga o de imposibilidad de

descarga
Las Aduanas debern establecer un sistema por el que solamente se emitirn

notificaciones para los envos que no puedan cargarse o descargarse. Estas
notificaciones debern emitirse en un plazo determinado tras la presentacin de la
informacin necesaria para el anlisis de riesgos.
Junio de 2005 I/22.

1.3.6. Plazo
El momento exacto en que deben depositarse las declaraciones de mercancas y de

carga en la Administracin de Aduanas de exportacin o importacin deber fijarse
en la legislacin nacional despus de un anlisis cuidadoso de la situacin
geogrfica y de los procesos comerciales aplicables a los distintos medios de
transporte y tras efectuar consultas con los medios comerciales y las dems
Administraciones de Aduanas interesadas. Las Aduanas se asegurarn de que,
independientemente de los medios de transporte, los operadores econmicos
autorizados tengan igual acceso a los regmenes simplificados. Con todo, a fin de
garantizar un nivel mnimo de coherencia y salvo en situaciones especficas, las
Aduanas no debern exigir la presentacin de las declaraciones previas en plazos
superiores a los que se indican a continuacin:
Transporte martimo
- Carga en contenedores: 24 horas antes de la realizar la carga en el puerto de

salida.
- Carga a granel/carga fraccionada: 24 horas antes de la llegada al primer
puerto en el pas de destino.
Transporte areo
- Vuelos de corto recorrido: cuando despegue el avin.

- Vuelos de largo recorrido: 4 horas antes de la llegada al primer aeropuerto en
el pas de destino.
Transporte por ferrocarril
- 2 horas antes de la llegada al primer puesto fronterizo en el pas de destino.
Transporte terrestre
- 1 hora antes del arribo al primer puesto fronterizo en el pas de destino.
1.3.7. Modelo de Datos Aduaneros de la OMA
Las Administraciones de Aduanas debern asegurarse de que sus respectivos

sistemas de TIC sean interoperables y estn basados en normas abiertas. Para ello
debern utilizar el Modelo de Datos Aduaneros de la OMA, que define un conjunto
mximo de datos necesarios para el cumplimiento de las formalidades de
exportacin y de importacin. Asimismo, este Modelo de Datos establece los
formatos de los mensajes electrnicos para las correspondientes declaraciones de
carga y de mercancas. El Modelo de Datos Aduaneros de la OMA comprende
todos los datos indicados en los prrafos 1.3.1, 1.3.2 y 1.3.3 supra que podran
exigirse como informacin previa para fines relacionados con la seguridad.
Junio de 2005 I/23.

1.3.8. Ventanilla nica
Los gobiernos debern establecer acuerdos de cooperacin entre las Aduanas y

otros organismos gubernamentales relacionados con el comercio internacional a fin
de facilitar la transferencia ininterrumpida de informacin relativa al comercio
internacional (concepto de ventanilla nica) y de intercambiar informacin sobre
riesgos a escala nacional e internacional. De este modo los agentes comerciales
podrn enviar por medios electrnicos a una nica instancia oficial determinada, de
preferencia a las Aduanas, la informacin que les ha sido solicitada. As pues, las
Aduanas buscarn una mayor integracin en los procesos comerciales y en los
flujos de informacin de la cadena logstica, por ejemplo mediante la utilizacin de
documentos comerciales tales como la factura y la orden de compra, as como de
las declaraciones de importacin y de exportacin.
1.4. Cadena logstica autorizada
1.4.1. Operadores econmicos autorizados
Los operadores econmicos autorizados que cumplan los criterios especificados por
las Aduanas (vase anexo 2) tendrn derecho a beneficiarse de procedimientos de
levante simplificados y rpidos suministrando un mnimo de informacin. Entre
estos criterios se cuentan tener un historial favorable de cumplimiento de las
normativas aduaneras, un compromiso demostrado con la seguridad de la cadena
logstica por su participacin en el programa de asociacin Aduanas Empresas y
un sistema satisfactorio para la gestin de sus registros comerciales. Las
Administraciones de Aduanas debern llegar a un acuerdo sobre el reconocimiento
del estatuto de operador econmico autorizado.
1.4.2. Cadena logstica autorizada
El concepto de cadena logstica autorizada se refiere a la aprobacin que otorgan

las Aduanas a todos los participantes en una transaccin comercial internacional en
razn de su cumplimiento de las normas establecidas para el manejo seguro de las
mercancas y de la informacin pertinente. Los envos que circulen en una cadena
logstica autorizada desde su punto de origen hasta su lugar de destino se
beneficiarn de un procedimiento transfronterizo integrado y simplificado en el que,
para fines de importacin y de exportacin, se exigir una nica declaracin
simplificada con un mnimo de informacin.
Junio de 2005 I/24.

2. Norma 2 Autorizacin para inspeccionar la carga
Las Administraciones de Aduanas debern estar autorizadas para inspeccionar la

carga que entra y sale, que est en trnsito (incluida la que permanece a bordo) o que
est en proceso de ser reexpedida desde un pas.
3. Norma 3 Tecnologa moderna en los equipos de inspeccin
Deber contarse con equipos de inspeccin no invasivos y con detectores de

radiacin que se utilizarn para realizar inspecciones cuando sea necesario y de
conformidad con los resultados del anlisis de riesgos. Estos equipos son
indispensables para la inspeccin rpida de carga o de contenedores de alto riesgo
sin interrumpir el flujo del comercio legtimo.
Tecnologa moderna
Para ayudar a sus Miembros, la OMA mantiene una base de datos sobre tecnologa
avanzada y ha elaborado un Compendio de Aduanas con directrices detalladas sobre la
adquisicin y funcionamiento del equipo para revisar los contenedores.
4. Norma 4 Sistemas de anlisis de riesgos
Las Administraciones de Aduanas debern aplicar un sistema informatizado de

anlisis de riesgos con el fin de identificar los contenedores que podran resultar
de alto riesgo. Este sistema podra incluir un mecanismo para validar los
anlisis de riesgos, para adoptar decisiones y para identificar las mejores
prcticas.
4.1. Sistemas informatizados de seleccin
Las Administraciones de Aduanas debern desarrollar sistemas informatizados basados en

las buenas prcticas internacionales que utilicen el anlisis de riesgos para identificar los
envos de carga y contenedores que planteen un riesgo potencial para la seguridad
mediante el uso de informacin previa e inteligencia estratgica. Para los envos martimos
de carga transportados en contenedores, dicha capacidad deber aplicarse uniformemente
antes de cargar el buque.
Junio de 2005 I/25.

4.2. Anlisis de riesgos
El anlisis de riesgos es "la aplicacin sistemtica de procedimientos y prcticas de gestin

que proporcionen a las Aduanas la informacin necesaria para afrontar los movimientos o
envos que presenten riesgo".
4.3. Estrategia global de informacin e inteligencia de la OMA
Un componente importante de un rgimen eficaz de anlisis de riesgos es la recogida de

informacin, su tratamiento y difusin en apoyo de los controles y operaciones aduaneros.
Esta funcin de inteligencia, unida a las Evaluaciones Normalizadas de Riesgo (ENR), que
ofrecen indicadores de riesgo a las Aduanas para la seleccin y evaluacin de mercancas y
transportes, est integrada en la estrategia global de informacin e inteligencia de la OMA.
4.4. Referencias
La Gua de Anlisis de Riesgos de la OMA, la Estrategia Global de Informacin e

Inteligencia de la OMA, el Anlisis Normalizado de Riesgos (ANR) de la OMA y los
Indicadores Generales de Alto Riesgo son referencias tiles para el anlisis de riesgos
(y la evaluacin).
5. Norma 5 Cargas o contenedores de alto riesgo
Las cargas y contenedores de alto riesgo son los envos de los que no se posee
informacin adecuada para poder considerarlos de bajo riesgo, que los servicios de
inteligencia estiman de alto riesgo o que, en virtud de la aplicacin de una
metodologa de anlisis de riesgos basada en informacin relacionada con la
seguridad, se califican como de alto riesgo.
Selectividad, perfil y seleccin del objetivo
Las Aduanas debern utilizar mtodos sofisticados para identificar y seleccionar la carga de
alto riesgo potencial, incluyendo, entre otros medios, informacin electrnica previa sobre
envos de carga hacia y desde un pas antes de su salida o llegada; inteligencia estratgica;
datos comerciales informatizados; evaluacin de anomalas; y la seguridad relativa de la
cadena logstica de un comerciante. Por ejemplo, la certificacin del Pilar Aduanas-
Empresas y la validacin de seguridad del punto de origen reduce el riesgo, y por lo tanto, el
alcance de la seleccin del objetivo.
Junio de 2005 I/26.

6. Norma 6 Informacin electrnica previa
Las Administraciones de Aduanas debern solicitar informacin electrnica previa

sobre los envos de carga y de contenedores con la suficiente antelacin para
efectuar anlisis de riesgos adecuados.
6.1. Necesidad de informatizacin
La transmisin electrnica previa de la informacin a las Aduanas requiere el uso de

sistemas aduaneros informatizados, incluido el intercambio electrnico de informacin a
efectos de exportacin y de importacin.
6.2. Directrices TIC del Convenio de Kioto
Las normas 7.1, 6.9, 3.21 y 3.18 del anexo general del CKR requieren que las Aduanas
apliquen las tecnologas de la informacin y de la comunicacin (TIC) a las operaciones de
aduanas, incluido el uso de tecnologas de comercio electrnico. Con este fin, la OMA ha
preparado directrices detalladas para lograr la informatizacin de las Aduanas. Deber
hacerse referencia a estas directrices de Kioto relativas a las TIC para el desarrollo de
nuevos sistemas TIC de Aduanas, o la mejora de los actuales. Adems, se recomienda que
las Administraciones de Aduanas hagan referencia al Compendio de Aduanas sobre
informatizacin aduanera de la OMA.
6.3. Uso de los sistemas de los operadores econmicos
Las directrices de las TIC tambin recomiendan la posibilidad de utilizar los sistemas
comerciales de los operadores econmicos y de examinarlos para determinar su adecuacin
con las disposiciones de Aduanas. En especial en el contexto de la cadena logstica
autorizada, la posibilidad de que las Aduanas tengan acceso directo a los sistemas
comerciales de las partes implicadas, una vez resueltas cualesquiera cuestiones sobre
confidencialidad o de carcter legal, proporcionara mejor acceso a la informacin real y
ofrecera la posibilidad de utilizar procedimientos simplificados de largo alcance. Otro
ejemplo son los sistemas comunitarios de carga (SCC) en virtud de los cuales en los puertos
o aeropuertos todas las partes implicadas en la cadena de transporte han establecido un
sistema electrnico mediante el cual intercambian todos los datos pertinentes relacionados
con la carga y el transporte. Siempre que estos sistemas contengan los detalles aduaneros
necesarios, las Aduanas debern considerar la participacin en tales sistemas y la
extraccin de los datos requeridos para sus fines.
6.4. Normas sobre intercambio electrnico de datos
Las directrices TIC del Convenio de Kioto recomiendan que las Aduanas ofrezcan ms de
una solucin para el intercambio electrnico de informacin. Mientras que el EDI
(Intercambio Electrnico de Datos) que utiliza la norma internacional ONU/EDIFACT sigue
Junio de 2005 I/27.

siendo una de las opciones preferidas de intercambio, las Aduanas debern tambin
considerar otras opciones, como XML. Dependiendo de los riesgos implicados, incluso el
uso del correo electrnico y del telefax podran proporcionar una solucin adecuada.
6.5. Modelo de datos de la OMA
Los operadores econmicos que deben presentar declaraciones de carga y de mercancas a

las Aduanas basadas en el conjunto de datos del Modelo de Datos Aduaneros de la OMA
debern utilizar las especificaciones de mensajes electrnico de dicho Modelo.
6.6. Seguridad de las TIC
El uso de las TIC en general y del intercambio electrnico de informacin en redes abiertas
en particular requiere una estrategia detallada de seguridad de las TIC. Por consiguiente,
hay que considerar la seguridad de las TIC como parte integrante de cualquier estrategia de
seguridad de la cadena logstica aduanera. Para lograr una estrategia adecuada y eficiente
de seguridad de las TIC, las Aduanas tienen que llevar a cabo el anlisis de riesgos. Las
directrices TIC de Kioto resumen el modo en que una estrategia completa de seguridad de
las TIC puede asegurar la disponibilidad, integridad y confidencialidad de la informacin y de
los sistemas de las TIC y de la informacin que manejan, incluyendo, por ejemplo, evitar el
rechazo en el lugar de origen o de recepcin. Hay muchas maneras de lograr la seguridad
de las TIC, a cuyo efecto se hace referencia en las directrices sobre las TIC de Kioto.
6.7. Firmas digitales
Un elemento esencial de seguridad de las TIC para lograr una estrategia de seguridad en la
cadena logstica es el relativo a la firmas digitales. Las firmas digitales, o modalidades de la
infraestructura de claves pblicas (ICP), pueden desempear un papel importante en las
operaciones de intercambio electrnico de informacin. La cadena de control integrada de
Aduanas incluye la posibilidad de que los comerciantes puedan presentar por adelantado
sus declaraciones tanto a la Administracin de Aduanas del pas de exportacin como a la
Administracin de Aduanas del pas de importacin. Sera tambin beneficioso que los
operadores econmicos se beneficiaran del reconocimiento mutuo de los certificados
digitales. Esto permitira al operador econmico la firma de todos los mensajes electrnicos
a las Administraciones de Aduanas que aceptaran reconocer tal certificado. Este
reconocimiento transfronterizo de certificados digitales puede ayudar a aumentar la
seguridad y, al mismo tiempo, proporciona amplia facilitacin y simplificacin al comerciante.
Con este fin, se anima a las Administraciones de Aduanas a aplicar la recomendacin de la
OMA referente a la transmisin y autentificacin electrnica de informacin aduanera u otra
informacin reglamentaria pertinente. 8
8
Esta recomendacin est a la espera de su adopcin por el Consejo en junio de 2005 y reemplazar la
recomendacin TC2-384 del 16 de junio de 1981 del CCA.
Junio de 2005 I/28.

6.8. Capacitacin
Las Administraciones de Aduanas que soliciten ayuda para el desarrollo o la adquisicin de

los sistemas informatizados indispensables debern tener la voluntad poltica de aplicar el
Marco Normativo.
6.9. Confidencialidad y proteccin de los datos
El intercambio de datos entre las Administraciones de Aduanas o con el sector privado a

instancia de las Aduanas deber iniciarse slo despus de la consulta entre las entidades de
la administracin pblica interesadas por la confidencialidad y la proteccin de los datos
necesarias. La legislacin sobre confidencialidad y proteccin de los datos se adopta para
proteger el derecho del individuo a la intimidad, la confidencialidad en el comercio y permitir
a los individuos que tengan acceso a sus datos personales para verificar su exactitud.
A este respecto, la legislacin nacional debe contener disposiciones especificando que

cualquier dato recogido o transmitido por las Aduanas debe tratarse de forma confidencial y
segura y estar suficientemente protegido, respetando ciertos derechos de las personas
fsicas o jurdicas a quienes pertenezca la informacin.
Del mismo modo, la proteccin de los datos y la confidencialidad se contemplan en

herramientas actuales de la OMA, como el Convenio de Johannesburgo y el Acuerdo
Bilateral Modelo.
7. Norma 7 Seleccin y comunicacin
Las Administraciones de Aduanas debern prever la seleccin y evaluacin conjunta,

la utilizacin de conjuntos de criterios de seleccin normalizados, as como de
mecanismos compatibles de comunicacin o de intercambio de informacin; estos
elementos servirn para el futuro desarrollo de un sistema de reconocimiento mutuo
de los controles.
7.1. Estrategia global sobre Informacin e Inteligencia de la OMA
El captulo IV de la Estrategia Global sobre Informacin e Inteligencia de la OMA tiene

disposiciones relativas a los Anlisis de Riesgos Normalizados (ARN). Los ARNs son una
parte importante del trabajo de inteligencia y proporcionan elementos indicadores del riesgo
a los agentes aduaneros con el fin de seleccionar y analizar mercancas y transportes.
7.2. Documento de Anlisis de Riesgos Normalizado (ARN) de la OMA
El documento de anlisis de riesgos normalizado incluye cinco grupos de indicadores de

riesgo a considerar por las Administraciones de Aduanas. Estos grupos especficos: modo
Junio de 2005 I/29.

de transporte; recaudacin de ingresos; drogas y derivados; seguridad; y otras prohibiciones

y restricciones, permiten el establecimiento de criterios de seleccin normalizados. Los
grupos estn subdivididos en varios captulos de indicadores de riesgo peridicamente
actualizados.
7.3. Documento Indicador de Alto Riesgo General de la OMA
El documento indicador de alto riesgo general de la OMA contiene los indicadores que
determinan grupos normalizados de criterios de seleccin para que las Administraciones de
Aduanas detecten infracciones de Aduanas de manera general. Los encabezamientos del
documento son: detalles de las declaraciones de transportistas; identificacin de pas de alto
riesgo; factores de las mercancas y del transporte que pueden indicar condiciones de alto
riesgo; mercancas conocidas de alto riesgo utilizadas para la ocultacin; lista de
mercancas peligrosas que pueden utilizarse potencialmente en un ataque terrorista; y
factores indicativos de alto riesgo, por ejemplo el contenedor, el importador/exportador y el
expedidor. Estos grupos de indicadores tambin se actualizan peridicamente.
7.4. Manual de la OMA para Funcionarios de Aduanas sobre Indicadores de Riesgo -

Factores de Infraccin contra la Propiedad Intelectual
El manual contiene una lista de factores de alto riesgo en cuanto a piratera y falsificacin.
Estos 17 indicadores de riesgo pretenden constituir un grupo normalizado de criterios de
seleccin y ser utilizados por los funcionarios de Aduanas de primera lnea para ayudarles a
determinar qu envos presentan alto riesgo de posible infraccin contra la propiedad
intelectual.
7.5. Consideraciones legales
La fijacin de objetivos y la investigacin conjunta son actividades que pueden ser

realizadas por las Administraciones de Aduanas para aumentar su eficacia a efectos de
garantizar la seguridad de los envos y de luchar contra la delincuencia organizada
transfronteriza. Las reglas y condiciones de tales esfuerzos conjuntos se establecen
normalmente entre las Administraciones de Aduanas. Las herramientas de la OMA como el
Convenio de Johannesburgo y el Acuerdo Bilateral Modelo contienen las disposiciones que
respaldan tal cooperacin internacional o bilateral.
8. Norma 8 Evaluacin de rendimiento
Las Administraciones de Aduanas debern realizar informes estadsticos con criterios

de evaluacin del rendimiento tales como, por ejemplo, nmero de envos revisados,
subconjunto de envos de alto riesgo, exmenes realizados de envos de alto riesgo,
exmenes de envos de alto riesgo realizados con ayuda de tecnologas no intrusivas,
exmenes de envos de alto riesgo realizados con ayuda de tecnologas no intrusivas
y por medios fsicos, exmenes de envos de alto riesgo realizados nicamente por
Junio de 2005 I/30.

medios fsicos, duracin de los despachos en aduana y resultados positivos y

negativos. La OMA se encargar de refundir estos informes.
Recogida de datos
Las Administraciones de Aduanas recogern y aplicarn datos sometindolos a la

evaluacin de rendimiento para calcular el impacto y la eficacia de su adhesin al Marco
Normativo. Con este fin, el Estudio sobre Tiempo de Despacho (ETD) de la OMA es un
instrumento apropiado.
9. Norma 9 Evaluacin de seguridad
Las Administraciones de Aduanas debern trabajar en colaboracin con otros

organismos competentes para efectuar evaluaciones de la seguridad relativas a la
circulacin de las mercancas en la cadena logstica internacional y comprometerse a
resolver con rapidez cualquier fallo que se haya puesto de manifiesto.
10. Norma 10 Integridad de los funcionarios
Las Administraciones de Aduanas y los dems organismos competentes debern

procurar desarrollar programas para prevenir la venalidad de los funcionarios y para
identificar y combatir los comportamientos deshonestos
10.1. Declaracin de Arusha revisada de la OMA
La declaracin de Arusha revisada de la OMA es la fuente principal de orientacin para la

instalacin de sistemas anticorrupcin por las Administraciones de Aduanas.
10.2. Formacin
La seguridad y la facilitacin a lo largo de la cadena global logstica exigen contar con

personal altamente formado y motivado en la Administracin de Aduanas, as como entre las
dems partes implicadas en la cadena logstica. Las Aduanas deben asegurarse de
proporcionar regularmente la formacin necesaria a todos los niveles del personal para
obtener y mantener las cualificaciones necesarias para realizar controles aduaneros
efectivos y eficientes, adems de operar en un entorno electrnico.
11. Norma 11 Inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al exterior
Las Administraciones de Aduanas, a peticin del pas de importacin debidamente

justificada, debern realizar inspecciones de cargas y contenedores destinados al
exterior.
Junio de 2005 I/31.

11.1 Solicitud de examen
Cuando una Administracin de Aduanas, al realizar el anlisis de riesgos, tenga razones

para creer que un contenedor o una carga destinados a cualquiera de sus puertos de
entrada pueda representar un alto riesgo, podr pedir que la Administracin de Aduanas del
pas extranjero lleve a cabo un examen del contenedor o carga, preferiblemente antes de
cargarlo (vase 4.1).
11.2 Consideraciones legales
Entre otras frmulas administrativas, distintas herramientas de la OMA como el Convenio de

Johannesburgo y el Acuerdo Bilateral Modelo permiten que una Administracin de Aduanas
solicite a otra la realizacin de tal actividad.
* *
Junio de 2005 I/32.

APNDICE DEL ANEXO 1
PROGRAMA DE INTEGRIDAD DE PRECINTOS PARA EL ENVO SEGURO DE

CONTENEDORES
INTRODUCCIN
Importancia de especificar las relaciones de seguridad
La existencia de mayor claridad y consenso sobre las relaciones entre las partes en el
movimiento de mercancas transportadas en contenedores seguros, unido a la aplicacin
coherente de tales relaciones, proporcionar beneficios mltiples a todas las partes. Estos
beneficios incluyen:
Mayor seguridad contra los actos terroristas que se aprovechan del comercio global
de mercancas.
Reduccin del riesgo en cuanto a dificultades econmicas causadas por
interrupciones o cierres de comercio en respuesta a actos terroristas.
Mejora de la seguridad contra el hurto y desvo de la carga, con las reducciones
consiguientes en prdidas directas y costes indirectos, como los del seguro.
Mayor seguridad contra el transporte ilegal de materiales como drogas y armas, as
como de personas.
Mayor seguridad contra el movimiento ilegal de mercancas comerciales del
"mercado negro" y del "mercado gris".
Reduccin del riesgo de evasin de tasas e impuestos.
Aumento de la confianza en los sistemas comerciales internacionales de los
expedidores actuales y potenciales de mercancas.
Dividendos de facilitacin, tales como un nmero reducido de exmenes (plazos
fronterizos reducidos) y acceso a procedimientos simplificados.
Responsabilidades a lo largo de la cadena de custodia
A. Responsabilidades transversales
Hay responsabilidades y principios que se aplican en el ciclo de vida del envo de

mercancas por contenedor. Un elemento clave son las relaciones entre las partes en caso
de cambios en la custodia o posesin del contenedor. Esto no reduce ni debera ocultar la
responsabilidad fundamental del expedidor en cuanto a la carga y al precintado seguro del
contenedor. Cada parte en posesin del contenedor asume las responsabilidades de
seguridad mientras que la carga le sea confiada, bien sea mientras permanezca en un punto
o durante el traslado entre distintos puntos. Cada parte con informacin que sea necesaria
presentar a la administracin pblica a efectos aduaneros y de investigacin de seguridad
tiene responsabilidades. Esas responsabilidades incluyen:
Proteccin de las mercancas fsicas contra el forzamiento, hurto y daos.
Junio de 2005 I/Apndice/33.

Envo de la informacin apropiada a las autoridades administrativas de manera

oportuna y exacta par la investigacin de seguridad.
Proteccin de la informacin relacionada con las mercancas contra el forzamiento y
el acceso desautorizado. Esta responsabilidad se aplica igualmente a las fases
previa, concomitante y posterior a la custodia de las mercancas.
Los precintos de seguridad forman parte de la cadena de custodia. Ms adelante se hace

referencia a la gradacin y el empleo apropiados del precinto de seguridad. Los precintos
de seguridad debern ser examinados por la parte receptora en cada cambio de custodia de
un contenedor de carga. La inspeccin de un precinto requiere el control visual de signos de
forzamiento, la comparacin del nmero de identificacin del precinto con la documentacin
de carga, adems de que conste la inspeccin en la documentacin apropiada. Si faltase el
precinto o ste mostrase signos de forzamiento, o constase un nmero de identificacin
distinto al de la documentacin de carga, habr que realizar diversas acciones:
La parte receptora deber comunicar la discrepancia a la parte que le enva el contenedor y

al expedidor. La parte receptora debe hacer constar la discrepancia en la documentacin de
carga. La parte receptora deber notificarlo a las Aduanas o a las fuerzas de seguridad del
Estado, de conformidad con la legislacin nacional. En caso de que no existan tales
requisitos de notificacin, la parte receptora rechazar la custodia del contenedor hasta que
finalice la comunicacin con la parte que le enva el contenedor y hasta que duchas
discrepancias se hayan resuelto. Una vez resueltas las discrepancias, la parte receptora
pondr un precinto de seguridad en el contenedor y tomar nota de los detalles, incluido el
nuevo nmero de precinto en toda la documentacin de carga pertinente.
Los precintos de seguridad podrn cambiarse en un contenedor por razones legtimas.

Ejemplos de ello son las inspecciones por una Administracin de Aduanas exportadora para
verificar el cumplimiento de las normas de exportacin; por un transportista para asegurar el
bloqueo seguro y el anclaje del cargamento; por la Administracin de Aduanas de
importacin para confirmar las declaraciones de carga; y por los agentes de seguridad del
Estado en cuanto a otros asuntos normativos o delictivos.
Si los agentes pblicos o privados tuvieran que retirar un precinto de seguridad para
examinar el cargamento, debern instalar un precinto de reemplazo que cumpla con los
requisitos especificados ms adelante, y anotar los detalles de la accin, incluido el nuevo
nmero de precinto en la documentacin de carga.
B. Lugar de carga
El expedidor/consignador ser responsable de la carga segura del contenedor y de la

descripcin exacta y completa de la carga. El expedidor ser tambin responsable de poner
el precinto de seguridad de la carga inmediatamente despus de la conclusin del proceso
de carga, y de preparar la documentacin relativa al envo, incluido el nmero del precinto.
El precinto de seguridad de la carga deber ser acorde con la definicin de precintos

mecnicos de alta seguridad previsto en la especificacin pblica ISO 17712. El precinto
deber adherirse al contenedor de tal manera que se evite la vulnerabilidad del forzamiento
subrepticio en el contexto de la tradicional localizacin del precinto en la manija de la puerta
del contenedor. Cabe como alternativa la instalacin de precintos en lugares distintos que
impidan hacer girar la leva de inmovilizacin de las puertas externas o el uso de medidas

visibles equivalentes contra el forzamiento, como el uso de precintos de cable transversales

a las barras de bloqueo de la puerta.
El transportista de tierra recoger la carga. Asimismo, recibir la documentacin, examinar

el precinto y tomar nota de las condiciones de la documentacin, y partir con la carga.
C. Terminal intermedia
Si el movimiento del contenedor se realiza a travs de una terminal intermedia, entonces el

transportista de tierra transferir la custodia del contenedor al operador de la terminal. El
operador de la terminal recibir la documentacin, examinar el precinto y tomar nota del
estado de la documentacin. Normalmente, el operador de la terminal enviar una
notificacin electrnica de recepcin (informe de situacin) a otras partes privadas del envo.
El operador de la terminal preparar o estacionar el contenedor para su prximo
movimiento, que podr ser por carretera, ferrocarril o barcaza. Se realizarn procesos
similares de verificacin y documentacin tras la recogida o la salida del contenedor de la
terminal intermedia. No es habitual que los organismos del sector pblico estn implicados
o informados sobre los traslados intermodales en las terminales intermedias.
D. Terminal ocenica de carga
Tras llegar a la terminal ocenica de carga, el transportista de tierra transferir la custodia

del contenedor al operador de la terminal. El operador de la terminal recibir la
documentacin y normalmente enviar una notificacin electrnica de recepcin (informe de
situacin) a las restantes partes privadas del envo. El operador de la terminal preparar o
estacionar el contenedor para su carga en el buque ocenico.
El transportista o la terminal ocenica, en calidad de agente del transportista, examinar el

estado del precinto y tomar nota pertinente de ello; esto puede hacerse en la puerta de la
terminal ocenica o despus de la entrada en la terminal, pero antes de cargar el
contenedor en el buque. Los organismos pblicos del pas de exportacin examinarn la
documentacin y realizarn el control de exportacin necesario y emitirn certificados de
seguridad. Las Administraciones de Aduanas que requieran la informacin previa recibirn
tal informacin, la revisarn, y o bien aprobarn el cargamento del contenedor (explcita o
tcitamente) o emitirn mensajes de "no cargar" con relacin a los contenedores que no
puedan cargarse hasta finalizar la evaluacin, incluida la posible inspeccin.
Para los pases con requisitos de declaracin y evaluacin de exportacin, el transportista

deber requerir la documentacin del expedidor demostrativa de que ste ha cumplido con
los requisitos pertinentes antes de cargar la carga para la exportacin. (No obstante, el
expedidor/consignador ser responsable de disponer de toda la documentacin necesaria y
de cumplir con los restantes requisitos pertinentes de exportacin). Cuando proceda, el
transportista ocenico deber transmitir su informacin del manifiesto a los organismos
aduaneros de importacin que requieran tal informacin. Los envos para los cuales se
hayan emitido mensajes de "no cargar" no debern cargarse a bordo del buque hasta que
haya finalizado la evaluacin.

E. Terminal de transbordo
El operador de la terminal de transbordo examinar el precinto de seguridad entre la

descarga y la recarga del contenedor. Este requisito puede evitarse en el caso de las
terminales de transbordo con planes de seguridad acordes con el Cdigo Internacional de
Seguridad de Buques y Servicios Portuarios (Cdigo elaborado por la Organizacin Martima
Mundial).
F. Terminal ocenica de descarga
El receptor/consignatario normalmente tomar medidas para que un agente de aduanas

facilite el despacho del envo en la terminal ocenica de descarga. Generalmente, esto
requiere que el dueo de la carga transmita la documentacin al agente antes de la llegada.
El transportista ocenico proporcionar previamente informacin electrnica del manifiesto

de la carga al operador de la estacin de la terminal y a la Administracin de Aduanas de
importacin, cuando proceda. Las Aduanas podrn seleccionar contenedores de inmediato
para diversos niveles de inspeccin en el momento de la descarga o ulteriormente. Las
Aduanas podrn examinar el estado del precinto y de la documentacin correspondiente
adems de la propia carga. Si el contenedor debiera viajar bajo control de Aduanas a otro
lugar para su despacho, entonces las Aduanas en la terminal de descarga debern poner un
precinto de Aduanas al contenedor y tomar nota apropiada de la documentacin.
El receptor/consignatario o el agente de aduanas pagar cualquier impuesto o derecho de

Aduanas y dispondr del levante de Aduanas del cargamento. Tras la recepcin para la
salida de la terminal ocenica, el transportista de tierra examinar y anotar el estado del
precinto y recibir la documentacin del operador de la terminal.
G. Terminal intermedia
Los procesos en terminales intermedias en el pas de importacin sern anlogos a los de

las terminales intermedias en los pases exportadores.
H. Lugar de descarga
Tras recibir el contenedor, el consignatario o desagrupador examinar el precinto y anotar

cualquier discrepancia en la documentacin. El consignatario descargar el contenedor y
verificar la cuanta y condicin del cargamento a tenor de la documentacin. En caso de
discrepancia por faltas, sobras o daos, se anotar a efectos de reclamacin o seguro, y el
envo y su documentacin sern auditados y revisados. Si hubiese una anomala
relacionada con drogas, contrabando, polizones o materiales sospechosos, deber
informarse a la Aduana del consignatario u otra fuerza de seguridad del Estado.
x x

5 ANEXO 2
ANEXO 2 MARCO DE LA OMA
Asociacin Aduanas- Empresas

Especificaciones tcnicas del Pilar 2
Los Miembros de la Organizacin Mundial de Aduanas (OMA) y el sector comercial

privado reconocen la importancia de asegurar la cadena logstica y de facilitar al
mismo tiempo el flujo transfronterizo de mercancas. Tambin reconocen que el
trabajo en favor de una parte de la ecuacin tambin produce beneficios en la otra
parte. A este respecto, se llama la atencin en cuanto al "Marco de la OMA sobre
Acuerdos de Cooperacin Sectoriales para el Fomento de la Seguridad en la
Cadena Logstica y para Facilitar el Comercio", que podra servir de modelo til para
tal sistema durante la fase inicial del Marco Normativo de la OMA con objeto de
asegurar y facilitar el comercio global. La piedra angular del xito de la asociacin
Aduanas-Empresas se basa en diversos factores clave, acompaados por el respeto
mutuo de las funciones y responsabilidades de cada parte a este respecto. Aunque
de forma no exhaustiva, los siguientes temas globales debern guiar los esfuerzos
conjuntos Aduanas-Empresas: asociacin, seguridad, autorizacin, tecnologa,
comunicacin y facilitacin.
1. Norma 1 Asociacin
Los Operadores Econmicos Autorizados (OEA) implicados en la cadena logstica

comercial internacional mantendrn labores de autoevaluacin atendiendo a normas
predeterminadas de seguridad y buenas prcticas para asegurarse de que sus
polticas y procedimientos internos proporcionen salvaguardias adecuadas en cuanto
al compromiso de sus envos y contenedores hasta su levante por el control de
Aduanas de destino.
El programa de asociacin Aduanas-Empresas deber permitir la flexibilidad y adaptacin

de los planes de seguridad de acuerdo con el modelo empresarial del OEA.
La Administracin de Aduanas y el OEA debern determinar y documentar conjuntamente

las medidas de seguridad apropiadas de asociacin que sern ejecutadas y mantenidas por
el OEA.
El documento de asociacin Aduanas-Empresas conjuntamente elaborado deber contener

procedimientos escritos y verificables para asegurar, en la medida de lo posible, y de
conformidad con el modelo empresarial del OEA, que los socios empresariales del OEA,
incluidos fabricantes, proveedores de productos y vendedores, declaren su intencin de
cumplir con las normas de seguridad previstas en el Marco Normativo para asegurar y
facilitar el comercio global.
Junio de 2005 II/37.

Debern realizarse revisiones peridicas de los procedimientos del OEA y de las medidas
de seguridad (de acuerdo con el riesgo) que sean coherentes con los procedimientos de
seguridad previstos en el respectivo acuerdo sobre seguridad empresarial.
2. Norma 2 Seguridad
Los operadores econmicos autorizados incorporarn mejores prcticas

predeterminadas de seguridad en sus procedimientos empresariales.
El operador econmico autorizado (OEA) adoptar las medidas de seguridad que garanticen
la seguridad de los edificios, as como la vigilancia y control de los permetros exterior e
interior y del acceso, impidiendo la entrada sin autorizacin a las instalaciones, transportes,
muelles y reas de carga.
El control del acceso a las instalaciones en la cadena logstica segura deber incorporar
medidas de control administrativo en cuanto a la emisin y supervisin de tarjetas de
identificacin (empleados, visitantes, vendedores, etc.) y otros dispositivos de entrada,
incluidas llaves, tarjetas de acceso y otros dispositivos que permitan la entrada libre a la
propiedad y activos de la empresa.
El control de la entrada a las instalaciones en la cadena logstica segura deber prever la

supresin rpida y completa de la identificacin otorgada por la empresa a un empleado en
caso de caducidad, as como la supresin de acceso a los locales y sistemas de
informacin.
Los datos comerciales sensibles debern protegerse mediante el uso de las copias de
reserva informticas necesarias, como claves individualmente asignadas y peridicamente
actualizadas, formacin apropiada sobre seguridad de sistemas de informacin, as como la
proteccin contra el acceso sin autorizacin y el uso errneo de la informacin.
Los programas de seguridad del personal debern incorporar elementos de evaluacin de

empleados y de posibles empleados, segn proceda y de acuerdo con lo permitido por la
legislacin nacional. Estos programas debern incluir controles peridicos de situacin de
los empleados que trabajan en posiciones sensibles de seguridad, destinados a detectar
cambios inusuales en la situacin social y econmica aparente de los mismos.
De conformidad con el modelo empresarial del OEA, debern utilizarse programas y

medidas de seguridad para promover la integridad de los procedimientos de los socios
empresariales que estn relacionados con el transporte, tratamiento y almacenamiento de la
carga en la cadena logstica segura.
Debern emplearse procedimientos para asegurarse de que toda informacin utilizada para
el tratamiento de la carga, tanto electrnica como manual, sea legible, oportuna, exacta y
protegida contra la alteracin, prdida o introduccin de datos errneos. El OEA y las
Aduanas asegurarn la confidencialidad de la informacin comercial y sensible en trminos
de seguridad. La informacin dada deber utilizarse solamente a los efectos para los cuales
se proporcion.

Un OEA que enve o que reciba carga deber hacer que concuerde con la documentacin
apropiada del envo. El OEA se asegurar de que la informacin de carga recibida de
socios empresariales sea transmitida correctamente y a tiempo. Las personas que reciban o
entreguen la carga debern ser identificadas antes de la salida o recepcin de la carga.
El OEA deber organizar actividades de formacin especfica para ayudar a los empleados
a mantener la integridad de la carga, reconociendo las amenazas internas potenciales en
cuanto a la seguridad y protegiendo los controles de acceso. El OEA deber hacer que los
empleados conozcan los procedimientos utilizados por la empresa para identificar e informar
sobre incidentes sospechosos.
3. Norma 3 Autorizacin
La Administracin de Aduanas, as como los representantes de la comunidad

comercial, disearn los procesos de validacin o los procedimientos de acreditacin
de calidad que ofrezcan incentivos a las empresas en su calidad de operadores
econmicos autorizados. Estos procesos asegurarn que haya un beneficio a su
inversin en mejores sistemas y prcticas de seguridad, incluidos la fijacin de
objetivos en los anlisis de riesgos e inspecciones reducidas, as como el tratamiento
rpido de sus mercancas.
La Administracin de Aduanas deber cooperar (por diversos medios) con los socios
empresariales para determinar los beneficios conjuntos derivados de la participacin
colectiva en la cadena logstica segura.
La Administracin de Aduanas deber ser receptiva ante las preocupaciones del OEA y de
sus representantes autorizados y determinar, tras consultar con ellos, un mtodo
formalizado de comunicacin que garantice que los asuntos sean recibidos, abordados y
resueltos correctamente.
La Administracin de Aduanas deber documentar los beneficios tangibles que la

administracin espera proporcionar (en su jurisdiccin) a los socios empresariales
plenamente comprometidos en la cadena logstica segura. Estos beneficios deben ser
objeto de medicin e informacin, siendo acordes con las obligaciones que las Aduanas
introducen progresivamente en los programas nacionales.
Las Administraciones de Aduanas debern estar de acuerdo con el reconocimiento mutuo

de la condicin de OEA.
La Administracin de Aduanas deber, en su caso, plantear o modificar disposiciones y

ejecutar procedimientos para acelerar el tratamiento destinado al consumo o la exportacin
de los envos clasificados en la categora de escaso riesgo a efectos de seguridad.
La Administracin de Aduanas obtendr beneficios a travs de la seguridad reforzada de las

mercancas en la cadena logstica internacional, de modo que la mejora en los procesos de
inteligencia, en las capacidades del anlisis de riesgos y la mejor seleccin de los envos de
alto riesgo conduzcan al uso optimizado de recursos.

La Administracin de Aduanas, as como las OEA, obtendrn beneficios del uso del
autoanlisis y la verificacin.
4. Norma 4 Tecnologa
Todas las partes mantendrn la integridad de la carga y de los contenedores

facilitando el uso de la tecnologa moderna.
Los OEA debern ajustarse, cuando menos, a los requisitos actuales previstos en diversos
acuerdos internacionales, incluyendo, pero no limitndose a, el Convenio Aduanero sobre
Contenedores de 1972 y el Convenio Aduanero sobre Transporte Internacional de
Mercancas al amparo de los cuadernos TIR (Convenio TIR, 1975).
Las Administraciones de Aduanas debern fomentar y facilitar, mediante los incentivos

graduales apropiados, el uso voluntario por los OEA de tecnologas ms avanzadas que el
precintado mecnico para el establecimiento y supervisin de la integridad de los
contenedores y la carga, e informar sobre interferencias no autorizadas en los contenedores
y la carga.
Los OEA debern tener procedimientos documentados que muestren su poltica interna
respecto a la fijacin y al tratamiento de la carga y de los contenedores que emplean
precintos de alta seguridad y/u otros dispositivos diseados para prevenir la manipulacin de
la carga.
La Administracin de Aduanas deber disponer de procedimientos escritos que describan su

sistema de verificacin de precintos, as como sus procedimientos operativos para resolver
las discrepancias.
La Administracin de Aduanas y el OEA debern mantener un dilogo abierto en reas de

inters comn para beneficiarse colectivamente de los adelantos en normas industriales y
tecnologas sobre integridad de contenedores, adems de mantener una buena disposicin
operativa mutua respecto a los casos identificados de infraccin de precintos de seguridad.
5. Norma 5 Comunicacin
La Administracin de Aduanas actualizar peridicamente los programas de

asociacin Aduanas-Empresas para promover normas mnimas de seguridad y
mejores prcticas en la cadena logstica segura.
Las Aduanas debern establecer, en consulta con el OEA o sus representantes, los
procedimientos que deben seguirse en caso de investigaciones o sospechas de infracciones
aduaneras, incluida la comunicacin al OEA o a sus agentes de los nmeros de telfono de
los funcionarios de Aduanas que puedan ser contactados, si procede, en caso de urgencia.

Las Aduanas debern mantener consultas regulares, tanto a nivel nacional como local, con
todas las partes implicadas en la cadena logstica internacional para discutir asuntos de
inters mutuo incluida la normativa aduanera, as como los procedimientos y requisitos
sobre seguridad de los locales y envos.
El OEA deber reaccionar con inters a la coordinacin de las Aduanas en los esfuerzos de
largo alcance arriba descritos y contribuir a un dilogo que proporcione una comprensin
positiva y mejor para asegurarse de que el programa siga siendo pertinente y bien
fundamentado en cuanto a normas mnimas de seguridad que beneficien a ambas partes.
6. Norma 6 Facilitacin
La Administracin de Aduanas trabajar en cooperacin con los OEA para maximizar

la seguridad y la facilitacin de la cadena logstica comercial internacional que se
origine o lleve a cabo a travs de su territorio aduanero.
La Administracin de Aduanas deber buscar o modificar las disposiciones e implementar

los procedimientos que consoliden y agilicen la presentacin de la informacin requerida
para el despacho de Aduanas, tanto a efectos de facilitar el comercio como de identificar la
carga de alto riesgo para adoptar la accin apropiada. 9
La Administracin de Aduanas deber establecer mecanismos que permitan a los socios

empresariales hacer observaciones respecto a las enmiendas y a las modificaciones
propuestas que afecten significativamente a su papel para asegurar la cadena logstica.
__________________
9
El Convenio de Kioto revisado de la Organizacin Mundial de Aduanas (OMA) ofrece un modelo global a tal
efecto.

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MARCO NORMATIVO PARA ASEGURAR Y FACILITAR EL

1.1 INTRODUCCIN ........................................................................................................................3

1.2 OBJETIVOS Y PRINCIPIOS DEL MARCO .................................................................................4

1.3 LOS CUATRO ELEMENTOS BSICOS DEL MARCO DE LA OMA ..........................................4

1.4 LOS DOS PILARES DEL MARCO .............................................................................................5

2.1 PASES/ GOBIERNOS ...............................................................................................................7

2.2 LAS ADUANAS ..........................................................................................................................7

3 NORMAS DE LA OMA PARA ASEGURAR Y FACILITAR EL COMERCIO GLOBAL ................9

3.1 EL PILAR ADUANAS ADUANAS ............................................................................................9

3.2 NORMAS DEL PILAR 1............................................................................................................10

3.3 EL PILAR ADUANAS EMPRESAS........................................................................................11

3.4 NORMAS DEL PILAR 2............................................................................................................13

El comercio internacional es un motor fundamental de la prosperidad econmica. El

Es necesario contar con una estrategia respaldada por la Organizacin Mundial de

Es evidente que la OMA es la plataforma apropiada para desarrollar esta iniciativa, ya

Inspeccionar cada envo es una tarea inaceptable e innecesaria. Hacerlo conducira

Administraciones de Aduanas utilizan sistemas informatizados de anlisis de riesgos para

El Marco Normativo de la OMA tambin tiene en cuenta dos elementos cruciales, la

1.2 Objetivos y principios del Marco

El Marco tiene por finalidad:

Establecer normas que garanticen la seguridad de la cadena logstica y que faciliten

Permitir una gestin integral de la cadena logstica en todos los medios de

Reforzar la cooperacin entre las Administraciones de Aduanas a fin de mejorar sus

Reforzar la cooperacin entre las Aduanas y las empresas.

Fomentar la circulacin fluida de las mercancas a travs de cadenas logsticas

1.3 Los cuatro elementos bsicos del Marco Normativo de la OMA

El Marco Normativo de la OMA consta de cuatro elementos bsicos: 1o) el Marco

utilizando equipos de deteccin no invasivos tales como mquinas de rayos X de gran

1.4 Los dos pilares del Marco

Secretara de la OMA, conjuntamente con el Grupo Estratgico de Alto Nivel, elaborarn un

Este Marco est organizado del siguiente modo:

Una descripcin de las ventajas que suponen su adopcin y aplicacin;

En su debido momento, este Marco ser desarrollado.

La adopcin del Marco Normativo se traducir en ventajas para los pases/gobiernos,

Los Operadores Econmicos Autorizados1 obtendrn ventajas tales como una

3 Normas de la OMA para asegurar y facilitar el comercio global

3.1 El Pilar Aduanas Aduanas

Las Administraciones de Aduanas deben trabajar conjuntamente utilizando normas

El principio bsico de este pilar es la transmisin previa de informacin por medios

Deber preverse el intercambio electrnico de informacin y, por consiguiente, los

3.2 Normas del Pilar 1

Norma 1 Gestin integrada de la cadena logstica

Las Administraciones de Aduanas debern seguir los procedimientos integrados de

Norma 2 Autorizacin para inspeccionar la carga

Las Administraciones de Aduanas debern estar autorizadas para inspeccionar la

Norma 3 Tecnologa moderna en los equipos de inspeccin

Deber contarse con equipos de inspeccin no invasivos y con detectores de radiacin

Norma 4 Sistemas de anlisis de riesgos

Las Administraciones de Aduanas debern aplicar un sistema informatizado de anlisis

Norma 5 Cargas o contenedores de alto riesgo

Norma 6 Informacin electrnica previa

Las Administraciones de Aduanas debern solicitar informacin electrnica previa

Norma 7 Seleccin y comunicacin

Las Administraciones de Aduanas debern prever la seleccin y evaluacin conjunta,

Junio de 2005 10.

elementos servirn para el futuro desarrollo de un sistema de reconocimiento mutuo de

Norma 8 Evaluacin del rendimiento

Las Administraciones de Aduanas debern realizar informes estadsticos con criterios

Norma 9 Evaluacin de la seguridad

Las Administraciones de Aduanas debern trabajar en colaboracin con otros

Norma 10 Integridad de los funcionarios

Las Administraciones de Aduanas y los dems organismos competentes debern

Norma 11 Inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al exterior