AL 31 DE DICIEMBRE

2016 2015 2014

Caja y fondos fijos 16.00 30.00 30.00
Cuentas corrientes 26,855.00 9,968.00 14,728.00
Depsitos a plazo 18,888.00 17,562.00 6,176.00
TOTAL 45,759.00 27,560.00 20,934.00
AL 31 DE DICIEMBRE
2016
Facturas por cobrar 13,766.00
Estimacin para deterioro de cuentas por cobrar -660.00
TOTAL 13,106.00

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

X Las cuentas por cobrar comerciales por S/4,127 mil, se encuentran vencidas pero
X Estn relacionadas con clientes por los que no existe historia de incumplimiento y

ESTIMACION QUE NO PODRAN RECUPERAR EL 100% DE ESTAS CUENTAS

X Constituyen una provisin que cubre el total de las cuentas

MOVIMIENTO DE LA PROVISION POR DETERIORODE COBRANZA DUDOSA

2016
Saldo inicial 648.00
Adiciones 12.00
Saldo final 660.00

X La estimacin de cuentas de cobranza dudosa se incluye en el rubro "Gastos de Ve

AL 31 DE DICIEMBRE
X La calidad crediticia de las cuentas por cobrar que no estn deterioradas se ha eva

2016
Vigentes 8,979.00
Vencidas hasta 90 das 3,730.00
Vencidas entre 91 y 180 das 7.00
Vencidas entre 181 y 360 das -
Vencidas ms de 361 das 390.00
TOTAL 13,106.00
 2015 2014
11,564.00 8,906.00
-648.00 -612.00
10,916.00 8,294.00

ntran vencidas pero no deterioradas ya que

de incumplimiento y se mantiene una relacin comercial.

STAS CUENTAS

RANZA DUDOSA
2015 2014
612.00 ###
36.00 -
648.00 612.00

l rubro "Gastos de Venta" en el estado de resultados integrales

eterioradas se ha evaluado sobre la informacin histrica que refleja los ndices de cumplimiento

2015 2014
5,456.00 4,925.00
3,271.00 1,794.00
333.00 20.00
322.00 107.00
1,534.00 1,448.00
10,916.00 8,294.00
ices de cumplimiento
SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR

AL 31 DE DICIEMBRE DEL

Por cobrar

Corriente:
Ro Pativilca S.A. (b) 23,032.00
Inversiones Prisco S.A.C (b) 20,528.00
Centro Comercial Plaza Norte S.A.C. (b)
Empresa Agraria Azucarera Andahuasi S.A.A. (b) 14,622.00
Empresa Azucarera El Ingenio S.A. (b y c) 6,903.00
Asesoria Gerencial y Financiera S.A.C. (d)
Servicios Tcnicos Integrados S.A. - SETISA 7.00
Corporacin EW S.A.C. ( e ) 16,140.00
Industrial Paramonga S.A.C.
Caaveral
81,232.00
No corriente:
Riveroak Finance Corporation 13,522.00
Harkeith Corporation 3,040.00
Argex Trading Finance Ltd. 3,024.00
TOTAL 19,586.00

Ro Pativilca S.A., Inversiones Prisco S.A.C., Centro Comercial Plaza Norte S

X Los saldos corresponden a prstamos a corto plazo otorgados al accionista y a em
X Generan intereses a una tasa de 7.5% anual.
X Al 31 de diciembre del 2015, Ro Pativilca S.A. disminuy su deuda al compensar e

Empresa Azucarera El Ingenio S.A

X El saldo se genera principalmente por compra de caa de azcar realizado por nue

Asesora Gerencial y Financiera S.A.C

X En 2016 la empresa concedi un prstamo de S/.17 millones
X De naturaleza corriente y
X Genera intereses anuales a la tasa de 6.75%.

Riveroak Finance Corporation, Argex Trading Finance Ltd. y Harkeith Corpo

X La Gerencia considera que no existe deterioro de estas cuentas por cobrar
X Debido a que las transacciones estn soportadas por el grupo econmico al que pe
X Al 31 de diciembre de 2016 y de 2015, la Gerencia estima que recuperar los sald
X Por lo que a la fecha de los estados financieros no ha registrado ninguna provisin

Las principales transacciones con partes relacionadas

2016
Venta de bienes y servicios 5,336.00
Compra de bienes 33,432.00
Compra de servicios 529.00
Prstamos entregados 52,035.00
Cobranza de prstamos 3,572.00
E DICIEMBRE DEL 2016 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

Por pagar Por cobrar Por pagar Por cobrar Por pagar

14,553.00 42,100.00
7,242.00 5,249.00
139.00 3,456.00 3,247.00
10,915.00 32.00
7,258.00 497.00
618.00 523.00
7.00 ###
191.00 801.00

4.00 4.00 63.00

143.00 44,053.00 191.00 51,623.00 896.00

- 13,522.00 - 13,522.00 -
- 3,040.00 - 3,040.00 -
- 3,024.00 - 3,024.00 -
- 19,586.00 - 19,586.00 -

rcial Plaza Norte S.A.C. y Empresa Agraria Azucarera Andahuasi S.A.A

al accionista y a empresas relacionadas para capital de trabajo

uda al compensar esta con los dividendos distribuidos por la Compaa por S/62.3 millones

ar realizado por nuestra empresa a la Compaa

y Harkeith Corporation
s por cobrar
econmico al que pertenece
recuperar los saldos por cobrar a sus relacionadas
o ninguna provisin para incobrables

2015 2014
2,653.00 1,884.00
33,450.00 23,630.00
 81.00 973.00
53,866.00 19,467.00
- 14,014.00
AL 31 DE DICIEMBRE

2016
Prstamos a terceros 4,230.00
Prstamos al Personal 1,487.00
Venta de Energa al COES 1,003.00
Detracciones de IGV 22.00
Anticipos a proveedores 1,124.00
Venta de servicios, suministros y materiales 207.00
Otras cuentas de dudosa cobranza 2,988.00
Otras cuentas por cobrar 3,479.00
Total 14,540.00
Provisin para deterioro de otras cuentas por cobrar -3,606.00
10,934.00

X Los prstamos a terceros devengan intereses a las tasas comerciales del mercado d
X Son de vencimiento corriente

MOVIMIENTO ANUAL DE LA PROVISION POR DETERIORO DE CUENTAS POR CO

2016 2015
Saldo inicial 3,478.00 3,379.00
Castigos y/o recuperos 128.00 99.00
Saldo final 3,606.00 3,478.00
 2015 2014
3,533.00 3,658.00
1,753.00 1,382.00
1,749.00 1,463.00
42.00 1,150.00
2,638.00 1,005.00
232.00 425.00
3,478.00 3,379.00
3,342.00 2,635.00
16,767.00 15,097.00
-3,478.00 -3,379.00
13,289.00 11,718.00

comerciales del mercado de 7.5% y

RO DE CUENTAS POR COBRAR

2014
14,662.00
-11,283.00
3,379.00
AL 31 DE DICIEMBRE

2016 2015
Productos terminados 7,924.00 14,757.00
Sub-productos 8.00 97.00
Alcohol 39.00 3.00
Azcar en proceso 973.00 302.00
Materiales auxiliares, envases y embalajes 889.00 1,543.00
Existencias pecuarias 8,880.00 7,119.00
Suministros diversos 5,424.00 5,089.00
Existencias por recibir 22.00 124.00
Otras existencias 1,053.00 1,793.00
25,212.00 30,827.00
Provisin por deterioro de existencias -627.00 -349.00
Total 24,585.00 30,478.00

X El monto de los productos terminados disminuy con respecto al 31 de diciembre d

 2014
2,966.00
377.00
54.00
461.00
1,135.00
6,753.00
3,783.00
100.00
2,108.00
17,737.00
-349.00
17,388.00

o al 31 de diciembre del 2016

AL 31 DE DICIEMBRE

2016 2015
Facturas por pagar 3,899.00 6,695.00
Provisin de facturas por recibir 819.00 1,956.00
Total 4,718.00 8,651.00

X Las cuentas por pagar comerciales se originan principalmente por compra de biene
X Son considerados de vencimiento corriente
X No generan intereses y
X No se han otorgado garantas por estas obligaciones.
 2014
5,803.00
1,900.00
7,703.00

ipalmente por compra de bienes y servicios asociados a los cultivos

RUBRO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Y SU DEPRECIACION ACUMULAD

TERRENOS

Ao 2016

Valor inicial neto en libros 367,828.00

Adiciones 2,179.00
Retiros -354.00

Cargo por depreciacin

Retiros - depreciacin

Transferencias y otros 410.00

Valor final neto en libros 370,063.00

Al 31 de diciembre de 2016

Costo 370,063.00

Depreciacin Acumulada

Valor neto en libros 370,063.00

Ao 2015

Valor inicial neto en libros 362,029.00

Adiciones 2,758.00

Retiros

Cargo por depreciacin

Retiros - depreciacin

Transferencias y otros 3,041.00

Valor final neto en libros 367,828.00

Al 31 de diciembre de 2015
Costo 367,828.00

Depreciacin Acumulada

Valor neto en libros 367,828.00

GASTO DE DEPRECIACION DISTRIBUIDO EN EL ESTADO DE RESULTADOS INTE

2016
Costo de ventas (Nota 21) 28,089.00
Gasto de ventas (Nota 22) 1,996.00
Gastos administrativos (Nota 23) 522.00
Total 30,607.00

ARRENDAMIENTO FINANCIERO
X Al 31 de diciembre de 2016 incluye bienes adquiridos a travs de contratos de arrendamiento financiero
X Cuyo valor neto en libros es de S/10.9 millones

OTROS
X Las obras en curso al 31 de diciembre de 2015 comprenden principalmente inversio
X Mejoras sustanciales en todo el proceso de elaboracin del azcar por S/0.8 millone

LOS TERRENOS
X Ubicados en la provincia de Barranca del departamento de Lima
X Comprenden al 31 de diciembre de 2016 un rea total de 10,955
X 6,481 hectreas de tierras agrcolas son destinadas principalmente al cultivo de ca
UIPO Y SU DEPRECIACION ACUMULADA

EDIFICIOS Y OTRAS UNIDADES DE

MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES
CONSTRUCCIONES TRANSPORTE

92,424.00 100,478.00 379.00 3,192.00

8,829.00 226.00 551.00

-347.00 -180.00 -28.00 -184.00

-10,084.00 -15,290.00 -189.00 -759.00

79.00 177.00 13.00 177.00

1,462.00 2,685.00 - 100.00

83,534.00 96,699.00 401.00 3,077.00

184,864.00 274,443.00 3,213.00 10,587.00

-101,330.00 -177,744.00 -2,812.00 -7,510.00

83,534.00 96,699.00 401.00 3,077.00

101,815.00 109,312.00 459.00 2,874.00

1,589.00 263.00 475.00

-381.00 -22,915.00 -108.00 -1,517.00

-10,810.00 -14,124.00 -338.00 -654.00

311.00 22,903.00 103.00 1,437.00

1,489.00 3,713.00 577.00

92,424.00 100,478.00 379.00 3,192.00

183,749.00 263,109.00 3,015.00 10,120.00

-91,325.00 -162,631.00 -2,636.00 -6,928.00

92,424.00 100,478.00 379.00 3,192.00

EN EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

2015 2014
23,347.00 22,420.00
512.00 ###
2,068.00 1,835.00
25,927.00 24,767.00

a travs de contratos de arrendamiento financiero

015 comprenden principalmente inversiones en campo por S/5.7 millones

elaboracin del azcar por S/0.8 millones

epartamento de Lima
n rea total de 10,955
stinadas principalmente al cultivo de caa de azcar
SEMOVIENTES PLANTA REPRODUCTORA OBRAS EN CURSO TOTAL

90.00 9,213.00 8,916.00 582,520.00

24.00 3,914.00 5,073.00 20,796.00

-1,093.00

-4,285.00 -30,607.00

446.00

-6,843.00 -2,186.00

114.00 8,842.00 7,146.00 569,876.00

121.00 17,672.00 7,146.00 868,109.00

-7.00 -8,830.00 -298,233.00

114.00 8,842.00 7,146.00 569,876.00

9.00 8,777.00 12,898.00 598,173.00

84.00 6,198.00 4,915.00 16,282.00

-8.00 -24,929.00

-1.00 -25,927.00

6.00 24,760.00

-5,762.00 -8,897.00 -5,839.00

90.00 9,213.00 8,916.00 582,520.00

97.00 14,915.00 8,916.00 851,749.00

-7.00 -5,702.00 -269,229.00

90.00 9,213.00 8,916.00 582,520.00