FECHA Y HORA

6/2/2017 3:36

CA
PLAN DE VENTAS Y
PRODUCCION

PROYECCIN DE VENTAS
PROYECCIN DE VENTAS

PROGRAMA DE PRODUCCIN
PROGRAMA DE PRODUCCIN
INGRESOS
INGRESOS
 CAJA DE HERRAM
COSTOS

COSTOS DE PRODUCCIN
COSTOS DE PRODUCCIN

MANO DE OBRA
MANO DE OBRA

ALQUILERES
ALQUILERES

GASTOS GENERALES DE
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION

GASTOS DE
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
COMERCIALIZACION
 GASTOS DE
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
COMERCIALIZACION

RESUMEN DE COSTOS
RESUMEN DE COSTOS
 TIPO DE CAMBIO

1.00

HERRAMIENTAS PARA P
INVERSIONES

TERRENO Y
TERRENO Y
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO

VEHCULOS
VEHCULOS

MOBILIARIO
MOBILIARIO

HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS

GASTOS
GASTOS
PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES
 GASTOS
GASTOS
PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES

RESUMEN DE
RESUMEN DE
INVERSIONES
INVERSIONES
 Tiempo de ejecucin en aos

PARA PLANES DE NEGO

CAPITAL DE OPERACIN

CAPITAL DE OPERACION
CAPITAL DE OPERACION
 MONEDA

SOLES

E NEGOCIOS
CREDITOS

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE
CREDITO CAPITAL DE
OPERACION
OPERACION
 FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
INGRESOS
INGRESOS

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTOS
COSTOS

ANALISIS SENSIBILIDADO
ANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
COMBINADO
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACION

Costo Unitario [Bs] N Descripcin

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
 INICIO
RE-OPERACIONALES

Unidad
de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00
 PROYECCIN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AO
PRODUCTO 1 5
Incremento porcentual 5%
CAF 5,000 5,250
Incremento porcentual
0
Incremento porcentual
0 0
Incremento porcentual
0 0
Incremento porcentual
0 0
TOTAL 5,000 5,250
ENTAS INICIO
ducto)
AO
3 4 5
10% 10% 10%
5,775 6,353 6,988

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
5,775 6,353 6,988
Prdidas / Muestras gratuitas / Promocin / etc. 1%
42
PROGRAMA DE PRODUCCIN
(en unidades de producto)
AO
PRODUCTO 1
CAF 5,050
0 0
0 0
0 0
0 0
TOTAL 5,050
 INICIO
INICIO

A DE PRODUCCIN
dades de producto)
AO
2 3 4 5
5,303 5,833 6,417 7,058
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
5,303 5,833 6,417 7,058

INICIO
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DIRECTOS DE PRODU

(AO 1)
PRODUCTO CAF
CANTIDAD A PRODUCIR
5,050

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Bs ] Descripcin unidad de
Medida
producto
Materia prima MATERIA PRIMA
Dec-99 PLANTON UN 0.06667

TOTAL MATERIA PRIMA

Insumos INSUMOS
1,055.00 AGUA UNI 0.00020
4,500.00 ABONOS UNI 0.00020
1,200.00 LIMPIEZA UNI 0.00020
8,340.00 COSECHA UNI 0.00020
614.00 TRANSPORTE UNI 0.00020
25.00 BOLSAS UNI 0.0002
750.00 SIEMBRA UNI 0.0002
175.00 SACOS UNI 0.0002
TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO

TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE

TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)

TOTAL MANO DE OBRA

 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
S DIRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
CAF

Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]

Materia prima
336.67 1.00 336.67
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
AL MATERIA PRIMA 336.67
Insumos
1.01 1,055.00 1,065.55
1.01 4,500.00 4,545.00
1.01 1,200.00 1,212.00
1.01 8,340.00 8,423.40
1.01 614.00 620.14
1.01 25.00 25.25
1.01 750.00 757.50
1.01 175.00 176.75
TOTAL INSUMOS 16,825.59
Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TAL SUMINISTROS 0.00
Empaque
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
AL MANO DE OBRA 0.00
RECTO DE PRODUCCION 17,162.26
O UNITARIO DE PRODUCCION 3.40
 COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Descripcin unidad de Cantidad Costo Unitario
Medida
producto
MATERIA PRIMA
PLANTON UN 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
DE PRODUCCIN
)
0

Costo Total Costo Unitario [Bs ]

Materia prima
0.00
0.00
0.00
0.00
Insumos
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Suministros
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Empaque
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Mano de Obra
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 0.00
#DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Descripcin unidad de Cantidad
Medida
producto
MATERIA PRIMA
0.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
OS DIRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
0

Costo Unitario Costo Total

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
OTAL MATERIA PRIMA 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
e producto)
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
OTAL MANO DE OBRA 0.00
DIRECTO DE PRODUCCION 0.00
TO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRO
(AO 1)
PRODUCTO

CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Bs ] Descripcin unidad de
Medida
producto
Materia prima MATERIA PRIMA

TOTAL MATERIA PRIMA

Insumos INSUMOS

TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO

TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE

TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)

TOTAL MANO DE OBRA

 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCI
 INICIO
IRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
0

Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]

Materia prima
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
MATERIA PRIMA 0.00
Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
L INSUMOS 0.00
Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
SUMINISTROS 0.00
Empaque
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
L EMPAQUE 0.00
ucto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
MANO DE OBRA 0.00
TO DE PRODUCCION 0.00
NITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN
(AO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Descripcin unidad de Cantidad
Medida
producto
MATERIA PRIMA
o 0.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
E PRODUCCIN RESUMEN
(AO 1)
0 PRODUCTO

CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario Costo Total Descripcin

MATERIA PRIMA
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de pr
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL MANO DE OBRA
ION 0.00 TOTAL
DUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AO 1)

Costo Total

336.67

16,825.59

0.00

0.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto

0.00
17,162.26
 Tipo de Cambio

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE P
AO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIN

Remuneracin
mensual Cargo
unitaria [Bs]

25.00 peon deshier

25.00 peon abono
25.00 peon riego

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN

Remuneracin
mensual Cargo
unitaria [Bs]

1,000.00 administrador y encargado de ventas

 1.00
INICIO

IMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AO 1

Cantidad de Remuneracin
Meses Total
puestos mensual unitaria

0.00 0.00
15 2 25.00 750.00
5 1 25.00 125.00
10 4 25.00 1,000.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 1,875.00
BENEFICIOS SOCIALES 243.75
2,118.75

Cantidad de Remuneracin
Meses Total
puestos mensual unitaria

1 12 1,000.00 12,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 12,000.00
BENEFICIOS SOCIALES 1,572.00
13,572.00
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

vacaciones 4.00%
seguro social de salud 9%

TOTAL 13.00%

0.00%
BBSS TOTAL 13.00%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

vacaciones 4%
seguro ocial de salud 9%

TOTAL 13.10%

0.00%
BBSS TOTAL 13.10%
VOLVER

VOLVER
 Tipo de cambio 1.00

GASTOS GENERALES DE AD
AO 1

Costo Unitario [Bs] N Descripcin

1
2 Energia electrica
3 Material de escritorio
4 Material de limpieza
5 Comunicacin
6 Refrigerios
7 Vestuario
8 Seguros
9 Viaticos
10 Gastos de representacin
11 Servicios externos
12 - Mantenimiento
13 - Seguridad
14 - Auditoria
15 - Asesora juridica
16 Mantenimiento equipos
17 Patentes municipales
18 Varios
19 SENASAG
 INICIO
RALES DE ADMINISTRACION
AO 1
Unidad
de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida
0.00 0.00
mes 0.00 0.00
mes 0.00 0.00
mes 0.00 0.00
mes 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACION INICIO
AO 1
Costo Unitario Unidad de
N Descripcin Cantidad Costo Unitario Costo Total
[Bs] Medida

30.00 1 trassporte mes unidad 4 30.00 120.00

2 global 1 0.00 0.00
3 Publicidad 0.00 0.00
200.00 4 Pasajes y viaticos en ferias anual 3 200.00 600.00
5 0.00 0.00
6 anual 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
COSTO TOTAL 720.00
 Tipo de cambio

INVERSIONES EN TERR
COSTOS DE INVER
Unidad de
Costo Unitario [Bs] N Item
Medida
10,000.00 1 1terreno 1hectaria
2

COSTOS DE INVERSI
Unidad de
Costo Unitario [Bs] N Item
Medida
1
2
3
4
 1.00
INICIO

ONES EN TERRENOS Y OBRAS FSICAS

OSTOS DE INVERSIN : TERRENOS
Vida Depreciacin
Cantidad Costo Unitario Costo Total
til Anual
1 10,000.00 10,000.00 N/A N/A
0.00 0.00 N/A N/A
COSTO TOTAL 10,000.00 N/A

TOS DE INVERSIN : EDIFICACIONES

Vida Depreciacin
Cantidad Costo Unitario Costo Total
til Anual
0.00 0.00 1.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00
INICIO

Valor Residual

10,000.00
0.00
10,000.00

Valor Residual

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 COSTOS DE IN

Costo Unitario [Bs] N

1,000.00 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
 Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MAQU

Descripcin Unidad Cantidad

despulpadora 1.00 1

COSTO TOTA
ION: MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciacin
Costo Unitario Costo Total
til Anual
1,000.00 1,000.00 15 66.67
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
0.00 0.00 1 0.00
COSTO TOTAL 1,000.00 66.67
 INICIO
INICIO

1%

Valor residual

10.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10.00
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSIO

Unidad
Costo Unitario
[Bs] N Descripcin de
Medida
1 impresora con scaner pza
2 computadora de escritorio pza
3 escritorio con silla
4
5
6
7
 INICIO

OS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
10%

Vida Depreciacin Valor

Cantidad Costo Unitario Costo Total
til Anual residual

1.00 0.00 0.00 3.00 0.00 0.00

1.00 0.00 0.00 4.00 0.00 0.00
1.00 0.00 0.00 5.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00 0.00
 Tipo de cambio

COSTOS DE INVERS

Unidad de
Costo Unitario [Bs] N Descripcin
Medida
15.00 1 agujas especiales Unidad
60.00 2 hormas unidad
30.00 3 tabla de planchar unidad
400.00 4 mesas unidad
120.00 5 olla grande unidad
250.00 6 vitrina unidad
50.00 7 colgador unidad
8
9
10
 1.00

DE INVERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Depreciacin
Cantidad Costo Unitario Costo Total Vida util
Anual
1.00 15.00 15.00 2.00 7.50
5.00 60.00 300.00 5.00 60.00
3.00 30.00 90.00 2.00 45.00
1.00 400.00 400.00 5.00 80.00
2.00 120.00 240.00 3.00 80.00
2.00 250.00 500.00 3.00 166.67
1.00 50.00 50.00 3.00 16.67
0.00 0.00 1.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00
COSTO TOTAL 1,595.00 455.83
 INICIO

10%

Valor residual
1.50
30.00
9.00
40.00
24.00
50.00
5.00
0.00
0.00
0.00
159.50
 Tipo de cambio

COSTOS D

Costo Unitario [Bs]

Vehculos
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: VEHCULOS

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Unidad de Vida
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida til
0.00 0.00 1.00
0.00 0.00 1.00
0.00 0.00 1.00
0.00 0.00 1.00
0.00 0.00 1.00
TOTAL 0.00
 INICIO

1%
orcentaje del costo total)
Depreciacin Valor residual
Anual
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIN

Descripcion Costo Total

Terreno 10,000.00
Edificaciones 0.00
Mobiliario 0.00
Maquinaria y equipo 1,000.00
Herramientas 1,595.00
Vehculos 0.00
Gastos pre-operacionales 0.00
TOTAL 12,595.00
 INICIO
E INVERSIN
Depreciacin
Valor Residual
anual
10,000.00 N/A
0.00 0.00
0.00 0.00
10.00 66.67
159.50 455.83
0.00 0.00
N/A N/A
10,169.50 522.50
 Tipo de cambio
ALQUILERES
Edificaciones
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM

local / almacen

SUB TOTAL
Vehculos / equipos / muebles
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM

SUB TOTAL
TOTAL
 1.00
INICIO
ALQUILERES
Edificaciones

Alquiler Mensual Meses por ao Total anual

0.00 12.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
culos / equipos / muebles

Alquiler Mensual Meses por ao Total anual

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
INICIO INICIO
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACI
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO
FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO

Monto a financiar
Tiempo de prestamo
Unidad de tiempo
Tasa de interes por unidad de
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE

Ao 1 2
Cuota constante 5,035.95 0.00
Amortizacion de capital 4,196.63 0.00
Intereses 839.33 0.00
Saldo 0.00 0.00
: CAPITAL DE OPERACIN
INICIO
ONSTANTE
NTO NECESARIO 4,196.63
100.00% 4,196.63
0.00% 0.00

4,196.63
1
1

20%

5,035.95

3 4 5
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO
FINANCIAMIENTO 100.00%
APORTE PROPIO 0.00%

Monto a financiar 500.00

Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo mes
Tasa de interes por unidad de
3%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 107.62

Ao 1 2 3
Cuota constante 107.62 107.62 107.62
Amortizacion de capital 95.12 97.50 99.94
Intereses 12.50 10.12 7.68
Saldo 404.88 307.38 207.44
 INICIO
VERSION

500.00
500.00
0.00

4 5
107.62 107.62
102.44 105.00
5.19 2.62
105.00 0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

SOLES SOLES
CAF 8.00 8.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
 PLANILLA DE INGRESOS
AO
PRODUCTOS 1 2

CAF
Precio unitario 8.00 8.00
Cantidad 5,000.00 5,250.00
SUBTOTAL INGRESOS 40,000.00 42,000.00
0
Precio unitario 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 40,000.00 42,000.00
TOTAL INGRESOS
TOTAL INGRESOS
TOTAL INGRESOS
 INICIO
NGRESOS
AO
3 4 5

8.00 8.00 8.00

5,775.00 6,353.00 6,988.00
46,200.00 50,824.00 55,904.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
46,200.00 50,824.00 55,904.00
 RESUMEN DE C

TIPO DE COSTO
COSTOS PRODUCCION
CAF
COSTOS DIRECTOS
Materia prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)
0
COSTOS DIRECTOS
Materia prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)
0
COSTOS DIRECTOS
Materia prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)
0
COSTOS DIRECTOS
Materia prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)
0
COSTOS DIRECTOS
Materia prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa
TOTAL COSTOS DIRECTOS

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administracin
Gastos Generales de administracin
Varios
Alquileres
Edificaciones
Vehculos / equipos / muebles
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION

COSTOS COMERCIALIZACION
TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital
Pago de intereses
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital
Pago de intereses
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones
Intereses
TOTAL COSTOS FINANCIEROS
IMPREVISTOS
% SOBRE INGRESOS
TOTAL COSTOS OPERATIVOS

DEPRECIACION
Obras fisicas
Mobiliario
Maquinaria y equipo
Herramientas
Vehculos
TOTAL DEPRECIACION

TOTAL COSTOS
 INICIO
RESUMEN DE COSTOS
ANO
1 2 3 4

5% 10% 10%
17,162.26 18,020.37 19,822.41 21,804.65
336.67 353.50 388.85 427.74
16,825.59 17,666.87 19,433.56 21,376.91
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

13% 10%
2,118.75 2,394.19 2,394.19 2,633.61
 19,281.01 20,414.56 22,216.59 24,438.25

13,572.00 13,572.00 13,572.00 13,572.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
13,572.00 13,572.00 13,572.00 13,572.00

720.00 720.00 720.00 720.00

720.00 720.00 720.00 720.00

95.12 97.50 99.94 102.44

12.50 10.12 7.68 5.19

4,196.63 0.00 0.00 0.00

839.33 0.00 0.00 0.00

4,291.75 97.50 99.94 102.44

851.83 10.12 7.68 5.19
5,143.57 107.62 107.62 107.62
1% 1% 1% 1%
400.00 420.00 462.00 508.24
39,116.58 35,234.18 37,078.22 39,346.12

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
66.67 66.67 66.67 66.67
455.83 455.83 455.83 455.83
0.00 0.00 0.00 0.00
522.50 522.50 522.50 522.50

39,639.08 35,756.68 37,600.72 39,868.62

INICIO

10%
23,985.11 43.87%
470.51
23,514.60
0.00
0.00
0.00
0%
0.00 0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0%
0.00 0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0%
0.00 0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0%
0.00 0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

2,633.61 5.42%
 26,618.72 49.29%

121136
13,572.00 34.70% 9998.64
131134.64
0.00 0.00% 18548.04
0.00%
0.00
0.00
13,572.00 34.70%

720.00 1.84%
720.00 1.84%

105.00
2.62

0.00
0.00

105.00 10.97%
2.62 2.18%
107.62 13.15%
1%
559.04 1.02%
41,577.38 100.00%

0.00
0.00
66.67
455.83
0.00
522.50

42,099.88
 CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIN

Gastos
Mano de Obra produccin
Sueldos Administracin
Materia Prima
Insumos
Suministros
Empaque
Mano de obra (si aplica)
Alquileres
Gastos de administracin
Gastos de comercializacin

TOTAL

CAPITAL DE OPERACION POR DIA

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS
CAPITAL DE OPERACION INICIAL
 INICIO
PERACIN

Anual
2,118.75
13,572.00
336.67
16,825.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
720.00

33,573.01

93.26
45
4,196.63
 Impuestos 18%
FLUJO D
CON CREDITO E

CONCEPTO 0
Ingresos
Costos produccion
Costos administracion
Costos comercializacion
Imprevistos
Depreciacion
Intereses

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00

Impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 0.00
Depreciacion
Inversion inicial -12,595.00
Inversion capital de trabajo -4,196.63
Recuperacin capital de trabajo
Prestamo 4,696.63
Amortizacion de prestamo
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -12,095.00

INDICADORES
VAN 11,321.98
TIR 42.7%
 FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN SOLES
AO
1 2 3 4
40,000.00 42,000.00 46,200.00 50,824.00
-19,281.01 -20,414.56 -22,216.59 -24,438.25
-13,572.00 -13,572.00 -13,572.00 -13,572.00
-720.00 -720.00 -720.00 -720.00
-400.00 -420.00 -462.00 -508.24
-522.50 -522.50 -522.50 -522.50
-851.83 -10.12 -7.68 -5.19

4,652.67 6,340.82 8,699.22 11,057.82

-837.48 -1,141.35 -1,565.86 -1,990.41
3,815.19 5,199.47 7,133.36 9,067.41
522.50 522.50 522.50 522.50

-4,291.75 -97.50 -99.94 -102.44

45.94 5,624.47 7,555.92 9,487.48

Tasa TRMA 20%

INICIO

5
55,904.00
-26,618.72
-13,572.00
-720.00
-559.04
-522.50
-2.62

13,909.12
-2,503.64
11,405.48
522.50

4,196.63

-105.00
10,169.50
26,189.10
 Impuestos 18%
FLUJO DE
CO

CONCEPTO 0
Ingresos
Costos produccion
Costos administracion
Costos comercializacion
Imprevistos
Depreciacion
Intereses

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00

Impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 0.00
Depreciacion
Inversion inicial -12,595.00
Inversion capital de trabajo -4,196.63
Recuperacin capital de trabajo
Prestamo 4,696.63
Amortizacion de prestamo
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -12,095.00

INDICADORES
VAN 9,088.10
TIR 38.2%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN SOLES
AO
1 2 3
39,200.00 41,160.00 45,276.00
-19,281.01 -20,414.56 -22,216.59
-13,572.00 -13,572.00 -13,572.00
-720.00 -720.00 -720.00
-400.00 -420.00 -462.00
-522.50 -522.50 -522.50
-851.83 -10.12 -7.68

3,852.67 5,500.82 7,775.22

-693.48 -990.15 -1,399.54
3,159.19 4,510.67 6,375.68
522.50 522.50 522.50

-4,291.75 -97.50 -99.94

-610.06 4,935.67 6,798.24

Tasa TRMA 20%

 INICIO

REDUCCION
4 5 INGRESOS 2%
49,807.52 54,785.92
-24,438.25 -26,618.72
-13,572.00 -13,572.00
-720.00 -720.00
-508.24 -559.04
-522.50 -522.50
-5.19 -2.62

10,041.34 12,791.04
-1,807.44 -2,302.39
8,233.90 10,488.65
522.50 522.50

4,196.63

-102.44 -105.00
10,169.50
8,653.96 25,272.28
 Impuestos 18%
F

CONCEPTO 0
Ingresos
Costos produccion
Costos administracion
Costos comercializacion
Imprevistos
Depreciacion
Intereses

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00

Impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 0.00
Depreciacion
Inversion inicial -12,595.00
Inversion capital de trabajo -4,196.63
Recuperacin capital de trabajo
Prestamo 4,696.63
Amortizacion de prestamo
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -12,095.00

INDICADORES
VAN 9,545.44
TIR 39.1%
 FLUJO DE CAJA
CON CREDITO SOLES
AO
1 2 3 4
40,000.00 42,000.00 46,200.00 50,824.00
-19,666.63 -20,822.85 -22,660.93 -24,927.02
-13,843.44 -13,843.44 -13,843.44 -13,843.44
-734.40 -734.40 -734.40 -734.40
-400.00 -420.00 -462.00 -508.24
-522.50 -522.50 -522.50 -522.50
-851.83 -10.12 -7.68 -5.19

3,981.21 5,646.69 7,969.05 10,283.22

-716.62 -1,016.40 -1,434.43 -1,850.98
3,264.59 4,630.29 6,534.62 8,432.24
522.50 522.50 522.50 522.50

-4,291.75 -97.50 -99.94 -102.44

-504.66 5,055.28 6,957.18 8,852.30

Tasa TRMA 20%

INICIO

INCREMENTO REDUCCION
5 COSTOS 2%
55,904.00
-27,151.09
-13,843.44
-734.40
-559.04
-522.50
-2.62

13,090.90
-2,356.36
10,734.54
522.50

4,196.63

-105.00
10,169.50
25,518.17
 Impuestos 18%

CONCEPTO 0
Ingresos
Costos produccion
Costos administracion
Costos comercializacion
Imprevistos
Depreciacion
Intereses

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00

Impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 0.00
Depreciacion
Inversion inicial -12,595.00
Inversion capital de trabajo -4,196.63
Recuperacin capital de trabajo
Prestamo 4,696.63
Amortizacion de prestamo
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -12,095.00

INDICADORES
VAN 11,321.98
TIR 42.7%
 FLUJO DE CAJA
CON CREDITO SOLES
AO
1 2 3 4
40,000.00 42,000.00 46,200.00 50,824.00
-19,281.01 -20,414.56 -22,216.59 -24,438.25
-13,572.00 -13,572.00 -13,572.00 -13,572.00
-720.00 -720.00 -720.00 -720.00
-400.00 -420.00 -462.00 -508.24
-522.50 -522.50 -522.50 -522.50
-851.83 -10.12 -7.68 -5.19

4,652.67 6,340.82 8,699.22 11,057.82

-837.48 -1,141.35 -1,565.86 -1,990.41
3,815.19 5,199.47 7,133.36 9,067.41
522.50 522.50 522.50 522.50

-4,291.75 -97.50 -99.94 -102.44

45.94 5,624.47 7,555.92 9,487.48

Tasa TRMA 20%

INICIO

INCREMENTO REDUCCION
5 INGRESOS 2%
55,904.00 COSTOS 2%
-26,618.72
-13,572.00
-720.00
-559.04
-522.50
-2.62

13,909.12
-2,503.64
11,405.48
522.50

4,196.63

-105.00
10,169.50
26,189.10
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Descripcion % empresa
INVERSIONES
Edificaciones 40%
Mobiliario 100%
Maquinaria y equipo 50%
Herramientas 100%
Vehculos 100%

TOTAL INVERSIONES

AT + CAPACITACION
0
0
0

TOTAL AT + CAPACITACION
TOTAL
 INICIO
FINANCIAMIENTO - DER
banco empresa TOTAL

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
500.00 500.00 1,000.00
0.00 1,595.00 1,595.00
0.00 0.00 0.00

500.00 2,095.00 2,595.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
500.00 2,095.00 2,595.00
 Tipo de cambio 2.78
EN DOLARES
EMPRESA BANCO TOTAL

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
179.86 179.86 359.71
0.00 573.74 573.74
0.00 0.00 0.00

179.86 753.60 933.45

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
179.86 753.60 933.45