Evaluacion-SI-IV.1 JVF 3 Nov

Nombre del Alumno: JORGE ROGELIO VARGAS
FEBRES
Seminarios de Investigacin
Seminario de Investigacin IV:

Pautas para Estructurar y Redactar la
Tesis Doctoral, y el Artculo Cientfico
Evaluacin
IV.1
Contiene
Tipo de Evaluacin Mdulo vinculante
Evaluacin IV.1 Seminario de Investigacin IV.
Pautas para Estructurar y Redactar la
Tesis Doctoral, y el Artculo Cientfico
Evaluacin
IV.1
Instrucciones
INSTRUCCIONES:
Deber presentarse obligatoriamente un informe de avance en forma

escrita al final del seminario ante el Tutor(es) asignado(s), que emitir la
calificacin, las observaciones y, en su caso, recomendaciones
especficas para su correccin. La calificacin mnima aprobatoria ser
de 7, en escala de 0 a 10.
Cada hoja de los que componen esta Evaluacin, deber estar
encabezada por el nombre y los apellidos del alumno.
La letra a utilizar es calibri 12; el espacio es simple y el tamao de la
hoja A4.
Subir esta Evaluacin resuelta al Aula Virtual del Diplomado, sigue
correctamente los pasos para Subir una Evaluacin de acuerdo a la Gua
de Uso del Campus Fondo Verde que se les ha puesto a su
disposicin.
Recuerda que slo tienes que agregar tu nombre y resolver los casos
que se te presenta en este documento, no debes modificar el formato de
este ni hacer ningn cambio adicional, de lo contrario, NO SER
ACEPTADA TU EVALUACIN.
La Evaluacin tiene que ser subida al Aula Virtual, ya que si lo hace por
otro medio como por email NO SER ACEPTADA TU EVALUACIN.
Evaluacin
IV.1 Borrador de la tesis doctoral
Previo a la defensa de la tesis doctoral, el alumno debe presentar un borrador
de tesis para su evaluacin. Pese a la denominacin de borrador, suele
tratarse de un documento ya maduro y en el que, previsiblemente, slo se
realizarn pequeos cambiosaparte de los requeridos por los evaluadores
del borradorde cara a la versin final de la tesis doctoral.
Entregar el borrador de la tesis doctoral, incluyendo los puntos que se

mencionan para la presentacin. Seguir el Instructivo de Tesis Doctoral y el
formato detallada para la elaboracin de la Memoria de Tesis Doctoral. Las
Tesis de Doctorado tendrn un mnimo de 75.000 palabras (aproximadamente
200 pginas) y un mximo de 100.000 palabras (aproximadamente 300
pginas), pudiendo este ltimo sobrepasarse solo por indicacin del director o
directora de Tesis. Los apndices que se consideren como indispensables
como informacin aadida no debern tomarse en cuenta para el
establecimiento de las extensiones mximas.
Presentar el Documento el borrador de la tesis doctoral ,

incluyendo lo siguiente:
1. Ttulo
DOCTORADO EN SOSTENIBILIDAD
TTULO DE TESIS:
AUDITORA DE LA GESTIN
AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL EN EL RUBRO DE
CONSTRUCCIN DE CARRETERAS EN LA
PROVINCIA DE CUSCO
DIRECTOR: DR. EDUARDO MARQUEZ

CANOSA
PARTICIPANTE: JORGE ROGELIO VARGAS

FEBRES
II. Compromiso de respeto, derechos de autor

Por intermedio de la presente, en mi condicin de tesista Yo, Jorge Rogelio
Vargas Febres con documento de identidad 24004287 doctorando del
programa acadmico Doctorado en Sostenibilidad, manifiesto y declaro lo
siguiente:
Me permito informar que el contenido de la presente tesis de investigacin

es un reflejo de mi trabajo personal, as como basado en fuentes primarias,
secundarias y terciarias mencionando y respetando los derechos de autor
de cada una de las fuentes de instituciones y autores hayan mencionado
en el presente trabajo.
Doy al presente documento el carcter de declaracin indicando que se

han respetado los derechos de otros autores a ser citados, cuando se han
utilizado sus resultados o publicaciones.
III. Resumen
Un resumen es un sumario completo acerca del contenido del trabajo de
investigacin y permite que los lectores reconozcan con rapidez tal
contenido. ste debe empezar por identificar el objetivo de la
investigacin, seguido por la descripcin de la metodologa en pasado, las
principales conclusiones y resultados. Un resumen bien elaborado debe ser
compacto en su informacin, pero tambin legible, bien organizado, de
corta extensin y completo. El resumen ser de conocimiento pblico a
travs de la pgina web de la institucin.
ABSTRACT
II. Introduccin
Actualmente toda institucin, es un sistema complejo, desarrollan a travs de

procesos cuyos resultados se reflejan en la calidad de producto o servicio, sin
embargo al incrementar la productividad, puede repercutir negativamente en
la seguridad o el medio ambiente por lo que es indispensable la
implementacin de una estrategia de gestin que permita, no slo el
cumplimiento con la legislacin y normas ambientales, de seguridad y salud
ocupacional sino adems contribuya a la reduccin de costos operativos
mejorando la productividad as como la minimizacin los riesgos ambientales
y la vulnerabilidad en los trabajadores, potenciando los recursos existentes,
para reincorporarse en el mercado competitivo mejorando la imagen
corporativa de la institucin. Este instrumento es la gestin ambiental y
seguridad y salud ocupacional de los trabajadores de la organizacin.
El xito de la implementacin de un sistema depende del compromiso de la

alta direccin y de todos los actores vinculados a la institucin, por lo que se
requiere un sistema de control y verificacin, para lo cual se plantea disear
un plan de auditora de la gestin ambiental, seguridad y salud ocupacionales
de los sistemas implementados en el mbito de la provincia del Cusco, que
por sus caractersticas climatolgicas y geomorfolgicas requiere un sistema
adecuado.
Las Empresas deben buscar alternativas econmicas y tcnicamente viables

para garantizar la seguridad y la proteccin del medio ambiente, aumentando
a la vez la productividad y la calidad. Esto puede lograse a travs de la
verificacin de la implementacin de un sistema integrado de gestin.
Los mltiples avances realizados por las industrias actualmente se enfocan en

generar diversos beneficios al hombre permitiendo el desarrollo del nivel de
vida de las sociedades urbanas. Pero este desarrollo muchas veces, al tratar
de cumplir estas importantes metas nos hace olvidar el uso de instrumentos
de verificacin y control ambientales, seguridad y salud ocupacionales que
ponen el riesgo al ambiente y a la salud de las personas.
Al hablar de auditora laboral, definimos como actividad que analiza y revisa la

situacin jurdico-laboral de una empresa o en este caso de un proyecto
estatal. El medio empleado para el anlisis se enmarca en una verificacin,
mediante el estudio de la documentacin e informacin aportada por el
empresario (difcilmente un auditor laboral puede emitir un informe, no una
opinin, desde el punto de vista tcnico, sin que la empresa le haya facilitado
toda la informacin que legalmente la empresa tenga que tener).
III. Definicin del problema

El Ministerio del Ambiente de Per en su versin 2008 , impulsa la certificacin
ambiental que es un proceso no obligatorio para que indirectamente los
municipios y Gobierno Regionales del pas implementen sus sistemas de
gestin ambiental, de un total de ms de 1840 municipios en Per y sus
Gobiernos regionales slo han obtenido la Certificacin Ambiental Local
Sostenible 109 municipios, que representan aproximadamente cinco millones
de personas, es decir el 33 % de la poblacin del pas, convocatoria que se
haca desde el ao 2005. Es decir, son pocos los municipios y Gobierno
regionales que priorizan la gestin ambiental para el desarrollo local
sostenible y por ende no instrumentalizan su gestin ambiental o se les hace
dificultoso implementarlo a pesar de formar parte de sus competencias y
funciones dentro del marco normativo de la Ley Orgnica de Municipalidades y
Gobiernos Regionales en concordancia con la Ley Marco el Sistema Nacional
de Gestin Ambiental.
As mismo por otro lado la dificultad de los Gobiernos Regionales y Locales en

Cusco que estn implementado lo indicado en la ley del Sistema de Impacto
Ambiental encuentran la dificultad de la transferencia de funciones para la
evaluacin, revisin de los EIAs de los diferentes proyectos de Inversin
pblica as como la demora y encarecimiento de los estudios por la falta de
transferencia de funciones y competencias.
Las reas ms importantes inmersas dentro de la ley del sistema de

Evaluacin de Impacto ambiental son:
rea de la construccin (Edificaciones, carreteras, Puentes, Hospitales,
centros de salud. Sistemas de riego, saneamiento, rellenos sanitarios,
etc.).
rea de extraccin de recursos Naturales (Sector minero metlico,
Sector energtico Combustibles Fsiles, etc.)
Por lo que se hace de necesidad imperiosa poder realizar Una AUDITORA DE

LA GESTIN AMBIENTAL (base en la norma ISO 14001), SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL (norma OHSAS 18001) EN EL RUBRO DE CONSTRUCCIN DE
CARRETERAS EN LA PROVINCIA DE CUSCO.
FORMULACION DEL PROBLEMA
La implementacin de la Gestin ambiental, salud y seguridad ocupacional en

la Regin Cusco referido a construccin de carreteras es muy poco conocida y
por ende aplicada e implementada siendo la construccin de vas una
prioridad del estado como parte de la integracin de los pueblos y su
desarrollo econmico.
El desconocimiento y muchas veces las decisiones polticas hacen de que no

se incorpore y se implemente los instrumentos de gestin ambiental (EIAs,
PAMA) indicadas en la Normatividad ambiental Vigente Ley N 27446, Ley del
Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental. As como los
instrumentos de salud y seguridad ocupacional mencionadas en la legislacin
Ley N 30222.- Ley que modifica la Ley N 29783, Ley de Seguridad y Salud en
el Trabajo, modificacin del Decreto Supremo N 006-2014-TR.-Decreto
Supremo que modifica el reglamento de la Ley N 29783, Ley de Seguridad y
Salud en el Trabajo.
Por lo que a la fecha se tienen construcciones de carreteras que no cumplen

con la normatividad vigente pese a que estas cuentan con certificacin
ambiental.
ENUNCIADO DEL PROBLEMA

Ser posible analizar el estado actual de la gestin ambiental, salud y
seguridad ocupacional en la construccin de carreteras en la provincia del
Cusco?
Siendo el Estudio de impacto Ambiental un documento de gestin ambiental,

en el cual hay planes, programas que hacen de indicadores de Gestin, as
como se cuenta con certificaciones ambientales, los cuales tambin son
indicadores de cumplimento de la legislacin y las normas ISO 14001, que
tambin tienes sus indicadores, se indica que si se puede analizar y medir el
actual funcionamiento del Sistema de Evaluacin de Impacto Ambiental en el
Gobierno Regional de Cusco sector Infraestructura. As mismo existe un plan
de prevencin de riesgos laborales como documento de gestin de salud y
seguridad laboral, el cual tiene componentes que son indicadores del
cumplimiento de legislacin y norma OHSAS 18001.
PROBLEMAS ESPECFICOS.
A.- De la gestin ambiental

Responde el sector infraestructura de carreteras con los instrumentos de
gestin ambiental en la provincia del Cusco?
B.- De la gestin de salud y seguridad ocupacional

Cumplen el sector infraestructura de carreteras con los instrumentos de
gestin de salud y seguridad laboral en la provincia del Cusco?
PRONSTICO DEL PROBLEMA.

La implementacin de los resultados y recomendaciones del anlisis
situacional del funcionamiento de los sistemas de gestin ambiental, salud y
seguridad laboral en la provincia del Cusco, permitir establecer
procedimientos de implementacin segn lo especificado en la norma as
como permitir proponer procedimientos de competencias en materia
ambiental, salud y seguridad laboral.
IV. Justificacin:
La importancia de la verificacin y control del funcionamiento adecuado de

todo sistema de gestin en una organizacin es indispensable para el
adecuado funcionamiento, la auditora ambiental, seguridad y salud
ocupacional es un instrumento fundamental para verificar las conformidades
del cumplimiento de la legislacin y las normas; constituye un proceso
continuo, dinmico, de carcter multidisciplinario, cuya implementacin se
hace importante para todas las organizaciones generando mltiples beneficios
a corto, mediano y largo plazo
La auditora es una de las primeras acciones para la medicin de la eficacia de

los sistemas implementados, constituye la fuente de informacin para la
administracin adecuada de los sistemas de la organizacin, ya que permite
identificar el grado de conformidad de los requisitos existentes con los
planteados previamente.
Por lo que la motivacin para la realizacin de la presente tesis de

investigacin es brindar instrumentos de evaluacin de la gestin ambiental,
seguridad y salud ocupacional, que comprende una evaluacin objetiva,
sistemtica, documentada, normatizada y constante de los procedimientos de
la organizacin, seguridad y la salud de los trabajadores.
En vista que la auditora constituye una herramienta de control y supervisin

que contribuye a la creacin de una cultura de la disciplina de la organizacin
y permite descubrir fallas en las estructuras o vulnerabilidades existentes en
la organizacin, se hace de prioridad indispensable proponer y establecer una
estructura de Auditoria para proyectos viales por Administracin Directa para
la Regin Cusco en vista que este tipo de estudios an son aislados y no muy
frecuentes.
V. Hiptesis.
La auditora realizada a los sistemas de gestin ambiental, seguridad y salud

ocupacional en proyectos de carreteras en la provincia del Cusco permitir
determinar el nivel de implementacin de los sistemas.
VI. Objetivos:
1.1. Objetivo General:
Realizar una auditora al sistema de gestin ambiental, Seguridad y

Salud ocupacional en la carretera de la provincia del Cusco.
1.2. Objetivos especficos:
Realizar un plan de auditora al sistema de gestin ambiental, Seguridad

y Salud ocupacional en la carretera de la provincia del Cusco.
Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma y legislacin del

sistema de gestin en seguridad y salud ocupacional
Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma y legislacin del

sistema de gestin ambiental.
Suministrar retroalimentacin para acciones correctivas y mejoramiento

para ambos sistemas
Captulo I: MARCO TEORICO

1.1. Marco Terico1
1.1.1. Conceptos2
Accin correctiva
Accin tomada para eliminar la causa de una no conformidad detectada u otra
situacin indeseable
Accin preventiva
Accin para eliminar la causa de una no conformidad potencial. Accin tomada
para eliminar la causa de una no conformidad potencial, o cualquier otra
situacin potencial indeseable
Alcance de la auditora
1
http://itg.edu.mx/wp-content/uploads/2013/08/nb-iso19011-2002.pdf
2
Extensin y lmites de una auditora.
Aspecto ambiental
Elemento de las actividades, productos o servicios de una organizacin que
puede interactuar con el medio ambiente (Un aspecto ambiental significativo
tiene o puede tener un impacto ambiental significativo).
Auditado
Organizacin que es auditada
Auditor
Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.
Auditora
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias
de la auditora y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la
extensin en que se cumplen los criterios de auditora
Auditoras internas
Denominadas en algunos casos como auditoras de primera parte, se realizan
por, o en nombre de, la propia organizacin, para la revisin por la direccin y
con otros fines internos, y pueden constituir la base para una autodeclaracin
de conformidad de una organizacin. En muchos casos, particularmente en
organizaciones pequeas, la independencia puede demostrarse al estar libre
el auditor de responsabilidades en la actividad que se audita.
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias

de la auditora y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la
extensin en que se cumplen los criterios de auditora del sistema de gestin
ambiental fijado por la organizacin. En muchos casos, particularmente en
organizaciones pequeas, la independencia puede demostrarse al estar libre
el auditor de responsabilidades en la actividad que se audita.
Auditoras externas
Incluyen lo que se denomina generalmente auditoras de segunda y tercera
parte. Las auditoras de segunda parte se llevan a cabo por partes que tienen
un inters en la organizacin, tal como los clientes, o por otras personas en su
nombre. Las auditoras de tercera parte se llevan a cabo por organizaciones
auditoras independientes y externas, tales como aquellas que proporcionan el
registro o la certificacin de conformidad de acuerdo con los requisitos de las
Normas ISO 9001 o ISO 14001.
Cliente de la auditora
Organizacin o persona que solicita una auditora.
Conclusiones de la auditora
Resultado de una auditora, que proporciona el equipo auditor tras considerar
los objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la auditora.
Competencia
Atributos personales y aptitud demostrada para aplicar conocimientos y
habilidades.
Criterios de auditora
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.
Desempeo de la SST
Resultados medibles de la gestin que hace una organizacin de sus riesgos
para la SST
Deterioro de la salud
Condicin fsica o mental identificable y adversa que surge y/o empeora por la
actividad laboral y/o por situaciones relacionadas con el trabajo
Documento
Informacin y su medio de soporte (El medio de soporte puede ser papel,
disco magntico, ptico o electrnico, fotografa o muestras patrn, o una
combinacin de stos).
Equipo auditor
Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora, con el apoyo, si es
necesario, de expertos tcnicos.
Experto tcnico
Persona que aporta conocimientos o experiencia especficos al equipo auditor.
Evaluacin de riesgos
Proceso de evaluar el riesgo o riesgos que surgen de uno o varios peligros,
teniendo en cuenta lo adecuado de los controles existentes, y decidir si el
riesgo o riesgos son o no aceptables
Evidencia de la auditora
Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son
pertinentes para los criterios de auditora.
Hallazgos de la auditora
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada frente a
los criterios de auditora.
Identificacin de peligros
Proceso mediante el cual se reconoce que existe un peligro y se definen sus
caractersticas.
Incidente
Suceso o sucesos relacionados con el trabajo en el cual ocurre o podra haber
ocurrido un dao, o deterioro de la salud (sin tener en cuenta la gravedad), o
una fatalidad.
Impacto ambiental
Cualquier cambio en el medio ambiente, ya sea adverso o beneficioso, como
resultado total o parcial de los aspectos ambientales de una organizacin.
Lugar de trabajo
Cualquier lugar fsico en el que se desempean actividades relacionadas con
el trabajo bajo el control de la organizacin
Medio ambiente
Entorno en el cual una organizacin opera, incluidos el aire, el agua, el suelo,
los recursos naturales, la flora, la fauna, los seres humanos y sus
interrelaciones
Mejora continua
Proceso recurrente de optimizacin del sistema de gestin ambiental para
lograr mejoras en el desempeo ambiental global de forma coherente con la
poltica ambiental de la organizacin accin para eliminar la causa de una no
conformidad detectada
Proceso recurrente de optimizacin del sistema de gestin de la SST para

lograr mejoras en el desempeo de la SST global de forma coherente con la
poltica de SST de la organizacin
Meta ambiental
Requisito de desempeo detallado aplicable a la organizacin o a partes de
ella, que tiene su origen en los objetivos ambientales y que es necesario
establecer y cumplir para alcanzar dichos objetivos
No conformidad
Incumplimiento de un requisito (ISO 14000:2004) (OHSAS 18000:2007)
Objetivo de SST
Fin de SST, en trminos de desempeo de la SST, que una organizacin se fija
alcanzar.
Organizacin
Compaa, corporacin, firma, empresa, autoridad o institucin, o parte o
combinacin de ellas, sean o no sociedades, pblica o privada, que tiene sus
propias funciones y administracin (para organizaciones con ms de una
unidad operativa, una unidad operativa por s sola puede definirse como una
organizacin).
Plan de auditora
Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora.
Parte interesada
Persona o grupo que tiene inters o est afectado por el desempeo
ambiental de una organizacin y de la SST de una organizacin.
Peligro
Fuente, situacin o acto con potencial para causar dao en trminos de dao
humano o deterioro de la salud, o una combinacin de stos.
Prevencin de la contaminacin
utilizacin de procesos, prcticas, tcnicas, materiales, productos, servicios o
energa para evitar, reducir o controlar (en forma separada o en combinacin)
la generacin, emisin o descarga de cualquier tipo de contaminante o
residuo, con el fin de reducir impactos ambientales adversos (la prevencin de
la contaminacin puede incluir reduccin o eliminacin en la fuente, cambios
en el proceso, producto o servicio, uso eficiente de recursos, sustitucin de
materiales o energa, reutilizacin, recuperacin, reciclaje, aprovechamiento y
tratamiento).
Procedimiento
Forma especificada de llevar a cabo una actividad o proceso (los
procedimientos pueden estar documentados o no).
Programa de auditora
Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.
Poltica ambiental
Intenciones y direccin generales de una organizacin relacionadas con su
desempeo ambiental, como las ha expresado formalmente la alta direccin
(La poltica ambiental proporciona una estructura para la accin y para el
establecimiento de los objetivos ambientales y las metas ambientales).
Poltica de SST
Intenciones y direccin generales de una organizacin relacionadas con su
desempeo de la SST, como las ha expresado formalmente la alta direccin
Riesgo aceptable
Riesgo que se ha reducido a un nivel que puede ser tolerado por la
organizacin teniendo en consideracin sus obligaciones legales y su propia
poltica de SST
Sistema de gestin ambiental SGA

Parte del sistema de gestin de una organizacin, empleada para desarrollar e
implementar su poltica ambiental y gestionar sus aspectos ambientales (Un
sistema de gestin es un grupo de elementos interrelacionados usados para
establecer la poltica, los objetivos y cumplir estos objetivos). (un sistema de
gestin incluye la estructura de la organizacin, la planificacin de
actividades, las responsabilidades, las prcticas, los procedimientos, los
procesos y los recursos objetivo ambiental) fin ambiental de carcter general
coherente con la poltica ambiental, que una organizacin se establece
desempeo ambiental resultados medibles de la gestin que hace una
organizacin de sus aspectos ambientales. En el contexto de los sistemas de
gestin ambiental, los resultados se pueden medir respecto a la poltica
Ambiental, los objetivos ambientales y las metas ambientales de la
organizacin y otros requisitos de desempeo ambiental.
Sistema de gestin de la SST

Parte del sistema de gestin de una organizacin, empleada para desarrollar e
implementar su poltica de SST y gestionar sus riesgos para la SST
Seguridad y salud en el trabajo (SST)

Condiciones y factores que afectan, o podran afectar a la salud y la seguridad
de los empleados o de otros trabajadores (incluyendo a los trabajadores
temporales y personal contratado), visitantes o cualquier otra persona en el
lugar de trabajo
Registro
Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencias de las
actividades desempeadas
Riesgo
Combinacin de la probabilidad de que ocurra un suceso o exposicin
peligrosa y la severidad del dao o deterioro de la salud que puede causar el
suceso o exposicin
1.1.2. Principios de auditora3
stos hacen de la auditora una herramienta eficaz y fiable en apoyo de las

polticas y controles de gestin, proporcionando informacin sobre la cual una
organizacin puede actuar para mejorar su desempeo. La adhesin a esos
principios es un requisito previo para proporcionar conclusiones de la auditora
que sean pertinentes y suficientes, y para permitir a los auditores trabajar
independientemente entre s para alcanzar conclusiones similares en
circunstancias similares
Los principios siguientes se refieren a los auditores.
a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad

La confianza, integridad, confidencialidad y discrecin son esenciales para
auditar.
b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y

exactitud
Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditora reflejan con veracidad y
exactitud las actividades de la auditora. Se informa de los obstculos
significativos encontrados durante la auditora y de las opiniones divergentes
sin resolver entre el equipo auditor y el auditado.
c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al

auditar
3
Los auditores proceden con el debido cuidado, de acuerdo con la importancia
de la tarea que desempean y la confianza depositada en ellos por el cliente
de la auditora y por otras partes interesadas. Un factor importante es tener la
competencia necesaria
Los principios que siguen se refieren a la auditora, la cual es por definicin

independiente y sistemtica.
d) Independencia:
La base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad de las
conclusiones de la auditora Los auditores son independientes de la actividad
que es auditada y estn libres de sesgo y conflicto de intereses. Los auditores
mantienen una actitud objetiva a lo largo del proceso de auditora para
asegurarse de que los hallazgos y conclusiones de la auditora estarn
basados slo en la evidencia de la auditora.
e) Enfoque basado en la evidencia:

El mtodo racional para alcanzar conclusiones de la auditora fiables y
reproducibles en un proceso de auditora sistemtico La evidencia de la
auditora es verificable. Est basada en muestras de la informacin disponible,
ya que una auditora se lleva a cabo durante un perodo de tiempo delimitado
y con recursos finitos. El uso apropiado del muestreo est estrechamente
relacionado con la confianza que puede depositarse en las conclusiones de la
auditora.
Definicin:
La auditora puede definirse como un proceso sistemtico para obtener y
evaluar de manera objetiva las evidencias relacionadas con informes sobre
actividades econmicas y otros acontecimientos relacionados, cuyo fin
consiste en determinar el grado de correspondencia del contenido informativo
con las evidencias que le dieron origen, as como establecer si dichos informes
se han elaborado observando los principios establecidos para el caso
Por otra parte la auditora constituye una herramienta de control y supervisin

que contribuye a la creacin de una cultura de la disciplina de la organizacin
y permite descubrir fallas en las estructuras o vulnerabilidades existentes en
la organizacin.
Alcance de la Auditora
Asesorar a la gerencia con el propsito de:
1. Delegar efectivamente las funciones.

2. Mantener adecuado control sobre la organizacin.
3. Reducir a niveles mnimos el riesgo inherente.
4. Revisar y evaluar cualquier fase de la actividad de la organizacin,
contable, financiera, administrativa, operativa.
Tipos de Auditora
Internacionalmente las auditoras se clasifican atendiendo a:
La afiliacin del auditor: Estatal e Independiente o Privada
La relacin del trabajo: Externas e Internas
El objeto que se revisa: Estatal general, Estatal fiscal e Independiente
Los objetivos fundamentales que se persiguen: Gestin, Financiera, Especial y

Fiscal
El carcter interno de los rganos de Auditora de las empresas, hace que las
clasificaciones que ms se utilicen sean las Internas, que constituyen el
control que se desarrolla como instrumento de la propia administracin y
consiste en una valoracin independiente de sus actividades: examen de los
sistemas de Control Interno, de las operaciones contables - financieras y
aplicacin de las disposiciones administrativas y legales que corresponden,
con la finalidad de mejorar el control y grado de economa, eficiencia y
eficacia en la utilizacin de los recursos, prevenir el uso indebido de stos y
coadyuvar al fortalecimiento de la disciplina en general. Dentro de ellas a
partir del ao 2000, se clasifican por el Ministerio de Auditora y Control (MAC)
de la siguiente forma:
Contables
De Gestin u Operacional: Consiste en el examen y evaluacin, que se realiza
a una entidad para establecer el grado de Economa, Eficiencia y Eficacia en la
planificacin, control y uso de los recursos y comprobar la observancia de las
disposiciones pertinentes, con el objetivo de verificar la utilizacin ms
racional de los recursos y mejorar las actividades o materias examinadas, de
acuerdo con los objetivos y metas previstos, incluye el examen de la
organizacin, estructura, control interno contable, y administrativo, la
consecuente aplicacin de los Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados, la razonabilidad de los Estados Financieros, as como el grado de
cumplimiento de los objetivos a alcanzar en la organizacin o entidad
auditada.
Financiera:
Consiste en el examen y evaluacin de los documentos, operaciones, registros
y Estados Financieros de la entidad, para determinar si stos reflejan,
razonablemente, su situacin financiera y los resultados de sus operaciones,
as como el cumplimiento de las disposiciones econmico-financieras, con el
objetivo de mejorar los procedimientos relativos a las mismas y el control
interno.
Integrales:
Son aquellas auditoras que se encuentran en el punto medio entre una
auditora de gestin y una financiera, ya que es contable financiera y tiene
elementos de gestin en una gran medida, teniendo en cuenta la actividad
fundamental de la unidad auditada. En sta debe definirse en las conclusiones
si los Estados Financieros reflejan razonablemente la situacin financiera y los
resultados de sus operaciones y si los recursos que maneja la entidad y que
fueron revisados, se utilizan con Economa, Eficiencia y Eficacia.
1.2. Marco Referencial
ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIN
NACIONAL.
Implementacin de un sistema de gestin de seguridad y salud

ocupacional en el rubro de construccin de carreteras. 2012.
El trabajo de investigacin brinda criterios y herramientas para la elaboracin

e implementacin de un Sistema de Gestin de Seguridad y Salud Ocupacional
en el rubro de construccin de carreteras, mostrando a manera de ejemplo la
propuesta de un Sistema de Gestin en Seguridad y Salud Ocupacional
(SGSSO) para la empresa EPROMIG SRL, tomando como referencia el Sistema
Internacional de Gestin de Seguridad y Salud OHSAS 18001 y la normativa
peruana vigente en materia de seguridad y salud en el trabajo para el sector
construccin; entre las ms importantes la nueva Ley 29783 Ley De
Seguridad Y Salud En El Trabajo, la norma tcnica G.050 Seguridad Durante
La Construccin, la Nueva Norma Tcnica De Metrados y el Reglamento De
Seguridad Y Salud En El Trabajo.
La implementacin del sistema propuesto pretende cumplir los requisitos

establecidos en las normas ya mencionadas y ser plasmado en un proyecto de
forma particular, mediante la propuesta de un plan de seguridad y salud para
la construccin de la carretera Mosna - Quinhuaragra Y Matibamba Del Distrito
De San Marcos Huari Ancash. Con el fin de lograr un impacto positivo y
mejorar las buenas prcticas en materia de seguridad y salud en el trabajo;
as tambin, resulta muy importante presupuestar la implementacin del Plan
de Seguridad y Salud en el Trabajo (PSST) para cumplir con lo estipulado en el
nuevo reglamento de metrados y tener un mejor control de la seguridad
aplicada a los procesos de construccin.
Bajo este contexto, la tesis pretende mostrar que los conceptos y prcticas en
materia de seguridad y salud ocupacional pueden ser aplicados a diferentes
tipos de proyectos y todas las empresas sin importar cuan grande o pequea
sean, estn en la capacidad de cumplir con la normativa y proteger a su
personal.
El trabajo de investigacin brinda criterios y herramientas para la elaboracin

e implementacin de un Sistema de Gestin de Seguridad y Salud Ocupacional
en el rubro de construccin de carreteras, pero no realiza la verificacin del
cumplimiento de las normas, leyes.
Por lo que la presente tesis pretende realizar la verificacin del cumplimiento

de las normas no solo ambiental sino de seguridad y salud ocupacional los
cuales pueden ser aplicados a diferentes tipos de empresas sin importar el
sector al que pertenezcan, teniendo en cuenta la importancia de cumplir con
la normativa ambiental y proteger a su personal.
INTERNACIONALES.
Diseo del sistema de gestin integrado de salud ocupacional, seguridad

industrial y medio ambiente para la empresa teca transporte s.a.
dedicada al transporte terrestre de carga liquida y seca. Bogot. 2012.
La empresa considera fundamental iniciar la implementacin del Sistema

Integrado de Gestin Ambiental, Seguridad Y Salud Ocupacional (SIGASSO)
para evitar, mitigar y disminuir la generacin de impactos negativos en las
personas, el medio ambiente y la propiedad, adicionalmente para la obtencin
de la Certificacin en la Norma ISO 14001 de 2004 y OHSAS 18001 lo cual
avalara el desempeo ambiental seguridad industrial y salud ocupacional en
cumplimiento con los requerimientos nacionales y de esta forma tener acceso
a grandes mercados.
En busca de dar cumplimiento a la legislacin vigente, respecto a lo

establecido en la resolucin 1016 de 1989 ``Por la cual se reglamenta la
organizacin, funcionamiento y forma de los programas de salud
ocupacional``, La resolucin 1295 de 1994 ``Por el cual se determina la
organizacin y administracin del sistema general de riesgos profesionales``,
la NTC OHSAS 18001:2007 -``sistema de gestin de seguridad y salud
ocupacional``, la NTC-ISO 14001:2004, ``sistema de gestin ambiental`` y El
decreto 1299 del 22 de Abril de 2008 el cual reglamenta el departamento de
gestin ambiental de las empresas a nivel industrial y se dictan otras
disposiciones es por ello que la empresa requiere dos personas con
conocimientos en el tema de salud, seguridad y ambiente que garantice la
formulacin de los diferentes programas.
La empresa considera fundamental iniciar la implementacin del Sistema

Integrado de Gestin Ambiental, Seguridad Y Salud Ocupacional (SIGASSO) sin
embargo solo menciona la realizacin de una auditoria durante el proceso de
implementacin, siendo el propsito de la presente tesis verificar el
cumplimiento de los requerimientos ambientales, salud y seguridad ambiental.
En busca de dar cumplimiento a la legislacin vigente, garantizando la
implementacin correcta de los sistemas de gestin mencionados.
Propuesta de una metodologa de auditora ambiental para el proceso

productivo de las industrias lcteas del Cantn Meja, 2015
El trabajo muestra una gua para la aplicacin de una auditora ambiental en

industrias lcteas del cantn Meja, considerando a este sector econmico
como una de las actividades con mayor importancia en la economa de
nuestro pas. Para efectos de esta metodologa, se analizan conceptos de
auditora, calidad, normativa ambiental y organismos de control, adems de
procedimientos de auditora aplicables para disear un modelo acorde al
sector, que permita identificar los impactos ambientales generados por la
industria. Adicionalmente, se incluye datos informativos y estadsticos de la
industria lctea en el Ecuador, as como las principales compaas del sector.
Inicialmente se desarrolla un anlisis de situacin de la empresa y la
observacin de las actividades desarrolladas, para determinar los efectos
negativos generados. Se aplican procedimientos de auditora acorde a la
realidad de la industria y las desviaciones inicialmente detectadas, se evala
su nivel de incumplimiento con respecto a la normativa ambiental aplicable,
determinando el nivel de contaminacin generado por las actividades
productivas que afectan a los campos ambientales aire, agua, suelo, recursos
naturales y personas. Esto se convierte en algo fundamental para reducir,
mitigar o corregir los impactos negativos originados durante la produccin,
mediante la propuesta de recomendaciones a la entidad auditada, a travs de
la presentacin de un informe final, en el que adems se refleja todo el trabajo
ejecutado y las desviaciones detectadas. Finalmente, las recomendaciones
propuestas son evaluadas a travs de la aplicacin de indicadores, que miden
el nivel de cumplimiento dentro de los plazos previamente establecidos.
El trabajo muestra una gua para la aplicacin de una auditora ambiental en

industrias lcteas del cantn Meja, los procedimientos de auditora son
aplicables para disear un modelo acorde al sector, que permita identificar los
impactos ambientales generados por la industria, mostrando solo la auditora
ambiental para el sector lcteo, sin considerar los aspectos de seguridad y
salud ocupacional. Por lo que la presente tesis tomara en cuenta ambos
aspectos ambientales, salud y seguridad ocupacional.
Auditora ambiental de la planta alpina productos alimenticios Machachi,

2010
El estudio consiste en desarrollar un proceso de Auditora Ambiental en la

Planta Industrial Alpina, basado en la normativa ambiental nacional vigente.
Efectuando un diagnstico de las condiciones actuales de la empresa ALPINA,
en la que se incluyan caractersticas sobre los componentes internos de la
empresa. Identificando evaluando y describiendo las variables e impactos
ambientales generados en la fase de operacin y abandono del proyecto. As
como generar actividades de manejo ambiental adecuado para las diferentes
etapas de la actividad productiva de la empresa, plasmadas en el Plan de
Manejo Ambiental descritas en cada uno de los programas ambientales
existentes en la empresa.
El estudio consiste en desarrollar un proceso de Auditora Ambiental en la

Planta Industrial Alpina, basado en la normativa ambiental nacional vigente.
La tesis en mencin realiza una auditora ambiental para sector alimenticio. En
tanto que en la presente tesis se realizara para el sector de carreteras
incluyendo la auditoria de seguridad y salud ocupacional.
La aplicacin de la auditora ambiental en las empresas hoteleras del

municipio Trujillo, Estado Trujillo. 2008
El objetivo general de la investigacin es determinar estrategias para la
aplicacin de la Auditora Ambiental, en las empresas hoteleras del Municipio
Trujillo, Estado Trujillo. Para el alcance de los objetivos se acudi a una
metodologa de tipo descriptivo y un diseo de campo. La poblacin estuvo
conformada por los Contadores Pblicos de las nueve (9) empresas hoteleras
registradas en la Corporacin Trujillana de Turismo Trujillo, estado Trujillo.
Como tcnica se utiliz la encuesta y como instrumento de recoleccin el
cuestionario, el cual fue validado a travs de juicios de expertos. Se concluy
que las empresas hoteleras del Municipio Trujillo, estado Trujillo en relacin a
la aplicacin de la auditora ambiental, estas presentan como fortalezas: la
bsqueda de un nivel de vida armonioso con la comunidad, la reduccin la
generacin de desechos, el seguimiento de normas que regulan la calidad del
agua utilizada, los valores existentes en la empresa y la realizacin de
estudios del impacto ambiental generado por actividades de desarrollo.
Entre las oportunidades se consideran la evitacin de la exposicin al peligro
de la salud humana de quienes estn alrededor de la empresa, el seguimiento
de normas de calidad del aire alrededor de la empresa, la definicin del
compromiso de la empresa con el medio ambiente, las ventajas competitivas
para empresa sobre sus competidores y el mejoramiento del ambiente que
rodea a la empresa.
El objetivo de la investigacin es determinar estrategias para la aplicacin de

la Auditora Ambiental, en las empresas hoteleras del Municipio Trujillo, Estado
Trujillo. Para el alcance de los objetivos se acudi a una metodologa de tipo
descriptivo y un diseo de campo, mencionando solo el sector hotelero y la
auditoria de los aspectos ambientales. Sin embargo en la presente tesis, se
realizara una auditoria para el sector carreteras considerando no solo los
aspectos ambientales sino tambin los aspectos de seguridad y salud
ocupacional, para Cusco.
Captulo II: Sector construccin de carreteras
CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA DE LA RED VIAL4
SISTEMA NACIONAL
Carreteras de inters Nacional, cuya jurisdiccin est a cargo del MTC.
Las carreteras del sistema Nacional evitarn, en general, el cruce de
poblaciones y su paso por ellas deber relacionarse con las carreteras de
circunvalacin o vas de Evitamiento. Se les identifica con un escudo y la
numeracin es impar, desde el 01 al 99 inclusive.
SISTEMA DEPARTAMENTAL
Carreteras que constituyen la red va circunscrita a la zona de un
departamento, cuya jurisdiccin est a cargo de los Consejos Transitorios de
Administracin Regional. Se les identifica con una insignia y la numeracin es
desde 100 al 499 inclusive.
SISTEMA VECINAL.
Carreteras de carcter local, cuya jurisdiccin est a cargo de las
Municipalidades. Se les identifica con un crculo y la numeracin es desde el
500 hacia delante
CLASIFICACIN FUNCIONAL DE LA RED VIAL CARRETERAS

LONGITUDINALES
Sistema compuesto por aquellas carreteras que unen las Capitales de
Departamento a lo largo de la Nacin, de Norte a Sur o viceversa
CARRETERAS TRANSVERSALES
Lo constituyen las carreteras que unen las Capitales de Departamento a
travs del pas de Este a Oeste o viceversa.
CARRETERAS COLECTORAS.
Son aquellas que unen las Capitales de Provincia, y alimentan a las Vas
Transversales y/o Longitudinales.
CARRETERAS LOCALES.
La componen las vas que unen los distritos, pueblos o caseros con las
carreteras colectoras y/o con otros distritos, pueblos o caseros.
CLASIFICACIN POR IMPORTANCIA DE LA VA
CARRETERAS DE 1er ORDEN

Son aquellas con un IMDA mayor que 4000 veh/da y/o une dos puntos
estratgicos, para el pas, departamento y/o provincia.
CARRETERAS DE 2do ORDEN

Son aquellas con IMDA entre 2001-4000 veh/da y/o une Capitales de
Departamento
4
https://sjnavarro.files.wordpress.com/2011/08/manual-de-diseno-de-carreteras.pdf
CARRETERAS DE 3er ORDEN
Son aquellas con IMDA entre 201-2000 veh/da y/oune provincias distritos
CARRETERAS DE 4to ORDEN

Son aquellas con IMDA menor que 200 veh/da. El diseo de este tipo de vas
se rige por Normas Especficas emitidas por el MTC, que no forman parte del
presente Manual.
CLASIFICACIN SEGN SUS CARACTERSTICAS
AUTOPISTA
Va de calzadas separadas, cada una con dos o ms carriles, con control total
de los accesos (Ingresos y Salidas). Que proporciona flujo vehicular
completamente continuo. Se le denominar con la sigla AP.
CARRETERAS MULTICARRIL
Va de calzadas separadas, cada una con dos o ms carriles, con control
parcial de los accesos (Ingresos y Salidas). Se le denominar con la sigla MC
CARRETERAS DE DOS CARRILES.

Va de calzada nica con dos carriles, uno por cada sentido de circulacin. Se
le denominar con la sigla DC.
CLASIFICACIN SEGN SUS CONDICIONES OROGRFICAS
CARRETERA TIPO 1
Permite a los vehculos pesados mantener aproximadamente la misma
velocidad que la de los vehculos ligeros, La inclinacin transversal del terreno,
normal al eje de la va. Es menor o igual a 10%
CARRETERA TIPO 2
Es la combinacin de alineamiento horizontal y vertical que obliga a los
vehculos de pasajeros, sin ocasionar el que aquellos operen a velocidades
sostenidas en rampas por un intervalo de tiempo largo. La inclinacin
transversal del terreno, normal al eje de la va, vara entre 10 y 50%
CARRETERA TIPO 3
vehculos pasados a reducir a velocidad sostenida en rampa durante distancia
considerables o a intervalos frecuentes. La inclinacin transversal del terreno,
normal al eje de la va, vara entre 50 y 100%.
CARRETERA TIPO 4
vehculos pesados a operar a menores velocidades sostenidas en rampa que
aquellas a las que operan en terreno montaoso, para distancias significativas
o a intervalos muy frecuentes. La inclinacin transversal del terreno, normal al
eje de la va, es mayor de 10%
CLASIFICACION DE CARRETERAS POR TRANSITABILIDAD5
La clasificacin por transitabilidad corresponde a las etapas de construccin
de la carretera y se divide en :
1.- TERRACERIA:
Cuando se ha construido la seccin del proyecto hasta su nivel de
subrasante, transitable slo en tiempo de secas.
TERRACERIA
2.- REVESTIDA:
Cuando sobre la subrasante se ha colocado ya una o varias capas de
material granular y es transitable en todo tiempo.
REVESTIDA
3.- PAVIMENTADA:
Cuando sobre la subrasante se ha construido ya totalmente la estructura
del el pavimento.
PAVIMENTADA
DEFINICIONES
Para obtener una interpretacin uniforme del Manual de Diseo que
presentamos, se ha visto conveniente la formulacin de un vocabulario en
el que figuran trminos que pueden tener varias acepciones en el lenguaje
comn, con el fin que sean entendidos de acuerdo con la definicin que se
expone.
ACCESO DIRECTO A UNA PROPIEDAD O INSTALACIN

Es aquel en que la incorporacin de los vehculos a/o desde la calzada se
produce sin utilizar las conexiones o enlace de otras vas pblicas con la
carretera
AO HORIZONTE
Ao para cuyo trfico previsible debe ser proyectada la carretera.
ARISTA EXTERIOR DE LA CALZADA

Borde exterior de la parte de carretera destinada a la circulacin de
vehculos en general.
ARISTA EXTERIOR DE LA EXPLANACIN.

Es la interseccin del talud del desmonte o terrapln con el terreno
natural. Cuando el terreno natural circundante est al mismo nivel que la
carretera, la arista de la explanacin es el borde exterior de la cuenta.
5
AUTOPISTA.
Carretera de dos calzados con limitados o control total de accesos a las
propiedades colindantes.
BERMA
Franja longitudinal, afirmada o no, comprendida entre el borde exterior de
la calzada y la cuneta o talud.
BIFURCACIN
Tramo en que diverge el flujo de trfico en flujos similares.
BOMBEO
Pendiente transversal de la plataforma en tramos en tangente.
CALZADA
Parte de la carretera destinada a la circulacin de vehculos. Se compone
de un cierto nmero de carriles
CALZADA DE SERVICIO
Va de servicio.
CAMINO DE SERVICIO
El construido como elemento auxiliar o complementario de las actividades
especficas de sus taludes.
CAMINO VECINAL
Va de servicio destinada fundamentalmente para acceso de chacras.
CAMIN
Vehculo autopropulsado can llantas simples y duales, con dos o ms ejes,
diseado para el transporte de carga, incluye camiones, tractores,
remolques y semiremolques.
CAPACIDAD POSIBLES.
Es le mximo nmero de vehculos que tiene razonables probabilidades de
pasar por una seccin dada de una calzada o carril en una direccin ( en
ambas para el caso de carreteras de 2 3 carriles) durante un perodo de
tiempo dado, bajo las condiciones prevalecientes en la carretera y en el
trnsito. De no haber indicacin en contrario se expresa como volumen
horario.
CARRETERA DE EVITAMIENTO.
Obra de modernizacin de una carretera que afecta a su trazado y como
consecuencia de la cual se evita o sustituye una localidad o tramo urbano.
CARRETERA DUAL.
Es aquella que consta de calzadas separadas corrientes de trnsito en
sentido opuesto.
CARRIL
Franja longitudinal en que est dividida la calzada, delimitada o no por
marcas viales longitudinales, y con ancho suficiente para la circulacin de
una fila de vehculos.
CARRIL ADICIONAL PARA CIRCULACIN LENTA.

Es el carril adicional que, situado a la derecha de los principales, permite a
los vehculos que circulan con menor velocidad desviarse de los carriles
principales, facilitando, en las rampas, el adelantamiento por los vehculos
ms rpidos.
CARRIL, ADICIONAL PARA CIRCULACIN RPIDA

Es el carril adicional que, situado a la izquierda de los principales de
carreteras de calzadas separadas o entre ellos en carreteras de calzada
nica, facilita a los vehculos rpidos el adelantamiento de otros vehculos
que circulan a menor velocidad.
CARRIL CENTRAL DE ESPERA.

Es el carril destinado en una interseccin con giro a la izquierda, a la
detencin del vehculo a la espera de oportunidad para realizar esta
maniobra sin obstaculizar el trnsito de los carriles del sentido opuesto
CARRIL DE CAMBIO DE VELOCIDAD

Es el carril destinado a incrementar o reducir la velocidad, desde los
elementos de un acceso a la de la calzada principal de la carretera, o
viceversa. CONFLUENCIA Tramo en que convergen flujos de trfico
similares
CONTROL DE ACCESO
La accin de la autoridad por la cual se limita, parcial o totalmente, el
derecho de los dueos u ocupantes de la propiedad adyacente o de las
personas en trnsito, el acceder a una carretera , y por lo cual se regulan
las modificaciones que pueda experimentar el goce de la luz, el aire y la
vista existente antes de la construccin de la carretera.
CORONA DE PAVIMENTO
Zona de la Carretera destinada al uso de los vehculos, formada por la
calzada y las bermas.
CUNA DE TRANSICIN
Ensanche de la calzada, en forma triangular que, en una divergencia,
permite el paso gradual del ancho normal de la calzada en la va principal
al ancho completo del carril de deceleracin y en una convergencia el paso
del ancho completo del carril de aceleracin al ancho normal de la calzada
en la va principal.
CURVA VERTICAL
Curva en elevacin que enlaza dos rasantes con diferentes pendientes.
DERECHO DE VA
Faja de ancho variable dentro de la cual se encuentra comprendida la
carretera y todas sus obras accesorias. La propiedad del terreno para
Derecho de Va ser adquirido por el Estado, cuando ello sea preciso, por
expropiacin o por negociacin con los propietarios.
DESPEJE LATERAL.
Explanacin necesaria para conseguir una determinada distancia de
visibilidad.
DISTANCIA DE ADELANTAMIENTO.
Distancia necesaria para que, en condiciones de seguridad, un vehculo
pueda adelantar a otro que circula a menos velocidad, en presencia de un
tercero que circula en sentido opuesto, en el caso ms general es la suma
de las distancias recorridas durante la maniobra de adelantamiento
propiamente dicha, la maniobra de reincorporacin a su carril delante del
vehculo adelantado, y la distancia recorrida por el vehculo que circula en
sentido opuesto.
DISTANCIA DE CRUCE.
Es la longitud de carretera que debe ser vista por el conductor de un
vehculo que pretende atravesar dicha carretera(va preferencial)
DISTANCIA DE PARADA
Distancia total recorrida por un vehculo obligado a detenerse tan
rpidamente como le sea posible, medida desde su situacin en el
momento de aparecer el objeto u obstculo que motiva la detencin.
Comprende la distancia recorrida durante los tiempos de percepcin,
reaccin y frenado.
DUPLICACIN DE CALZADA.
Obra de modernizacin de una carretera consistente en construir otra
calzada separada de la existente, para destinar cada una de ellas e un
sentido nico de circulacin. EJE Lnea que define el trazado en planta o
perfil de una carretera, y que se refiere a un punto determinado de su
seccin transversal.
ELEMENTO.
Alineacin, en planta o perfil, que se define por caractersticas geomtricas

constantes a lo largo de toda ella. Se consideran los siguientes elementos:
En planta: Tangente (acimut, constante), curva circular (radio

constante), curva de transicin (parmetro constante)
En perfil: Tangente (pendiente constante), curva parablica (parmetro
constante)
ENSANCHE DE LA PLATAFORMA
Obra de modernizacin de una carretera que amplia su seccin
transversal, utilizando parte de la plataforma existente.
EXPLANACIN
Zona de terreno realmente ocupada por la carretera, en la que se ha
modificado el terreno original.
GUARDAVAS.
Sistema de contencin de vehculos empleado en lo mrgenes y
separadores de las carreteras.
NDICE MEDIO DIARIO ANUAL (IMDA)

El volumen de trnsito promedio ocurrido en un periodo de 24 horas
promedio del ao.
INTERSECCIN A DESNIVEL.
Zona en la que dos o ms carreteras se cruzan a distinto nivel, y en la que
se incluyen los ramales que pueden utilizar los vehculos para el desarrollo
de los movimientos de cambio de una carretera a otra.
INTERSECCIN A NIVEL.
Zona comn a dos o varias carreteras que se encuentran o se cortan al
mismo nivel, y en la que se incluyen los ramales que puedan utilizar los
vehculos para el paso de una a otra carretera.
NIVEL DE SERVICIOS.
Medida cualitativa descriptiva de las condiciones de circulacin de una
corriente de trfico; generalmente se describe en funcin de ciertos
factores como la velocidad, el tiempo de recorrido, la libertad de maniobra,
las interrupciones de trfico, la comodidad y conveniencia, y la seguridad.
MNIBUS.
Vehculos autopropulsados, para transporte de personas, con capacidad
para diez o ms pasajeros sentados.
OVALO O ROTONDA.
Interseccin dispuesta en forma de anillo (generalmente circular) al que
acceden, o del que parten, tramos de carretera, siendo nico el sentido de
circulacin en el anillo.
PASO A NIVEL.
Cruce a la misma cota entre una carretera y una lnea de ferrocarril.
PAVIMENTO
Es la estructura construida sobre la subrasante, para los siguientes fines
a) Resistir y distribuir los esfuerzos originados por lo vehculos
b) Mejorar las condiciones de comodidad y seguridad para el trnsito

PENDIENTE
Inclinacin de una rasante en el sentido de avance.
PERALTE
Inclinacin transversal de la plataforma en los tramos en curva
PLATAFORMA
Ancho total de la carretera a nivel de subrasante RAMAL Va que une las
calzadas que confluyen en una interseccin para solucionar los distintos
movimientos de los vehculos
RASANTE
Lnea que une las cotas de una carretera terminada.
SECCIN TRANSVERSAL
Corte ideal de la carretera por un plano vertical y normal a la proyeccin
horizontal del eje, en un punto cualquiera del mismo.
SEPARADOR CENTRAL.
Franja longitudinal situada entre dos plataformas separadas, no destinada
a la circulacin
SUBRASANTE
Superficie del camino sobre la que se construir la estructura del
pavimento.
TERRAPLN
Parte de la explanacin situada sobre el terreno original.
TRAMO.
Con carcter genrico, cualquier porcin de una carretera, comprendida
entre dos secciones transversales cualesquiera. Con carcter especfico,
cada una de las partes en que se divide un itinerario, a efectos de
redaccin de proyectos. En general los extremos del tramo coinciden con
puntos singulares, tales como poblaciones, intersecciones, cambios en el
medio atravesado, ya sena de carcter topogrfico de utilizacin del suelo.
TRANSITO
Todo tipo de vehculos y sus respectivas cargas, considerados
aisladamente o en conjunto, mientras utilizan cualquier camino para
transporte o para viaje.
TRENZADO
Maniobra por la que dos flujos de trfico del mismo sentido se entrecruzan
VARIANTE DE TRAZADO
Obra de modernizacin de una carretera en planta o perfil cambiando su
trazado en una longitud acumulada de ms de un Kilmetro (1 Km)
VEHCULO
Cualquier componente de trnsito cuyas ruedas no estn confinadas
dentro de rieles.
VEHCULO COMERCIAL
Omnibuses y Camiones
VEHCULO LIGERO
Vehculo auto impulsado diseado para el transporte de personas,
limitando a no ms de 9 pasajeros sentados incluye taxis, camionetas y
automviles privados
VELOCIDAD ESPECFICA DE UN ELEMENTO DE TRAZADO (V)

Mxima velocidad que puede mantenerse a lo largo de un elemento de
trazado considerado aisladamente, en condiciones de seguridad y
comodidad, cuando encontrndose el pavimento hmedo y los neumticos
en buen estado, las condiciones meteorolgicas, del trfico y legales son
tales que no imponen limitaciones a la velocidad.
VEREDA
Franja longitudinal de la carretera, elevada o no, destinada al trnsito de
peatones.
VIA COLECTORA DISTRIBUIDORA

Calzada con sentido nico de circulacin, sensiblemente paralela a la
carretera principal, cuyo objeto es separar de dicha carretera principal las
zonas de conflicto que se originan por las maniobras de cambio y trenzado
de vehculos en tramos con salidas y entradas sucesivas muy prximas. En
ningn caso sirve a las propiedades o edificios colindantes.
VIA DE SERVICIO
Camino sensiblemente paralelo a una carretera, respecto de la cual tiene
carcter secundario, conectado a sta solamente en algunos puntos, y que
sirve a las propiedades o edificios contiguos. Pueden ser con sentido nico
o doble sentido de circulacin.
VIA URBANA
Cualquiera de las que componen la red interior de comunicaciones de una
poblacin, siempre que no formen parte de una red arterial.
VISIBILIDAD DE ADELANTAMIENTO
Distancia que existe a lo largo del carril por lo que se realiza el mismo
entre el vehculo que efecta la maniobra de adelantamiento y la posicin
del vehculo que circula en sentido opuesto, en el momento en que puede
divisarlo, sin que luego desaparezca de su vista hasta finalizar el
adelantamiento.
VISIBILIDAD DE CRUCE
Distancia que precisa un vehculo para poder cruzar otra va que intercepta
su trayectoria. Est determinada por la condicin de que el conductor del
vehculo que espera para cruzar pueda ver si se acerca otro vehculo y, en
este caso, juzgar si ste se halla a distancia suficiente para poder finalizar
la maniobra de cruce antes de que llegue a su posicin el segundo
vehculo.
VISIBILIDAD DE PARADA.
Distancia a lo largo de un carril que existe entre un obstculo situado sobre
la calzada y la posicin de un vehculo que circula hacia dicho obstculo,
en ausencia de vehculos intermedios, en el momento en que pueda
divisarlo sin que luego desaparezca de su vista hasta llegar al mismo.
CAPITULO 2.0 NORMAS DE COMPORTAMIENTO6
2.1. NORMAS INICIALES
Todas las especificaciones contenidas en este manual, debern ser la

orientacin preferencial de las compaas diseadoras, constructoras y
supervisoras de las vas.
Se buscara siempre minimizar los efectos de la construccin sobre el
ambiente.
Las compaas contratistas, estn obligadas a conocer estos
lineamientos ambientales.
El contratista debe producir el menor impacto ambiental posible.
Los daos a terceros causados por incumplimiento de estas normas, son
de responsabilidad del contratista
2.2. NORMAS GENERALES PARA LA COMPAA

La compaa por su parte deber cumplir con las siguientes normas
durante la construccin,
2.2.1. Sobre la Vegetacin

El corte de vegetacin se har con sierras de mano y no con buldozer.
Para los encofrados se utilizara solamente la madera talada y no se
cortara ms madera, a no ser que esta sea insuficiente.
Los arboles a talar deben estar orientados hacia la va.
En reas boscosas se mantendr en lo posible la integridad del dosel.
2.2.2. Sobre los Valores Culturales

Durante la explanacin y explotacin de las canteras si se encuentran
yacimientos arqueolgicos, se suspender inmediatamente todas las
excavaciones y se dar aviso a las autoridades pertinentes.
6
2.2.3. Sobre las aguas
No se dejara para el final la construccin de alcantarillas y cajas
recolectoras.
Cuando las cunetas u otra obra confluya con un ro o quebrada esta
deber estar provista de obras civiles.
Cuando se necesite desviar un curso de agua, este deber ser
restaurado a su condicin original.
Los drenajes deben conducirse siguiendo las curvas de nivel hacia
canales naturales protegidos.
El contratista tomara las medidas necesarias para garantizar que
cemento, limos, etc. no terminen en el rio.
Todos los residuos de tala no debern ser quemados.
2.2.4. Sobre el uso de explosivos

El uso de explosivos estar restringido nicamente a las labores propias
de la construccin.
Se procurara almacenar el mnimo posible de dinamita.
El uso de dinamita debe ser realizado por un experto en explosivos.
2.2.5. Sobre La Extraccin De Materiales

El plan de explotacin y recuperacin morfolgica y revegetalizacion es
requisito indispensable para la explotacin de materiales.
Cuando la calidad del material lo permita, se aprovecharan los cortes
para realizar rellenos.
Los desechos de los cortes no se arrojaran a media ladera ni a los cursos
de agua.
2.3. NORMAS GENERALES DE COMPORTAMIENTO DEL PERSONAL
Con la finalidad de prevenir cambios ambientales por falta de una

educacin ecolgica, las personas que laboran en el proyecto debern
seguir una serie de normas generales de comportamiento.
2.3.1. Sobre la Flora y Fauna.
El porte y uso de armas de fuego estarn prohibidas en el rea de

trabajo.
Las actividades de caza estn prohibidas en las zonas aledaas al rea
de trabajo.
Se controlara la presencia de animales domsticos.
La pesca solo se realizara por medio de anzuelos.
2.3.2. Sobre la Calidad y Uso de las Aguas

Se evitara la captacin de aguas en fuentes que presenten conflictos
con las comunidades locales.
Por ningn motivo la empresa constructora podr lavar sus vehculos o
maquinaria en los cuerpos de agua.
2.3.3. Sobre las Comunidades Cercanas

Los trabajadores no podrn posesionarse de los terrenos aledaos a las
reas de trabajo.
Se controlara a los trabajadores el consumo de bebidas alcohlicas.
Se debe evitar el contacto directo entre trabajadores e indgenas.
2.4. MEDIDAS SANITARIAS Y DE SEGURIDAD AMBIENTAL

Debido a las pandemias que suelen presentarse en la construccin de
obras de ingeniera se presentan las siguientes normas de tipo sanitario
y de seguridad.
2.4.1. De los Trabajadores.

Todos los trabajadores que ingresen a laborar en la construccin de la
va debern someterse a un examen mdico.
Las compaas difundirn una campaa informativa sobre las normas
elementales de higiene.
Se realizaran peridicamente brigadas de salud.
2.4.2. De Los Campamentos

Los campamentos deben quedar lejos de las zonas pobladas.
En el diseo se evitara en lo posible efectuar corte o relleno as como
remocin de vegetacin.
No se ubicaran los campamentos aguas arriba de los centros poblados
para evitar verter aguas negras en los cuerpos de agua.
Todos los campamentos tendrn pozos spticos fig 2.1.
Los desperdicios se depositaran en un pequeo relleno sanitario manual.
Los campamentos dispondrn de equipos de extincin de incendios y de
primeros auxilios.
Preferentemente los campamentos sern prefabricados.
Terminada la obra los campamentos deben ser desmantelados y los
restos deben ser reciclados o donados a las comunidades.
2.4.3. Sobre la Maquinaria y Equipos

El equipo mvil incluyendo maquinaria pesada deber estar en buen
estado mecnico.
Los equipos deben causar el mnimo deterioro posible.
Por ningn motivo los aceites e hidrocarburos de desecho sern vertidos
a las corrientes de agua o al suelo.
2.5 NORMAS ESPECIALES PARA AREAS AMBIENTALES SENSITIVAS

Son aquellas que por sus caractersticas ambientales o culturales son
susceptibles de sufrir graves deterioros e irreversibles como
consecuencia de la construccin de una va como por ejemplo :
1) LAGUNAS COSTERAS.
2) ESTUARIOS.
3) PARQUES NACIONALES.
4) RESERVAS FORESTALES.
5) RESERVAS O RESGUARDOS INDIGENAS.
6) UNIDADES DE CONSERVACION.
En estas reas se observaran las siguientes normas:

Previo al inicio de actividades se pondr en contacto con las
comunidades nativas afectadas, para informarles. Se deben
tomar todas las precauciones para no exponer a los nativos a
influencias extraes a su cultura.
Est prohibido el intercambio de bebidas alcohlicas con las
comunidades nativas.
Se debe poner un lmite a la velocidad mxima en estas zonas.
CAPITULO 3.0 ESPECIFICACIONES GENERALES DE DISEO
2.5. ASPECTOS GENERALES
Tradicionalmente el diseo de las vas no ha tenido en cuenta los

aspectos ambientales, que en la actualidad se consideran de gran
importancia.
2.6. SELECCIN DE RUTA

Reconocimiento de las alternativas para afrontar los problemas tcnicos
y ambientales para cada caso.
Reconocimiento de las condiciones climticas.
Estimacin del volumen del movimiento de tierras.
Establecimiento de las posibles zonas de prstamo.
Establecimiento de las condiciones ecolgicas.
En lo posible se buscara la lnea ms corta entre los puntos obligatorios.
El aspecto econmico se tendr en cuenta como un elemento ms
dentro de los criterios de decisin.
2.7. SELECCIN DE AREAS DE PRESTAMO Y DISEO DE EXPLOTACION
Se localizaran las reas de prstamo de materiales, principalmente

arenas y gravas.
Se analizaran los efectos que para una corriente de agua causaran las
diversas alternativas de extraccin.
Turbidez de las aguas
2.8. RECUPERACION DE DAOS A PARTICULARES CUANDO EL EQUIPO
GEOTECNICO EVALUE EL RIESGO DE ESTABILIDAD EN TERRENOS
ALEDAOS AL DERECHO DE VIA SE DEBERA TENER EN CUENTA
LOS SIGUIENTES ASPECTOS:
Muros de contencin.
Desviacin de drenajes.
Aterrazamiento de taludes.
Revegetalizacin de taludes.
Reforestacin de reas crticas.
Reubicacin de viviendas en reas de riesgo.
2.9. DISPOSICION DE MATERIALES

los materiales de desecho deben ser depositados en botaderos
CAPITULO 4.0 GUIAS PARA EL DISEO DE OBRAS DE DRENAJE

Las deficiencias se reflejan en empantanamiento de grandes reas
aguas arriba del cruce de la va originando trastornos en el ecosistema
natural. Debido a esto las especificaciones tienen en cuenta un rgimen
hidrolgico basado en los registros de lluvias locales, en condiciones
normales, pero sin preveer el cambio aportado por la carretera y las
obras de drenaje se colmatan rpidamente y al final no son suficientes
para evacuar los caudales en las nuevas condiciones.
2.11. TIPOS DE DRENAJE

Se presentan a continuacin algunos tipos De drenaje ms comunes y
las soluciones tpicas para una buena proteccin ambiental.
2.11.1. Drenajes de Intercepcin

Es el drenaje subterrneo, destinado a interceptar las aguas
subterrneas que se mueven bajo un gradiente hidrulico, definido hacia
las estructuras como los pavimentos de la va.
2.11.2. Subdrenajes
En los terrenos es frecuente hallar humedad bajo la va. Para ello debe
hacerse un diseo de un subdrenaje que abata el nivel fretico y d
salida a las aguas.
2.11.3. Drenaje Superficial La va debe contar con los

siguientes elementos:
Inclinacin de la va.
Zanjas de Coronacin.
Cunetas Laterales.
Alcantarillas.
CAPITULO 5.0 GUIAS PARA ESTABILIZACION DE TALUDES
2.12. CONCEPTOS GEOTECNICOS BASICOS
2.12.1. Diferentes Tipos de Suelos

a) Granulares
b) Grano Fino
c) Orgnicos
2.12.2. La Erosin
2.13. MANEJO DE LOS PROBLEMAS FISICOS DE LAS VIAS
2.13.1. Medidas Hidralicas o de Manejo del Drenaje

a) Drenaje de taludes inestables
b) Trinchos para cabecera de crcava
c) Diques de estabilizacin
2.13.2. Medidas Fsicas

a) Terraceo
b) Gaviones
c) Estructuras Rgidas
2.13.3. Medidas Biolgicas
a) Revegetalizacin
b) Conformacin del terreno
Debido a los deslizamientos e interrupcin de las vas y el aislamiento

que esto conlleva durante el diseo y construccin de la va se pondr
cuidado en la estabilizacin de taludes reparando los casos que
presenten riesgos potenciales de erosin y de estabilidad sin dejar de
ser objetivos para cada problema en lo referente a las medidas fsicas y
biolgicas a implementar asimismo ha de ser integral al manejo de las
cuencas y la deforestacin de las mismas.
2.15. CONCEPTOS GEOTECNICOS BASICOS
Con el fin orientar a los lectores y usuarios del manual se presenta en

forma de breviario algunos conceptos bsicos de geotecnia, para una
mayor comprensin del mismo.
2.15.1. Diferentes Tipos de Suelo

a) Suelos Granulares: Son suelos compuestos de Gravas, buena capacidad
portante, rpido drenaje; las propiedades ingenieriles de estos suelos
dependen del tamao de las partculas que las componen.
b) Suelos de Grano Fino: Son aquellos cuyas partculas no pueden
distinguirse a simple vista, limos y arcillas; Los suelos finos consisten en
General de una combinacin de arcillas y limos en diferentes
proporciones que caracterizan las propiedades ingenieriles de dicho
suelo.
c) Suelos Orgnicos: Son suelos que contienen materia vegetal o animal en
grado variable de descomposicin. Estos suelos suelen hallarse en zonas
de turba, y fondo de antiguas lagunas, su uso en la construccin debe
ser muy restringido.
2.15.2. La Erosin
Define el fenmeno de la separacin, transporte y depsito de los
materiales de los suelos, producido por el clima (Agua, Vientos) y la
fuerza de Gravedad. Existen dos tipos de Erosin :
La Natural y la Antrpica; dentro de esta ltima la que ms afecta a las
obras lineales es la Hdrica activando fenmenos de movimiento y
remocin en masa o fallas de taludes.
2.16. MANEJO DE LOS PROBLEMAS FISICOS DE LAS VIAS

Son estos (la Estabilidad, Erosin Superficial, y Erosin por accin de las
aguas), que deben prevenirse o evitarse. En general para el tratamiento
preventivo como correctivo se debe seguir la siguiente secuencia :
- Medidas hidrulicas o de manejo del drenaje.
- Medidas fsicas.
- Medidas biolgicas.
2.16.1. Medidas Hidrulicas o de Manejo del Drenaje
a) Drenaje de taludes inestables Todas las aguas de las zonas altas

deben recolectarse antes de llegar al rea inestable. deben
construirse zanjas y cunetas segn las dimensiones del problema
del agua, de manera que la humedad del suelo no alcance el
lmite de Atterberg. En deslizamientos debe procurarse cerrar las
grietas existentes en el terreno a fin evitar la infiltracin que
acelera los movimientos en masa. En reas permeables todos los
drenajes deben entubarse o impermeabilizarse para prevenir los
efectos de la infiltracin. Debe evitarse la circulacin de aguas
subsuperficiales en el contacto de materiales inestables y la roca
consolidada.
b) Trinchos para cabecera de crcava Las crcavas son causadas por

la erosin pluvial en lluvias torrenciales espordicas, que generan
un gradiente alto en el terreno a su vez.
c) Diques de estabilizacin Para el control de la profundidad de las

crcavas se recomienda el uso de pequeos diques transversales,
que eleven el perfil del curso del agua, reduciendo a su vez el
gradiente, lo que lleva a pasar de un flujo erosivo a un flujo
escalonado gradual.
2.16.2. Medidas Fsicas

Dentro de las medidas fsicas se destacan las terrazas, las estructuras
flexibles o gaviones y las estructuras rgidas.
a) Terraceo Las terrazas son una combinacin de un abombamiento y una

depresin por donde pasa el agua recogida en el rea superior, para
luego ser descargada en forma controlada para esto se debe construir
un nuevo sistema de drenaje.
b) Los terraceos:
- Estabilizan los taludes
- Reducen la erosin
- Retienen la humedad
c) Gaviones Los Gaviones son cajas rectangulares, de alambre resistente a
la corrosin rellenas con piedra graduada y redondeada generalmente.
Se recomiendan en los siguientes casos:
- crcavas laterales alas vas.
- socavacin en pasos de aguas pluviales.
- muros de pata de talud en sitios de hundimientos de las vas.
- Espolones o espigones de rectificacin de corrientes torrenciales.
Las ventajas que presentan:

- Flexibilidad.
- Duracin.
- Permeabilidad.
c) Estructuras Rgidas En zonas muy lluviosas o corrientes torrenciales se

utilizan materiales rgidos como son:
- Sacos de suelo
cemento.
- Concreto.
- Mampostera.
- Metal.
5.3.3 Medidas Biolgicas
a) Revegetalizacin Ofrece los siguientes beneficios:
- Impide el impacto directo con la lluvia.
- La cobertura y las especies herbceas disminuyen la velocidad de la
escorrenta.
- Mejora la estructura del suelo.
- Aumento de la capacidad de almacenamiento de agua en el suelo por
evapotranspiracin. b) Conformacin del terreno
Para la ptima revegetalizacin del terreno los taludes se deben modificar

en:
- Banquetas: Estructuras de alambre, siguiendo la curva de nivel anclado al
terreno con puntillones galvanizados.
- Trinchos:
Similares a la anterior, hechas con estacas de madera. Entre ellas se
entreteje con ramas y se sigue igual que para las Baquetas.
- Cobertura de Hojarasca: El proceso de recubrimiento de los taludes con
hojarasca debe empezar por la pata del talud y se contina hacia arriba El
conjunto debe soportarse en la base mediante trinchos o baquetas.
- Siembra en curvas de nivel: Consiste en la siembra de estacas con raz en
cuas cavadas en el terreno y rellenas con suelo orgnico. La separacin
entre curvas de estacas debe estar entre 1,5 3 m.
Captulo III: Mtodo
A continuacin se describen los Mtodos empleados para realizar el presente

trabajo y para lograr los objetivos planteados
2.1. ETAPA PRELIMINAR O PREPARACIN
Se realiz el plan de auditora al sistema de gestin ambiental,

Seguridad y Salud ocupacional en la carretera de la provincia del Cusco.
Se realiz la revisin del marco legislativo ambiental, seguridad y salud

ocupacional general y el pertinente a las operaciones de la construccin
de carreteras. En esta fase se revisaron los principales documentos de la
legislacin ambiental seguridad y salud ocupacional nacional,
reglamentos y ordenanzas que tienen relacin con las principales
actividades de la carretera, para determinar los criterios auditables
sobre los cuales se tendran que auditar.
Se realiz la verificacin de la Identificacin y evaluacin de los

impactos ambientales, peligros y riesgos laborales.
MATERIAL PARTICULADO
Normativa ambiental
Identificacin de fuentes y mediciones
Anlisis de resultados
NIVELES DE PRESIN SONORA
Normativa ambiental
Identificacin de fuentes y mediciones
Anlisis de resultados
AGUAS RESIDUALES
Aguas servidas domesticas
Aguas residuales industriales
Drenaje de aguas lluvias
Calidad de agua
DESECHOS SLIDOS: PELIGROSOS Y NO PELIGROSOS
MANEJO Y ALMACENAMIENTO DE PRODUCTOS QUMICOS
MANEJO DE COMBUSTIBLES
MATRIZ DE EVALUACIN DE IMPACTOS
Aire
Ruido
Agua
Desechos slidos
Operaciones de uso de qumicos
Operaciones de uso de energticos:
5. MEDIDAS AMBIENTALES
EMISIONES DE MATERIAL PARTICULADO
RUIDO LABORAL Y AMBIENTAL
AGUAS RESIDUALES DE LAVADO DE TANQUES
AGUAS RESIDUALES DE LABORATORIO DE HORMIGON
DESECHOS SLIDOS/SEMISLIDOS
MANEJO DE COMBUSTIBLES
MANEJO Y ALMACENAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y PRODUCTO

TERMINADO
CONTROL OPERACIONAL
LUGARES DE TRABAJO
EQUIPOS DE TRABAJO
EQUIPOS DE PROTECCION INDIVIDUAL
SEALIZACIN
VIGILANCIA DE LA SALUD
COORDINACION DE ACTIVIDADES EMPRESARIALES
CONTRATACION DEL PERSONAL Y CAMBIO DE PUESTO DEL TRABAJO
PREVENCIN Y RESPUESTAS EN CASO DE EMERGENCIAS
6. PLAN DE MANEJO AMBIENTAL
6.1. Verificar Datos de la actividad productiva y su descripcin
1. ETAPA DE CAMPO (AUDITORIA IN SITU)
Se realiz la verificacin del cumplimiento de los requisitos de la norma y

legislacin del sistema de gestin ambiental, seguridad y salud ocupacional
Se realiz visitas tcnicas para la revisin de documentos tcnicos de

produccin, estudios ambientales previos, mediciones in situ de parmetros
ambientales, etc.
Se realiz verificacin in situ, con base en la informacin previamente
analizada, los detalles de las diferentes operaciones del proceso de la planta;
recabar informacin tcnica y ambiental por parte de los diferentes sectores
en los cuales se divide a la planta.
DETALLES DE AUDITORA
Indicar en esta seccin los detalles de la auditora efectuada, llenando el
siguiente cuadro.
N Requisit Indique un breve Documento(s) revisado(s)
o. o resumen de lo
auditado
1. Poltica Personal POLTICA DOCUMENTADA
1. Ambient entrevistado: POSTERS, MANTAS, CARTELES,
al, Se toma una muestra ETC.
segurida al azar del personal.
dy
salud
ocupaci
onal
1. Aspecto Personal LISTAS DE VERIFICACION
2. s entrevistado: PROCEDIMIENTOS
Ambient Se toma una muestra ORDENES DE TRABAJO
ales, e del personal en reas BITACORAS DE CONTROL
Identific administrativas, as
REGISTROS
acin de como al personal
Peligros involucrado
y directamente en la
Evaluaci auditoria.
n de
Riesgos CONTROLADORES
OPERACIONALES
1. Requisit Personal MATRIZ DE REQUISITOS
3. os entrevistado: LEGALES Y OTROS REQUISITOS
legales Operador a cargo LOCALIZADA
y otros EVALUACION DE LA
requisito APLICACIN DE REQUISITOS
s LEGALES
PROCEDIMIENTO DE
IDENTIFICACION DE R.L. Y
OTROS REQ.
1. Objetivo Personal PROGRAMA DE TRABAJO
4. s, metas entrevistado: BITACORAS DE CONTROL
y CONTROLADORES REGISTROS
program OPERACIONALES DE MATRIZ DE ASPECTOS
as AGUA, RESIDUOS
AMBIENTALES
SOLIDOS URBANOS,
o. o resumen de lo
auditado
RESIDUOS FORMATO DE RECEPCION DE
PELIGROSOS, RESIDUOS PELIGROSOS
BIOLOGICO- BITACORA DE CONTROL DE
INFECCIOSOS, RESIDUOS (PELIGROSOS Y RSU
ENERGIA ELECTRICA S)
Y CONSUMO DE PLAN RECTOR AMBIENTAL
PAPEL, PLAN DE SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
1. Recurso Personal ORGANIGRAMA ESPECFICO
5. s, entrevistado: DEL ITSP
funcione Operador a cargo CONFORMACION DEL COMIT
s, AMBIENTAL
respons NOMBRAMIENTOS DE
abilidad CONTROLADORES
y OPERACIONALES
autorida PERFILES DE PUESTO
d
DOCUMENTADOS DE LOS
CONTROLADORES
OPERACIONALES
NOMBRAMIENTO DEL RDA
1. Compet Personal PROGRAMA DE CAPACITACION
6. encia, entrevistado: PARA EL SGA
formaci Operador a cargo CURSO(S) DONDE SE
ny CAPACITE, COMUNIQUE AL
toma de PERSONAL SOBRE:
concien POLTICA, ASPECTOS
cia AMBIENTALES SIGNIFICATIVOS;
RESPONSABILIDADES,
COMUNICACIN DE RIESGOS;
REGISTRO DE DETECCIN DE
NECESIDADES DE
CAPACITACIN
MATRIZ DE CAPACITACIN
AMBIENTAL
DE SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
1. Comunic Personal PROGRAMA AUTORIZADO DE
7. acin entrevistado: DIFUSION INTERNA Y EXTERNA
Operador a cargo BITACORA DE COMUNICACIN
PROCEDIMIENTO DE
COMUNICACIN INTERNA Y
EXTERNA
o. o resumen de lo
auditado
EVIDENCIA DE LA
COMUNICACION
1. Docume Personal LISTA MAESTRA DE
8 ntacin entrevistado: DOCUMENTOS DEL SGA
Operador a cargo
1. Control Personal LISTA MAESTRA DE

9. de los entrevistado: DOCUMENTOS DEL SGA
docume Operador a cargo PROCEDIMIENTO DE CONTROL
ntos DE DOCUMENTOS
LISTA MAESTRA DE
DOCUMENTOS EXTERNOS
TABLA DE CONTROL DE
CAMBIOS EN EL SGA Y DE
SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
1. Respues Personal PROCEDIMIENTO DE
10 ta ante entrevistado: RESPUESTA ANTE
. emerge Operador a cargo EMERGENCIAS
ncias MATRIZ DE RIESGOS DE
ASPECTOS E IMPACTOS
AMBIENTALES
EVALUACIN DE LA RESPUESTA
ANTE EMERGENCIAS
REPORTE DE SIMULACROS
REPORTE DE NO
CONFORMIDAD PARA EL
REGISTRO DE LOS ACCIDENTES
E INCIDENTES. (REGISTRO DEL
SGC PARA REQUISICIN DE
ACCIONES CORRECTIVAS Y
ACCIONES PREVENTIVAS)
1. Seguimi Personal OBJETIVOS, METAS Y

11 ento y entrevistado: PROGRAMAS
. Medici BITACORA DE CONTROL DE
n TODAS LAS AREAS EQUIPO E INSTRUMENTOS PARA
AUDITADAS CALIBRACIN Y MEDICIN
1. Evaluaci Personal MATRIZ DE REQUISITOS

12 n del entrevistado: LEGALES
. cumplim EVIDENCIA DE LA EVALUACION
iento TODAS LAS REAS DEL CUMPLIMIENTO
N Requisit
Indique un breve Documento(s) revisado(s)
o. o resumen de lo
auditado
legal INVOLUCRADAS QUE
TIENEN
REQUERIMIENTOS
LEGALES
1. Control Personal LISTA MAESTRA DE REGISTROS
13 de los entrevistado: PROCEDIMIENTO DEL CONTROL
. registros Operador a cargo DE REGISTROS DEL SGA Y DE
PERSONAL SEGURIDAD Y SALUD
DIRECTAMENTE OCUPACIONAL
INVOLUCRADO EN LA
AUDITORIA Y
OPERADORES DE
PROCEDIMIENTOS.
1. Revisin Personal POLTICAS AMBIENTALES,
14 por la entrevistado: OBJETIVOS Y METAS
. direcci RESIDENTE/SUPERVIS REVISIN POR LA DIRECCIN
n OR ALCANCE DEL SGA Y DE
SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
Fuente:
3.1. FASE DE PLANEAMIENTO7
El planeamiento es la primera fase de la auditora, en sta se determinan los

objetivos, alcance, criterios, reas y/o componentes ambientales crticos, as
como los recursos econmicos, logsticos, de personal, y tiempo para su
ejecucin; elementos necesarios para asegurar que la auditora ambiental
logre su propsito.
3.1.1. Revisin general

Se efecta en gabinete y comprende el conocimiento de la entidad a auditar,
es decir, su naturaleza, actividades y operaciones; identificando aspectos tales
como fines, objetivos, metas, competencias ambientales, recursos asignados y
controles gerenciales claves (de operaciones y de cumplimiento).
Para ello se realizan las coordinaciones y requerimientos de informacin

general, revisin de documentacin, normativa aplicable, archivo permanente,
informes anteriores de auditora, entre otros; como resultado de esta fase, se
emite un Plan y Programa de Auditora preliminar. Para el planeamiento
general se realizan las siguientes actividades:
7
http://www.senasa.gob.pe/senasa/wp-content/uploads/jer/08/RC_112_2000_CG.pdf
a) Recopilacin de la informacin existente en el archivo permanente
correspondiente a auditoras anteriores, informes de auditoras internas y
externas, denuncias, INTERNET (densidad poblacional, principales empresas
ubicadas en la zona, problemtica ambiental de la zona, produccin, estudios
de investigacin de entidades pblicas y privadas, entre otros), as como,
cualquier otra documentacin relacionada; adems, para conocer la normativa
aplicable se obtiene entre otras, informacin del Sistema Peruano de
Informacin Jurdica - SPIJ.
b) La informacin complementaria es requerida a la entidad directamente o a
travs de las sedes regionales de auditora y de los rganos de auditora
interna; utilizando medios telefnicos, fax, correo electrnico y el documento
formal.
c) De la revisin a la documentacin obtenida se identifican los aspectos
siguientes:
Naturaleza de la entidad;
Principales actividades, funciones y procesos;
Conocimiento e identificacin de las fuentes de criterio de auditora; y,
Problemtica ambiental del sector (zonas crticas).
d) En funcin a los aspectos identificados en el punto anterior se definen los
objetivos preliminares de la auditora, procedindose a la elaboracin tambin
preliminar del Plan y Programa de Auditora.
e) Se establece el perfil del especialista y su participacin, inicindose los
contactos y requirindose la presentacin de la propuesta tcnica.
3.1.2. Revisin estratgica
En ella se enfatiza el conocimiento adquirido durante la revisin general

mediante la realizacin de una visita interina, de preferencia en compaa de
especialistas, a las instalaciones de la entidad por auditar, para recopilacin
de informacin, entrevistas a funcionarios y pobladores, exposiciones por
parte de los funcionarios, asimismo, observar fsicamente las actividades y
operaciones en la zona previamente sealada, emitindose un Informe del
resultado de esta visita.
Concluida la etapa de planeamiento, se formula el Plan y el Programa de

Auditora, teniendo como anexos, entre otros, el cronograma y los costos de la
auditora.
El Plan y Programa sern suscritos por el supervisor, el auditor y revisado por

el Jefe del rea de Auditora Ambiental, para luego ser elevado por ste al
Despacho del Gerente regional de Recursos Naturales y Gestin del Medio
ambiente.
3.1.3. Estructura y contenido del plan y programa de auditora

Estructura del Plan
1. Origen de la auditora ambiental.
Se hace referencia a que la auditora se realiza en cumplimiento del Plan Anual
de Auditora Gubernamental y de acuerdo a la Ley N 27066 de 13.FEB.99,
que incorpora el inciso ll) al Artculo 19 del Decreto Ley N 26162, otorgando
la atribucin de realizar auditoras ambientales y de los recursos naturales, y
de acuerdo a facultades legales del Contralor General de la Repblica.
2. Revisin Estratgica.
Describe los antecedentes y finalidad general de la entidad o entidades a ser
auditadas, su estructura orgnica y funciones ambientales.
3. Objetivo de la auditora.
Enunciado de lo que se desea lograr como resultado de la auditora y est
orientado principalmente a determinar en qu medida se est cumpliendo la
gestin y logrando las metas ambientales de la entidad, as como a detectar
los impactos ambientales.
4. Alcance de la auditora y metodologa.

Se seala las entidades, reas, actividades, componentes, programas o
proyectos a ser revisados en la fase de ejecucin, teniendo en cuenta las
Normas Internacionales de Auditora, Normas de Auditora Generalmente
Aceptadas, las Normas de Auditora Gubernamental y el Manual de Auditora
Gubernamental, asimismo, se precisa el perodo de auditora.
Se menciona la metodologa utilizada, permitiendo conocer los procedimientos

generales que sern aplicados para cumplir con los objetivos de auditora.
En el Plan de Auditora se tiene en cuenta los lineamientos de la auditora de

gestin, para evaluar los controles gerenciales y recoge herramientas
aplicables utilizadas por la Auditora de Valor por Dinero (VFM)2 ; durante el
proceso de la auditora se desarrollan las actividades siguientes:
Recopilacin de informacin de la entidad, utilizando diferentes fuentes
como: archivos permanentes, INTERNET, teledirectorio con funcionarios
de las Sedes Regionales de la Contralora General de la Repblica.
Conocimiento e identificacin de las fuentes de criterio.
Visita previa a instalaciones de las entidades.
Entrevista a directivos, funcionarios y personal de la entidad, revisin de
instrumentos de gestin y documentos administrativos.
Comprensin de los procesos operativos de la entidad, referido al
componente a auditar.
Aplicacin de herramientas para reunir y analizar evidencias como:
inspeccin fsica, filmaciones, toma de fotogrficas, opinin sustentada
de expertos, encuestas de opinin y bibliografa de investigaciones o
estudios, entre las ms importantes. q Participacin de los especialistas
contratados.
Promocin y difusin en la entidad auditada de la normativa ambiental.
Presentacin de resultados obtenidos a los directivos y funcionarios de
la entidad auditada.
4. Criterios de auditora a utilizarse.

En este rubro se describen normas, acuerdos, convenios y compromisos que
sern utilizados para determinar si la entidad, programa o proyecto cumple
con sus objetivos y metas ambientales, la efectividad del control o proteccin
del medio ambiente, y el desempeo ambiental correspondiente de las
entidades bajo su mbito de control, los mismos que comprenden
principalmente: los convenios y acuerdos internacionales, normativa
ambiental nacional, sectorial, lmites permisibles nacionales e internacionales
(si los hubiera), normativa interna de la entidad y compromisos ambientales
asumidos, as como los criterios sobre controles gerenciales.
5. Recursos de personal.
Relacin del equipo auditor multidisciplinario con detalle de nombres y

apellidos, categora y profesin; los especialistas, sean personas jurdicas o
naturales, indicando el tipo de servicio que van a desempear dentro del
equipo de auditora.
6. reas o componentes a auditar.
Se describen las reas o componentes a auditar relacionadas con los objetivos

de la auditora, revelando las actividades, programas, proyectos, procesos,
entre otros, que generan implicancias ambientales. Identificados los impactos
ambientales significativos, se determina la muestra preliminar para el
programa de inspeccin y pruebas de campo, dependiendo de las
particularidades de las entidades y en funcin de los factores de seleccin
tales como: actividades o servicios cuyos efluentes o emisiones generan
contaminacin en el ambiente, niveles importantes de produccin e
importancia econmica, poblacin de riesgo, que se encuentren ubicados
cerca de fuentes de agua, de zonas agrcolas o ganaderas, que hayan sido
sancionados por infracciones ambientales, entre otros. 8. Informacin
administrativa. Comprende: Informes a emitir y documentos flmicos y
fotogrficos;
Presupuesto estimado de tiempo;

Costo de la auditora; y
Cronograma de actividades.
7. Programa de auditora.
Contiene los objetivos, procedimientos a ser aplicados en el trabajo de campo,
de acuerdo a la naturaleza, oportunidad y alcance de su ejecucin, as como el
personal encargado de su desarrollo. El programa tiene la siguiente
estructura:
Objetivo general
Procedimientos de auditora generales
Objetivos especficos
Procedimientos de auditora especficos:
o Direccin y Polticas;
o Organizacin;
o Planificacin;
o Ejecucin y Funcionamiento;
o Control y Revisiones; y
o Pruebas e Inspecciones.
Se adjunta modelo de estructura de formato de Programa de Auditora

Ambiental (Anexo N 1). Opinin, Revisin y Elevacin del Plan y Programa de
Auditora
Presentacin ante el Despacho del Subcontralor General.
Elevacin al Superior Despacho para su correspondiente aprobacin.
Se adjunta flujograma de la fase de planeamiento de auditora ambiental
(Anexo N 2).
3.2. FASE DE EJECUCIN

El trabajo de campo consiste en la ejecucin del Programa de Auditora y la
supervisin de su desarrollo, se realiza en los ambientes de la entidad o
entidades seleccionadas, teniendo en cuenta los objetivos generales y
especficos considerados en el Plan y Programa de Auditora Ambiental,
tenindose en consideracin lo siguiente:
3.2.1. Acreditacin e instalacin en la entidad

1. Presentacin del equipo de auditora y entrega del documento de
acreditacin al titular. Durante la presentacin se exponen brevemente los
objetivos, alcance y naturaleza de la auditora a ejecutar, se hace la
presentacin de los miembros del equipo.
2. Aplicacin de entrevistas estructuradas con el titular y funcionarios

comprendidos (uso de formatos pre elaborados). Las entrevistas tienen como
objetivo obtener y complementar la informacin necesaria para profundizar el
conocimiento de la entidad, las reas a ser auditadas, los procesos o
actividades operativas que realizan stas y confirmar los principales
problemas ambientales lo que permite formular el programa de inspecciones.
El formato utilizado en las entrevista debe ser firmado y sellado por los
funcionarios de la entidad. Al trmino de la entrevista, debe resumirse
brevemente la informacin considerada importante en cdulas de trabajo.
3. Instalacin del equipo de auditora en la entidad (oficina y equipos).
4. Requerimiento de la documentacin para la evaluacin y complemento del

archivo permanente e inicio del desarrollo del programa de auditora, como:
estructura orgnica, Reglamento de Organizacin y Funciones, Manual de
Organizacin y Funciones, planes estratgicos, diagnsticos ambientales,
polticas ambientales de la entidad, plan de trabajo institucional y
presupuestos de los dos ltimos aos, estudios e investigaciones en materia
ambiental, informes de auditora, informes de supervisin o monitoreo,
relacin de empresas con actividades cuyos efluentes contaminan el
ambiente, Programa de Adecuacin y Manejo Ambiental - PAMA, Estudios de
Impacto Ambiental - EIA, informes ambientales, normativa interna, memoria,
entre otros
3.2.2. Evaluacin de la gestin administrativa ambiental

El equipo de auditora de acuerdo a la asignacin de tareas se orientar a la
obtencin de evidencia, fsica, testimonial, documental y analtica y a realizar
pruebas sobre las mismas, aplicar procedimientos y tcnicas de auditora, con
la finalidad de revelar el grado de cumplimiento de los objetivos y metas
ambientales de la entidad, su capacidad e infraestructura y si cuenta con los
instrumentos de gestin ambiental correspondientes, desarrollando hallazgos,
observaciones, conclusiones y recomendaciones, para lo cual se seguirn las
fases siguientes conforme al contenido del programa:
1. Direccin y Polticas
La finalidad es evaluar si la alta direccin tiene pleno conocimiento de su
responsabilidad ambiental y si ste se ha traducido en polticas y
compromisos ambientales formales que sirven como gua para la formulacin
de los objetivos y metas, para lo cual debe determinarse si existen dichas
polticas, si han sido difundidas y si comprenden el compromiso por la mejora
continua y de prevencin de la contaminacin y del cumplimiento de la
normativa ambiental principalmente.
2. Organizacin
En esta parte se evala si se cuenta con un rea responsable del ambiente, si
sta cuenta con la capacidad operativa e infraestructura necesarias, con la
normativa interna ambiental que facilite su actividad, y con los recursos
humanos necesarios y calificados, para lo cual se utiliza la informacin del
archivo permanente como Reglamento de Organizacin y Funciones, Manual
de Organizacin y Funciones, Cuadro Analtico de Personal, entre otros.
3. Planificacin
Se evala si la entidad cuenta con instrumentos de gestin ambiental como:
diagnsticos, planes estratgicos, planes de trabajo institucional y
presupuestos del perodo a auditar, si cuenta con objetivos y metas
ambientales, y si stos han sido formulados en funcin de las polticas y/o
prioridades establecidas en el diagnstico ambiental. Para lo cual se revisa los
mencionados documentos que forman parte del archivo permanente.
4. Ejecucin y Funcionamiento
Se determina si los objetivos y metas ambientales se han cumplido o no y en
qu medida durante los perodos de evaluacin. Asimismo, si los compromisos
ambientales asumidos en los instrumentos de gestin ambiental como
Programa de Adecuacin y Manejo Ambiental - PAMA, Estudio de Impacto
Ambiental - EIA, Diagnstico Ambiental Preliminar - DAP, Declaracin de
Impacto Ambiental - DIA, proyectos, programas, campaas y otros, con
relacin al manejo ambiental, teniendo en cuenta plazos, inversin, grado de
cumpliendo y si se estn logrando los resultados esperados. Se revisa las
evaluaciones presupuestales y los instrumentos de gestin ambiental, as
como los informes de supervisin correspondientes, preparando las cdulas de
trabajo correspondientes. Forma parte de esta fase el programa de
inspecciones y pruebas, el mismo que por su importancia se considera como
una fase especfica.
5. Control y revisin
Se evala los controles gerenciales y de supervisin establecidos por la
autoridad ambiental pertinente con la finalidad de determinar la efectividad
de dichos controles, para lo cual se revisa los informes de las auditoras
anteriores, estudios e investigaciones, informes de supervisin y monitoreo,
extractando los aspectos relevantes referidos a los objetivos de auditora,
realizando el seguimiento de los mismos y determinando si se han tomado las
acciones correctivas correspondientes. Adicionalmente, se revisar los
informes de auditora interna o externa, informes de supervisin o monitoreo,
estudios o investigaciones referidos al componente o rea a ser auditada, los
mismos que sirven como evidencia sobre la problemtica ambiental.
6. Evaluacin de Control Interno

Se considerar la evaluacin del control interno establecido por el rea
ambiental pertinente, para lo cual se utilizar cuestionarios de control interno
y flujogramas.
3.2.3. Evaluacin y determinacin de los impactos ambientales

Significativos
En esta etapa se realiza la inspeccin fsica del mbito geogrfico y empresas
seleccionadas en la muestra con la finalidad de evidenciar los impactos
ambientales significativos que generan los proyectos, programas y
actividades, cuyos efluentes y/o emisiones afectan o contaminan el ambiente,
los recursos naturales (flora, fauna, agua suelos) y la salud del ser humano,
con la finalidad de contrastarlos con los compromisos ambientales asumidos y
con los lmites mximos establecidos, a fin de revelarlos.
1. Pruebas e Inspecciones
Determinacin de la muestra Se analiza la informacin relativa a los
componentes a auditar como: relacin de empresas, proyectos, programas,
actividades que comprende el sector, de cuyo universo se seleccionar y/o
validar la muestra teniendo en cuenta los criterios siguientes:
- Actividades que generan contaminacin ambiental;
- Procesos o aspectos ambientales crticos que implican riesgo
ambiental;
- Importancia econmica o materialidad;
- Impacto social del programa o proyecto;
- Poblacin de riesgo;
- Denuncias sobre contaminacin ambiental;
- Ubicacin fsica respecto a los recursos naturales;
- Magnitud o tamao; y
- Otros, dependiendo del sector a auditar.
Analizar la informacin a fin de conocer e identificar los procesos crticos,
impactos ambientales significativos, compromisos ambientales asumidos, con
la finalidad de formular el programa de inspeccin, en funcin de la muestra
seleccionada.
Inspeccin Fsica
sta comprende la descripcin y confirmacin o validacin de las actividades
y procesos crticos de la muestra de: empresas, entidades, programas,
proyectos, entre otros, cuyos efluentes y emisiones afectan el ambiente (flora,
fauna, agua, suelo, aire) y la salud de la poblacin de riesgo (trabajadores y
lugareos).
Posteriormente se inspecciona fsicamente el mbito de la muestra

(empresas, lugares, entidades), evidenciando los problemas de afectacin o
contaminacin del ambiente, mediante filmaciones, tomas fotogrficas,
manifestaciones y actas, entre otras evidencias. Las Actas de Inspeccin fsica,
se formulan y suscriben con la participacin de los funcionarios comprendidos.
De ser el caso, efectuar encuestas de opinin a la poblacin interesada

utilizando formatos elaborados para tal efecto.
Toma de pruebas y anlisis de laboratorio:

Durante esta etapa los especialistas toman las pruebas de efluentes
lquidos, emisiones gaseosas, material particulado, sangre y orina en los seres
humanos, de calidad de agua, aire, suelos y flora derivndose al laboratorio
respectivo para su anlisis; y
Los auditores coordinan previamente con los funcionarios de la entidad para

la toma de muestras, asimismo, con los especialistas para la emisin del
informe tcnico correspondiente. El informe tcnico de los especialistas se
formular de acuerdo al formato del informe de auditora (instructivo sobre:
cartula, mrgenes, encabezados, entre otros) debiendo ser suscrito y sellado
por el responsable del equipo de especialistas y/o representante institucional;
contendr bsicamente lo siguiente:
Sntesis Gerencial;
Antecedentes;
Descripcin de la empresa, proyecto, programa, mbito geogrfico y los
procesos productivos de la entidad destacando los que generan
impactos ambientales negativos;
Aplicacin de pruebas (procedimiento, protocolo de monitoreo,
estndares, desviaciones, caractersticas y calibracin de equipos);
Ubicacin de los puntos de monitoreo o pruebas, flujogramas, mapeo,
etc;
Resultados y anlisis comparativo (tendencias, otros estudios
efectuados por otras entidades);
Causas y efectos;
Conclusiones;
Recomendaciones; y
Anexos.
Aplicacin de procedimientos alternativos:

Se aplicar procedimientos adicionales en la medida que se encuentren
situaciones relevantes no consideradas en la planificacin y que tengan
relacin con el objetivo de auditora; y
En cada una de las fases deber elaborarse las cdulas de trabajo
correspondientes
3.2.4. Supervisin y comunicacin de hallazgos

1. Formulacin y Emisin del Hallazgo Como resultado de la aplicacin de
los procedimientos se obtendrn los hallazgos de auditora, los mismos
que se formularn teniendo en cuenta los atributos: condicin, criterio,
causa y efecto. La supervisin se realizar durante todo el trabajo de
campo, evidencindose en los papeles de trabajo, con la finalidad de
contribuir con la calidad del trabajo de auditora, y comprende:
Revisin de la ejecucin del programa y del cronograma con la finalidad
de informar sobre el avance del trabajo de campo; y
Se realizan reuniones de coordinacin diarias a fin de facilitar el trabajo
de supervisin.
2. Comunicacin de hallazgos:
Elaboracin de la cdula que contenga la relacin de los funcionarios y
ex funcionarios involucrados, cargo, perodo, domicilio y el hallazgo;
Preparacin de los documentos de comunicacin de hallazgos y sus
respectivos anexos, indicando la direccin donde se remitirn las
aclaraciones pertinentes y un prrafo sobre el carcter reservado de los
mismos, para lo cual se tendr en cuenta el cargo, perodo, direccin
consignada en la relacin requerida; informacin que forma parte del
archivo permanente. El documento de comunicacin es firmado
solamente por el Auditor Encargado.
Exposicin y argumentacin de los hallazgos ante los funcionarios y
servidores de la entidad: Para tal efecto sern convocados a una reunin
en la cual se les expondrn los hallazgos encontrados, otorgndoles la
oportunidad de realizar los comentarios pertinentes. Al culminar dicha
reunin se procede a entregar las respectivas comunicaciones.
Para el caso de los ex funcionarios y/o ex servidores se sugiere efectuar
la entrega de los hallazgos en su domicilio, de no ser ubicados se
proceder a la publicacin en el diario oficial El Peruano o en otro de
mayor circulacin, fijando plazos.
3. Reportes peridicos del avance del trabajo.- Se deber establecer la

periodicidad de los reportes a emitir sobre los avances del trabajo con la
finalidad de que los niveles gerenciales de Contralora General se informen
oportunamente de los resultados y facilite su supervisin.
4. Carta de Representacin.- Se coordina para la entrega al Titular del modelo
y obtencin de la carta de representacin con la finalidad de revelar que la
entidad ha entregado la informacin requerida, entre otros aspectos, que sean
del caso consignar.
5. Entrega y Difusin de la Normativa Ambiental.- De comprobarse la falta de

conocimiento sobre la normativa ambiental en los funcionarios de las
entidades involucradas se entregarn las normas pertinentes contribuyendo a
la difusin de stas.
6. Organizacin y elaboracin de los papeles de trabajo.- El desarrollo de las

actividades antes descritas tendrn su respaldo en los respectivos papeles de
trabajo, emitindose cdulas por cada procedimiento las cuales contiene lo
siguiente:
Descripcin del procedimiento;
Tareas realizadas;
Conclusin del procedimiento; y
Concordancia con el hallazgo obtenido.
Dichas cdulas formarn parte del archivo de los papeles de trabajo, el cual
tiene la estructura siguiente:
3.2.5. Modelo de estructura de archivo de papeles de trabajo

I. INFORME DE AUDITORA.
Sntesis gerencial;
Informe final;
Informe borrador (diferentes versiones, especificando la hora y
fecha);
Informes de los especialistas; y
Carta de representacin.
II. PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORA Y MODIFICACIONES.
III. CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD.
Entrevistas; y
Flujogramas.
IV. CORRESPONDENCIA.
Recibida; y
Remitida.
100 COMUNICACIN DE HALLAZGOS.
200 DESCARGOS RECIBIDOS, EVALUACIN DE DESCARGOS Y
COMENTARIOS DE LA ENTIDAD.
COMPONENTE O REA A AUDITAR
G-1 Componente o rea a auditar
G.1.1 Conclusiones, observaciones y recomendaciones.
G.1.2 Pruebas de auditora
G.2.2 Pruebas de auditora P ARCHIVO PERMANENTE. Se adjunta
flujograma de la fase de ejecucin de la auditora ambiental
(Anexo N 3).
3.3. FASE DE ELABORACIN DEL INFORME
3.3.1. Aspectos generales

El Informe es el producto final del trabajo de auditora ambiental, en el cual se
presentan comentarios, conclusiones, observaciones y recomendaciones. El
informe de auditora debe contener la expresin de razonamientos o juicios
fundamentados en las evidencias obtenidas en relacin a los objetivos de la
auditora. Los principales objetivos de un informe de auditora ambiental son:
Evaluacin de la gestin ambiental, recomendando las mejoras
correspondientes:
a) Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas, as como la

ejecucin de actividades con relacin a las polticas, lineamientos e
instrumentos de gestin; y,
b) Determinar los efectos ambientales significativos; La auditora debidamente

planeada, con la aplicacin de procedimientos apropiados, con evidencias
suficientes en trminos de cantidad y calidad, no est completa, ni resulta til,
si no se aprueba y remite oportunamente el informe a la entidad examinada.
El informe contendr en el encabezado la referencia a la Contralora General
de la Repblica del Per, el rea y el nmero de pgina; y en el pie de pgina:
el sector auditado, la hora y fecha de elaboracin, as como el nmero de
versin (de acuerdo a las modificatorias del informe debido a los aportes del
Despacho del Subcontralor se vara dicho nmero) y el tipo de auditora. Cada
pgina consigna los sellos y firmas del auditor encargado y del supervisor.
3.3.2. Caractersticas del informe de auditora ambiental

El Informe de calidad tiene en cuenta lo siguiente:
a) Significacin del contenido;
b) Utilidad y oportunidad;
c) Exactitud y beneficios de la informacin sustentatoria;
d) Calidad de convincente;
e) Objetividad y perspectiva;
f) Concisin;
g) Claridad y simplicidad;
h) Tono constructivo;
i) Organizacin de los contenidos del informe; y
j) Positivismo.
3.3.3. Redaccin y revisin del informe

La redaccin del borrador del informe es un proceso que se realiza en el
campo, siendo responsabilidad del auditor encargado y el supervisor,
contando con la participacin de los integrantes del equipo de auditora, hasta
llegar a consideracin de la autoridad superior de la Contralora General de la
Repblica, para su aprobacin. Para lograr que la revisin del informe de
auditora ambiental sea efectiva y propenda a la preparacin de documentos
de calidad, se establecen dos niveles de revisin:
a) Revisin por el supervisor;

b) Revisin por el Jefe del rea.
a) Revisin por el Supervisor
El supervisor responsable de la direccin del equipo de auditora, como parte

de su funcin, revisa la primera versin del informe; preferentemente, en las
oficinas de la entidad auditada. Durante su trabajo el supervisor comenta y
discute con el auditor encargado del examen las situaciones que emerjan
como consecuencia de su revisin con los papeles de trabajo; la misma que,
no slo se limita a la redaccin del informe, sino tambin se extiende a todos
los aspectos relacionados con la sustentacin documentaria de los juicios
emitidos por el auditor.
En el desarrollo de la auditora el supervisor ha venido revisando el trabajo de

los equipos de auditora, en esta revisin verifica que los papeles de trabajo
renan evidencias suficientes, competentes y pertinentes (relevantes), en
respaldo de los comentarios, observaciones, conclusiones y recomendaciones
incluidas en el informe. Por lo tanto, el supervisor es responsable que el
informe revele, todos los aspectos de inters y materialidad, que contribuyan
al objetivo fundamental de la auditora efectuada. La revisin debe estar
dirigida a que el informe convenza, con los criterios utilizados, a los
funcionarios de las entidades auditadas, de adoptar acciones en base a las
situaciones observadas; dependiendo ello del tono que adopte para la
redaccin de los hechos presentados, las conclusiones derivadas de su anlisis
y recomendaciones para promover mejoras importantes.
b) Revisin por el Jefe de rea

El Jefe de rea tiene como funcin la revisin y el control de calidad de los
informes, as como su elevacin al Despacho del Subcontralor General y luego
al Despacho del Contralor General, el mismo que incluir las sntesis
correspondientes, informes tcnicos y dems documentacin, resultante de
las auditoras realizadas conforme a las disposiciones internas especificas.
3.3.4. Estructura y contenido del informe

CARTULA
NDICE
SNTESIS GERENCIAL
La sntesis gerencial tiene como objetivo hacer que el informe sea de

inmediata utilidad para los usuarios. Es importante que sta refleje de manera
breve, clara, precisa y exacta los aspectos ms importantes del informe, a fin
de evitar errores de interpretacin. Por lo tanto, es recomendable que la
extensin de la sntesis sea lo ms corta posible.
Se insertan algunas tomas fotogrficas representativas para mayor

comprensin de las observaciones y conclusiones.
Estructura de la Sntesis:
- Ttulo;
- Breve descripcin de objetivos y alcance de la auditora;
- Observaciones y conclusiones ms significativas;
- Recomendaciones ms importantes;
- Comentarios de la entidad o acciones adoptadas; y
- Asuntos de importancia pendientes de solucin.
INFORME ESTRUCTURA DEL INFORME:

TTULO I. INTRODUCCIN Comprende la informacin general concerniente al
examen y a la entidad examinada.
A. INFORMACIN RELATIVA AL EXAMEN

1. Antecedentes del examen
Estn referidos al origen de la accin de control, tales como: planes anuales
de auditora, denuncias, pedidos del Congreso, etc.
2. Naturaleza y Objetivos
En este rubro se precisa la naturaleza o tipo de examen a efectuar y lo que se
espera lograr como resultado del mismo.
3. Alcance
Se expresa que el trabajo se realiz de acuerdo con las Normas
Internacionales de Auditora, Normas de Auditora Generalmente Aceptadas,
las Normas de Auditora Gubernamental y el Manual de Auditora
Gubernamental.
Se indica claramente la cobertura y profundidad del trabajo que se haya

realizado para cumplir los objetivos de la auditora, precisndose el perodo
examinado, el mbito geogrfico donde se hayan practicado la Auditora, el
sector y las reas, materia de examen. Asimismo, se expresa la metodologa
utilizada, la misma que tiene como base a la auditora de gestin, ciertas
orientaciones de las Normas ISO 14000 y recoge algunas herramientas
utilizadas por la Auditora de Valor por Dinero (VFM Value For Money); entre
ellas se utilizan: el Enfoque de Grupo (Focus Group), inspeccin fsica,
filmaciones, tomas fotogrficas, as como la promocin y difusin de normas
ambientales.
De ser el caso, el auditor revelar las limitaciones al alcance del examen que
se presenten en el proceso del trabajo.
4. Relacin de las personas comprendidas en las observaciones

Est referida a los funcionarios, ex funcionarios, servidores y ex servidores de
la entidad auditada, comprendidos en las observaciones, la cual se consignar
en un anexo del informe, conteniendo nombres, apellidos, cargo, condicin
laboral, domicilio y perodo de gestin.
5. Comunicacin de hallazgos
Se menciona la comunicacin de los hallazgos determinados a los
funcionarios, ex funcionarios, servidores y ex servidores de la entidad
comprendidos en los mismos. Asimismo, se precisa las personas que no dieron
respuesta a la comunicacin de hallazgos.
II. CONCLUSIONES
Las conclusiones son las opiniones de carcter profesional que los

responsables de la auditora emiten respecto a cada uno de los objetivos
(generales y especficos) establecidos en el Plan de Auditora, sustentados en
los resultados determinados para cada objetivo, cualquiera sea el tipo de
auditora. En la opinin emitida ha de hacerse referencia a los objetivos
examinados en su conjunto, evitando as mencionar con detalle los datos que
la sustentan o las observaciones detectadas, pero facilitando a los
destinatarios un conocimiento general de la apreciacin del auditor sobre la
materia examinada. Esta presentacin evita formular conclusiones por cada
observacin.
III. COMENTARIOS Y OBSERVACIONES
En esta parte del informe, se revelan los comentarios y observaciones

derivadas del resultado de la auditora ambiental. Comentarios Con la
finalidad que la informacin que presenta el auditor guarde la debida
objetividad y equilibrio, podrn revelarse bajo el rubro comentarios, aquella
informacin importante y constatada por el auditor, comprendida en los
objetivos y alcance de la auditora que permita conocer hechos o
circunstancias que incidan en la situacin evidenciada en la entidad y que no
constituyan observaciones. Observaciones Los aspectos principales al redactar
las observaciones son:
a) Las observaciones estarn referidas a impactos ambientales significativos,

relacionados con los resultados de la evaluacin efectuada a la gestin de la
entidad examinada, de acuerdo con los objetivos previstos.
b) El trmino observacin est referido a cualquier situacin deficiente y

relevante que se determine en la aplicacin de los procedimientos de
auditora, estar estructurada de acuerdo con los atributos: condicin, criterio,
causa y efecto; que se considere significativo y de inters para la entidad
examinada.
Cada observacin es redactada siguiendo los criterios de la NAGU 4.30,

teniendo en cuenta para su presentacin los aspectos siguientes:
a) Sumilla
b) Condicin
c) Criterio
d) Causa
e) Efecto
f) Comentario de la entidad
g) Opinin del auditor
Al trmino del desarrollo de cada observacin, se indican de modo sucinto las
aclaraciones o comentarios que presenten las personas comprendidas en la
misma, as como la opinin tcnica del auditor despus de evaluarlos,
sustentando los argumentos invocados, entre otros con tomas fotogrficas.
V. RECOMENDACIONES
Las recomendaciones constituyen medidas claras indicadas a la
administracin de la entidad, orientadas a promover la superacin de las
causas y las observaciones evidenciadas durante el examen. Sern dirigidas al
Titular o en su caso a los funcionarios pblicos que tengan competencia para
disponer su aplicacin. El informe contiene recomendaciones constructivas
que, fundamentadas en las observaciones, propicien la adopcin de
correctivos que posibiliten mejorar significativamente la gestin y/o el
desempeo de los funcionarios y servidores pblicos. Las recomendaciones
debern contener la descripcin de cursos de accin para optimizar el
cumplimiento de metas y objetivos institucionales, sectoriales y nacionales.
Las recomendaciones se presentarn siguiendo el orden jerrquico de los
funcionarios y servidores responsables de su implantacin, y referenciando a
las observaciones que le correspondan.
VI. ANEXOS
A fin de lograr el mximo de concisin y claridad en el informe de auditora
ambiental, se presentan como anexos, los informes emitidos por los
especialistas que debido a su importancia constituyen el soporte tcnico de
las observaciones contenidas en el mismo. As tambin, se incluye un Cuadro
como anexo, en el que se consignen a los funcionarios y ex funcionarios
comprendidos en las observaciones con indicacin de sus domicilios, nombre y
nmero de observacin. El glosario de trminos tcnicos empleados en el
informe de auditora ambiental forma parte de los anexos.
FIRMA
El informe es firmado por el auditor encargado, el supervisor y los niveles
gerenciales correspondientes de la Contralora General de la Repblica.
3.3.5. Elevacin y entrega o remisin del informe

Concluido el procesamiento del informe, ste es elevado al Despacho del
Subcontralor (por ser rea que depende orgnicamente del mismo) y luego al
Despacho del Contralor General para su aprobacin final.
Seguidamente, se convoca a los titulares de las entidades auditadas para la

exposicin de resultados y entrega oficial del informe, a travs de una reunin
en la sede de la Contralora General, en la cual se realiza la difusin de los
correspondientes videos y tomas fotogrficas antes de proceder a la entrega
del indicado informe que tiene el carcter de confidencial (se consigna el sello
Confidencial, en cada pgina).
A los Jefes de las Oficinas de Auditora y/o Inspectora Interna se les entrega
copia del informe para el seguimiento de medidas correctivas, ello contribuye
a reforzar el compromiso de los responsables de ejecutar las recomendaciones
que conducirn a una mejor gestin ambiental.
Excepcionalmente, se realiza la remisin del informe a los funcionarios de la

entidad auditada responsables de adoptar acciones correctivas, respecto a sus
observaciones, conclusiones y recomendaciones y, a las dems personas
autorizadas para ese efecto.
Se adjunta flujograma de la fase de elaboracin del informe de auditora

ambiental (Anexo N 4)
3.4. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS
La auditora ambiental no sera de utilidad, si no se lograran concretar y

materializar las recomendaciones incluidas en el informe, las mismas que
deben traducirse en mayores conocimientos y gestin de las entidades
involucradas que permita mejorar las condiciones ambientales y la
disminucin de los niveles de contaminacin.
El seguimiento de medidas correctivas a cargo de los rganos del Sistema

Nacional de Control incluye los resultados de las acciones adoptadas por la
entidad que fuera examinada con anterioridad, a efecto de establecer en qu
medida fueron implantadas las recomendaciones y superadas las
observaciones consignadas en el informe de auditora.
Sin perjuicio de lo cual, la Comisin Auditora efectuar in situ las
verificaciones de la implantacin de medidas correctivas si el resultado de la
evaluacin de los informes de los OAI as lo ameritan. Los resultados de la
evaluacin de medidas correctivas, se presentan en un cuadro resumen que
incluya, lo siguiente:
a) Detalle de las observaciones y recomendaciones comprendidas en el

informe anterior.
b) Acciones adoptadas por la entidad.
c) Evaluacin del auditor sobre las acciones adoptadas por la entidad.
d) Consideracin si la recomendacin fue implantada y la observacin
superada.
Proporcionar la informacin y efectuar las coordinaciones con el rea de

Supervisin del Sistema Nacional de Control para el seguimiento de las
medidas correctivas de los informes de auditora ambiental realizados.
ANEXOS
Anexo N 1 Modelo de formato y estructura del programa.
Anexo N 2 Flujograma de la fase de planeamiento de la auditora

ambiental.
Anexo N 3 Flujograma de la fase de ejecucin de la auditora
ambiental.
Anexo N 4 Flujograma de la fase de elaboracin del informe de la
auditora ambiental.
Anexo N 5 Glosario de trminos.
Programa de Auditora
Programa de Auditora Nombre de la Entidad ________________________

Fecha de Auditora _____________________________________________
Programado REA A EVALUAR Terminado

Nombre H/SH Ref. Hecho por H/SH
P/T
OBJETIVO
GENERAL En este
espacio se transcribe
el objetivo general
que consta en el plan
de auditora, a fin de
relacionarlo con los
procedimientos
especficos.
PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORA
GENERALES 1. Se
realizan las
entrevistas con los
funcionarios
responsables
utilizando formatos
pre elaborados, a fin
de obtener
conocimiento acerca
de las actividades
realizadas en materia
ambiental y los
efectos ambientales.
2. Requerimiento de
la documentacin e
informacin
necesaria, a fin de
completar el archivo
permanente de la
entidad auditada.
OBJETIVO
ESPECFICO
Transcripcin del
primer objetivo
especfico
relacionado con la
evaluacin del
sistema de gestin
ambiental de la
entidad.
PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORA
ESPECFICOS El
detalle de los
procedimientos de
auditora necesarios
para lograr el
objetivo propuesto,
indicando en cada
uno la justificacin
de su realizacin.
Procedimientos para
evaluar la Gestin y
Polticas
Procedimientos para
evaluar la
Organizacin.
Procedimientos para
evaluar la
Planificacin.
Procedimientos para
evaluar la Ejecucin
y Funcionamiento.
Procedimientos para
evaluar los Controles
y Revisiones.
OBJETIVO
ESPECFICO Se
transcribe el segundo
objetivo que consta
en el Plan de
Auditora, referido a
evidenciar los efectos
ambientales ms
significativos.
Procedimientos para
Pruebas e
Inspecciones. Se
detallan los
procedimientos
mnimos de auditora
relacionados con:
Inspecciones Fsicas.
Toma de muestras
por los especialistas
para los anlisis
correspondientes.
Determinacin de los
APLICACIN DE
PROCEDIMIENTOS
ALTERNATIVOS
De ser el caso, se
aplicarn
procedimientos
adicionales de
acuerdo a las
circunstancias para el
logro de los objetivos
sealados
ACTIVIDADES Y
COMUNICACIN
Formulacin de los
hallazgos
encontrados, los
mismos que
contengan los
atributos de
condicin, criterio,
causa y efecto.
Comunicacin de los
hallazgos a los
funcionarios
responsables.
Evaluacin de los
descargos y
formulacin de
conclusiones y
recomendaciones
sobre el trabajo
realizado.
Captulo IV: Resultados
4.1. FASE DE PLANEAMIENTO8
El planeamiento es la primera fase de la auditora, en sta se determinan los

objetivos, alcance, criterios, reas y/o componentes ambientales crticos, as
como los recursos econmicos, logsticos, de personal, y tiempo para su
ejecucin; elementos necesarios para asegurar que la auditora ambiental
logre su propsito.
Se forman los equipos de auditora multidisciplinarios designndose al

Supervisor, Auditor Encargado e integrantes, respondiendo a las necesidades
del alcance del rea a auditar, con apoyo de especialistas.
4.1.1. Revisin general

Se efecta en gabinete y comprende el conocimiento de la entidad a auditar,
es decir, su naturaleza, actividades y operaciones; identificando aspectos tales
como fines, objetivos, metas, competencias ambientales, recursos asignados y
controles gerenciales claves (de operaciones y de cumplimiento).
Para ello se realizan las coordinaciones y requerimientos de informacin

general, revisin de documentacin, normativa aplicable, archivo permanente,
informes anteriores de auditora, entre otros; como resultado de esta fase, se
emite un Plan y Programa de Auditora preliminar.
Identificacin del organismo auditado y del solicitante: Datos generales de la

institucin
Razn Social: Gobierno Regional Cusco

8
http://www.senasa.gob.pe/senasa/wp-content/uploads/jer/08/RC_112_2000_CG.pdf
Actividades principales: Elaboracin y ejecucin de proyectos de
inversin en el marco del SNIP, construccin de infraestructura.

Domicilio Oficina Principal: Av. Tomasa Ttito Condemayta S/N
RUC: 20527147612
Central Telefnica: (084) 221131
Email: info@regioncusco.gob.pe
Web: www.regioncusco.gob.pe/
Poltica
Ley Orgnica de Gobiernos Regionales LEY N 27867

Artculo 8.- Principios rectores de las polticas y la gestin regional
La gestin de los gobiernos regionales se rige por los siguientes principios:

Participacin.- La gestin regional desarrollar y har uso de instancias y
estrategias concretas de participacin ciudadana en las fases de
formulacin, seguimiento, fiscalizacin y evaluacin de la gestin de
gobierno y de la ejecucin de los planes, presupuestos y proyectos
regionales.
Transparencia.- Los planes, presupuestos, objetivos, metas y resultados
del Gobierno Regional sern difundidos a la poblacin. La
implementacin de portales electrnicos en internet y cualquier otro
medio de acceso a la informacin pblica se rige por la Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica N 27806.
Gestin moderna y rendicin de cuentas.- La Administracin Pblica
Regional est orientada bajo un sistema moderno de gestin y sometida
a una evaluacin de desempeo. Los gobiernos regionales incorporarn
a sus programas de accin mecanismos concretos para la rendicin de
cuentas a la ciudadana sobre los avances, logros, dificultades y
perspectivas de su gestin. La Audiencia Pblica ser una de ellas. Los
titulares de la administracin pblica regional son gestores de los
intereses de la colectividad y estn sometidos a las responsabilidades
que la ley establezca.
Inclusin.- El Gobierno Regional desarrolla polticas y acciones integrales
de gobierno dirigidas a promover la inclusin econmica, social, poltica
y cultural, de jvenes, personas con discapacidad o grupos sociales
tradicionalmente excluidos y marginados del Estado, principalmente
ubicada en el mbito rural y organizado en comunidades campesinas y
nativas, nutrindose de sus perspectivas y aportes. Estas acciones
tambin buscan promover los derechos de grupos vulnerables,
impidiendo la discriminacin por razones de etnia, religin o gnero y
toda otra forma de discriminacin.
Eficacia.- Los Gobiernos Regionales organizan su gestin en torno a los
planes y proyectos de desarrollo regional concertados, al cumplimiento
de objetivos y metas explcitos y de pblico conocimiento.
Eficiencia.- La poltica y la gestin regional se rigen con criterios de
eficiencia, desarrollando las estrategias necesarias para la consecucin
de los objetivos trazados con la utilizacin ptima de los recursos.
Equidad.- Las consideraciones de equidad son un componente
constitutivo y orientador de la gestin regional. La gestin regional
promociona, sin discriminacin, igual acceso a las oportunidades y la
identificacin de grupos y sectores sociales que requieran ser atendidos
de manera especial por la gestin regional.
Sostenibilidad.- La gestin regional se caracteriza por la bsqueda del
equilibrio intergeneracional en el uso racional de los recursos naturales
para lograr los objetivos de desarrollo, la defensa del medio ambiente y
la proteccin de la biodiversidad.
Imparcialidad y neutralidad.- Los Gobiernos Regionales garantizan la
imparcialidad y neutralidad en la actuacin de la Administracin Pblica.
Subsidiariedad.- El gobierno ms cercano a la poblacin es el ms
idneo para ejercer las distintas funciones que le competen al Estado.
Por consiguiente, el Gobierno Nacional no debe asumir competencias
que pueden ser cumplidas eficientemente por los Gobiernos Regionales
y stos, a su vez, no deben involucrarse en realizar acciones que
pueden ser ejecutadas eficientemente por los gobiernos locales,
evitando la duplicidad de funciones.
Concordancia de las polticas regionales.- Las polticas de los gobiernos
regionales guardan concordancia con las polticas nacionales de Estado.
Especializacin de las funciones de gobierno.- La organizacin de los
gobiernos regionales integra las funciones y competencias afines,
evitndose en cualquier caso la existencia de duplicidad de funciones
entre sus distintas gerencias u oficinas.
Competitividad.- El Gobierno Regional tiene como objetivo la gestin
estratgica de la competitividad regional. Para ello promueve un
entorno de innovacin, impulsa alianzas y acuerdos entre los sectores
pblico y privado, el fortalecimiento de las redes de colaboracin entre
empresas, instituciones y organizaciones sociales, junto con el
crecimiento de eslabonamientos productivos; y, facilita el
aprovechamiento de oportunidades para la formacin de ejes de
desarrollo y corredores econmicos, la ampliacin de mercados y la
exportacin.
Integracin.- La gestin regional promueve la integracin intrarregional
e interregional, fortaleciendo el carcter unitario de la Repblica. De
acuerdo con este principio, la gestin debe orientarse a la formacin de
acuerdos macrorregionales que permitan el uso ms eficiente de los
recursos, con la finalidad de alcanzar una economa ms competitiva. El
cumplimiento de los principios rectores establecidos son materia de
evaluacin en el Informe Anual presentado por el Presidente Regional.
Compromiso
El compromiso de la institucin esta manifestado a travs de la POLTICA

REGIONAL DEL AMBIENTE GOBIERNO REGIONAL CUSCO
ANTECEDENTES. La Poltica Nacional del Ambiente instrumento de
gestin tan importante, que se dio posterior a la creacin del Ministerio
del Ambiente y est en concordancia con la legislacin ambiental
nacional. La Poltica Nacional del Ambiente, orienta las actividades
pblicas y privadas. Asimismo, esta poltica sirve de base para la
formulacin del Plan Nacional de Accin Ambiental, la Agenda Nacional
de Accin Ambiental y otros instrumentos de gestin pblica ambiental
en el marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental. En el mbito
Regional, la Gerencia de Recursos Naturales y Gestin del Medio
Ambiente ha formulado la Poltica Regional del Ambiente, en el marco
del Sistema Regional de Gestin Ambiental, as como en funcin a la
situacin ambiental de la Regin, tomando en cuenta los ejes de poltica
que sustentaron la elaboracin de planes y estrategias regionales en
materias como diversidad biolgica, bosques, cambio climtico, residuos
slidos, saneamiento, Gobernanza ambiental, Educacin Ambiental y
otros. La Poltica Regional del Ambiente es una herramienta del proceso
estratgico de desarrollo de la Regin Cusco, constituye la base para la
conservacin del ambiente, de modo tal que se propicie y asegure el uso
sostenible, responsable, racional y tico de los recursos naturales y del
medio que lo sustenta, para contribuir al desarrollo integral, social,
econmico y cultural del ser humano, en permanente armona con su
entorno.
BASE LEGAL
o La Constitucin Poltica del Per reconoce que la persona es el fin

supremo de la sociedad y del Estado y privilegia el derecho
fundamental a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado al
desarrollo de la vida (artculo 2, inciso 22). Del mismo modo, los
artculos 66 al 69, disponen que el Estado debe determinar la
Poltica Nacional del Ambiente, y que los recursos naturales,
renovables y no renovables, son patrimonio de la Nacin.
o Ley N 27867, Ley Orgnica de Gobiernos Regionales en el artculo
53, de las funciones en materia ambiental y de ordenamiento
territorial indica que debe formular, aprobar, ejecutar, evaluar,
dirigir, controlar y administrar los planes y polticas en materia
ambiental y de ordenamiento territorial, en concordancia con los
planes de los Gobiernos Locales.
o El Sistema Nacional de Gestin AmbientalSNGA, mediante la
promulgacin de la Ley N 28245, indica la necesidad de que los
Gobiernos Regionales cuenten con los instrumentos de gestin
ambiental, especialmente con el Sistema de Gestin Ambiental
Regional y la Poltica Ambiental Regional (Ttulo V, artculos 22 y
23 sobre el ejercicio Regional y Local de funciones ambientales)
o El Decreto Supremo N 008-2005-PCM Reglamento de la Ley
Marco de Gestin Ambiental, en su artculo 3 determina la
necesidad de la elaboracin de los instrumentos de gestin
ambiental, contribuyendo a la descentralizacin y a la
gobernabilidad del pas.
o La Ley 28611 Ley General del Ambiente en el Artculo 8 precisa
que la Poltica Ambiental, tiene como propsito definir y orientar el
accionar de las entidades del gobierno nacional, regional y local; y
del sector privado y de la sociedad civil, en materia ambiental. El
Artculo 9 Hace referencia sobre el objetivo de la Poltica
Ambiental que debe permitir mejorar la calidad de vida de las
personas, garantizando la existencia de ecosistemas saludables,
viables y funcionales en el largo plazo; y el desarrollo sostenible
del pas, mediante la prevencin, proteccin y recuperacin del
ambiente y sus componentes, la conservacin y el
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales, de una
manera responsable y congruente con el respeto de los derechos
fundamentales de la persona. El Artculo 61al referirse a la
concertacin para la gestin ambiental regional, indica que los
Gobiernos Regionales, a travs de sus Gerencias de Recursos
Naturales y Gestin del Medio Ambiente, y en coordinacin con las
Comisiones Ambientales Regionales y la Autoridad Ambiental
Nacional, implementan un Sistema Regional de Gestin Ambiental.
Valores
Los valores estn alineados a los EJES DE POLTICA La Poltica Regional del
Ambiente, es una herramienta que debe ser utilizado a nivel del sector
pblico, privado y la sociedad civil, se estructura en base a cuatro ejes
temticos esenciales de la gestin ambiental, que tambin se utiliza en la
Poltica Ambiental Nacional.
Eje de Poltica de Aprovechamiento sostenible de los Recursos Naturales.
Eje de Poltica de Gestin Integral de la calidad ambiental
Eje de Poltica de Gobernanza ambiental
Eje de Poltica de Compromisos y oportunidades ambientales
internacionales
Organigrama
a) Recopilacin de la informacin existente en el archivo permanente
correspondiente a auditoras anteriores, informes de auditoras internas
y externas, denuncias, INTERNET (densidad poblacional, principales
empresas ubicadas en la zona, problemtica ambiental de la zona,
produccin, estudios de investigacin de entidades pblicas y privadas,
entre otros), as como, cualquier otra documentacin relacionada;
adems, para conocer la normativa aplicable se obtiene entre otras,
informacin del Sistema Peruano de Informacin Jurdica - SPIJ.
Fas Accin Otras actuaciones relevantes del

e principal auditor
Estudio previo del control interno de la
entidad
Comprensin del sistema administrativo y
Contactos
1 contable mediante el anlisis de estados
preliminares
financieros intermedios
Presentacin de propuesta de
Determina
colaboracin profesional o presupuesto
cin
Fijacin de los honorarios
afirmacion
Delimitacin del alcance de la auditora y
es
de las responsabilidades del auditor y la
Formalizacin
entidad
2 del contrato
Establecimiento del grado de colaboracin
de auditora
con el personal de la empresa
Determinacin de los plazos de ejecucin
del trabajo
Estudio del sistema de control interno,
administrativo y contable de la empresa,
mediante fichas de control interno
Estudio de antecedentes, declaraciones
fiscales, libros-registro, documentacin-
Planificacin
3 soporte.
del trabajo
Revisin analtica preliminar y
planificacin de las sucesivas revisiones
Obtencin analticas
y Evaluacin del riesgo total de auditora
documenta Confeccin del programa de auditora
cin Realizacin de pruebas de cumplimiento o
evidencia control
Ejecucin de pruebas sustantivas:
mtodos, procesos, confirmaciones
Desarrollo del
Verificacin ( Observacin)
4 programa de
Adaptacin sistemtica del programa de
auditora
auditora en funcin de la evidencia
obtenida
Documentacin de la evidencia obtenida
Obtencin de conclusiones preliminares
Control de calidad del trabajo por
Contrastaci personas ajenas al equipo de auditora y
n 5 Supervisin discusin de las conclusiones preliminares
evidencia Establecimiento de las conclusiones
finales
Fas Accin Otras actuaciones relevantes del
e principal auditor
Determinacin de los puntos dbiles de
control interno, administrativo y contable
Definicin de ajustes y actuaciones a
recomendar
Obtencin de Revisin de hechos posteriores al cierre
la carta de del ejercicio
6 manifestacion Redaccin de la carta de
es de la recomendaciones o sugerencias
direccin Cierre de los puntos de revisin
Identificacin de los puntos dbiles de
Entrega de la
control interno y propuestas de mejora
carta de
7 Proposicin de ajustes contables y de
recomendacio
otras actuaciones a emprender por los
Emisin nes
responsables de la empresa
opinin
Anlisis de las actuaciones emprendidas
Entrega del
por la empresa
8 informe de
Reflejo de la evidencia obtenida
auditora
Emisin de la opinin profesional
b) La informacin complementaria es requerida a la entidad directamente o a

travs de las sedes regionales de auditora y de los rganos de auditora
interna; utilizando medios telefnicos, fax, correo electrnico y el documento
formal.
c) De la revisin a la documentacin obtenida se identifican los aspectos
siguientes:
Naturaleza de la entidad;
Principales actividades, funciones y procesos;
Conocimiento e identificacin de las fuentes de criterio de auditora; y,
Problemtica ambiental del sector (zonas crticas).
Visin
La Regin Cusco ser un espacio de gestin de desarrollo, con una adecuada y
eficiente integracin y articulacin Inter. E intrarregional, socialmente
atendida con educacin y empleo de calidad que habr reducido
significativamente la pobreza extrema; ser una Regin con una base
econmica productiva en un franco proceso de despegue, en armona con el
medio ambiente; posicionando su produccin en los principales mercados
internacionales y mejorando los niveles de vida de su poblacin.
Misin
El artculo 7 del Reglamento de Organizacin y Funciones define que la Misin
del Gobierno Regional del Cusco, es organizar y conducir la gestin pblica
regional, de acuerdo a sus competencias constitucionales exclusivas,
compartidas y delegadas, en el marco de las polticas nacionales y sectoriales
para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la regin.
Diagrama de flujo de la descripcin del proceso de ejecucin de obra
Fuente: http://slideplayer.es/slide/102722/
Organigrama
Fuente: http://www.transparencia.regioncusco.gob.pe/attach/docs_normativo/organigrama.pdf
d) En funcin a los aspectos identificados en el punto anterior se definen
los objetivos preliminares de la auditora, procedindose a la
elaboracin tambin preliminar del Plan y Programa de Auditora.
e) Se establece el perfil de los especialistas y su participacin, inicindose los

contactos y requirindose la presentacin de las propuestas tcnicas y
econmicas.
Identificacin de representantes
Especialist
FRENTE DE TRABAJO a
Control de personal Bilogo
Voladura de rocas Ing Minas
Obras de arte Ing. Civil
Planta Chancadora Ing. Civil
In.
Planta de asfalto Gelogo
Explanaciones Ing. Civil
Medio Ambiente Bilogo
Antroplo
PACRI go.
Criterios
Entrenamiento: normas que se usarn en la auditora, tcnicas de

evaluacin, gestin.
Experiencia: +7 aos prctica, en aseguramiento de gestin
ambiental, seguridad- salud ocupacional.
Atributos personales: juicio amplio y maduro, habilidades analticas,
tenacidad, perceptivo, comprensin.
Capacidad de gestin: ambiental, seguridad- salud ocupacional.
Mantencin de la competencia: vigencia de conocimientos,
actualizacin, revisin de desempeo.
4.1.2. Revisin estratgica
En ella se enfatiza el conocimiento adquirido durante la revisin general

mediante la realizacin de una visita interina, de preferencia en compaa de
especialistas, a las instalaciones de la entidad por auditar, para recopilacin
de informacin, entrevistas a funcionarios y pobladores, exposiciones por
parte de los funcionarios, asimismo, observar fsicamente las actividades y
operaciones en la zona previamente sealada, emitindose un Informe del
resultado de esta visita.
Concluida la etapa de planeamiento, se formula el Plan y el Programa de

Auditora, teniendo como anexos, entre otros, el cronograma y los costos de la
auditora. Dichos documentos sern elaborados por el encargado e integrantes
del equipo auditor con la participacin permanente del supervisor, a fin de
lograr una visin de conjunto en torno al desarrollo de la auditora con un
enfoque de grupo (Focus Group).
El Plan y Programa sern suscritos por el supervisor, el auditor encargado e

integrantes y revisado por el Jefe del rea de Auditora Ambiental, para luego
ser elevado por ste al Despacho del Subcontralor y luego al Despacho del
Contralor General para su aprobacin final.
4.1.3. Estructura y contenido del plan y programa de auditora

Estructura del Plan
5. Origen de la auditora ambiental.
Se hace referencia a que la auditora se realiza en cumplimiento del Plan Anual
de Auditora Gubernamental y de acuerdo a la Ley N 27066 de 13.FEB.99,
que incorpora el inciso ll) al Artculo 19 del Decreto Ley N 26162, otorgando
la atribucin de realizar auditoras ambientales y de los recursos naturales, y
de acuerdo a facultades legales del Contralor General de la Repblica.
6. Revisin Estratgica.
Describe los antecedentes y finalidad general de la entidad o entidades a ser
auditadas, su estructura orgnica y funciones ambientales.
Organigrama
Fuente: http://www.transparencia.regioncusco.gob.pe/attach/docs_normativo/organigrama.pdf
7. Objetivo de la auditora.
Enunciado de lo que se desea lograr como resultado de la auditora y est
orientado principalmente a determinar en qu medida se est cumpliendo la
gestin y logrando las metas ambientales de la entidad, as como a detectar
los impactos ambientales.
Objetivos de la auditoria
Verificar la conformidad de los requisitos contractuales y legales
ambientales, seguridad - salud ocupacional

Verificar las actividades de los procesos constructivos de la empresa
dentro del alcance solicitado
Cumplimiento de los requisitos de las normas
Evaluar la eficacia de sistemas de gestin ambiental, seguridad y salud
ocupacional ya implantados
Evaluar riesgos de materiales y prcticas sujetas o no a
reglamentaciones
8. Alcance de la auditora y metodologa.

Se seala las entidades, reas, actividades, componentes, programas o
proyectos a ser revisados en la fase de ejecucin, teniendo en cuenta las
Normas Internacionales de Auditora, Normas de Auditora Generalmente
Aceptadas, las Normas de Auditora Gubernamental y el Manual de Auditora
Gubernamental, asimismo, se precisa el perodo de auditora.
Se menciona la metodologa utilizada, permitiendo conocer los procedimientos

generales que sern aplicados para cumplir con los objetivos de auditora.
En el Plan de Auditora se tiene en cuenta los lineamientos de la auditora de

gestin, para evaluar los controles gerenciales y recoge herramientas
aplicables utilizadas por la Auditora de Valor por Dinero (VFM)2 ; durante el
proceso de la auditora se desarrollan las actividades siguientes:
Recopilacin de informacin de la entidad, utilizando diferentes fuentes
como: archivos permanentes, INTERNET, teledirectorio con funcionarios
de las Sedes Regionales de la Contralora General de la Repblica.
Conocimiento e identificacin de las fuentes de criterio.
Visita previa a instalaciones de las entidades.
Entrevista a directivos, funcionarios y personal de la entidad, revisin de
instrumentos de gestin y documentos administrativos.
Comprensin de los procesos operativos de la entidad, referido al
componente a auditar.
Aplicacin de herramientas para reunir y analizar evidencias como:
inspeccin fsica, filmaciones, tomas fotogrficas, opinin sustentada de
DOCTORANDO: JORGE ROGELIO VARGAS FEBRES
expertos, encuestas de opinin y bibliografa de investigaciones o

estudios, entre las ms importantes. q Participacin de los especialistas
contratados.
De ser el caso, se menciona la participacin de los auditores invitados
miembros de la OLACEFS.
Promocin y difusin en la entidad auditada de la normativa ambiental.
Presentacin de resultados obtenidos a los directivos y funcionarios de
la entidad auditada.
Alcance solicitado
La empresa ha solicitado los siguientes alcances para las siguientes normas:
1. ISO 14001: Proceso de gestin ambiental en la construccin de

carretera en la provincia de Cusco
2. OHSAS 18001: Proceso de gestin seguridad y salud ocupacional en la
construccin de carretera en la provincia de Cusco
9. Criterios de auditora a utilizarse.
En este rubro se describen normas, acuerdos, convenios y compromisos que

sern utilizados para determinar si la entidad, programa o proyecto cumple
con sus objetivos y metas ambientales, la efectividad del control o proteccin
del medio ambiente, y el desempeo ambiental correspondiente de las
entidades bajo su mbito de control, los mismos que comprenden
principalmente: los convenios y acuerdos internacionales, normativa
ambiental nacional, sectorial, lmites permisibles nacionales e internacionales
(si los hubiera), normativa interna de la entidad y compromisos ambientales
asumidos, as como los criterios sobre controles gerenciales.
10. Recursos de personal.
Relacin del equipo auditor multidisciplinario con detalle de nombres y

apellidos, categora y profesin; los especialistas, sean personas jurdicas o
naturales, indicando el tipo de servicio que van a desempear dentro del
equipo de auditora.
Identificacin de representantes
FRENTE DE
TRABAJO Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Hora Especialista
Control de 7:ooa
personal 29/07/ 2011 m Bilogo
Voladura de 10:00a
rocas 30/07/ 2011 m Ing Minas
9:ooa
Obras de arte 31/07/ 2011 m Ing. Civil
Planta 7:00a
Chancadora 01/07/ 2011 m Ing. Civil
Planta de 9:00a
asfalto 02/07/ 2011 m In. Gelogo
Explanaciones 4/08/ 2011 Ing. Civil
Medio
Ambiente 30/07/ 2011 Bilogo
PACRI 4/08/ 2011 Antroplogo.
AUDITORES
Especialistas Tcnicos ( Cuando sea
Planificado)
1. Ing. Civil.
2. Ing. Gelogo
Auditor Lder: 3. Antroplogo.
4. Bilogo especialista en Medio
JORGE VARGAS FEBRES Ambiente y Seguridad Laboral
Equipo Auditor:
1. Ing. Civil. Uriel poco pino.
2.- Ing. Gelogo Jacqueline 3.- Antrop. Ceferino Quispe choque.

Kara Huanca.
4.- Blgo. Jos Malapata Camanti.
Da N : 05 Fecha: 12-05-2015
Conocimientos y
Conocimiento y habilidades habilidades adicionales Conocimiento de
actuales que se requieren especialistas.
Conocimiento de Metodologa de
Normativas aplicacin de las normas Abogados, Auditores.
Profesores de
Idiomas: Ingls, Portugus Idioma QUECHUA idiomas.
Topografa, Elaboracin Institutos
Estabilizacin de Taludes de Planos SENCICO
Manejo de programas de
diseo y paquetes Institutos
Informtica Bsica ingenieriles. SENCICO
Geologa, Minas, Primeros
Medio Ambiente auxilios Universidades,
Ing. Ambiental,
Supervisin, Auditoria
ambiental y seguridad Diplomados,
Biologa - Ecologa ocupacional Universidades.
11. reas o componentes a auditar.
Se describen las reas o componentes a auditar relacionadas con los objetivos

de la auditora, revelando las actividades, programas, proyectos, procesos,
entre otros, que generan implicancias ambientales. Identificados los impactos
ambientales significativos, se determina la muestra preliminar para el
programa de inspeccin y pruebas de campo, dependiendo de las
particularidades de las entidades y en funcin de los factores de seleccin

tales como: actividades o servicios cuyos efluentes o emisiones generan
contaminacin en el ambiente, niveles importantes de produccin e
importancia econmica, poblacin de riesgo, que se encuentren ubicados
cerca de fuentes de agua, de zonas agrcolas o ganaderas, que hayan sido
sancionados por infracciones ambientales, entre otros.
7. Informacin administrativa. Comprende:
Informes a emitir y documentos flmicos y fotogrficos;
Presupuesto estimado de tiempo;

Costo de la auditora; y
Cronograma de actividades.
Fecha
inicio:
Febrero
2015
Fecha
Final:
Enero
PLAN DE AUDITORIA INTERNA 2016
Objetivo: Verificar el grado de implementacin, mantenimiento de la gestin ambiental, seguridad y salud ocupacional
Alcance: ISO 14 000, OHSAS 1800

Fecha de la auditora
HORA RESPONSA ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC. ENE. FEB. MAR.
GERENCIA REA ACTIVIDADES
RIO BLES
123412341234123412341234123412341234123412341234
GERENCIA OPERACIN Y Voladura de rocas 14 - 16 A.C. X X X X
REGIONAL DE CONTROL horas
INFRAESTRUCTU
RA
Obras de arte 14 - 16 V. B. X X X X
horas
Planta Chancadora 14 - 16 D. A. X X X X
horas
Planta de asfalto 14 - 16 E. S. X X X X
horas
Explanaciones 14 - 16 S. E. X X X X
horas
AMBIENTAL Medio Ambiente 14 - 16 R. G. X X X X

horas
SEGURIDAD Y Control de personal 16 - 18 S. E. X X X X

SALUD horas
OCUPACIONAL
ARQUEOLOGIA PACRI 16 - 18 E. S. X X X X
horas
12. Programa de auditora.

Contiene los objetivos, procedimientos a ser aplicados en el trabajo de
campo, de acuerdo a la naturaleza, oportunidad y alcance de su
ejecucin, as como el personal encargado de su desarrollo. El programa
tiene la siguiente estructura:
Objetivo general
Procedimientos de auditora generales
Objetivos especficos
Procedimientos de auditora especficos:
o Direccin y Polticas;
o Organizacin;
o Planificacin;
o Ejecucin y Funcionamiento;
o Control y Revisiones; y
o Pruebas e Inspecciones.
Se adjunta modelo de estructura de formato de Programa de Auditora

Ambiental (Anexo N 1). Opinin, Revisin y Elevacin del Plan y
Presentacin ante el Despacho del Subcontralor General.
Elevacin al Superior Despacho para su correspondiente
aprobacin.
Se adjunta flujograma de la fase de planeamiento de auditora ambiental
(Anexo N 2).
PROGRAMA DE AUDITORIA
Un procedimiento de identificacin de requisitos legales debe
contemplar lo siguiente:
Contenido:
1. Propsito
1.1 Objetivo
1.2 Alcance
2. Definiciones
3. Desarrollo
4. Responsabilidades
5. Anexos
1. Propsito
1.1. Objetivo. Establecer las pautas para la identificacin, anlisis
y registro de los requisitos legales ambientales y su
cumplimiento dentro de la organizacin.
1.2. Alcance. Este procedimiento aplica desde el reconocimiento e
identificacin de los requisitos legales ambientales
hasta la revisin del cumplimiento por parte de la
organizacin frente a la autoridad ambiental

competente.
2. Definiciones
2.1. Aspecto ambiental: Elemento de las actividades, productos
o servicios de una organizacin que puede interactuar con el
medio ambiente
2.2. Impacto ambiental: Cualquier cambio en el medio
ambiente, sea adverso o beneficioso, total o parcialmente,
resultante de las actividades, productos o servicios de una
organizacin.
2.3. Componente ambiental: Parte integral del medio ambiente
en donde se desarrollan actividades de la organizacin.
2.4. Medio ambiente: Entorno en el cul una organizacin opera,
incluyendo el aire, el agua, el suelo, los recursos naturales, la flora,
la fauna, los seres humanos y sus interrelaciones.
2.5. Matriz: Herramienta donde se cruza informacin de la
organizacin para evaluar y calificar su desempeo.
2.6. Legislacin ambiental: Compendio de leyes, decretos,
resoluciones y normas ambientales de un pas o estado.
3. Desarrollo
3.1. Polticas de Aplicacin.
3.1.1. Para este procedimiento, se asume como requerimientos legales
ambientales todos los que el marco normativo peruano en materia de
cumplimiento ambiental as lo solicite, y de la autoridad ambiental
competente.
3.1.2. Este procedimiento de identificacin de los requisitos legales
ambientales debe ser reevaluado cada que se actualice la normatividad
ambiental, y/o cada que una auditoria (interna o externa) as lo defina.
3.1.3. Para mantener una fuente constante de informacin de las
actualizaciones legales ambientales, se pueden emplear medios
electrnicos de comunicacin directos con los representantes de la
autoridad ambiental, entre otros.
3.2. Actividades
El encargado del sistema de gestin medio ambiental, deber:
3.2.1. Consultar la normatividad ambiental vigente y la aplicacin a las
actividades que se realizan en la empresa.
3.2.2. Evaluar los requisitos legales ambientales frente a los aspectos
ambientales, con la finalidad de definir los indicadores de seguimiento y
cumplimiento.
3.2.3. Definir las acciones necesarias para el cumplimiento a los
requisitos legales, desarrollando programas que permitan establecer
medidas de prevencin y mitigacin de impactos que conlleven a dar
cumplimiento a los compromisos legales obligatorios
3.2.4. Comunicar a la organizacin los compromisos adquiridos con la

autoridad ambiental y el desarrollo de los programas que darn
cumplimiento a dichos requisitos.
3.2.5. El marco normativo aplicable a las actividades que se realizan en
la empresa es el siguiente:
NORMA DE FECHA DE
DENOMINACION
CREACION PUBLICACION
Constitucin
30-12-1993
Poltica del Per
Ley Marco del
LEY N 28245
Sistema Nacional de 04-06-2004
Gestin Ambiental
Ley del Sistema
Nacional de
LEY N 27446 20-04-2001
Evaluacin del
Impacto Ambiental
Ley General del
LEY N 28611 13-10-2005
Ambiente
Ley General de
Residuos Slidos LEY N 27314 20-07-2000
REQUISITOS LEGALES APLICABLES PARA SEGURIDAD Y SALUD

OCUPACIONAL
PROCESO
MBIT REQUISITO LEGAL QUE S DONDE OBSERVACI
O APLICABLE COMPRENDE APLICA ONES
Participacin
tripartita,
Convenio nm. 155
gestin
(Convenio sobre seguridad y DE
sistemtica
salud de los trabajadores, GESTIN
en los planos
1981)
Internacionales
nacional y de la
organizacin
DE
Convenio nm. 187
Educacin y GESTIN,
(Convenio sobre el marco
formacin OPERATIVO
promocional
a todos los S
para la seguridad y salud en el
niveles Y DE
trabajo, 2006)
APOYO
En todo el
DE
Directrices ILO-OSH 2001 sistema de
GESTIN
gestin
Instaura una
cultura de
prevencin de
riesgos
laborales, DE
para preservar la GESTIN,
vida y la OPERATIVO
D.S. 009-2005-TR
integridad fsica S
de los Y DE
Nacional
trabajadores y APOYO
mejora el
sistema de
organizacin de
la empresa
Reglamento de Seguridad y
Salud en el trabajo
D.S. 007-2007-TR,
modificatoria del D.S.
009.2005
y Reglamento de Seguridad y
Salud en el trabajo
4. Responsabilidades
4.1. Las mencionadas en este procedimiento
1. IDENTIFICAR LOS ASPECTOS AMBIENTALES QUE SE DAN EN

LA EMPRESA Y SUS IMPACTOS AL AMBIENTE
Para realizar la identificacin de los aspectos ambientales se tuvo en
consideracin los siguientes anlisis:
a. ANLISIS DE LAS ENTRADAS Y LAS SALIDAS
Las entradas o inputs; es todo aquello que se consume en el

proceso productivo (energa, agua, materias primas, etc.)
Las salidas o outputs; son los impactos que el proceso productivo

genera sobre el medio ambiente (emisiones atmosfricas, vertidos al
agua, generacin de residuos, contaminacin de suelos y ruido)
FECHA: 12-02-2015 N 0001

Objetivo y Alcance: Elaborar
programa de auditoria Locacin: Huambutio Huancarani
Elemento del
Aspecto
Medio Impacto Ambiental
Ambiental
Ambiente
Polvo y otros
Contaminacin del aire por
Aire residuos,
material particulado y gases
Humos, gases
Agua con
partculas en
Contaminacin del agua por
Agua suspensin,
partculas y residuos.
residuos
Suelo o Restos de
frutas, Contaminacin del suelo por
Residuos
cscaras, residuos slidos orgnicos
slidos pepas.
b. ANLISIS DE INSUMOS QUMICOS UTILIZADOS
Pueden tener gran potencial de contaminacin
No se registra un qumico peligroso
c. ANLISIS DE INCIDENTES DE RELEVANCIA AMBIENTAL
Fugas accidentales de contaminantes al agua, aire, suelo
Evento Fecha Impacto Acciones tomadas

Lote de envases Se recomend su
15-01- Contaminacin de
inadecuados disposicin adecuada
2011 residuos slidos
descartados
Inadecuado Contaminacin del
eliminacin de residuos slidos y Se recomend su
04-02-
Restos de frutas, proliferacin de disposicin adecuada
2011
cscaras, pepas. vectores como
moscas
IDENTIFICACIN DE REQUISITOS LEGALES DE LA EMPRESA

ASPECTOS IMPACTO NORMA REA FRECUEN CUMPLIMIENTO OBSERVACI
AMBIENTAL AMBIENTA APLICABLE RESPONSA CIA DE ONES
ES L BLE CONTRO SI N EN
L O PROCESO
Polvo y Contamina CPP, Ley Marco Operacin y Semanal Apoyo de
otros cin del del Sistema Control otras reas
residuos, aire por Nacional de
Humos, material Gestin Ambiental
gases particulad LEY N 28245, Ley
o y gases del Sistema
Nacional de
Evaluacin del
Impacto
Ambiental
LEY N 27446, Ley
General del
Ambiente LEY N
28611, D.S.
N003-2008-
MINAM
Agua con Contamina CPP, Ley Marco Mantenimie Semanal Apoyo de
partculas cin del del Sistema nto otras reas
en agua por Nacional de
suspensin, partculas Gestin Ambiental
residuos y residuos. LEY N 28245, Ley
del Sistema
Nacional de
Evaluacin del
Impacto
Ambiental
LEY N 27446, Ley
General del
Ambiente LEY N
28611, D.S.
N003-2010-
MINAM
Restos de Contaminaci CPP, Ley Marco Control de Diario Apoyo de
frutas, n del suelo del Sistema calidad otras reas
cscaras, Nacional de
pepas. por residuos Gestin Ambiental
slidos LEY N 28245, Ley
orgnicos del Sistema
Nacional de
Evaluacin del
Impacto
Ambiental
LEY N 27446, Ley
General del
Ambiente LEY N
28611, Ley
General de
Residuos
Slidos
LEY N 27314
Ing. Civil. Urie

pino
Ing. Gelogo J
Kara Huanca.
Blgo. Jos Mala
Produccin ISO OHSAS Fichas tcnicas, Cuaderno Camanti.
11:00 am de Asfalto 14001 18001 de Obra
Ing. Civil. Urie
pino
Ing. Gelogo J
Kara Huanca.
Antrop. Ceferin
choque
Corte de Blgo. Jos Mala
taludes y ISO OHSAS Fichas tcnicas, Planos, Camanti.
12:00 pm desquinche 14001 18001 Cuaderno de Obra
Anlisis de laboratorio Blgo. Jos Mal
ISO OHSAS bacteriolgico y Camanti.
13:00 pm Almuerzo 14001 18001 Microbiolgico
Ing. Civil. Urie
Patio de pino
Maquinaria ISO OHSAS Cuaderno de Obra, Blgo. Jos Mala
14:00 pm s 14001 18001 Pecosas, Vincart Camanti.
Personal
Obrero
( Segundo ISO OHSAS Blgo. Jos Ma
18:00 pm Turno) 14001 18001 Fichas Tcnicas Camanti.
4.2. FASE DE EJECUCIN

El trabajo de campo consiste en la ejecucin del Programa de Auditora y
la supervisin de su desarrollo, se realiza en los ambientes de la entidad
o entidades seleccionadas, teniendo en cuenta los objetivos generales y
especficos considerados en el Plan y Programa de Auditora Ambiental,
tenindose en consideracin lo siguiente:
4.2.1. Acreditacin e instalacin en la entidad

1. Presentacin del equipo de auditora y entrega del documento de
acreditacin al titular. Durante la presentacin se exponen brevemente
los objetivos, alcance y naturaleza de la auditora a ejecutar, se hace la
presentacin de los miembros del equipo.
2. Aplicacin de entrevistas estructuradas con el titular y funcionarios

comprendidos (uso de formatos pre elaborados). Las entrevistas tienen
como objetivo obtener y complementar la informacin necesaria para

profundizar el conocimiento de la entidad, las reas a ser auditadas, los
procesos o actividades operativas que realizan stas y confirmar los
principales problemas ambientales lo que permite formular el programa
de inspecciones. El formato utilizado en las entrevista debe ser firmado y
sellado por los funcionarios de la entidad. Al trmino de la entrevista,
debe resumirse brevemente la informacin considerada importante en
cdulas de trabajo.
3. Instalacin del equipo de auditora en la entidad (oficina y equipos).
4. Requerimiento de la documentacin para la evaluacin y

complemento del archivo permanente e inicio del desarrollo del
programa de auditora, como: estructura orgnica, Reglamento de
Organizacin y Funciones, Manual de Organizacin y Funciones, planes
estratgicos, diagnsticos ambientales, polticas ambientales de la
entidad, plan de trabajo institucional y presupuestos de los dos ltimos
aos, estudios e investigaciones en materia ambiental, informes de
auditora, informes de supervisin o monitoreo, relacin de empresas
con actividades cuyos efluentes contaminan el ambiente, Programa de
Adecuacin y Manejo Ambiental - PAMA, Estudios de Impacto Ambiental -
EIA, informes ambientales, normativa interna, memoria, entre otros
4.2.2. Evaluacin de la gestin administrativa ambiental

El equipo de auditora de acuerdo a la asignacin de tareas se orientar
a la obtencin de evidencia, fsica, testimonial, documental y analtica y
a realizar pruebas sobre las mismas, aplicar procedimientos y tcnicas
de auditora, con la finalidad de revelar el grado de cumplimiento de los
objetivos y metas ambientales de la entidad, su capacidad e
infraestructura y si cuenta con los instrumentos de gestin ambiental
correspondientes, desarrollando hallazgos, observaciones, conclusiones
y recomendaciones, para lo cual se seguirn las fases siguientes
conforme al contenido del programa:
SISTEMA DOCUMENTARIO
La empresa tiene un sistema documentado basado en tres manuales,
uno para cada sistema de gestin, y tiene los procedimientos generales
comunes siguientes:
Control de documentos
Control de registros
Auditoras internas
Revisin por la direccin

Acciones correctivas y preventivas.
El resto de la documentacin como los instructivos, planes, programas,

registros, documentos externos, y otros estn formulados de acuerdo al
tipo de sistema de gestin aplicado
LISTA DE DOCUMENTOS DE REFERENCIA
Requisito AUDITOR (ES)
OHSA
Hor Proceso o reas a ISO S
a Auditar 140 1800 DOCUMENTOS A VERIFICAR
01 1
OHSA
7:4 ISO S Blgo. Jos
5 Personal Obrero 140 1800 Malapata
am ( Primer Turno) 01 1 Fichas Tcnicas Camanti
Ing. Civil. Uriel
poco pino.
OHSA Blgo. Jos
8:4 ISO S Malapata
5 140 1800 Camanti.
am Planta Chancadora 01 1 Fichas Tcnicas
Ing. Gelogo
Jacqueline Kara
Huanca.
OHSA Ing. Civil. Uriel
9:0 Produccin de ISO S poco pino.
0 material de Sub base 140 1800 Fichas Tcnicas, resultados
am y Base Granular 01 1 de laboratorios
Ing. Civil. Uriel
poco pino
Ing. Gelogo
Jacqueline Kara
Huanca.
Antrop.
Ceferino Quispe
choque
Blgo. Jos
OHSA Malapata
10: ISO S Plan de voladuras, Camanti.
00 140 1800 Solicitudes de Autorizacin,
am Voladura de Rocas 01 1 Cuaderno de Obra
8. Direccin y Polticas
La finalidad es evaluar si la alta direccin tiene pleno conocimiento de su
responsabilidad ambiental y si ste se ha traducido en polticas y
compromisos ambientales formales que sirven como gua para la formulacin
de los objetivos y metas, para lo cual debe determinarse si existen dichas
polticas, si han sido difundidas y si comprenden el compromiso por la mejora
continua y de prevencin de la contaminacin y del cumplimiento de la
normativa ambiental principalmente.
9. Organizacin
En esta parte se evala si se cuenta con un rea responsable del ambiente, si
sta cuenta con la capacidad operativa e infraestructura necesarias, con la
normativa interna ambiental que facilite su actividad, y con los recursos
humanos necesarios y calificados, para lo cual se utiliza la informacin del
archivo permanente como Reglamento de Organizacin y Funciones, Manual
de Organizacin y Funciones, Cuadro Analtico de Personal, entre otros.
10. Planificacin
Se evala si la entidad cuenta con instrumentos de gestin ambiental como:
diagnsticos, planes estratgicos, planes de trabajo institucional y
presupuestos del perodo a auditar, si cuenta con objetivos y metas
ambientales, y si stos han sido formulados en funcin de las polticas y/o
prioridades establecidas en el diagnstico ambiental. Para lo cual se revisa los
mencionados documentos que forman parte del archivo permanente.
11. Ejecucin y Funcionamiento

Se determina si los objetivos y metas ambientales se han cumplido o no y en
qu medida durante los perodos de evaluacin. Asimismo, si los compromisos
ambientales asumidos en los instrumentos de gestin ambiental como
Programa de Adecuacin y Manejo Ambiental - PAMA, Estudio de Impacto
Ambiental - EIA, Diagnstico Ambiental Preliminar - DAP, Declaracin de
Impacto Ambiental - DIA, proyectos, programas, campaas y otros, con
relacin al manejo ambiental, teniendo en cuenta plazos, inversin, grado de
cumpliendo y si se estn logrando los resultados esperados. Se revisa las
evaluaciones presupuestales y los instrumentos de gestin ambiental, as
como los informes de supervisin correspondientes, preparando las cdulas de
trabajo correspondientes. Forma parte de esta fase el programa de
inspecciones y pruebas, el mismo que por su importancia se considera como
una fase especfica.
12. Control y revisin

Se evala los controles gerenciales y de supervisin establecidos por la
autoridad ambiental pertinente con la finalidad de determinar la efectividad
de dichos controles, para lo cual se revisa los informes de las auditoras
anteriores, estudios e investigaciones, informes de supervisin y monitoreo,
extractando los aspectos relevantes referidos a los objetivos de auditora,
realizando el seguimiento de los mismos y determinando si se han tomado las
acciones correctivas correspondientes. Adicionalmente, se revisar los
informes de auditora interna o externa, informes de supervisin o monitoreo,
estudios o investigaciones referidos al componente o rea a ser auditada, los
mismos que sirven como evidencia sobre la problemtica ambiental.
13. Evaluacin de Control Interno

Se considerar la evaluacin del control interno establecido por el rea
ambiental pertinente, para lo cual se utilizar cuestionarios de control interno
y flujogramas.
4.2.3. Evaluacin y determinacin de los impactos ambientales

Significativos
En esta etapa se realiza la inspeccin fsica del mbito geogrfico y empresas
seleccionadas en la muestra con la finalidad de evidenciar los impactos
ambientales significativos que generan los proyectos, programas y
actividades, cuyos efluentes y/o emisiones afectan o contaminan el ambiente,
los recursos naturales (flora, fauna, agua suelos) y la salud del ser humano,
con la finalidad de contrastarlos con los compromisos ambientales asumidos y
con los lmites mximos establecidos, a fin de revelarlos.
2. Pruebas e Inspecciones
Determinacin de la muestra Se analiza la informacin relativa a los
componentes a auditar como: relacin de empresas, proyectos, programas,
actividades que comprende el sector, de cuyo universo se seleccionar y/o
validar la muestra teniendo en cuenta los criterios siguientes:
- Actividades que generan contaminacin ambiental;
- Procesos o aspectos ambientales crticos que implican riesgo
ambiental;
- Importancia econmica o materialidad;
- Impacto social del programa o proyecto;
- Poblacin de riesgo;
- Denuncias sobre contaminacin ambiental;
- Ubicacin fsica respecto a los recursos naturales;
- Magnitud o tamao; y
- Otros, dependiendo del sector a auditar.
Analizar la informacin a fin de conocer e identificar los procesos crticos,

impactos ambientales significativos, compromisos ambientales asumidos, con
la finalidad de formular el programa de inspeccin, en funcin de la muestra
seleccionada.
Inspeccin Fsica
sta comprende la descripcin y confirmacin o validacin de las actividades
y procesos crticos de la muestra de: empresas, entidades, programas,
proyectos, entre otros, cuyos efluentes y emisiones afectan el ambiente (flora,
fauna, agua, suelo, aire) y la salud de la poblacin de riesgo (trabajadores y
lugareos).
Posteriormente se inspecciona fsicamente el mbito de la muestra

(empresas, lugares, entidades), evidenciando los problemas de afectacin o
contaminacin del ambiente, mediante filmaciones, tomas fotogrficas,
manifestaciones y actas, entre otras evidencias. Las Actas de Inspeccin fsica,
se formulan y suscriben con la participacin de los funcionarios comprendidos.
De ser el caso, efectuar encuestas de opinin a la poblacin interesada

utilizando formatos elaborados para tal efecto.
Toma de pruebas y anlisis de laboratorio:

Durante esta etapa los especialistas toman las pruebas de efluentes

lquidos, emisiones gaseosas, material particulado, sangre y orina en los seres
humanos, de calidad de agua, aire, suelos y flora derivndose al laboratorio
respectivo para su anlisis; y
Los auditores coordinan previamente con los funcionarios de la entidad para

la toma de muestras, asimismo, con los especialistas para la emisin del
informe tcnico correspondiente. El informe tcnico de los especialistas se
formular de acuerdo al formato del informe de auditora (instructivo sobre:
cartula, mrgenes, encabezados, entre otros) debiendo ser suscrito y sellado
por el responsable del equipo de especialistas y/o representante institucional;
contendr bsicamente lo siguiente:
Sntesis Gerencial;
Antecedentes;
Descripcin de la empresa, proyecto, programa, mbito geogrfico y los
procesos productivos de la entidad destacando los que generan
impactos ambientales negativos;
Aplicacin de pruebas (procedimiento, protocolo de monitoreo,
estndares, desviaciones, caractersticas y calibracin de equipos);
Ubicacin de los puntos de monitoreo o pruebas, flujogramas, mapeo,
etc;
Resultados y anlisis comparativo (tendencias, otros estudios
efectuados por otras entidades);
Causas y efectos;
Conclusiones;
Recomendaciones; y
Anexos.
Aplicacin de procedimientos alternativos:

Se aplicar procedimientos adicionales en la medida que se encuentren
situaciones relevantes no consideradas en la planificacin y que tengan
relacin con el objetivo de auditora; y
En cada una de las fases deber elaborarse las cdulas de trabajo
correspondientes
4.2.4. Supervisin y comunicacin de hallazgos

3. Formulacin y Emisin del Hallazgo Como resultado de la aplicacin de
los procedimientos se obtendrn los hallazgos de auditora, los mismos
que se formularn teniendo en cuenta los atributos: condicin, criterio,
causa y efecto. La supervisin se realizar durante todo el trabajo de
campo, evidencindose en los papeles de trabajo, con la finalidad de
contribuir con la calidad del trabajo de auditora, y comprende:
Revisin de la ejecucin del programa y del cronograma con la finalidad
de informar sobre el avance del trabajo de campo; y
Se realizan reuniones de coordinacin diarias a fin de facilitar el trabajo
de supervisin.
Fecha: 08/08/2015 N0001

Objetivo y alcance: Identificar hallazgos y
no conformidades y plantear sus Locacin: Huanbutio
recomendaciones Huancarani
AUDITORES
Especialistas tcnicos:
1. Ing Civil.
2. Ing Gelogo
3. Ing. Minas
AUDITOR LIDER: Ing Uriel 4. Bilogo
Tagle Pocco Pino 5. Antropologo
IPERC ESPECFICO
Ubicacin:
Distrito : Caycay Huancarani
Provincia : Paucartambo
Departamento : Cusco
Localidad : Huambutio Huancarani
Implementar de sistemas de seguridad a

su personal operario, maquinaria a si
Contratistas como charlas de capacitacin
rea de explanaciones, perforacin y

voladura de roca
Calentamiento y produccin de Asfalto

IPERC ESPECFICO
Especificaciones de Ingeniera y Medio

Ambiente para tratamiento y adecuacin
de Depsitos de Material Excedente.
Tienes Diagramas de Flujo o planos que

indiquen S NO
Materia Prima X
Subproductos. X
Cantidades. X
Movimientos de Materiales y formas de
traslado X
Rutas X
Equipo involucrado X
Personal involucrado X
Ubicacin de las fuentes de energa, tipos
y cantidades. X
Ubicacin de canteras tipos y cantidades. X
Procesos X
Salidas en producto y residuos X
Salida de energa X
IPERC1. Obtencin de la Informacin fsica

Fecha:18/03/2015 Preparado por: Vargas Febres Jorge.
Fuente de Blancos/objeti Herramien Medio
energa Ubicacin vos puntuales tas Equipo ambiente Actividades
Gente, Medio Mojado,
Ruido Ambiente, Hidrulica, Seco, Perforar, Voladura,
Polvo Explosivo Seguridad Manuales Inclinado Manipuleo.
Combusti
n, Gente, Medio Confinad
Inflamable ambiente, o,
, Salud, Combustib Restringi Manejo, Manipuleo,
Txico Manipuleo Seguridad. le do Operacin
Gente,
ambiente Manejo, Manipuleo,
Vibracin, Equipos, Mojado, Limpieza, Reparar,
Elctrico Friccin salud Elctrica seco Moler, Chancar.
Mojado,
seco,
Gente, Medio Desigual, Perforacin, voladura,
Vibracin Laderas Ambiente, Hidrulica Inclinado Desquinche.

Fecha:18/03/2015 Preparado por: Vargas Febres Jorge.
Seco,
Vehculo mojado,
Combusti Circuito Gente, motorizad inclinado.
ble vial Seguridad, o Transporte de material.
Planta de
asfalto, Acarreo de material,
Gente, segregado Seco, Manejo de planta de
seguridad, ra, Mojado, asfalto, calentamiento
Combusti Planta de Medio mezclador Restringi del asfalto, mezcla del
ble asfalto Ambiente. a, horno do asfalto.
Gente,
Seguridad, Mojado,
Polvorn, Medio Cordn seco,
rocas Ambiente, detonante, Inclinado,
perforada Infraestructur chocolate, Restringi
Dinamita s a Anfo. do Voladura de rocas.
Se cuenta con Diagramas de Flujo o planos:

N
DESCRIPCIN EJEMPLOS
Materiales que en muy poco tiempo pueden causar la
muerte o daos permanente, aunque se hubiera
4 recibido pronta atencin medica TNT, Gases.
cidos,
Materiales que en un corto tiempo puedan causar inhalacin de
daos temporales o residuales, aunque se hubieran material
3 recibido pronta atencin mdica particulado.
Material que en exposicin intensa o continua pueden Plomo, Gases,
causar incapacidad temporal o posibles daos material
2 residuales a menos que se de pronta atencin mdica particulado
Materiales que exposicin causan irritacin, pero solo
leves lesiones residuales, incluso si no se da Acetona,
1 tratamiento. Metanol
Materiales que en exposicin al fuego, no ofrecen
peligro ms all que el de un material combustible
0 ordinario.
Peligros de Inflamabilidad ( incendio)

N
DESCRIPCIN EJEMPLOS
Materiales que se evaporan rpida o completamente a
presin atmosfrica y temperatura ambiente normal y
4 se queman fcilmente en el aire Hidrocarburos
Lquidos y slidos que pueden encenderse bajo casi
3 cualquier temperatura ambiente Fsforo, Anfo
N
DESCRIPCIN EJEMPLOS
Materiales que deben ser calentados moderadamente
o ser expuestos a temperatura ambiente
relativamente alta antes de que tenga lugar la
2 ignicin. Hidrocarburos
Materiales que deben ser preparados antes que tenga
1 lugar la ignicin
0 Materiales que no ardern
REPORTE DE NO CONFORMIDADES
REPORTE DE NO CONFORMIDADES N 001
REA: EXPLANACIONES ORIGEN: DESQUINCHADO
NORMA: DS DS009-2005 , G - 50 CLUSULA:
AUDITOR: ING. URIEL POCCO PINO FECHA: 4/08/ 2015

1.- Se hall que el personal obrero responsable de realizar el perfilado de
los taludes en las progresivas KM 9+80iene realizando, 10+320 viene
realizando sus actividades sin el uso adecuado de los cascos
reglamentarios, as mismo se verific que los arneses se encuentran
desgastados. Por lo que se determina la no conformidad en lo indicado en
el DS DS009-2005 referente a los EPPs del personal.
2.- Se cuenta con vigas sin radios, sin la indumentaria adecuada, y se
verifico que los mismos no tienen la experiencia requerida, as mismo no
se encuentran capacitados al respecto.
-------------------------------------- ----------------------------------------
---------------------------------
RESIDENTE DE OBRA SUPERVISOR DE OBRA
AUDITOR
ORIGEN: PERFORACIN Y
REA: VOLADURA DE ROCAS DETONACIN
NORMA: DS DS009-2005, G-50 CLUSULA:
AUDITOR: ING. CESAR AUGUSTO RIEVERO

FERNANDEZ FECHA: 30/07/ 2015
1.- Se verifico el incumplimiento de la norma. DS DS009-2005, G.50,
referente a la ubicacin del polvorn, en vista que este se encuentra
ubicado dentro del patio de maquinarias y de combustible, el mismo se
encuentra deteriorado y sin ningn tipo de extintores, seales
informativas, adems de no contar con un personal encargado de la
guardiana del mismo.
2.- Se verifico que el personal obrero encargado de realizar la voladura de

rocas cuenta con un sistema de comunicacin limitado y obsoleto,
haciendo que las coordinaciones antes, durante y despus de la voladura
sean deficientes y peligrosas.
-------------------------------------- ----------------------------------------
------------------------
AUDITOR

ORIGEN: BASEADO Y
CURADO DE
ALCANTARILLAS Y
CUNETAS DE
REA: OBRAS DE ARTE CORONACIN
AUDITOR: ING. URIEL POCCO PINO FECHA: 30/07/ 2011


referente que los obreros de este frente carecen de los EPPs apropiados
para realizar esta labor, no cuentan con Cascos, Guantes, ni mascarillas
para el momento de aplicar los acelerantes y selladores para concreto.
-------------------------------------- ----------------------------------------
------------------------
AUDITOR
REA: CONTROL DEL PERSONAL ORIGEN: ALCOHOLEMIA
AUDITOR: BLGO. JORGE VARGAS FEBRES FECHA: 29/07/ 2015

referente a que de la inspeccin realizada con el alcoholmetro se
encontrn 05 trabajadores con sntomas de haber ingerido alcohol por
encima de los mximos permisibles, dichos trabajadores pertenecen a los
frentes de trabajo de voladura de rocas, explanaciones, y patio de
maquinarias.
-------------------------------------- ------------------------------
-----------------------
AUDITOR

ORIGEN: RUDO,
REA: PLANTA CHANCADORA MATERIAL PARTICULADO
AUDITOR: ING. Magnolia Echevarra Guzmn FECHA: 01/07/ 2015

referente a que el personal obrero encargado de manejar la planta
chancadora viene trabajando con mascarillas vencidas, y sin protectores
auriculares.
2.- No cuentan con Cascos y en algunos casos no tienen arneses de
seguridad.
3.- No cuentan con cursos de capacitacin sensibilizacin en seguridad
laboral.
-------------------------------------- -----------------------------
------------------------
AUDITOR
ORIGEN: RUDO,
REA: PLANTA DE ASFALTO COMBUSTIBLE.

referente a que el personal obrero encargado de manejar la planta de
asfalto viene trabajando con mascarillas vencidas, y sin protectores
auriculares, sin guantes, lentes de proteccin.
2.- No cuentan con Cascos y en algunos casos no tienen arneses de
seguridad.
3.- No cuentan con cursos de capacitacin sensibilizacin en seguridad
laboral.
4.- La planta no cuenta con extintores especiales para tal fin ni se cuenta
con un plan de emergencia.
-------------------------------------- ----------------------------------------
-----------------------
AUDITOR

ORIGEN: Ruido,
Contaminacin de suelo,
REA: Medio Ambiente agua, aire.

1.- Se verifico el incumplimiento de la norma. DS DS009-2005, G.50, y
normas referidas al medio ambiente referente a que el personal obrero en
general y la residencia de Obra encontrndose que los patios de
maquinaria no cumplen con las especificaciones tcnicas para la apertura
de los mismos indicadas en el EIA.
2.- Se verifico que la obra no cuenta con un sistema integral de manejo de
Residuos slidos en todos sus tipos.
3.- Se verifico que existe restos de aceite cercanos a cuerpos de agua.
4.- Se verifico que no se cumple con las charlas de cinco minutos o cursos
taller de sensibilizacin a todo el personal de la obra.
5.- Se verifico que no viene cumpliendo e implementado lo indicado en el
PMA para la obra en todos sus extremos.
-------------------------------------- ----------------------------------------
-----------------------
AUDITOR

ORIGEN: AMPLIACIN DE
PLATAFORMA Y CORTE
REA: PACRI DE LADERAS.
AUDITOR: Ant. Ismael lvarez Urquiza FECHA: 01/07/ 2015

1.- Se verifico el incumplimiento de la norma. DS DS009-2005, G.50, y la
aplicacin del PACRI en vista que se viene afectando a las comunidades
aledaas en el recorte de sus chacras como producto de la ampliacin de
la plataforma, derrumbe de viviendas, corte de rboles maderables.
-------------------------------------- ----------------------------------------
-----------------------
AUDITOR
Evento 1.-
REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Compaa: FIDEOS S.A. Fecha: 12-05- Nmero de RNC: 0001
2011
Auditor: Ing. Uriel poco Auditado: FIDEOS S.A.
pino
Norma Y clausula: Mayor Menor X
Reporte de los Auditores: No cuenta con la evaluacin de riesgos
ambientales y de seguridad.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Realizar a la brevedad posible la identificacin y
evaluacin de riesgos ambientales y de seguridad.
.
Causa: Desconocimiento o negligencia por parte del supervisor.
Firmado
Accin correctiva Propuesta: Sancin correspondiente a la supervisin
y cpasitacin y sensivilizacin.
Fecha de Terminacin Propuesta: 20-05-2011.
Firmado:
Revisin de la Accin Correctiva: 21-05-2011
Firmado
Evento 2.-
Compaa: ENTEL Fecha: 12-05- Nmero de RNC:
BOLIVIA 2011 0001
Auditor: Auditado:
Reporte de los Auditores: S e realizo el hallazgo de la no
conformidad en vista que se observ que las zonas de
seguridad en caso de sismo estaban bloqueadas por cajas
Listas para el embarque.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Realizar la reubicacin de las cajas a
lugares apropiados y donde corresponda, as mismo dejar
libres a la brevedad posible las zonas de seguridad contra
sismos, as como realizar charlas de induccin al personal de
la empresa.
Causa: Desconocimiento de las normas y procedimientos de
seguridad de la empresa.
Firmado
Accin correctiva Propuesta: Realizar charlas de induccin y
capacitacin al personal en general de la empresa.
Firmado:
Firmado
Evento 3.-
En vista que no se cuenta con informacin y evidencia suficiente, ya que
solo se cuenta con el comentario sobre un incidente.
Sin embrago el auditor debe de de indicar que por mas inusual que sea
el incidente o accidente, este siempre debe de contar con un informe de
reporte por parte del supervisor, ya que lo inusual no significa un evento
aislado y sin importancia, por lo contrario, se debe de prestar mayor
atencin a los incidentes o accidentes no frecuentes ya que por lo
general el personal tiende a no saber responder ante ellos o la respuesta
es ms lenta.
Evento 4.-
BOLIVIA 2011 0001
Auditor: Auditado:
Reporte de los Auditores: No se encuentran disponibles los
registros de Calibracin de equipos TEST 816.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Implementar los registros de calibracin as
como revisar los resultados obtenidos con los equipos sin
calibrar..
Firmado
Accin correctiva Propuesta: Realizar nuevos estudios de pH
con equipos calibrados adecuadamente.
Firmado:

Firmado
Evento 5.-
REPORTE DE NO - CONFORMIDAD N 0001
REA: Pintado Electrosttico Origen: Falta de EPPs.
Norma: ISO 14001, OHSAS 18001 Clusula
Auditor/elaborador: Jorge Vargas Fecha: 21-05-2011
Se ha podido Observar un grado de desconocimiento y falta de
sensibilizacin en temas de uso de los EPPs. As como falta de una
supervisin estricta en temas de uso de EPPs. As mismo se ha
podido Observar que no existe una Supervisin y verificacin del
Uso de los EPPs. Constante y rgida. Tambin se observa que se
tiene personal nuevo trabajando el cual no cuenta con ninguna
capacitacin y no se encuentran en planilla infringiendo as las
normas de seguridad en el trabajo y el DS. 007 y sus
modificatorias DS. 009.
BOLIVIA 2011 0001
Auditor: Auditado:
Reporte de los Auditores: S e realizo el hallazgo de la no
conformidad en vista que se observ que las zonas de
seguridad en caso de sismo estaban bloqueadas por cajas de
madera.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Realizar la reubicacin de las cajas a
lugares apropiados y donde corresponda, as mismo dejar
libres a la brevedad posible las zonas de seguridad contra
sismos, as como realizar charlas de induccin al personal de
la empresa.
Firmado
capacitacin al personal en general de la empresa.
Firmado:

Firmado
BOLIVIA 2011 0003
Auditor: Auditado:
Norma Y clausula: May Men
or X or
Reporte de los Auditores: Kits de limpieza para Derrames
agotados.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Implementacin de Kits de limpieza para
Derrames
Causa: Inadecuada prevencin en la renovacin de los Kits
de limpieza para Derrames.
Firmado
Accin correctiva Propuesta: Realizar a la brevedad posible la
reposicin de los Kits de limpieza para Derrames.
Firmado:
Firmado
BOLIVIA 2011 0004
Auditor: Auditado:
or X or
Reporte de los Auditores: cilindros para depsito de
residuos no estaban siendo usados adecuadamente
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Recoleccin y disposicin adecuada en los
residuos.
Causa: Desconocimiento y falta de sensibilizacin en temas
de segregacin y disposicin de residuos.
Firmado
capacitacin en temas de disposicin de residuos slidos u
lquidos a todo el personal de la empresa. Monitoreo y
supervisin del cumplimiento de las normas establecidas en
temas de residuos slidos y lquidos.
Firmado:

BOLIVIA 2011 0005
Auditor: Auditado:
or X or
Reporte de los Auditores: Trabajadores sin EPPs.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Implementacin y verificacin por parte del
supervisor del uso de los EPPs de todos los trabajadores..
Causa: Desconocimiento y falta de sensibilizacin en temas
de uso de los EPPs. As como falta de una supervisin estricta
en temas de uso de EPPs.
Firmado
capacitacin en temas de uso de EPPs. A si como
implementacin de una supervisin permanente y estricta en
seguridad.
Firmado:
Firmado
BOLIVIA 2011 0006
Auditor: Auditado:
or X or
Reporte de los Auditores: no se ha efectuado la
evaluacin de la empresa proveedora de EPPs.
(No conformidad)
Firmado:
Accin inmediata: Realizar controles de calidad a los EPPs.
Adquiridos y realizar la evaluacin correspondiente a los
proveedores.
Causa: Descuido o desconocimiento de los procedimientos de
calidad
Accin correctiva Propuesta: Realizar controles de calidad a

los EPPs. Adquiridos y realizar la evaluacin correspondiente

a los proveedores.
Firmado:
Firmado
4. Comunicacin de hallazgos:
Elaboracin de la cdula que contenga la relacin de los funcionarios y
ex funcionarios involucrados, cargo, perodo, domicilio y el hallazgo;
Preparacin de los documentos de comunicacin de hallazgos y sus
respectivos anexos, indicando la direccin donde se remitirn las
aclaraciones pertinentes y un prrafo sobre el carcter reservado de los
mismos, para lo cual se tendr en cuenta el cargo, perodo, direccin
consignada en la relacin requerida; informacin que forma parte del
archivo permanente. El documento de comunicacin es firmado
solamente por el Auditor Encargado.
Exposicin y argumentacin de los hallazgos ante los funcionarios y
servidores de la entidad: Para tal efecto sern convocados a una reunin
en la cual se les expondrn los hallazgos encontrados, otorgndoles la
oportunidad de realizar los comentarios pertinentes. Al culminar dicha
reunin se procede a entregar las respectivas comunicaciones.
Para el caso de los ex funcionarios y/o ex servidores se sugiere efectuar
la entrega de los hallazgos en su domicilio, de no ser ubicados se
proceder a la publicacin en el diario oficial El Peruano o en otro de
mayor circulacin, fijando plazos.
Tienes Diagramas de Flujo o planos

que indiquen S NO
Materia Prima X
Subproductos. X
Cantidades. X
Movimientos de Materiales y formas de
traslado X
Rutas X
Equipo involucrado X
Personal involucrado X
Ubicacin de las fuentes de energa, tipos
y cantidades. X
Ubicacin de canteras tipos y cantidades. X
Procesos X
Salidas en producto y residuos X
Salida de energa X

Fecha:18/0
3/2015 Preparado por: Vargas Febres Jorge.
Fue
nte
de Blancos/objet
ener Ubicac ivos Herramienta Medio
ga in puntuales s Equipo ambiente Actividades
Rui
do Gente, Medio Mojado,
Polv Explo Ambiente, Hidrulica, Seco, Perforar, Voladura,
o sivo Seguridad Manuales Inclinado Manipuleo.
Comb
ustin, Gente,
Inflam Medio Confinad
able, ambiente, o,
Txi Manip Salud, Restringi Manejo, Manipuleo,
co uleo Seguridad. Combustible do Operacin
Vibrac Gente,
El in, ambiente Manejo, Manipuleo,
ctric Fricci Equipos, Mojado, Limpieza, Reparar,
o n salud Elctrica seco Moler, Chancar.
Mojado,
Vibr seco,
aci Ladera Gente, Medio Desigual, Perforacin, voladura,
n s Ambiente, Hidrulica Inclinado Desquinche.
Co Seco,
mbu mojado,
stibl Circuit Gente, Vehculo inclinado.
e o vial Seguridad, motorizado Transporte de material.
Planta de Acarreo de material,
Co Gente, asfalto, Seco, Manejo de planta de
mbu Planta seguridad, segregadora, Mojado, asfalto, calentamiento
stibl de Medio mezcladora, Restringi del asfalto, mezcla del
e asfalto Ambiente. horno do asfalto.
Gente, Mojado,
Polvor Seguridad, seco,
n, Medio Cordn Inclinado
Din rocas Ambiente, detonante, ,
amit perfor Infraestructu chocolate, Restringi
a adas ra Anfo. do Voladura de rocas.
Basado
geogrficamente Basado funcionalmente Basado en peligro
Tipo de Peligro tipo de peligro puro tipo de peligro
Manejo de planta de Procedimiento para
Laderas Tipo de suelo asfalto voladuras
Inclinacin Manejo de planta Procedimientos para
Topografa chancadora planta de asfalto

Exposicin al riesgo: Exposicin al riesgo: Exposicin al riesgo:
Nuevo mtodos de
Desquinche Ruido Polvo voladuras
Levantamiento Nuevos tipos de insumos
topogrfico Manipuleo para asfalto
CONFRONTACIN DE LA NORMA ISO 14001:2004 MEDIO AMBIENTAL,

CON LOS HALLAZGOS ENCONTRADOS EN EL PROCESO DE AUDITORA
DE NATUNEC
NORMA ISO 14001 - 2004 HALLAZGO
No existe Documento completo y actualizado del

4.1
Plan de autocontrol
No se tiene constancia documental de todos los
4.3.3
planes de prerrequisitos
4.4.4 Los procedimientos e instrucciones de trabajo no
4.4.6 se describen de manera completa.
No se tiene constancia documental de haberse
4.5
realizado la revisin ni la verificacin del Plan
4.5.1 por parte de la Empresa
No cuenta con fichas registrales de control y
4.5.2 seguimiento de monitores de emisiones
gaseosas
Segn la ficha de seguimiento y control de
4.5.3 efluentes lquidos, estos se encuentran por
encima de los mximos permisibles
En algunos casos, no se tiene la constancia
documental del plan de trazabilidad y control de
4.4.6 lotes aunque se realice de manera correcta a
travs de: cdigo de barras agricultor y
POLITICA AMBIENTAL
parcela cultivada N de albarn, y se
4.5.4 mantenga durante todo el proceso.
No tiene constancia documental del Plan de
4.4.1
formacin e higiene personal de forma completa
(tipo de formacin, actividades formativas y de
4.4.4 nuevos manipuladores)
No se tiene evidencia documental del plan de

4.4.4
almacenamiento y eliminacin de destros /
podredumbres (No se establecen lmites crticos,
4.5.1 no se describen los circuitos de evacuacin
4.5.2 sistemas de vigilancia y medidas correctoras, el
4.5.3 destino final de este documento)
4.5.4
El plan de control de residuos y el plan de
control de residuos de fruta tratada, no tiene
4.5.1
establecido sistemas especficos de vigilancia,
aunque si contempla la adopcin de medidas
4.5.4 correctoras ante incidencias y desviaciones.
CONFRONTACIN DE LA NORMA OSHAS 18001-2007 DE SEGURIDAD Y

SALUD OCUPACIONAL, CON LOS HALLAZGOS ENCONTRADOS EN EL
PROCESO DE AUDITORA DE NATUNEC
SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL OSHAS 18001 - HALLAZGO
2007
En el rea de Procesamiento de frutas los
3.1 trabajadores no toman previsiones para evitar
accidentes y lesiones.
Al entrevistar al Gerente de Operaciones no pudo
CAPITULO 3. SALUD Y
brindarnos la documentacin referente a las
IV. SEGURIDAD 3.3
instrucciones sobre salud
REQUERI EN EL
y seguridad laboral de los empleados.
MIENTOS TRABAJO
En el rea de Procesamiento de frutas no existen
DE
sistemas para detectar, evitar, o responder a
SEGURIDA 3.4
aquellas amenazas potenciales para la salud y la
DY
seguridad laboral de todos los empleados.
SALUD
No existe un representante que garantice el
OCUPACIO
9.4 derecho del
NAL 9. SISTEMAS
personal que trabaja en la empresa.
DE GESTION
La empresa no mantiene registros adecuados del
9.7
compromiso de los proveedores, subcontratistas.
3. Reportes peridicos del avance del trabajo Se deber establecer la

periodicidad de los reportes a emitir sobre los avances del trabajo con la
finalidad de que los niveles gerenciales de Contralora General se informen
oportunamente de los resultados y facilite su supervisin.
4. Carta de Representacin Se coordina para la entrega al Titular del modelo y

obtencin de la carta de representacin con la finalidad de revelar que la
entidad ha entregado la informacin requerida, entre otros aspectos, que sean
del caso consignar.
5. Entrega y Difusin de la Normativa Ambiental De comprobarse la falta de

conocimiento sobre la normativa ambiental en los funcionarios de las
entidades involucradas se entregarn las normas pertinentes contribuyendo a
la difusin de stas.
6. Organizacin y elaboracin de los papeles de trabajo El desarrollo de las

actividades antes descritas tendrn su respaldo en los respectivos papeles de
trabajo, emitindose cdulas por cada procedimiento las cuales contiene lo
siguiente:
Descripcin del procedimiento;
Tareas realizadas;
Conclusin del procedimiento; y
Concordancia con el hallazgo obtenido.
Dichas cdulas formarn parte del archivo de los papeles de trabajo, el cual
tiene la estructura siguiente:
4.2.5. Modelo de estructura de archivo de papeles de trabajo

VII. INFORME DE AUDITORA.
Sntesis gerencial;
Informe final;
Informe borrador (diferentes versiones, especificando la hora y
fecha);
Informes de los especialistas; y
Carta de representacin.
VIII. PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORA Y MODIFICACIONES.
IX. CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD.
Entrevistas; y
Flujogramas.
X. CORRESPONDENCIA.
Recibida; y
Remitida.
100 COMUNICACIN DE HALLAZGOS.
200 DESCARGOS RECIBIDOS, EVALUACIN DE DESCARGOS Y
COMENTARIOS DE LA ENTIDAD.
COMPONENTE O REA A AUDITAR
G.1.2 Pruebas de auditora
G.2.2 Pruebas de auditora P ARCHIVO PERMANENTE. Se adjunta
flujograma de la fase de ejecucin de la auditora ambiental
(Anexo N 3).
La Auditora realizada, correspondiente al Sistema de Gestin ambiental,

seguridad y salud ocupacional, con el siguiente alcance y objetivos
correspondientes:
Alcance:
- ISO 14001: Proceso de fabricacin y comercializacin de Jugos naturales
medicinales.
- OSHAS 18000: Proceso de fabricacin y comercializacin de Jugos
naturales.
Objetivos:
- Verificar la conformidad de los requisitos contractuales de calidad
- Verificar las actividades de los procesos productivos de la empresa
dentro del alcance solicitado
- Cumplimiento de los requisitos de la norma.

- Evaluar la eficacia de sistema de calidad
- Evaluar riesgos de materiales y prcticas sujetas o no a
reglamentaciones.
Para el desarrollo de la Auditoria se utiliz la Metodologa de Mejora Continua

de Demming (Planificar, Hacer, Actuar, Verificar). Para la realizacin de la
Auditoria in situ, primero se tuvo a bien disear el Plan de Auditoria que
desplego al equipo Auditor (ver cuadro de Plan de Auditoria) en las diferentes
reas de la Gerencia de Operaciones en las Divisiones de Operacin y Control,
Mantenimiento y Control de Calidad de la Empresa.
Los miembros del equipo auditor encontraron los siguientes hallazgos:
- No existe Documento completo y actualizado del Plan de autocontrol
- No se tiene constancia documental de todos los planes de prerrequisitos
- Los procedimientos e instrucciones de trabajo no se describen de
manera completa.
- No se tiene constancia documental de haberse realizado la revisin ni la
verificacin del Plan por parte de la Empresa.
- No cuenta con fichas registrales de control y seguimiento de monitores
de emisiones gaseosas.
- Segn la ficha de seguimiento y control de efluentes lquidos, estos se
encuentran por encima de los mximos permisibles.
- En algunos casos, no se tiene la constancia documental del plan de
trazabilidad y control de lotes aunque se realice de manera correcta a
travs de: cdigo de barras agricultor y parcela cultivada N de
albarn, y se mantenga durante todo el proceso.
- No tiene constancia documental del Plan de formacin e higiene
personal de forma completa (tipo de formacin, actividades formativas y
de nuevos manipuladores).
- No se tiene evidencia documental del plan de almacenamiento y
eliminacin de destros / podredumbres (No se establecen lmites
crticos, no se describen los circuitos de evacuacin sistemas de
vigilancia y medidas correctoras, el destino final de este documento).
- El plan de control de residuos y el plan de control de residuos de fruta
tratada, no tiene establecido sistemas especficos de vigilancia, aunque
si contempla la adopcin de medidas correctoras ante incidencias y
desviaciones.
4.3. FASE DE ELABORACIN DEL INFORME
4.3.1. Aspectos generales

El Informe es el producto final del trabajo de auditora ambiental, en el cual se
presentan comentarios, conclusiones, observaciones y recomendaciones. El
informe de auditora debe contener la expresin de razonamientos o juicios
fundamentados en las evidencias obtenidas en relacin a los objetivos de la
auditora. Los principales objetivos de un informe de auditora ambiental son:
Evaluacin de la gestin ambiental, recomendando las mejoras

correspondientes:
a) Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas, as como la

ejecucin de actividades con relacin a las polticas, lineamientos e
instrumentos de gestin; y,
b) Determinar los efectos ambientales significativos; La auditora debidamente

planeada, con la aplicacin de procedimientos apropiados, con evidencias
suficientes en trminos de cantidad y calidad, no est completa, ni resulta til,
si no se aprueba y remite oportunamente el informe a la entidad examinada.
El informe contendr en el encabezado la referencia a la Contralora General
de la Repblica del Per, el rea y el nmero de pgina; y en el pie de pgina:
el sector auditado, la hora y fecha de elaboracin, as como el nmero de
versin (de acuerdo a las modificatorias del informe debido a los aportes del
Despacho del Subcontralor se vara dicho nmero) y el tipo de auditora. Cada
pgina consigna los sellos y firmas del auditor encargado y del supervisor.
4.3.2. Caractersticas del informe de auditora ambiental

El Informe de calidad tiene en cuenta lo siguiente:
a) Significacin del contenido;
b) Utilidad y oportunidad;
c) Exactitud y beneficios de la informacin sustentatoria;
d) Calidad de convincente;
e) Objetividad y perspectiva;
f) Concisin;
g) Claridad y simplicidad;
h) Tono constructivo;
i) Organizacin de los contenidos del informe; y
j) Positivismo.
4.3.3. Redaccin y revisin del informe

La redaccin del borrador del informe es un proceso que se realiza en el
campo, siendo responsabilidad del auditor encargado y el supervisor,
contando con la participacin de los integrantes del equipo de auditora, hasta
llegar a consideracin de la autoridad superior de la Contralora General de la
Repblica, para su aprobacin. Para lograr que la revisin del informe de
auditora ambiental sea efectiva y propenda a la preparacin de documentos
de calidad, se establecen dos niveles de revisin:
a) Revisin por el supervisor;

b) Revisin por el Jefe del rea.
a) Revisin por el Supervisor
El supervisor responsable de la direccin del equipo de auditora, como parte

de su funcin, revisa la primera versin del informe; preferentemente, en las
oficinas de la entidad auditada. Durante su trabajo el supervisor comenta y
discute con el auditor encargado del examen las situaciones que emerjan
como consecuencia de su revisin con los papeles de trabajo; la misma que,

no slo se limita a la redaccin del informe, sino tambin se extiende a todos
los aspectos relacionados con la sustentacin documentaria de los juicios
emitidos por el auditor.
En el desarrollo de la auditora el supervisor ha venido revisando el trabajo de

los equipos de auditora, en esta revisin verifica que los papeles de trabajo
renan evidencias suficientes, competentes y pertinentes (relevantes), en
respaldo de los comentarios, observaciones, conclusiones y recomendaciones
incluidas en el informe. Por lo tanto, el supervisor es responsable que el
informe revele, todos los aspectos de inters y materialidad, que contribuyan
al objetivo fundamental de la auditora efectuada. La revisin debe estar
dirigida a que el informe convenza, con los criterios utilizados, a los
funcionarios de las entidades auditadas, de adoptar acciones en base a las
situaciones observadas; dependiendo ello del tono que adopte para la
redaccin de los hechos presentados, las conclusiones derivadas de su anlisis
y recomendaciones para promover mejoras importantes.
b) Revisin por el Jefe de rea

El Jefe de rea tiene como funcin la revisin y el control de calidad de los
informes, as como su elevacin al Despacho del Subcontralor General y luego
al Despacho del Contralor General, el mismo que incluir las sntesis
correspondientes, informes tcnicos y dems documentacin, resultante de
las auditoras realizadas conforme a las disposiciones internas especificas.
4.3.4. Estructura y contenido del informe

CARTULA
NDICE
SNTESIS GERENCIAL
La sntesis gerencial tiene como objetivo hacer que el informe sea de

inmediata utilidad para los usuarios. Es importante que sta refleje de manera
breve, clara, precisa y exacta los aspectos ms importantes del informe, a fin
de evitar errores de interpretacin. Por lo tanto, es recomendable que la
extensin de la sntesis sea lo ms corta posible.
Se insertan algunas tomas fotogrficas representativas para mayor

comprensin de las observaciones y conclusiones.
Estructura de la Sntesis:
- Ttulo;
- Breve descripcin de objetivos y alcance de la auditora;
- Observaciones y conclusiones ms significativas;
- Recomendaciones ms importantes;
- Comentarios de la entidad o acciones adoptadas; y
- Asuntos de importancia pendientes de solucin.
INFORME ESTRUCTURA DEL INFORME:

TTULO I. INTRODUCCIN Comprende la informacin general concerniente al

examen y a la entidad examinada.
A. INFORMACIN RELATIVA AL EXAMEN

1. Antecedentes del examen
Estn referidos al origen de la accin de control, tales como: planes anuales
de auditora, denuncias, pedidos del Congreso, etc.
2. Naturaleza y Objetivos
En este rubro se precisa la naturaleza o tipo de examen a efectuar y lo que se
espera lograr como resultado del mismo.
3. Alcance
Se expresa que el trabajo se realiz de acuerdo con las Normas
Internacionales de Auditora, Normas de Auditora Generalmente Aceptadas,
las Normas de Auditora Gubernamental y el Manual de Auditora
Gubernamental.
Se indica claramente la cobertura y profundidad del trabajo que se haya

realizado para cumplir los objetivos de la auditora, precisndose el perodo
examinado, el mbito geogrfico donde se hayan practicado la Auditora, el
sector y las reas, materia de examen. Asimismo, se expresa la metodologa
utilizada, la misma que tiene como base a la auditora de gestin, ciertas
orientaciones de las Normas ISO 14000 y recoge algunas herramientas
utilizadas por la Auditora de Valor por Dinero (VFM Value For Money); entre
ellas se utilizan: el Enfoque de Grupo (Focus Group), inspeccin fsica,
filmaciones, tomas fotogrficas, as como la promocin y difusin de normas
ambientales.
De ser el caso, el auditor revelar las limitaciones al alcance del examen que
se presenten en el proceso del trabajo.
4. Relacin de las personas comprendidas en las observaciones

Est referida a los funcionarios, ex funcionarios, servidores y ex servidores de
la entidad auditada, comprendidos en las observaciones, la cual se consignar
en un anexo del informe, conteniendo nombres, apellidos, cargo, condicin
laboral, domicilio y perodo de gestin.
5. Comunicacin de hallazgos
Se menciona la comunicacin de los hallazgos determinados a los
funcionarios, ex funcionarios, servidores y ex servidores de la entidad
comprendidos en los mismos. Asimismo, se precisa las personas que no dieron
respuesta a la comunicacin de hallazgos.
II. CONCLUSIONES
Las conclusiones son las opiniones de carcter profesional que los

responsables de la auditora emiten respecto a cada uno de los objetivos
(generales y especficos) establecidos en el Plan de Auditora, sustentados en
los resultados determinados para cada objetivo, cualquiera sea el tipo de

auditora. En la opinin emitida ha de hacerse referencia a los objetivos
examinados en su conjunto, evitando as mencionar con detalle los datos que
la sustentan o las observaciones detectadas, pero facilitando a los
destinatarios un conocimiento general de la apreciacin del auditor sobre la
materia examinada. Esta presentacin evita formular conclusiones por cada
observacin.
III. COMENTARIOS Y OBSERVACIONES
En esta parte del informe, se revelan los comentarios y observaciones

derivadas del resultado de la auditora ambiental. Comentarios Con la
finalidad que la informacin que presenta el auditor guarde la debida
objetividad y equilibrio, podrn revelarse bajo el rubro comentarios, aquella
informacin importante y constatada por el auditor, comprendida en los
objetivos y alcance de la auditora que permita conocer hechos o
circunstancias que incidan en la situacin evidenciada en la entidad y que no
constituyan observaciones. Observaciones Los aspectos principales al redactar
las observaciones son:
a) Las observaciones estarn referidas a impactos ambientales significativos,

relacionados con los resultados de la evaluacin efectuada a la gestin de la
entidad examinada, de acuerdo con los objetivos previstos.
b) El trmino observacin est referido a cualquier situacin deficiente y

relevante que se determine en la aplicacin de los procedimientos de
auditora, estar estructurada de acuerdo con los atributos: condicin, criterio,
causa y efecto; que se considere significativo y de inters para la entidad
examinada.
Cada observacin es redactada siguiendo los criterios de la NAGU 4.30,

teniendo en cuenta para su presentacin los aspectos siguientes:
a) Sumilla
b) Condicin
c) Criterio
d) Causa
e) Efecto
f) Comentario de la entidad
g) Opinin del auditor
Al trmino del desarrollo de cada observacin, se indican de modo sucinto las

aclaraciones o comentarios que presenten las personas comprendidas en la
misma, as como la opinin tcnica del auditor despus de evaluarlos,
sustentando los argumentos invocados, entre otros con tomas fotogrficas.
XI. RECOMENDACIONES
Las recomendaciones constituyen medidas claras indicadas a la
administracin de la entidad, orientadas a promover la superacin de las
causas y las observaciones evidenciadas durante el examen. Sern dirigidas al

Titular o en su caso a los funcionarios pblicos que tengan competencia para
disponer su aplicacin. El informe contiene recomendaciones constructivas
que, fundamentadas en las observaciones, propicien la adopcin de
correctivos que posibiliten mejorar significativamente la gestin y/o el
desempeo de los funcionarios y servidores pblicos. Las recomendaciones
debern contener la descripcin de cursos de accin para optimizar el
cumplimiento de metas y objetivos institucionales, sectoriales y nacionales.
Las recomendaciones se presentarn siguiendo el orden jerrquico de los
funcionarios y servidores responsables de su implantacin, y referenciando a
las observaciones que le correspondan.
Durante la auditoria se presentaron los siguientes obstculos:
- Problemas para movilizarse durante el primer trimestre por motivo de

lluvias constantes en la regin.
- Falta de celeridad en el momento de la entrega de documentos por
parte de los auditados.
Luego de la reunin de auditores se llegaron a las siguientes conclusiones:
- La empresa NATUNEC cumple con la mayora de las normas

establecidas.
- Acerca de los hallazgos encontrados se necesita actualizar la
documentacin faltante previa revisin por parte de la direccin
- Se sugiere un mayor compromiso de la Alta direccin en cuanto a la
difusin de la poltica integrada de gestin.
- Implementar el rea de Gestin de la Calidad, Gestin Medio Ambiental,
Seguridad y Salud ocupacional con la normatividad vigente y teniendo
en cuenta las recomendaciones que se proponen a travs de la
Auditoria, creando un ciclo de mejora continua y verificando que se
salven los hallazgos realizados una vez concluido en proceso.
XII. ANEXOS
A fin de lograr el mximo de concisin y claridad en el informe de auditora
ambiental, se presentan como anexos, los informes emitidos por los
especialistas que debido a su importancia constituyen el soporte tcnico de
las observaciones contenidas en el mismo. As tambin, se incluye un Cuadro
como anexo, en el que se consignen a los funcionarios y ex funcionarios
comprendidos en las observaciones con indicacin de sus domicilios, nombre y
nmero de observacin. El glosario de trminos tcnicos empleados en el
informe de auditora ambiental forma parte de los anexos.
FIRMA
El informe es firmado por el auditor encargado, el supervisor y los niveles
gerenciales correspondientes de la Contralora General de la Repblica.
4.3.5. Elevacin y entrega o remisin del informe

Concluido el procesamiento del informe, ste es elevado al Despacho del
Subcontralor (por ser rea que depende orgnicamente del mismo) y luego al
Despacho del Contralor General para su aprobacin final.
Seguidamente, se convoca a los titulares de las entidades auditadas para la

exposicin de resultados y entrega oficial del informe, a travs de una reunin
en la sede de la Contralora General, en la cual se realiza la difusin de los
correspondientes videos y tomas fotogrficas antes de proceder a la entrega
del indicado informe que tiene el carcter de confidencial (se consigna el sello
Confidencial, en cada pgina).
A los Jefes de las Oficinas de Auditora y/o Inspectora Interna se les entrega
copia del informe para el seguimiento de medidas correctivas, ello contribuye
a reforzar el compromiso de los responsables de ejecutar las recomendaciones
que conducirn a una mejor gestin ambiental.
Excepcionalmente, se realiza la remisin del informe a los funcionarios de la

entidad auditada responsables de adoptar acciones correctivas, respecto a sus
observaciones, conclusiones y recomendaciones y, a las dems personas
autorizadas para ese efecto.
Se adjunta flujograma de la fase de elaboracin del informe de auditora

ambiental (Anexo N 4)
4.4. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS
La auditora ambiental no sera de utilidad, si no se lograran concretar y

materializar las recomendaciones incluidas en el informe, las mismas que
deben traducirse en mayores conocimientos y gestin de las entidades
involucradas que permita mejorar las condiciones ambientales y la
disminucin de los niveles de contaminacin.
El seguimiento de medidas correctivas a cargo de los rganos del Sistema

Nacional de Control incluye los resultados de las acciones adoptadas por la
entidad que fuera examinada con anterioridad, a efecto de establecer en qu
medida fueron implantadas las recomendaciones y superadas las
observaciones consignadas en el informe de auditora.
Sin perjuicio de lo cual, la Comisin Auditora efectuar in situ las
verificaciones de la implantacin de medidas correctivas si el resultado de la
evaluacin de los informes de los OAI as lo ameritan. Los resultados de la
evaluacin de medidas correctivas, se presentan en un cuadro resumen que
incluya, lo siguiente:
a) Detalle de las observaciones y recomendaciones comprendidas en el

informe anterior.
b) Acciones adoptadas por la entidad.
c) Evaluacin del auditor sobre las acciones adoptadas por la entidad.
d) Consideracin si la recomendacin fue implantada y la observacin

superada.
Proporcionar la informacin y efectuar las coordinaciones con el rea de

Supervisin del Sistema Nacional de Control para el seguimiento de las
medidas correctivas de los informes de auditora ambiental realizados.
ANEXOS
Anexo N 1 Modelo de formato y estructura del programa.
Anexo N 2 Flujograma de la fase de planeamiento de la auditora

ambiental.
Anexo N 3 Flujograma de la fase de ejecucin de la auditora
ambiental.
Anexo N 4 Flujograma de la fase de elaboracin del informe de la
auditora ambiental.
Anexo N 5 Glosario de trminos.
Programa de Auditora Nombre de la Entidad ________________________

Fecha de Auditora _____________________________________________
Programado REA A EVALUAR Terminado

Nombre H/SH Ref. Hecho por H/SH
P/T
OBJETIVO
GENERAL En este
espacio se transcribe
el objetivo general
que consta en el plan
de auditora, a fin de
relacionarlo con los
procedimientos
especficos.
PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORA
GENERALES 1. Se
realizan las
entrevistas con los
funcionarios
responsables
utilizando formatos
pre elaborados, a fin
de obtener
conocimiento acerca
de las actividades
realizadas en materia
ambiental y los
2. Requerimiento de
la documentacin e
informacin
necesaria, a fin de
completar el archivo
permanente de la
entidad auditada.
OBJETIVO
ESPECFICO
Transcripcin del
primer objetivo
especfico
relacionado con la
evaluacin del
sistema de gestin
ambiental de la
entidad.
PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORA
ESPECFICOS El
detalle de los
procedimientos de
auditora necesarios
para lograr el
objetivo propuesto,
indicando en cada
uno la justificacin
de su realizacin.
Procedimientos para
evaluar la Gestin y
Polticas
Procedimientos para
evaluar la
Organizacin.
Procedimientos para
evaluar la
Planificacin.
Procedimientos para
evaluar la Ejecucin
y Funcionamiento.
Procedimientos para
evaluar los Controles
y Revisiones.
OBJETIVO
ESPECFICO Se
transcribe el segundo
objetivo que consta
en el Plan de
Auditora, referido a
evidenciar los efectos
ambientales ms
significativos.
Procedimientos para
Pruebas e
Inspecciones. Se
detallan los
procedimientos
mnimos de auditora
relacionados con:
Inspecciones Fsicas.
Toma de muestras
por los especialistas
para los anlisis
correspondientes.
Determinacin de los
APLICACIN DE
PROCEDIMIENTOS
ALTERNATIVOS
De ser el caso, se
aplicarn
procedimientos
adicionales de
acuerdo a las
circunstancias para el
logro de los objetivos
sealados
ACTIVIDADES Y
COMUNICACIN
Formulacin de los
hallazgos
encontrados, los
mismos que
contengan los
atributos de
condicin, criterio,
causa y efecto.
Comunicacin de los
hallazgos a los
funcionarios
responsables.
Evaluacin de los
descargos y
formulacin de
conclusiones y
recomendaciones
sobre el trabajo
realizado.
LINEAMIENTOS DE IMPLEMENTACIN DE LA AUDITORIA

De acuerdo a la evaluacin integral se determin que la construccin de
carreteras en el Cusco, requiere un instrumento de evaluacin
estructurado, organizado y adaptado al ambiental, salud y seguridad del
sector, por lo que los lineamientos considerados para su implementacin
sern los siguientes:
Desarrollo de una planificacin ambiental consensuada y objetiva
Elaboracin del Manual de gestin integral participativo
Sistematizacin de procedimientos verificables
Documentacin de los procedimientos ambiental, salud y seguridad

ocupacional.
Control operacional de los procedimientos de control ambiental, salud y

seguridad ocupacional.
Monitoreo y verificacin del sistema de gestin ambiental, salud y

seguridad ocupacional.
Auditoras internas
CAPTULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Las conclusiones son las contribuciones del autor de la confirmacin o el
rechazo de las hiptesis planteadas en la introduccin. Se debe presentar
las interpretaciones y discusiones que destacan la importancia y el
significado de la investigacin. Se debe indicar de qu manera el estudio
es importante, sustancial y contribuye al campo del conocimiento. Se debe
describir el grado en el cual otros podrn incorporar el estudio a su
comportamiento y a sus procesos de trabajo. Se deben revisar las
limitaciones e identificar cualquier cambio en el diseo de la investigacin
que, en retrospectiva, hubiera mejorado el estudio. Se debe presentar los
resultados que sorprendieron o fueron contrarios a las expectativas.
Se debe presentar recomendaciones bien formuladas, teniendo en cuenta
las limitaciones del estudio, de los datos y del anlisis. Se debe referir a
las audiencias especficas para cada recomendacin y a las implicaciones
de adoptar la recomendacin.
Plasmar la situacin real de la Obra auditada en cuanto al cumplimiento

de las obligaciones jurdico-laborales y de Seguridad Social, mediante la
realizacin o elaboracin de un informe, que ni es vinculante, ni es
preceptivo, pero s necesario y conveniente para que el ejecutor de la
Obra conozca la realidad socio-laboral y legal del proyecto que dirige.
5.1. CONCLUSIONES
Se cuenta con el apoyo y decisin de la direccin para lograr implementar mejoras

y que conlleven al ordenamiento y a un eficaz desempeo productivo.
Se podr implementar fcilmente las mediciones y controles a travs de registros,
procedimientos y requisitos de proveedores, toda vez que se cuenta con el apoyo y
decisin de la direccin.
Se requiere de una inversin inicial para lograr implementar un Sistema Integral de
Gestin.
DE LA ETAPA AUDITORIA
De acuerdo a la evaluacin ambiental se determin que la
construccin de carreteras genera aspectos ambientales e impactos
ambientales que solo fueron incorporados algunos en el sistema de
gestin ambiental para sus acciones preventivas y correctivas. As
como en la identificacin, evaluacin peligros y riesgos de la
construccin de carreteras generara peligros, vulnerabilidad y riesgos
que requieren solo fueron incorporados algunos en el sistema de
gestin integral para sus acciones prospectivas y correctivas.
1. Garantiza el cumplimiento normativo, legal para evitar sanciones

administrativas y econmicas por parte de los organismos competentes,
Organismo de evaluacin y fiscalizacin Ambiental OEFA (Ministerio de
Ambiente), y Superintendencia Nacional de Fiscalizacin Laboral
SUNAFIL (Ministerio de trabajo).
2. Se presenta el planteamiento de los lineamientos estratgicos para la

evaluacin y verificacin del sistema de gestin ambiental, seguridad y
salud ocupacional para el sector de carreteras en Cusco.
5.1.1. REA: EXPLANACIONES

El personal obrero responsable de realizar el perfilado de los taludes en
las progresivas KM 9+80iene realizando, 10+320 viene realizando sus
actividades sin el uso adecuado de los cascos reglamentarios, as
mismo se verific que los arneses se encuentran desgastados. Por lo que
se determina la no conformidad en lo indicado en el DS DS009-2005
referente a los EPPs del personal.
Los vigas no cuentan radios o estn incomunicados, no tienen la

indumentaria adecuada, y los mismos no tienen la experiencia
requerida, as mismo no se encuentran capacitados al respecto.
5.1.2. REA: VOLADURA DE ROCAS

Se incumple con las normas DS DS009-2005, G.50, referente a la
ubicacin del polvorn, en vista que este se encuentra ubicado dentro
del patio de maquinarias y de combustible, el mismo se encuentra
deteriorado y sin ningn tipo de extintores, seales informativas,
adems de no contar con un personal encargado de la guardiana del
mismo.
El personal obrero encargado de realizar la voladura de rocas cuenta

con un sistema de comunicacin limitado y obsoleto, haciendo que
las coordinaciones antes, durante y despus de la voladura sean
deficientes y peligrosas.
5.1.3. REA: OBRAS DE ARTE

Se incumple con la norma. DS DS009-2005, G.50, referente que los
obreros de este frente carecen de los EPPs apropiados para realizar
esta labor, no cuentan con Cascos, Guantes, ni mascarillas para el
momento de aplicar los acelerantes y selladores para concreto.
5.1.4. REA: CONTROL DEL PERSONAL

Se incumple la norma. DS DS009-2005, G.50, referente a que de la
inspeccin realizada con el alcoholmetro se encontrn 05
trabajadores con sntomas de haber ingerido alcohol por encima de
los mximos permisibles, dichos trabajadores pertenecen a los

frentes de trabajo de voladura de rocas, explanaciones, y patio de
maquinarias.
5.1.5. REA: PLANTA CHANCADORA

Se incumple la norma. DS DS009-2005, G.50, referente a que el
personal obrero encargado de manejar la planta chancadora viene
trabajando con mascarillas vencidas, y sin protectores auriculares.
No cuentan con Cascos y en algunos casos no tienen arneses de

seguridad.
No cuentan con cursos de capacitacin sensibilizacin en seguridad

laboral.
5.1.6. REA: PLANTA DE ASFALTO

Se incumple la norma. DS DS009-2005, G.50, referente a que el
personal obrero encargado de manejar la planta de asfalto viene
trabajando con mascarillas vencidas, y sin protectores auriculares, sin
guantes, lentes de proteccin.
No cuentan con Cascos y en algunos casos no tienen arneses de

seguridad.
No cuentan con cursos de capacitacin sensibilizacin en seguridad

laboral.
La planta no cuenta con extintores especiales para tal fin ni se cuenta

con un plan de emergencia.
5.1.7. REA: MEDIO AMBIENTE

Se incumple la norma. DS DS009-2005, G.50, y normas referidas al
medio ambiente referente a que el personal obrero en general y la
residencia de Obra encontrndose que los patios de maquinaria no
cumplen con las especificaciones tcnicas para la apertura de los
mismos indicadas en el EIA.
Se verifico que la obra no cuenta con un sistema integral de manejo

de Residuos slidos en todos sus tipos.
Se verifico que existe restos de aceite cercanos a cuerpos de agua.
Se verifico que no se cumple con las charlas de cinco minutos o

cursos taller de sensibilizacin a todo el personal de la obra.
Se verifico que no viene cumpliendo e implementado lo indicado en el

PMA para la obra en todos sus extremos.
5.1.8. REA: PACRI

Se incumple de la norma. DS DS009-2005, G.50, y la aplicacin del
PACRI en vista que se viene afectando a las comunidades aledaas en
el recorte de sus chacras como producto de la ampliacin de la
plataforma, derrumbe de viviendas, corte de rboles maderables.
5.2. RECOMENDACIONES
ESTABLECER RESPONSABILIDADES Y FUNCIONES.

INICIAR UN PROGRAMA DE SENSIBILIZACIN AL PERSONAL.
5.2.1. REA: EXPLANACIONES
Se recomienda a la Residencia de Obra implementar de toda la

indumentaria referida a los EPPs como son cascos reglamentarios, as
mismo realizar el mantenimiento o cambio de los arneses.
Se recomienda a la Residencia de Obra implementar al personal con
radios con la finalidad de poder tener informacin fluida y oportuna, as
mismo se recomienda a la residencia dotar de la indumentaria
correspondiente al personal obrero en los diferentes frentes de trabajo.
5.2.2. REA: VOLADURA DE ROCAS
Se recomienda a la Residencia de Obra realizar la reubicacin del

polvorn a la explanada ubicada en la progresiva 7+800 ya que esta
cumple con los requerimientos exigidos en la norma G-50.
Se recomienda a la Residencia de Obra realizar la adquisicin a la
brevedad posible de sistemas de comunicacin como son los radiosa fin
de poner tener coordinaciones oportunas y adecuadas.
5.2.3. REA: OBRAS DE ARTE

Se recomienda a la Residencia de Obra implementar al personal Obrero

con Cascos, Guantes, ni mascarillas adecuadas para cada frente de
trabajo.
5.2.4. REA: CONTROL DEL PERSONAL

Se recomienda a la Residencia de Obra realizar controles de
alcoholemia diarios antes del inicio de los trabajos en los diferentes
frentes, as mismo se recomienda retirar definitivamente al personal que
venga trabajar con sntomas de haber bebido alcohol.
5.2.5. REA: PLANTA CHANCADORA y PLANTA DE ASFALTO
Se recomienda a la Residencia de Obra realizar la compra y renovacin
de mascarillas que cumplan con las normas de seguridad as mismo se
recomienda implementar charlas de capacitacin y sensibilizacin en
temas de seguridad y Medio Ambiente.
Se recomienda implementar las zonas de las plantas chancadora y de
asfalto con extintores e informacin adecuada, as mismo elaborar el
plan de emergencias.
5.2.6. REA: MEDIO AMBIENTE

Se recomienda revisar el Estudio de Impacto Ambiental Aprobado para
la Obra y su Plan de Manejo Ambiental e implementar las acciones de
mitigacin indicadas en el documento. Por otro lado se recomienda a la
Residencia de Obra realizar una evaluacin del presupuesto analtico de
la partida ambiental con fines de poder garantizar el cumplimiento del
PMA.
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organigrama.pdf (9 DE OCTUBRE DEL 2015)
http://slideplayer.es/slide/102722/ (9 DE OCTUBRE DEL 2015)

Publicaciones generadas
Indique si existen publicaciones y presentaciones a congresos relacionadas
a la tesis de doctorado.
Publicaciones parciales, en caso de que las hubiera. Incluya los resmenes
de presentaciones a congresos y copia de los manuscritos.
Otras actividades realizadas pertinentes a la Tesis
Anexos
Anexo 01: Modelo de formato y estructura del programa.

FORMATO DE INICIO DE APERTURA
ACTA DE REUNIN DE APERTURA
rea auditada :
Responsable :
Auditor principal :
Fecha: hora inicio: hora de cierre:
1. ASISTENCIA
La reunin de apertura conto con los siguientes funcionarios:
Por parte de la empresa
por parte del equipo auditor
2. PRESENTACIN
El auditor y jefe presenta a el equipo de auditores y el funcionario

de calidad presenta a los responsables quienes acompaaran a los
auditados luego auditor lder presenta el plan de trabajo en cuanto a
los das a realizar la auditoria como tambin de horarios as como los
responsables de cada actividad el seguimiento la evaluacin y
presentacin de informes y levantamiento de observaciones
3. PROPSITOS Y OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
El auditor principal explica a los asistentes el propsito principal de

la auditoria es principalmente la de realizar y cumplir los objetivos
planteados
4. REUNIN DE CIERRE E INFORME DE AUDITORIA
El da__ de__ ao____ a horas____ se realiza la reunin de cierre

para presentar loa hallazgos, i el informe definitivo se presentar el
da de____ del auditor Sr. ___________
Y del responsable del rea auditada sr___________________________
Anexo 02
DECLARACIN DE CONOCIMIENTO DEL REGLAMENTO INTERNO DE

SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Con la suscripcin del presente documento, declaro:
Declaro haber tomado conocimiento del REGLAMENTO INTERNO DE

SEGURIDAD
Y SALUD en el Trabajo de la Obra Rehabilitacin Carretera Huambutio
Paucartambo.
Declaro que trabajar en forma segura, que cumplir y acatar los

procedimientos y normas del REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD
en el Trabajo, as como siguiendo las disposiciones de mis inmediatos
superiores en materia de seguridad y salud en el trabajo, adecuando mi
desempeo y conducta laboral de respeto y cumplimiento de las normas de
seguridad y salud en el trabajo.
Declaro saber y entender que cualquier incumplimiento de las normas o

procedimientos de seguridad y salud en el trabajo y me someto a las
sanciones establecidas en el REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD
en el Trabajo, las cuales conozco y acato en su totalidad.
Los siguiente espacios es llenado de puo y letra por el trabajador.
NOMBRES Y APELLIDOS:___________________________________________
_______________________________________________________________
NMERO DE D.N.I.________________________
PUESTO DE TRABAJO Y DEPENDENCIA: ________________________________

FECHA:__________________________
FIRMA:___________________________
HUELLA DIGITAL
Anexo 03
BOTIQUIN BSICO DE PRIMEROS AUXILIOS
(El botiqun deber implementarse de acuerdo a la magnitud y tipo de

obra as como a la posibilidad de auxilio externo tomando en
consideracin su cercana a centros de asistencia mdica hospitalaria.)
02 Paquetes de guantes quirrgicos
01 frascos de yodopovidona 120 ml. solucin antisptico
01 frasco de agua oxigenada, mediano 120 mi. -
01 frasco de alcohol mediano 250 ml.
05 paquetes de gasas esterilizadas de 10 cm. x 10 cm.
08 paquetes de apsitos
01 rollo de esparadrapo 5 cm. x 4.5 mts.
02 rollo de venda elstica de 3 pulg. x 5 yardas
02 rollo de venda elstica de 4 pulg. x 5 yardas
01 paquete de algodn x 100 gr.
01 venda triangular
10 paletas baja lengua (para entablillado de dedos)
01 f rasco de solucin de cloruro de sodio al 9/1000 x 1 ft. (para lavado de
heridas)
02 paquetes de gasa tipo jelonet ( para quemaduras)
02 frascos de colirio de 10 mi.
01 tijera punta roma
01 pinza
01 camilla rgida
01 frazada.
Anexo 04
CODIGO INTERNACIONAL DE SEALES - IZAJE

SEALES GESTUALES
1. CARACTERSTICAS
Una seal gestual deber ser precisa, simple, amplia, fcil de realizar y
comprender y claramente distinguible de cualquier otra seal gestual.
La utilizacin de los dos brazos al mismo tiempo se har de forma

simtrica y para una sola seal gestual.
Los gestos utilizados, por lo que respecta a las caractersticas indicadas

anteriormente, podrn variar o ser ms detallados que las
representaciones recogidas en el apartado 3, condicin de que su
significado y compresin sean, por lo menos, equivalentes. (Ver Fig. l).
2. REGLAS PARTICULARES DE UTILIZACIN
La persona que emite las seales, denominada "encargado de las seales

denominada dar las instrucciones de maniobra mediante seales
gestuales al destinatario de las mismas, denominado "operador".
El encargado de las seales deber poder seguir visualmente el desarrollo

de las maniobras sin estar amenazado por ellas.
El encargado de las seales deber dedicarse exclusivamente a dirigir las

maniobras y a la seguridad de los trabajadores situados en las
proximidades.
Indice de frec Mens = del mes x 200,000 /Nmero de horas

/Hombre trabajadas en el mes
Indice de Frec Acum = Suma de Acc. Reportables en lo que va del
ao x 200,000 / Nmero de horas/ hombre trabajadas en lo que va
del ao
Indice de Grav Mens = Nmero de das no trabajados en el mes x

200,000 /Nmero de horas / hombre trabajadas durante el mes
Indice de Grav Acum = N de das no trabajados en lo que va del ao
x 200,000 /N de horas / hombre trabajadas en lo que va del ao
Indice de Accidentalidad = Indice de Frec. Acum x Indice de Grav.
Acum
De acuerdo a la legislacin vigente, debern incluirse para efectos

estadsticos las horas hombre trabajadas y accidentes de empresas
subcontratistas vinculadas contractualmente con el contratista principal.
Anexo 05: Fotografas

Anexo 06
Normas de Seguridad laboral

R.S. N. 021-83-TR Normas Bsicas de Seguridad e Higiene en Obras de
Edificacin 23 MAR.1983
D.S. N 009-2005-TR Mod. D.S. N 007-2007-TR Reglamento de
Seguridad y Salud en el Trabajo y su modificatoria 28 SET.2005 y la
modificacin el 06 ABR.2007
D.L. N. 18846 Ley de Accidentes de Trabajo. Declarada no vlido por
Ley N. 29477.
Restablecen vigencia del D.L. N 18846 sobre Seguro de accidentes de
trabajo y enfermedades profesionales a travs de la Ley N. 26183 de
1993. 1971
Ley N. 26183 Restablece a la Ley de Accidentes de Trabajo 1993

Ley N. 26790 Ley de Modernizacin de la Seguridad Social en Salud 17
MAY.1997
D.S.N 009-97-SA Reglamento de la Ley de Modernizacin de la
Seguridad Social en Salud 09 SET.1997
D.S. N 003-98-SA Normas Tcnicas del Seguro Complementario de
Trabajo de Riesgo 14 ABR.1998
D.S. N 009-2005-TR Mod. D.S.N 007-2007-TR Reglamento de Seguridad
y Salud en el Trabajo y su modificatoria 28 SET.2005 modificado del 06
ABR.2007
D.S. N. 046-2001-EM Reglamento de Seguridad e Higiene Minera 26
JUL.2001
Ley N. 26636 Ley Procesal del Trabajo 24 JUN.1996 D.L. N. 728 Texto
nico Ordenado del Decreto Legislativo que rige para los trabajadores
sujetos al rgimen laboral privado 1991
D.L. N. 688 Ley de Consolidacin de Beneficios Sociales 1991
D.S. N. 024-2001-TR Reglamento de la Ley de Consolidacin de
Beneficios Sociales 2001
Ley N. 28806 modificado por Ley N. 29346 Ley General de Inspeccin
del Trabajo y su modificatoria 19 JUN.2006 modificado el 09 ABR.2009
D.S. N. 019-2006-TR Mod. D.S. N 019-2007-TR Reglamento de la Ley
General de Inspeccin del Trabajo 29 OCT.2006 modificado el 11
SET.2007
Normas Ambientales
D.S. N012-2009-MINAM Poltica Nacional del Ambiente 23 MAY.2009
D. L. N 1055 Ley General del Ambiente que modifica la Ley N 28611 15
OCT.2005
27 JUN.2008
Ley N 28245 Ley Marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental 04
JUN.2004
D.S. N 08-2005-PCM Reglamento 28 ENE.2005
D. L. N 1078 que modifica la Ley N 27446
Ley del Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental 28
JUN.2008
D. S. N 019-2009-MINAM
Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto
Ambiental 25 SET.2009.
Ley N 29338 Ley de Recursos Hdricos 31 MAR.2009
D.S. N 001-2010-AG Reglamento de la Ley de Recursos Hdricos 24
MAR.2010
Reglamento sobre Transparencia acceso a la informacin pblica
ambiental y participacin y consulta ciudadana en asuntos ambientales
17 ENE.2009
D.S. N 002-2009-MINAM D. L. N 1065 modifica Ley
N 27314 Modifica Ley General de Residuos Slidos 28 JUN.2008
Ley N 29785 Ley del Derecho a la Consulta Previa a los Pueblos

Indgenas u Originarios, reconocidos en el Convenio 169 de la OIT 6
SET.2011
D.S. N 001-2012-MC Reglamento de la Ley N 29785 2 ABR.2012
Normas de Proteccin y preservacin del medio ambiente

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Caminos Rurales Manual de Concienciacin Ambiental para la
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Medidas Ambientales a ejecutar finalizadas las Obras
Gua para elaborar Estudios de Impacto Ambiental en el Sector
Transportes Gua para el Desarrollo de Auditoras e Inspectoras
Ambientales de Proyectos Viales 1995 R.N.M.N 1079- 2007-MTC/
02
Lineamientos para la Elaboracin de los Trminos de referencia de
los estudios de Impacto Ambiental para proyectos de
infraestructura vial 28 DIC.2007
En el mbito nacional las normas que tienen relacin con la Proteccin y

Preservacin del Medio Ambiente, son las siguientes:
Art. 66-69 Del ambiente y Recursos Naturales Constitucin Poltica,

Ttulo III, Captulo II 30 DIC.1993
Ley N 26410 Ley del Consejo Nacional del Ambiente 22 DIC.1994
Ley N 28245 Ley Marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental 08
JUN.2004
D.S. N 08-2005-PCM Reglamento Ley Marco de Gestin Ambiental 28
ENE.2005
Ley N 28611 Ley General del Ambiente 15 OCT.2005 D. L. N 1013
Ley de Creacin Organizacin y Funciones del Ministerio del Ambiente 14
MAY.2008 Res. Contralora N 470- 2008-CG
Gua de Auditora Ambiental Gubernamental 01 NOV.2008 Ley N 29256
Ley que regula el Transporte Terrestre de Materiales y Residuos
Peligrosos 04 JUL.2007
D.S. N 021-2008-MTC Reglamento Nacional de Transporte Terrestre de
Materiales y Residuos Peligrosos 10 JUN.2008 Ley N 28804 Regula
Declaratoria de Emergencia Ambiental 21 JUL.2006
Ley N 26786 Ley de Evaluacin del Impacto Ambiental para obras y
actividades 1997 Ley N 26834 Ley de reas Naturales Protegidas 1997
Ley N 26913 Ley que modifica el Cdigo del Medio Ambiente y de los
Recursos Naturales 1998
Ley N 613-90 Obligacin de realizar estudios de Impacto Ambiental
(EIA) derogado por la Ley N 28611 1990 D.L. N 757-91 Ley Marco
Crecimiento de la inversin Privada 13 NOV.1991
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los lveos o cauces de los ros por las municipalidades 07 MAY.2004
D.S. N. 037-96-EM Normas para aprovechamiento de canteras de
materiales de construccin que se utilizan en obras de infraestructura
del Estado 28 OCT.1996
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aprovechamiento de canteras 1997 Ley N 28221 Ley que regula el
derecho por extraccin de materiales de alveolos o cauces de los ros
por las municipalidades 11 MAY.2004
D.S. N. 044-98-PCM Reglamento Nacional para la aprobacin de
Estndares de Calidad Ambiental y Lmites Mximos Permisibles 11 NOV.
1998
D.S. N 047-2001-MTC Establecen Lmites Mximos Permisibles de
emisiones contaminantes para vehculos automotores que circulen en la
red vial 0CT.2001
Anexo 07
GLOSARIO DE TERMINOS
Accidente de trabajo: Suceso repentino que sobreviene por causa o con

ocasin del trabajo y que produce prdidas como lesiones personales, daos
materiales, derroches o impacto negativo sobre el medio ambiente; con
respecto al trabajador puede ocasionar una lesin orgnica, una perturbacin
funcional, una invalidez o la muerte. Asimismo se consideran aquellos que:
- Interrumpen el proceso normal de trabajo.

- Se producen durante la ejecucin de rdenes del empleador, o durante la
ejecucin de una labor bajo su autoridad, an fuera del lugar y horas de
trabajo.
Segn su gravedad, los accidentes pueden ser:
- Accidente leve: Como resultado de la evaluacin mdica, el accidentado

puede volver mximo al da siguiente a las labores habituales.
- Accidente incapacitante: Como resultado de la evaluacin mdica se

recomienda que al da siguiente el accidentado no vuelva al centro de trabajo
y contine su tratamiento.
- Accidente mortal: Donde la lesin genera la muerte del trabajador. A su

vez, los accidentes incapacitantes pueden ser:
- Total temporal: Donde la lesin genera la imposibilidad de utilizar

una determinada parte del organismo humano, hasta terminar el
tratamiento mdico y volver a sus labores luego de su recuperacin.
- Parcial permanente: Donde la lesin genera la prdida parcial de un
miembro o de las funciones del mismo.
- Total permanente: Donde la lesin genera la prdida anatmica total
de un miembro, se considera a partir de la prdida del dedo meique.
Los accidentes indican una debilidad en nuestras tcnicas, capacitacin,
prcticas o mtodos usados para la prevencin de los mismos. Por estas
razones, cuando este se produce deben ser investigados para identificar
sus causas. Se entiende como causas de los accidentes los criterios que
permiten comprender las razones por las cuales ocurre un accidente. Se
dividen en:
- Falta de control: Debido a fallas o debilidades en el control administrativo

del empleador.
- Causas bsicas: Debido a factores personales y factores de trabajo. Son
factores personales lo relacionado al trabajador como persona (conocimientos,
experiencia, capacitacin, grado de fatiga o tensin, problemas fsicos, fobias,
etc.)
Son factores de trabajo lo relacionado al entorno de trabajo (equipos,
materiales, ambiente, procedimientos, comunicacin, etc.)
- Causas inmediatas: Debido a los actos o condiciones subestndares. Son

actos subestndares lo relacionado con toda accin o prctica incorrecta
ejecutada por el trabajador que pueda causar un accidente.
Son condiciones subestndares lo relacionado con toda condicin fsica en el

entorno de trabajo que pueda causar un accidente.
Ambiente, centro de trabajo o centro de labores: Lugar donde los

trabajadores desempean sus labores.
Capacitacin: Actividad que consiste en instruir conocimientos tericos y

prcticos del trabajo a los participantes. Las principales capacitaciones son:
- Induccin en seguridad personal y prevencin de accidentes para los nuevos

trabajadores a efectuarse en las (02) primeras semanas de contratacin.
- Reuniones de seguridad y salud en el trabajo para ver medidas y actividades
de prevencin de accidentes y de proteccin del ambiente de trabajo y del
medio entorno ambiental.
- Capacitacin especializada en tcnicas de manejo defensivo, primeros

auxilios, situaciones de emergencia, de prevencin ante siniestros de la
naturaleza, simulacros y de extincin de incendios.
- Capacitacin en identificacin de riesgos, evaluacin de riesgos, mtodos de

control de riesgos y de uso de elementos de proteccin personal para un
trabajo decente y seguro.
- Capacitacin en procedimientos o nuevos procedimientos de trabajo.
Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo: rgano bipartito y paritario

constituido por representantes del empleador y de los trabajadores, con las
facultades y obligaciones previstas por las normas vigentes y disposiciones del
presente Reglamento, destinado a la consulta regular y peridica de las
actuaciones de
la Residencia en materia de prevencin de riesgos.
Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo: Aquellos elementos, agentes o

factores que tienen influencia significativa en la generacin de riesgos para la
seguridad y salud de los trabajadores. Estn dentro de esta definicin:
- Las caractersticas generales de los locales, instalaciones, equipos, productos
y dems tiles que se encuentran en el centro de labores.
- La naturaleza, intensidades, concentraciones o niveles de presencia de los

agentes fsicos, qumicos y biolgicos presente en el centro de labores.
- Los procedimientos para la utilizacin de los agentes anteriormente

indicados, que influyan en la generacin de riesgos para los trabajadores.
- La organizacin y ordenamiento de las labores, incluidos los factores

ergonmicos y psicosociales.
Contaminacin del ambiente de trabajo: Toda alteracin del ambiente de

trabajo (calidad del suelo, agua o aire) a un nivel que pueda afectar la salud y
la integridad fsica de los trabajadores.
Control de riesgos: Es el proceso de toma de decisin, mediante la

evaluacin de la informacin de riesgos, para tratar o reducir los riesgos, para
implantar medidas correctivas, exigir su cumplimiento y evaluacin peridica
de su eficacia.
Emergencia: Evento no deseado que se presenta debido a factores naturales

o como consecuencias de accidentes de trabajo, tales como: incendios,
explosiones, sismos, deslizamientos, accidentes de trnsito y otros.
Enfermedad ocupacional: Enfermedad contrada como resultado de la

exposicin a factores de riesgos como agentes fsicos, qumicos, biolgicos y
ergonmicos, inherentes a la actividad laboral.
Empleador: Toda persona natural o jurdica que emplea trabajadores.
Equipos de proteccin: Los equipos especficos destinados a ser utilizados

adecuadamente por el trabajador para que lo protejan de uno o varios riesgos
que pueda amenazar su seguridad o salud en el trabajo.
Ergonoma: Llamada tambin la ingeniera humana, ciencia que busca

optimizar la interaccin entre el trabajador, mquina y ambiente de trabajo
con el fin de minimizar el estrs y la fatiga y con ello incrementar el
rendimiento y la seguridad del trabajador.
Estadstica de accidentes: Sistema de control de la informacin de

incidentes. Permite medir y utilizar esta informacin y las tendencias
asociadas en forma proactiva y focalizada para reducir los ndices de
accidentabilidad.
Evaluacin de riesgos: Proceso mediante el cual se establece la
probabilidad y la gravedad de que los peligros identificados se manifiesten,
obtenindose la informacin necesaria para estar en condiciones de tomar
una decisin apropiada sobre la oportunidad y el tipo de acciones preventivas
que debe adoptarse.
Exmenes mdicos de preempleo: Evaluacin mdica que se realiza al

trabajador antes de que asuma un puesto de trabajo que entrae riesgos para
su salud. Tiene por objeto determinar el estado de salud al momento de
ingreso y determinar la aptitud para el puesto de trabajo.
Exmenes mdicos peridicos: Son evaluaciones mdicas que se realiza al

trabajador durante el ejercicio del vnculo laboral. Estos exmenes tienen por
objeto la deteccin precoz de patologas ocupacionales y la promocin de la
salud. Asimismo, permiten definir la eficiencia de las medidas preventivas y de
control que se toman, el impacto de stas, as como la reorientacin de dichas
medidas.
Exposicin: Condiciones de trabajo que implican un determinado nivel de

riesgo a los trabajadores.
Gestin de la Seguridad y Salud: Aplicacin de los principios de la

administracin moderna a la seguridad y salud, integrndola con la prestacin
de los servicios, calidad
control de costos.
Gestin de Riesgos: Procedimiento que permite una vez identificado el

riesgo, la aplicacin de las medidas ms adecuadas para eliminar, reducir al
mnimo o mitigar los efectos de los riesgos.
Identificacin de peligros: Proceso mediante el cual se reconoce que existe

un peligro y se definen sus caractersticas.
Incidente: Suceso acaecido en el curso del trabajo o relacionado con el

trabajo, en el que la persona afectada no sufre lesiones corporales, o en el que
stas slo requieren
cuidados de primeros auxilios.
Incidente peligroso: Toda contingencia fcilmente reconocible, que puede

causar lesiones o enfermedades a las personas en su trabajo o sobre la
poblacin.
Induccin u orientacin: Capacitacin inicial, a fin de que el trabajador

pueda ejecutar su labor en forma segura, eficiente y correcta. Se divide en:
Induccin General: Capacitacin al trabajador antes de asumir su puesto

sobre temas generales como poltica, beneficios, servicios, facilidades, normas
y prcticas, y sobre el ambiente de trabajo.
Induccin Especfica: Capacitacin que se brinda al trabajador con la

informacin necesaria para prepararlo para un trabajo especfico.
Investigacin de Accidentes e Incidentes: Proceso de recopilacin y

evaluacin de evidencias que conducen a determinar las causas de los
accidentes o incidentes, tomar las medidas correctivas y prevenir la
recurrencia de los mismos.
Lesin: Dao fsico u orgnico que sufre una persona como consecuencia de
un accidente de trabajo o enfermedad ocupacional.
Medidas de prevencin: Acciones que se adoptan con el fin de evitar o

disminuir los riesgos derivados del trabajo, dirigidas a proteger la salud de los
trabajadores cuya implementacin constituye una obligacin tanto de los
inmediatos superiores competentes como de los trabajadores a quienes va
dirigido.
Peligro: Propiedad interna de algo que puede ocasionar dao a las personas,
equipo, procesos y ambiente de trabajo.
Prdidas: Todo dao en perjuicio del trabajador o del gobierno regional.

Plan de emergencia: Documento gua de las medidas que se deben tomar
bajo ciertascondiciones de emergencia posibles. Incluye responsabilidades de
personas y reas,recursos disponibles para su uso, fuentes de ayuda fuera del
centro de labores, procedimientos a seguir, autoridad que toma decisiones,
comunicaciones e informes pertinentes.
Prevencin de accidentes: Combinacin razonable de polticas, estndares,

procedimientos, prcticas que permiten alcanzar objetivos de prevencin de
riesgos.
Primeros auxilios: Protocolo de atencin de emergencias que se da a las

personas que han sufrido un accidente o enfermedad ocupacional.
Proactividad: Actitud favorable para el cumplimiento eficaz y oportuno de las

normas de seguridad y salud en el trabajo.
Reglamento: Conjunto de disposiciones, dadas por la aplicacin de las

normas, los procedimientos, prcticas o disposiciones detalladas que tienen el
carcter de obligatorias.
Representante de los trabajadores: Trabajador con experiencia o
capacitacin en prevencin de riesgos laborales, elegido para representar a
los trabajadores ante el Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Riesgo: Probabilidad de que un peligro se materialice en determinadas

condiciones produciendo daos a las personas, equipos y el ambiente.
Salud: Es un derecho fundamental que significa no solamente la ausencia de

afecciones o enfermedades, sino tambin de elementos o factores que afecten
negativamente el estado fsico o mental de los trabajadores y que estn
relacionados con el ambiente de trabajo.
Seguridad: Son todas aquellas acciones y actividades que permiten que el

trabajador labore en condiciones seguras tanto ambientales como personales,
con el fin de conservar la salud y preservar los recursos humanos y
materiales.
Trabajador: Toda persona que desempea una actividad de manera regular o

temporal por cuenta ajena y remunerada sujeta al rgimen laboral de la
actividad privada. Se entiende por trabajador competente como aquel
entrenado, calificado adecuadamente
con experiencia para realizar un trabajo seguro.
Anexo 08
REGLAMENTO Y AUDITORIA EN SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL EN

EL TRABAJO PARA LA OBRA CARRETERA HUAMBUTIO HUANCARANI
24.4 KM OBRA POR ADMINISTRACIN DIRECTA
INTRODUCCIN
En el presente documento se pretende establecer un modelo de

Reglamento en Seguridad y Salud en el trabajo, para la Obra vial
CARRETERA HUAMBUTIO HUANCARANI 24.4 KM ejecutada por
administracin directa.
El Objetivo del presente trabajo es poder elaborar y constituir una

herramienta de Gestin la cual permita manejar de mejor manera los
temas de Seguridad y Salud Ocupacional en la presente Obra Vial, a
travs de la cual tanto la Gerencia de Infraestructura as como la
Residencia y la Supervisin de Obra promuevan y apliquen una cultura de
prevencin de riesgos laborales.
Por otro lado lograr que el RI-SST sea un documento de conocimiento de

todas las reas o frentes de trabajo de la presente Obra Vial y as se
pueda dar cumplimiento estricto a su contenido.
Siendo la Gerencia de Infraestructura segn Organigrama Institucional el

ente ejecutor, es de responsabilidad de esta, la implementacin y
ejecucin del presente reglamento, as como el levantamiento e
implementacin de los hallazgos y sugerencias realizadas por la Auditoria
de turno, siendo de responsabilidad de la Supervisin la verificacin y
seguimiento del cumplimiento de las normas indicadas en el presente
Reglamento de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Dicho reglamento ser revisado peridicamente de acuerdo a lo que

determine el comit de Seguridad y Salud en el trabajo con verificacin y
aprobacin de la Supervisin.
Para tal fin, la Institucin pretende instalar un Sistema de Gestin en

Seguridad, Salud y Medio Ambiente, que tiene como herramienta de
gestin un Programa de Prevencin de Riesgos, con el fin de lograr que las
actividades preventivas se efecten en forma sistemtica y permanente,
desarrolladas a travs de la lnea de mando como una responsabilidad
inherente a su gestin normal.
CAPTULO I
GENERALIDADES Y PRINCIPIOS
Artculo 1.- Objeto
El Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo, tiene como objetivo

establecer principios, normas, reglas y procedimientos tendientes a promover
una cultura de prevencin de riesgos laborales, a travs de la participacin de
los trabajadores de la carretera Huambutio-Huancarani, as como mediante el
compromiso de la residencia para el conocimiento y cumplimiento de las

disposiciones en materia de seguridad y salud en el trabajo.
Artculo 2.- Alcance
El presente Reglamento es aplicable a los trabajadores de la carretera

Huambutio- Huancarani, as como, en lo que corresponda, a los Ingenieros y
rea Tcnica que tengan injerencia sobre las actividades de los servicios de la
rehabilitacin de la carretera.
Artculo 3.- Base Legal
Decreto Supremo N 009-2005-TR, Reglamento Interno de Seguridad y

Salud en el Trabajo. Ministerio de Trabajo.
Norma tcnica G-050 de Seguridad Durante la Construccin.
Reglamento de Seguridad e Higiene Minera decreto supremo 046-2001

E.M.
Artculo 4.- Principios
4.1 Principio de Proteccin: El gobierno Regional bajo la residencia tiene la

responsabilidad y atribucin de promover un trabajo decente, entendido como
el cumplimiento de los derechos y deberes laborales, a fin de garantizar
condiciones de trabajo dignas que aseguren un estado de vida saludable,
fsica, mental y social. Dichas condiciones debern propender a:
- Que los trabajos en la carretera se desarrollen en un ambiente seguro y

saludable.
- Que las condiciones de trabajo sean compatibles con el bienestar, dignidad y

realizacin de los objetivos personales de los trabajadores.
4.2 Principio de Prevencin: La Residencia velar, har cumplir y

garantizar, en coordinacin y colaboracin con los trabajadores, el
establecimiento de polticas, medios, prcticas, sistemas y condiciones que
protejan la vida, salud y el bienestar de los trabajadores teniendo en
consideracin que todo accidente en el trabajo puede y debe ser prevenido,
que las causas que generan accidentes pueden ser eliminadas o controladas y
que la prevencin de accidentes es una condicin de empleo tanto de los
trabajadores como de los ingenieros responsables de la residencia.
4.3 Principio de Responsabilidad: Las consecuencias econmicas, legales,

de afectacin en el servicio y de cualquier otra ndole, como resultado de
accidentes que sufra el trabajador en el desempeo de sus labores, sern
asumidas, en lo que corresponda, tanto por parte del gobierno regional, como
del trabajador en cuanto le sea inherente su responsabilidad, de conformidad
a las normas vigentes.
4.4 Principio de Informacin y Capacitacin: Los trabajadores recibirn

de la Residencia una oportuna y adecuada informacin y capacitacin
preventiva en las labores que se le asigne, con nfasis en los riesgos o
peligros para la salud de los trabajadores y sus familiares.
4.5 Principio de Participacin del Trabajador: La Residencia y el

ingeniero responsable en materia de seguridad y salud en el trabajo
consultar a los trabajadores, o a travs de sus representantes, a fin de
adoptar mejoras para una gestin integral de seguridad y salud.
4.6 Principio de Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo: Conjunto

de medidas o elementos que la Residencia organiza teniendo por objeto
establecer polticas, desarrollar principios, objetivos, metas, mecanismos y
actividades de seguridad y salud en el trabajo tendientes a sensibilizar y a
crear conciencia, potenciando el desarrollo de actitudes, habilidades y
compromisos para mejorar las condiciones de trabajo y la calidad del trabajo,
a fin de evitar riesgos o daos a la salud, a la prestacin de los servicios en la
construccin de la obra, as como para promover la productividad y
competitividad laboral.
Artculo 5.- Principios del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo
El Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo se regir por los siguientes

principios bsicos:
1. Compromiso sostenido de la Residencia con los trabajadores en materia

de seguridad y salud en el trabajo.
2. Participacin sostenida de los trabajadores en el Sistema de Seguridad y

Salud en el Trabajo, a travs de:
2.1 La consulta, informacin y capacitacin en todos los aspectos de

2.2 El funcionamiento del Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo.
2.3 El reconocimiento de los representantes de los trabajadores a fin de

propender a la sensibilizacin y compromiso con el Sistema.
3. Coherencia entre lo que se dice y lo que se hace, entre lo que se

compromete y lo que se cumple.
4. Fomentar el trabajo en equipo, el respeto mutuo y la autoestima, a fin de

incentivar la cooperacin y participacin de los trabajadores.
5. Promover la cultura de la seguridad, a fin de interiorizar conceptos de

prevencin y proactividad en seguridad y salud en el trabajo, promoviendo
actitudes y comportamientos seguros.
6. Evaluacin por parte de la Residencia y retroalimentacin de informacin

por parte de los trabajadores, a fin de evitar prdidas a la salud, en la
seguridad de los trabajadores, en el rea de trabajo.
7. Reconocimiento al personal proactivo.
8. Utilizar la metodologa del mejoramiento continuo sobre la base de:
8.1 Identificacin de las debilidades o desviaciones en las prcticas,

procedimientos y condiciones consideradas seguras.
8.2 Establecer estndares de seguridad.
8.3 Medicin y evaluacin del desempeo laboral con respecto a los

estndares de seguridad establecidos.
8.4 Correccin oportuna y reconocimiento del mejor desempeo y de las

buenas prcticas en seguridad y salud en el trabajo.
Accidentes graves o cuando las circunstancias lo ameriten. Estas

reuniones, adicionalmente, tienen como objetivo:
7.1 Establecer un medio abierto para la discusin de todas las

inquietudes u observaciones relacionadas con la prevencin, seguridad y
salud que resulte desde la apreciacin de los ingenieros responsables de
la residencia, as como desde la perspectiva de los trabajadores.
7.2 Identificar planes de accin, programas, manuales, reglamentos y

determinar responsabilidades para la prevencin de riesgos o
accidentes.
7.3 Identificar, promover y proveer la capacitacin relacionada con la

8. Efectuar recomendaciones segn anlisis de estadsticas o investigaciones

de accidentes o enfermedades ocupacionales.
9. Promover la capacitacin y designacin de Ingenieros de Seguridad y Salud

en el Trabajo que sean necesarios, segn nmero de trabajadores, horario y
sede de labores, entre los trabajadores de la Obra.
10. Actualizar las evaluaciones anuales de riesgos o cuando las circunstancias

o requiera a fin de proponer controles, cambios o medidas correctivas
pertinentes.
11. Donde por la naturaleza de las labores o por necesidad de servicio se

efecten contratos, subcontratos con empresas, cooperativas de trabajadores
o personas jurdicas que hagan las veces de empleadores, el Comit de

Seguridad y Salud garantizar la coordinacin eficaz y eficiente para la
prevencin de riesgos laborales, garantizar la seguridad y salud de los
trabajadores de la Residencia, velar que sus trabajadores cuenten con seguros
vigentes y la capacitacin pertinente, y vigilar el cumplimiento de la
normatividad legal vigente.
12. Implementar el registro y archivo histrico de la documentacin inherente

a la implementacin del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo teniendo
a disposicin, de manera actualizada y respetando el derecho a la privacidad
de laspersonas, con los siguientes documentos:
12.1 Registro de accidentes y enfermedades ocupacionales.

12.2 Registro de exmenes mdicos.
12.3 Registro de investigaciones y medidas correctivas adoptadas en
cada caso.
12.4 Registro de monitoreo de factores de riesgo.
12.5 Registro de inspecciones y evaluaciones de seguridad y salud.
12.6 Estadsticas de seguridad y salud.
12.7 Registro de incidentes y sucesos peligrosos.
12.8 Registro de equipos e implementos de seguridad y emergencia.
12.9 Registro de induccin, capacitacin, entrenamientos y de
simulacros de emergencias.
Artculo 7.- Funciones del Ingeniero Responsable de Seguridad y

Salud en el Trabajo
Son funciones de los Supervisores de Seguridad y Salud en el Trabajo:
1. Reportar de forma inmediata cualquier incidente o accidente de trabajo que

tenga conocimiento.
2. Participar en las inspecciones programadas o encargadas por el Comit de

Seguridad y Salud en el Trabajo.
3. Proponer sugerencias o recomendaciones para corregir condiciones de

riesgo en el ambiente de trabajo que podra ocasionar accidentes o
enfermedades ocupacionales.
4. Velar por el cumplimiento de las normas, disposiciones o directivas internas

en materia de seguridad y salud en el trabajo.
5. Participar en la investigacin de accidentes de trabajo y sugerir medidas

correctivas.
6. Promover procesos de induccin en seguridad y salud en el trabajo.
7. Asistir y promover las actividades programadas relacionadas con seguridad

y salud en el trabajo.
CAPTULO III
COMIT DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Artculo 6.- Funciones del Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo.

Son funciones del Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo:
1. Liderar el Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo.
2. Hacer cumplir el presente Reglamento y las dems disposiciones vigentes

3. Proponer la aprobacin o modificacin de su Reglamento Interno de

Funcionamiento del Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo (RIF)
4. Aprobar el Programa Anual de Seguridad y Salud (PASS), a fin de determinar

inspecciones, aplicacin de medidas de seguridad y salud en el trabajo y
otros.
5. Programar inspecciones peridicas o inopinadas a las instalaciones a los

centros delabores o puestos de trabajo.
6. Coordinar y proponer los Manuales de Seguridad y Salud que sean

pertinentes segn la naturaleza de las actividades laborales, as como las
modificaciones que sean necesarias, los mismos que deben tener como
contenidos bsicos:
6.1 Objetivos y alcances.
6.2 Principios, polticas o compromisos de seguridad y salud.
6.3 Atribuciones y obligaciones de la Residencia, del Comit de Seguridad y

Salud en el Trabajo, de los Supervisores de Seguridad y Salud en el Trabajo, de
los trabajadores y de las empresas que brinda servicios si los hubiere.
6.4 Estndares de seguridad y salud a tener en cuenta durante las

operaciones, prestacin de servicios o actividades laborales.
6.5 Estndares de control de riesgos o peligros existentes.
6.6 Planes de contingencia, preparacin y respuesta a emergencias.
7. Reunirse bimensualmente en forma ordinaria para evaluar el avance o

deficiencia en el cumplimiento de los objetivos establecidos en el Programa
Anual de Seguridad y Salud; y, en forma extraordinaria para analizar
accidentes graves o cuando las circunstancias lo ameriten. Estas reuniones,
adicionalmente, tienen como objetivo:
7.1 Establecer un medio abierto para la discusin de todas las inquietudes u

observaciones relacionadas con la prevencin, seguridad y salud que resulte
desde la apreciacin de los ingenieros responsables de la residencia, as como
desde la perspectiva de los trabajadores.
7.2 Identificar planes de accin, programas, manuales, reglamentos y

determinar responsabilidades para la prevencin de riesgos o accidentes.
7.3 Identificar, promover y proveer la capacitacin relacionada con la

8. Efectuar recomendaciones segn anlisis de estadsticas o investigaciones

de accidentes o enfermedades ocupacionales.
9. Promover la capacitacin y designacin de Ingenieros de Seguridad y Salud

en el Trabajo que sean necesarios, segn nmero de trabajadores, horario y
sede de labores, entre los trabajadores de la Obra.
10. Actualizar las evaluaciones anuales de riesgos o cuando las circunstancias

o requiera a fin de proponer controles, cambios o medidas correctivas
pertinentes.
11. Donde por la naturaleza de las labores o por necesidad de servicio se

efecten contratos, subcontratos con empresas, cooperativas de trabajadores
o personas jurdicas que hagan las veces de empleadores, el Comit de
Seguridad y Salud garantizar la coordinacin eficaz y eficiente para la
prevencin de riesgos laborales, garantizar la seguridad y salud de los
trabajadores de la Residencia, velar que sus trabajadores cuenten con seguros
vigentes y la capacitacin pertinente, y vigilar el cumplimiento de la
normatividad legal vigente.
12. Implementar el registro y archivo histrico de la documentacin inherente

a la implementacin del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo teniendo
a disposicin, de manera actualizada y respetando el derecho a la privacidad
de laspersonas, con los siguientes documentos:
12.1 Registro de accidentes y enfermedades ocupacionales.

12.2 Registro de exmenes mdicos.
12.3 Registro de investigaciones y medidas correctivas adoptadas en cada
caso.
12.4 Registro de monitoreo de factores de riesgo.
12.5 Registro de inspecciones y evaluaciones de seguridad y salud.
12.6 Estadsticas de seguridad y salud.
12.7 Registro de incidentes y sucesos peligrosos.
12.8 Registro de equipos e implementos de seguridad y emergencia.
12.9 Registro de induccin, capacitacin, entrenamientos y de simulacros de
emergencias.
Artculo 7.- Funciones del Ingeniero Responsable de Seguridad y Salud en el

Trabajo
Son funciones de los Supervisores de Seguridad y Salud en el Trabajo:
1. Reportar de forma inmediata cualquier incidente o accidente de trabajo que

tenga conocimiento.
2. Participar en las inspecciones programadas o encargadas por el Comit de

Seguridad y Salud en el Trabajo.
3. Proponer sugerencias o recomendaciones para corregir condiciones de

riesgo en el ambiente de trabajo que podra ocasionar accidentes o
enfermedades ocupacionales.
4. Velar por el cumplimiento de las normas, disposiciones o directivas internas

5. Participar en la investigacin de accidentes de trabajo y sugerir medidas

correctivas.
6. Promover procesos de induccin en seguridad y salud en el trabajo.
7. Asistir y promover las actividades programadas relacionadas con seguridad

y salud en el trabajo.
CAPTULO IV
ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DE LA RESIDENCIA
Artculo 8.- Atribuciones
Son atribuciones de la Residencia en materia de seguridad y salud en

el trabajo:
1. Desarrollar una poltica de seguridad y salud en el trabajo teniendo como

objetivosfundamentales:
1.1 El cumplimiento de las normas de seguridad y salud en el trabajo.

1.2 La proteccin de la seguridad y salud a todos los trabajadores.
1.3 La integracin de un Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo con
otrossistemas en el mbito de la Obra.
2. Impartir a los trabajadores la induccin oportuna, capacitacin y

entrenamiento en seguridad y salud, informacin sobre medidas preventivas y
de proteccin aplicables, a fin de que sea observada en el centro o puesto de
trabajo, o actividad especfica que se le asigne, al momento de la contratacin
cualquiera sea la modalidad o duracin, durante el desempeo de las labores

encargadas, cuando se produzca cambios relacionados con la funcin o puesto
de trabajo o cuando se implementen nuevas tecnologas.
3. Realizar investigaciones a fin de determinar responsabilidades y medidas

correctivas cuando se haya producido daos en la salud de los trabajadores o
materiales, o cuando se presenten indicios de que las medidas preventivas
resultan insuficientes o no se aplican como es debido.
4. Planificar la accin preventiva de riesgos de seguridad y salud en el trabajo,

a partir de evaluaciones considerando las caractersticas y experiencia de los
trabajadores, la naturaleza de las actividades laborales asignadas, las
mquinas, equipos, herramientas, materiales o sustancias utilizadas y sobre
las condiciones del ambiente de trabajo.
5. Disponer los controles peridicos de la salud de los trabajadores y de las

condiciones de trabajo para determinar situaciones de riesgo.
6. Disponer o modificar medidas de prevencin de riesgos laborales

relacionadas con mtodos de trabajo, con la efectiva realizacin de su labor, a
fin de garantizar mejores niveles de proteccin y salud en el trabajo.
7. Adoptar las medidas necesarias cuando se estime que las disposiciones o

uso de equipos de trabajo, de proteccin o uniformes del personal resulten
inadecuadas o insuficientes y representen un riesgo para la seguridad y salud
de los trabajadores.
8. Sancionar el incumplimiento de las disposiciones del presente Reglamento,

as como de la normatividad de prevencin de riesgos laborales.
Artculo 09 .- Obligaciones de la Residencia
Son obligaciones de la Residencia en materia de seguridad y salud en

el trabajo:
1. Facilitar a todo trabajador una copia del presente Reglamento, capacitarlo

sobre su uso y contenidos, asegurarse y exigir que se ponga en prctica.
2. Aplicar las medidas de prevencin de los riesgos laborales considerando lo
siguiente:
2.1 Gestionar los riesgos o peligros en el trabajo, sin excepcin,
eliminndolo en su origen, en el caso que no fuere posible sustituirlo por
otros menos riesgosos o peligrosos y aplicando sistemas de control de
los mismos.
2.2 Considerar las competencias personales, tcnicas o profesionales, en

materia de seguridad y salud en el trabajo, al momento de asignar
labores y diseando puestos de trabajo, ambientes, seleccin de equipos
que garanticen la seguridad y salud o que entrae el menor riesgo o
peligro.
2.3 Integrar los planes y programas de prevencin de riesgos laborales a

los nuevos conocimientos y tecnologas, del medio ambiente, de la
organizacin del trabajo y de la evaluacin del desempeo laboral.
2.4 Capacitar y entrenar anticipada y debidamente los trabajadores,

manteniendo polticas de seguridad y proteccin colectiva, as como
individual.
3. Proporcionar a los trabajadores equipos adecuados de proteccin personal,

segn tipo de trabajo y riesgos especficos como son: Casco, lentes de
seguridad, tapones de odo, botas ,arns de seguridad y ropa de trabajo, con
la respectiva verificacin y la sancin correspondiente en el uso efectivo, o no,
de los mismos.
4. Garantizar la proteccin de los trabajadores que por su discapacidad sean

ms sensibles a condiciones de riesgo.
5. Adoptar medidas necesarias para evitar la exposicin de conformidad a las

disposiciones vigentes.
6. Mantener botiquines debidamente equipados con medicamentos y

materiales tpicos que satisfagan las exigencias de primeros auxilios.
CAPTULO V
DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS TRABAJADORES
Artculo 10.- Derechos de los trabajadores
Son derechos de los trabajadores en materia de seguridad y salud en

el trabajo:
1. A ser inducidos sobre los procedimientos de trabajo de las labores

asignadas proporcionndole como informacin bsica:
1.1 Descripcin de las labores que le toca desarrollar.

1.2 Obligaciones y Responsabilidades.
1.3 Equipos y herramientas de trabajo a utilizar.
1.4 Metodologa de trabajo empleada.
1.5 Anlisis de riesgos del trabajo a realizar.
1.6 Medidas de control, prevencin y proteccin.
2. A ser informado y consultados, antes de que se implementen cambios en

las medidas de seguridad y salud en el trabajo, en los sistemas, operaciones o
procesos que ataen la seguridad y salud de los trabajadores.
3. Los trabajadores, representantes ante el Comit de Seguridad y Salud en el
Trabajo, Ingeniero de Seguridad y Salud en el Trabajo, estn protegidos contra
cualquier acto de hostilizacin cuando exijan el cumplimiento de las medidas

de seguridad y salud vigentes.
4. Los trabajadores, representantes ante el Comit de Seguridad y Salud en el

Trabajo, Supervisores de Seguridad y Salud en el Trabajo tienen derecho a
revisar, observar y proponer modificaciones a los programas o actividades de
capacitacin, a la implementacin de prcticas, factores u operaciones que
signifiquen riesgos o peligros laborales, al presente Reglamento o a los
Manuales Internos de Seguridad y Salud en el Trabajo, as como a los acuerdos
que adopte el Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo. Estas observaciones
o sugerencias planteadas se atendern de acuerdo a la forma y plazos
establecidos por ley.
5. Los trabajadores tienen derecho a ser informados a ttulo grupal sobre las
razones
y responsabilidades de los exmenes peridicos de salud o derivados de
investigaciones relacionadas con los riesgos, seguridad y salud segn puestos
de trabajo.
6. Los trabajadores tienen derecho a ser informados de manera individual y

confidencial sobre los resultados de los informes mdicos previos a la
asignacin de un puesto de trabajo o de aquellos realizados en forma
peridica. Estos resultados al ser de tipo confidencial no deben motivar actos
de discriminacin alguna contra el trabajador, as como tampoco debe afectar
su derecho a la privacidad.
7. Cualquiera fuere la modalidad de contratacin directa o indirecta de los

trabajadores o a travs de empresas contratistas o subcontratistas que
presten servicios en la Obra de Rehabilitacin de la carretera tienen derecho a
las mismas condiciones de proteccin, seguridad y salud en el trabajo.
Artculo 11.- Obligaciones de los trabajadores
Son obligaciones de los trabajadores en materia de prevencin de

riesgos losiguiente:
1. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones del presente Reglamento, las

normas de los Manuales Internos de Seguridad y Salud en el Trabajo, as como
los programas o instrucciones que imparta la Residencia o a travs de los
inmediatos superiores de los trabajadores. Para este efecto, deber suscribir la
respectiva Declaracin de Conocimiento del Reglamento Interno de Seguridad
y Salud en el Trabajo, segn Anexo 2 del presente Reglamento.
2. Usar adecuadamente las maquinarias, herramientas, instrumentos o

materiales de trabajo, as como los equipos de proteccin individual y
colectiva.
3. No operar o manipular maquinarias, unidades mviles, equipos,

herramientas u otros elementos sin estar debidamente autorizado, capacitado,
calificado o la licencia respectiva segn corresponda.
4. Cooperar y participar en los procesos de investigacin de accidentes de

trabajo, enfermedades ocupacionales, cuando la Residencia o autoridades
competentes lo requiera o cuando a su parecer, por los datos que tenga a
mano, considere poder contribuir a esclarecer las investigaciones de
5. Velar por el cuidado de su salud fsica y mental, as como por la de sus

compaeros durante el ejercicio de sus labores.
6. Someterse a los exmenes mdicos que sean necesarios.
7. Participar en la eleccin o representacin ante el Comit de Seguridad y

Salud en el Trabajo, o cuando se le requiera en programas, sistemas u otras
actividades relacionadas con la prevencin de seguridad y salud en el trabajo
que promueva la Residencia.
8. Comunicar todo acto, medida, situacin o prctica que ponga o puedan

poner en riesgo la seguridad y salud de los trabajadores, la seguridad de las
instalaciones del centro de labores, debiendo adoptar inmediatamente, de
estar a su alcance, las medidas correctivas del caso.
9. Reportar de forma inmediata la ocurrencia de incidentes o accidentes de
trabajo.
10. Participar con seriedad y responsabilidad de los simulacros o prcticas de

emergencia, evacuacin y otros, con el objeto de recibir el adiestramiento
necesario para hacer frente a accidentes, desastres o emergencias que
pudiera producirse.
CAPTULO VI
REGLAS DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Artculo 12.- Reglas de Seguridad y Salud en el Trabajo
Los trabajadores de la obra Rehabilitacin Carretera Huambutio-Huancarani

estn obligados a dar cumplimiento de las siguientes Reglas de Seguridad y
Salud en el Trabajo:
1. REGLAS EN EL CENTRO DE LABORES
1.0 Est terminantemente prohibido trabajar sin los equipos de

proteccin personal como son casco, lentes, guantes, botas, caso
contrario ser sancionado con un da de suspensin.
1.1 Conservar el lugar de trabajo, equipo, unidad mvil o mquina

asignada para sus labores en forma ordenada, operativa y limpia.
1.2 Respetar los avisos de seguridad y rtulos que sealen lugares

peligrosos; s
como las seales de preventivas de acceso prohibido (en color rojo), de
acceso restringido (en color amarillo), de acceso libre (en color verde), y
las dems seales de tipo institucional. Respetar los rtulos colocados y
no cambiarlos de ubicacin sin la autorizacin del inmediato superior
correspondiente.
1.3 Evitar el acceso de visitantes al rea de trabajo, mquina o unidad

mvil sin el uso de implementos de seguridad y sin la autorizacin
correspondiente.
1.4 Comunicar inmediatamente situaciones inminentes de peligro de

incendio, riesgos elctricos o conexiones defectuosas, contaminacin
por sustancias txicas o peligrosas, por desperfectos mecnicos, riesgos
de cadas.
1.5 Est terminantemente prohibido portar armas de cualquier tipo a

excepcin del personal de seguridad autorizado.
1.6 No dejar desperdicios, materiales u otros objetos que puedan

originar accidentes.
1.7 Disponer lo necesario para que se mantenga completamente libres

las reas donde se ubiquen extintores, equipos o grifos contra incendios.
1.8 Est terminantemente prohibido transportar, poseer, consumir o

vender bebidas alcohlicas o drogas estupefacientes en el rea de
trabajo, esto ameritar su despido inmediato.
1.9 Todo personal est obligado a mantener el orden y limpieza de su

rea, maquinaria o unidad vehicular de trabajo, as como de los baos,
vestuarios, casilleros y de los sitios de maniobra o esparcimiento.
1.10 Est prohibido mantener en sitios no autorizados combustibles,

envases, materiales o sustancias inflamables que puedan ocasionar
incendios, asfixia o envenenamientos.
1.11 Est prohibido hacer necesidades fisiolgicas en sitios que no sean

destinados para tal fin.
1.12 Est prohibido permanecer o transitar en paos menores, sin

camisa o sin pantaln largo en el campamento y reas de trabajo.
1.13 Dar fiel cumplimiento a la Ley que prohbe fumar en lugares

pblicos o cerrados.
1.14 Mantener todo piso en estado seco para evitar cadas.
1.15 Permanecer el tiempo necesario en el centro de labores segn

horario de trabajo asignado.
1.16 Est prohibido el consumo de alimentos en el centro de labores

portando uniforme de trabajo o en condiciones no higinicas.
1.17 Est prohibido la realizacin de cualquier tipo de juego de azar o de

cualquier otra especie, en horas de trabajo.
1.18 El personal trabajador de la obra est prohibido de hacer

escndalos dentro y fuera del mbito de la obra.
2. REGLAS PARA EL USO DE LOS CUARTOS Y SERVICIOS HIGIENICOS
2.1 Usar correctamente los servicios higinicos, resguardando la salud e

higiene del resto de trabajadores.
2.2 Cuidar y mantener los servicios higinicos y duchas en forma

correcta, no pisar la tasa, ni lavarse los pies en los lavamanos.
2.3 Mantener cerrada las conexiones o surtidores de agua del centro de

labores.
2.4 La ropa de trabajo debe guardarse o transportarse en bolsas

plsticas para evitar contaminar el ambiente de trabajo.
2.7 No guardar en los cuartos del campamento residuos slidos, comidas

peresibles, y materiales segregados o reciclados.
2.8 No se permitir que se mantenga ropas, calzados, tiles de aseo,

comidas, materiales u otros objetos fuera de los cuartos.
2.9 Permanecer en las duchas y vestuarios el tiempo estrictamente

necesario para dar turno al resto de compaeros.
2.10 Los tiles de aseo son de uso estrictamente personal e

intransferible.
2.11 Est terminantemente prohibido abrir cuartos o sustraer contenidos

de ellos.
2.12 Est terminantemente prohibido tomar bebidas alcohlicas,

escuchar msica a alto volumen y hacer escndalos en los cuartos del
campamento.
3. REGLAS PARA EL USO DE UNIDADES VEHICULARES
3.1 Todos los conductores de vehculos deben contar con un examen prctico
de manejo, as como el memorndum de designacin del vehculo.
3.2 Est prohibido a todos los conductores de vehculos recoger o

transportarpersonas ajenas a la Obra y a la prestacin de servicios que se
leasigne, incluso a compaeros que no tienen que ver con el
servicioprogramado.
3.3 Est prohibido en el centro de labores o unidades vehiculares las disputasu
ofensas personales que puedan causar dao moral o fsico.
3.4 Todo conductor debe conocer las rutas de recorrido de servicio para
prevenir riesgos en zonas de un solo carril o de doble carril, as como
evitarque los trabajadores viajen fuera de la cabina; y, respetando el sentido,
velocidadesmximas y mnimas y reglas de trnsito.
3.5 Antes de usar una unidad vehicular verificar que se encuentre en

buenascondiciones de trabajo (aceite, llantas, frenos, sistemas de
compactacin,luces, agua, controles, botiqun)
3.6 Cuando una unidad vehicular salga o regrese de trabajar debe procederse
a larevisin de lista de chequeo establecida, segn el tipo de vehculo.
3.7 Verificar que las herramientas se encuentren en el lugar que lecorresponde

y en condiciones apropiadas, sin bordes cortantes.
3.8 las velocidades mximas dentro de obra son de 25 km/hora con material
cargado y personal, y de 30 Km/hora con tolva sin carga.
4. REGLAS PARA LA PRESTACIN DE SERVICIOS
4.1 Cuidar y dar el uso apropiado, a los equipos que la institucin le hubiere
proporcionado para su proteccin, as como los bienes o insumos que
estuvieran bajo su responsabilidad.
4.2 Comunicar al inmediato superior responsable correspondiente alguna

irregularidad en las instalaciones, unidades vehiculares o equipos que se
utilicen.
4.4 Desconectar, proteger, guardar y apagar las mquinas, equipos y fluido

elctrico al trmino de sus labores diarias.
4.5 Verificar al ingresar a su rea de trabajo, equipos, unidad mvil u otros

,respecto de cualquier hecho o circunstancia que pueda considerarse peligrosa
o anmala, dando cuenta a su inmediato superior de ser necesario.
4.6 No distraer la atencin de otros trabajadores en forma tal que lo expone a

accidentes.
4.7 Dar aviso oportuno a que se produzca o se propague fuego, y de ser el

caso solicitar auxilio inmediato dando las seales de alarma y prestando su
colaboracin para neutralizar cualquier siniestro.
4.8 Ante los indicios de que algn trabajador padezca de alguna enfermedad
contagiosa o este bajo los efectos de bebidas alcohlicas o sustancias
estupefacientes, debe ser comunicado al inmediato superior correspondiente
para las acciones respectivas, quedando obligado el trabajador a someterse
inmediatamente al examen mdico respectivo.
4.9 No dejar desperdicios, materiales u otros objetos que puedan originar

accidentes.
4.10 Consuma los alimentos necesarios antes de iniciar sus labores.
4.11 El trabajador est obligado a capacitarse en reconocer y manipular los

distintos tipos de residuos slidos o envases.
4.12 Verificar que se cuenta con el vestuario apropiado y presentable e

implementos necesarios segn tipo y turno de trabajo.
4.13 Todo trabajador debe realizar sus labores con optimismo, buen nimo,
actitud positiva y mostrando que somos capaces de prevenir riesgos o peligros
para evitar accidentes.
4.14 Todo trabajador debe informar sobre las ocurrencias no previstas durante
la prestacin del servicio.
4.15 Todo trabajador debe mostrar respeto y colaboracin con los compaeros
evitando llamarlos a gritos o utilizando sobrenombres, discutiendo sobre las
ocurrencias del trabajo o lanzando amenazas o agravios.
4.16 Todo trabajador que preste servicios hacia la Comunidad debe mantener
respeto al pblico para evitar situaciones de conflicto.
CAPTULO VIII
RGIMEN DISCIPLINARIO
Artculo 13.- Objetivo del rgimen disciplinario
El objetivo primordial es el de lograr la prevencin en seguridad y salud en el

trabajo por medio de la educacin y no del castigo que acompaa cada
sancin disciplinaria.
Toda accin disciplinaria se dirige a aquellos funcionarios, servidores

nombrados u obreros contratados, infractores que conscientemente violan las
medidas de seguridad y salud en el trabajo poniendo en peligro su integridad

fsica, la de sus compaeros, el medio ambiente, as como los bienes de la
Obra o de terceros. Estos infractores son personas que forman un pequeo
grupo que se autoexcluye y a quienes la sancin disciplinaria constituye un
ltimo recurso. Por lo que en toda sancin disciplinaria se debe evaluar los
antecedentes de los infractores, las caractersticas y gravedad de la
infraccin, la participacin individual o de grupo en la comisin de la infraccin
y el dao.
Artculo 14.- Sanciones disciplinarias
Las sanciones disciplinarias se harn conocer al trabajador sealndole las

razones que justifican su aplicacin concedindole la oportunidad de ofrecer
descargos y desvirtuar las imputaciones formuladas.
Las sanciones disciplinarias en seguridad y salud en el trabajo, segn su

gravedad ser:
1. AMONESTACIN VERBAL: Para corregir verbalmente las infracciones

cometidas por primera vez a las Reglas de Seguridad y Salud en el Trabajo,
sealadas en el Artculo 11 del presente Reglamento, se aplican siempre que
el acto infractor no haya devenido en un dao fsico de lesiones o que no haya
impedido el desarrollo de las actividades laborales asignadas.
2. AMONESTACIN ESCRITA: Se aplica cuando se reitera una infraccin a

las Reglas de Seguridad y Salud en el Trabajo o cuando se infringe por primera
vez las obligaciones contenidas en el Artculo 11. Para su aplicacin se
observar la ocurrencia de una lesin fsica leve, el impedimento temporal de
las actividades laborales o el dao no serio a equipos o bienes de la Obra.
3. SUSPENSIN: Tiene por objeto hacer ver al servidor que su permanencia

en la Obra comienza a ser cuestionada, y castigarlo econmicamente. Por
tanto, est sujeto a descuentos. Se aplican con un mximo de (03) das y se
aplican cuando se reitera la violacin a las obligaciones o a las Reglas de
Seguridad y Salud en el Trabajo sealados en el Artculo 11 y 12 del
Reglamento, con independencia de que la infraccin haya devenido en daos
o perdidas leves o, ms o menos, graves.
4. DESPIDO: Se aplican ante el incumplimiento reiterado o de negligencia

evidente de las obligaciones o de las Reglas de Seguridad y Salud en el
Trabajo generen lesiones, impidan el avance de la obra, causen daos o
prdidas a los bienes de la obra.
Su aplicacin se efectuar como comisin de falta grave segn la forma

prevista por las disposiciones que regulan el rgimen laboral y a lo previsto
con el Reglamento Interno de Trabajo.
Anexo 09
Fuente: Better consultores

Anexo 10
1. DETALLES DE LA AUDITORA:
Criterio de Auditora:
Fecha de Auditora:
Tipo de Auditora:
Objetivo:
Exclusiones:
Alcance:
Normatividad Aplicable
2. EQUIPO AUDITOR:
Puesto Nombre
Auditor (a) Lder:
Auditor(a) (es) (as):
Observador(a) (es) (as):

Experto(a) (s) (as)
Tcnico(a) (s) (as):
3. DETALLES DE AUDITORA
Indicar en esta seccin los detalles de la auditora efectuada, llenando el siguiente
cuadro.
No. Requisito Indique un breve resumen de lo Documento(s)

auditado revisado(s)
4.2 Poltica Personal entrevistado:
Ambiental
4.3. Aspectos Personal entrevistado:

1 Ambientales
4.3. Requisitos Personal entrevistado:

2 legales y otros
requisitos
4.3. Objetivos, Personal entrevistado:

3 metas y
programas
4.4. Recursos, Personal entrevistado:

1 funciones,
responsabilida
d y autoridad
4.4. Competencia, Personal entrevistado:
2 formacin y
toma de
conciencia
4.4. Comunicacin Personal entrevistado:
3
4.4. Documentaci Personal entrevistado:

4 n
4.4. Control de los Personal entrevistado:

5 documentos

6 registros
4.4. Control Personal entrevistado:

6 operacional
4.4. Respuesta ante Personal entrevistado:

7 emergencias
4.5. Seguimiento y Personal entrevistado:

1 Medicin
4.5. Evaluacin del Personal entrevistado:

2 cumplimiento
legal
4.5. No Personal entrevistado:

3 conformidad,
accin
correctiva,
accin
preventiva
4 registros
4.5. Auditora Personal entrevistado:

5 interna
4.6 Revisin por la Personal entrevistado:

direccin
Nota: en personal entrevistado puede colocar al personal ms entrevistado

y/o una o dos personas.
4. RESULTADOS DE AUDITORA PREVIA
Estado de cualquier No
Conformidad registrada
en auditoras previas:
Nota: Indique si fueron corregidos los hallazgos de auditora(s) previa(s)
5. HALLAZGOS DE AUDITORA:
NO CONFORMIDADES (NCs):
(SI DETECTO CERO NO CONFORMIDADES, ENTONCES INDIQUE: N.A.
NO APLICA)
Todos los requisitos aplicables de la ISO 14001:2004 fueron auditados y
considerado que estn adecuadamente implementados con excepcin de las
no-conformidades identificadas abajo.
NC No. Clusula Nombre del Requisito y descripcin de la No

Conformidad
NOTA: COLOQUE EL No. DE NO CONFORMIDAD INDICANDO EL AO, SEGUIDO DEL No. DE NC CONSECUTIVO.
EJEMPLO: 2010-001
OBSERVACIONES Y OPORTUNIDADES DE MEJORA (ODM):
Las Observaciones y oportunidades de mejora se revisarn como parte de la preparacin para la prxima
auditora, si se llega a detectar las mismas, puede dar lugar a la emisin de una no-conformidad.
6. CONCLUSIONES DE AUDITORA:
Indique aqu puntos positivos y como encuentra el SGA en base al resultado de la auditora.
PARA USO EXCLUSIVO DEL TUTOR
Formato de Evaluacin
Seminario de Investigacin IV.1
Informe de Evaluacin de Borrador respecto a la

Tesis Doctoral
Alumno:
Ttulo de la Tesis
Doctoral:
Directores Dr/Dra.
Dr/Dra.
Dr/Dra.
Tutora (en su caso)
El/La Dr./Dra._______________________________________, designado(a) como

evaluador de la tesis doctoral arriba reseada, emite el presente INFORME,
completado con las especificaciones citados en el anexo 1 y como conclusin
de ste, considera:
Es procedente tal como est.
Es procedente, con los cambios indicados en el Informe adjunto.
No es procedente. Requiere cambios en profundidad y nueva revisin
Valladolid, a ________ de __________ de ____________

Formato de Evaluacin
Seminario de Investigacin IV.1
Anexo I: Especificaciones del Informe
1. Existencia de objetivos concretos e inters en el tema objeto de la tesis:
2. Existencia de una estrategia metodolgica adecuada a los objetivos

propuestos:
3. Inters de los resultados obtenidos y conclusiones:
4. Caractersticas formales de la memoria doctoral:
5. Observaciones (utilizar tantas hojas en blanco como se necesiten):
6. Valoracin Global
Valoracin Global
Tipo de Evaluacin Calificacin
Evaluacin IV.1 Digitar calificacin promedio
Su calificacin en la Evaluacin IV.1 (marcar):
En nmeros
(marcar)
1 6
2 7
3 8
4 9
5 10
En letras
digitar
Escala de Notas
Sobresalie (>8-10)
nte
Notable (>6-<8)
Apto (>6)
No apto (<6)
Sellado y firmado para su registro
-------------------------------------------------------
Nombre y firma del profesor que califica este bloque
Tutor del Curso:
Seminario de Investigacin IV

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Nombre del Alumno: JORGE ROGELIO VARGAS

Seminario de Investigacin IV:

Deber presentarse obligatoriamente un informe de avance en forma

Entregar el borrador de la tesis doctoral, incluyendo los puntos que se

Presentar el Documento el borrador de la tesis doctoral ,

DIRECTOR: DR. EDUARDO MARQUEZ

PARTICIPANTE: JORGE ROGELIO VARGAS

II. Compromiso de respeto, derechos de autor

Me permito informar que el contenido de la presente tesis de investigacin

Doy al presente documento el carcter de declaracin indicando que se

Actualmente toda institucin, es un sistema complejo, desarrollan a travs de

El xito de la implementacin de un sistema depende del compromiso de la

Las Empresas deben buscar alternativas econmicas y tcnicamente viables

Los mltiples avances realizados por las industrias actualmente se enfocan en

Al hablar de auditora laboral, definimos como actividad que analiza y revisa la

III. Definicin del problema

As mismo por otro lado la dificultad de los Gobiernos Regionales y Locales en

Las reas ms importantes inmersas dentro de la ley del sistema de

Por lo que se hace de necesidad imperiosa poder realizar Una AUDITORA DE

FORMULACION DEL PROBLEMA

La implementacin de la Gestin ambiental, salud y seguridad ocupacional en

El desconocimiento y muchas veces las decisiones polticas hacen de que no

Por lo que a la fecha se tienen construcciones de carreteras que no cumplen

ENUNCIADO DEL PROBLEMA

Siendo el Estudio de impacto Ambiental un documento de gestin ambiental,

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B.- De la gestin de salud y seguridad ocupacional

PRONSTICO DEL PROBLEMA.

La importancia de la verificacin y control del funcionamiento adecuado de

La auditora es una de las primeras acciones para la medicin de la eficacia de

Por lo que la motivacin para la realizacin de la presente tesis de

En vista que la auditora constituye una herramienta de control y supervisin

La auditora realizada a los sistemas de gestin ambiental, seguridad y salud

1.1. Objetivo General:

Realizar una auditora al sistema de gestin ambiental, Seguridad y

Realizar un plan de auditora al sistema de gestin ambiental, Seguridad

Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma y legislacin del

Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma y legislacin del

Suministrar retroalimentacin para acciones correctivas y mejoramiento

Captulo I: MARCO TEORICO

Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias

Proceso recurrente de optimizacin del sistema de gestin de la SST para

Sistema de gestin ambiental SGA

Sistema de gestin de la SST

Seguridad y salud en el trabajo (SST)

1.1.2. Principios de auditora3

stos hacen de la auditora una herramienta eficaz y fiable en apoyo de las

Los principios siguientes se refieren a los auditores.

a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad

b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y

c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al

Los principios que siguen se refieren a la auditora, la cual es por definicin

e) Enfoque basado en la evidencia:

Por otra parte la auditora constituye una herramienta de control y supervisin

1. Delegar efectivamente las funciones.

Los objetivos fundamentales que se persiguen: Gestin, Financiera, Especial y

Implementacin de un sistema de gestin de seguridad y salud

El trabajo de investigacin brinda criterios y herramientas para la elaboracin

La implementacin del sistema propuesto pretende cumplir los requisitos

El trabajo de investigacin brinda criterios y herramientas para la elaboracin

Por lo que la presente tesis pretende realizar la verificacin del cumplimiento

Diseo del sistema de gestin integrado de salud ocupacional, seguridad

La empresa considera fundamental iniciar la implementacin del Sistema

En busca de dar cumplimiento a la legislacin vigente, respecto a lo