Buro de Conta Sis Perpetuo Libro Diario

"EL INTI"
BALANCE INICIAL
Del Sr. Jose Cabrera Al 01 de Diciembre de 2013
NIT: 6865163016 (Expresado en Bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponibles
Caja Moneda Nacional 150,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de Uso
Terreno 250,000.00
Edificio 100,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PATRIMONIO
Capital Unipersonal 500,000.00
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
La Paz, 01 de Diciembre de 2013
CONTADOR GERENTE GENERAL

Ren Modesto Kantuta Siani Tommy Stark
150,000.00
150,000.00
350,000.00
350,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
GENERAL
Stark
"EL INTI"
Del Sr. Jose Cabrera LIBRO DIARIO
NIT: 6865163016 (Expresado en bolivianos)
FECHA DETALLE FOLIO DEBE
12/1/2013 -------------------------1----------------------------
Caja Moneda Nacional 1 150,000.00
Terreno 2 250,000.00
Edificio 3 100,000.00
Capital Unipersonal 4
Para registrar el inicio de actividades del Sr. Jose
Cabrera segn Balance Inicial adjunto.
12/1/2013 ---------------------------2--------------------------
Seguros Pagados Por Adelantado 5 5,220.00
Credito Fiscal - IVA 6 780.00
Caja Moneda Nacional 1
Para registrar el pago del seguro contra incendios del
inmueble con la CIA. De seguros Alianza S.A. por el
lapso de un ao, segn factura.
12/1/2013 ---------------------------3--------------------------
Gastos de Organizacin 7 870.00
Para registrar los gastos de constitucion de la empresa
segn factura.
12/1/2013 ---------------------------4--------------------------
Alquileres Pagados Por Adelantado 8 12,528.00
Credito Fiscal - IVA 6 1,872.00
Para registrar el pago adelantado de un ao de alquiler
segn factura.
12/3/2013 ---------------------------5--------------------------
Inventario de Mercaderias 9 113,100.00
Documentos Por Pagar 10
Cuentas Por Pagar 11
Para registrar la compra de mercaderias 200 licuadoras
c/u Bs. 250.-; 100 cocinasc/u Bs. 800.- segn factura
pagando el 50% en efectivo, el 30% firmando una L/c
a 60 d/p. y el saldo al creditro por 10 dias.
TOTALES 651,400.00
"EL INTI"
Total hoja N 1 651,400.00

12/5/2013 ---------------------------6--------------------------
Caja moneda Extranjera 12 69,600.00
Diferencia de Cambio 13 100.00
Para Registrar la compra de $us 10000.-a una t/c 6,97
siendo la t/c oficial 6,96
12/8/2013 ---------------------------7--------------------------
Caja moneda Nacional 1 111,887.76
Documentos Por Cobrar 14 55,943.88
Cuentas por Cobrar 15 18,647.96
Costo de Ventas 16 88,305.00
Impuesto a las Transacciones 17 5,594.39
Ventas 18
Debito Fiscal - IVA 19
Inventario de Mercaderias 9
Impuesto a las Transacciones por Pagar 20
Para registrar la venta de Mercaderias 150 licuadoras
80 licuadorascon un margen de utilidad del 90% para las
licuadoras y un 70m % en las cocinas; cobrando el 60%
en efectivo; el 30% con una l/c y el restante al credito
por 5 dias.
12/10/2013 ---------------------------8--------------------------
Muebles y Enceres 21 9,082.80
Caja Moneda Extranjera 12
Para registrar la compra de muebles por $us 1500.-
pagando en efectivo moneda extranjera.
12/12/2013 ---------------------------9--------------------------
Cuentas Por Pagar 11 26,000.00
Para registrar el pago de la deuda asumida el 03/12/13
12/13/2013 ---------------------------10--------------------------
Cuentas Por Cobrar 15
Documentos por Cobrar 14
Para registrar el cobro de la deuda del cliente en fecha
08/12/13 efectivo.
TOTALES 1,112,510.83
"EL INTI"
Total hoja N 2 1,112,510.83

12/15/2013 ---------------------------11--------------------------
Banco Moneda Nacional 22 50,000.00
para registrar la apertura de la cta. Cte. En el Banco
La Paz S.A. segn boleta de deposito adjunto.
12/18/2013 ---------------------------12--------------------------
Documentos por Pagar 10
para registrar la compra de mercaderias 100 licuadoras
y 50 cocinas de la casa importadora KCA con factura
pagando el 50% en efectivo; y por el saldo se firma L/c
12/20/2013 ---------------------------13--------------------------
Gastos Bancarios 23 261.00
Banco Moneda Nacional 22
Para registrar la compra de una chequera debitado de
nuestra cta. Cte.segun factura adjunta.
12/22/2013 ---------------------------14--------------------------
Material de Escritorio 24 869.57
Retenciones IUE 5% 25
Retenciones IT 3% 26
Para registrar la compra de materiales de oficina sin
factura y realizando las respectivas retenciones.
12/25/2013 ---------------------------15--------------------------
Costo de ventas 16 51,330.00
Impuesto a las Transacciones 17 3,166.16
Ventas 18
Debito Fiscal - IVA 19
Impuesto a las Transacciones Por Pagar 20
para registrar la venta de mercaderias 100 licuadoras y
40 cocinas;cobrando el 60% en efectivo, y el sado con un
deposito en nta. Cta. Cte. Seg factura adjunta.
TOTALES 1,393,215.36
"EL INTI"
Total hoja N 3 1,393,215.36

12/27/2013 ---------------------------16--------------------------
Mantenimiento 27 700.00
Retenciones IUE 12,5% 28
Retenciones IT 3% 26
Para registrar el pago de el mantenimiento de oficina
sin factura, realizando las respectivas retenciones.
12/28/2013 ---------------------------17--------------------------
Servicios de T 29 65.00
Para registrar la compra de 5 lb. De Azucar y Pan de la
Sra. Martha Flores, del regimen simplificado.
12/31/2013 ---------------------------18--------------------------
Sueldos y Salarios 30 12,800.00
Sueldos Y salarios por Pagar 31
Aporte Laboral 32
Para registrar la elaboracion de la planilla de sueldos y
salarios seg planilla laboral adjunta.
12/31/2013 ---------------------------19--------------------------
Aporte Patronal 33 2,138.88
Aporte AFP 34
Caja Nacional de Salud Por Pagar 35
Para registrar la elaboracion de la planilla patronal
12/31/2013 ---------------------------20--------------------------
Aguinaldos 36 1,066.67
Indemnizacion 37 1,066.67
Provisin Aguinaldos 38
Prevision Indemnizacion 39
Para registrar la mdeterminacion de la provision
aguinaldo y prevision indemnizacion.
12/31/2013 ---------------------------21--------------------------
Debito Fiscal - IVA 19 37,962.39
Credito Fiscal - IVA 6
Impuesto al Valor Agregado por Pagar 40
Diferencia de Redondeo 41
Para registrar la compesacion y determinacion del
impuesto al valor agregado por pagar, segn
formulario 200v3 adjunto.
TOTALES 1,449,014.97
"EL INTI"
Total hoja N 4 1,449,014.97

12/31/2013 ---------------------------22--------------------------
Retenciones IUE 5% 25 0.48
Retenciones IT 3% 26 0.09
Diferencia de Redondeo 41 0.38
Impuesto a las transacciones por pagar 20
Retenciones IUE 12,5% 28
Para registrar la compensacion de los impuestos IT, IUE
segn formularios adjuntos.
12/31/2013 ---------------------------23--------------------------
Terreno 2 1,385.32
AITB 42
Para registrar laactualizacion de la cta. Terreno segn
calculos de actualizacion adjuntos.
12/31/2013 ---------------------------24--------------------------
Edificio 3 554.13
AITB 42
Para registrar la actualizacion de mla cta. Edificio segn
calculos de actualizacion adjuntos.
12/31/2013 ---------------------------25--------------------------
Depreciacion de Edificio 43 209.49
Depreciacion Acumulada de Edificio 44
Para registrar la depreciacion de edificio segn los
calculos de depreciacion adjuntos.
12/31/2013 ---------------------------26--------------------------
AITB 42 2,770.63
Ajuste de Capital 45
Para registrar el ajuste de capital.
12/31/2013 ---------------------------27--------------------------
Seguros Pagados 46 435.00
Seguros Pagados por Adelantado 5
Para registrar el ajuste de la cuenta seg. Por adelantado
12/31/2013 ---------------------------28--------------------------
AITB 42
Para registrar la actualizacion de gastos de organizacin
TOTALES 1,454,375.31
"EL INTI"
Total hoja N 5 1,454,375.31

12/31/2013 ---------------------------29--------------------------
Amortizacion de Gastos de Organizacin 47 18.23
Amortizacion acumulada de gastos de organizacin 48
para registrar la amortizacion de gastos de organizacin
12/31/2013 ---------------------------30--------------------------
Alquileres 49 1,044.00
Alquileres pagados por adelantado 8
Para registrar la actualizacion de Alquileres pagados
por adelantado.
12/31/2013 ---------------------------31--------------------------
Inventario de Mercaderias 9 79.40
AITB 42
Para registrar la actualizacion de mercaderias
12/31/2013 ---------------------------32--------------------------
Muebles y Enceres 21 34.26
AITB 42
Para registrar la actualizacion de Muebles y enceres
12/31/2013 ---------------------------33--------------------------
Depreciacion de Muebles y enceres 50 75.97
Depreciacion Acumulada de Muebles y enceres 51
Para registrar la depresiacion de muebles y enceres
12/31/2013 ---------------------------34--------------------------
Resultado de la gestion 52 21,024.00
IUE por pagar 53
Para registrar la determinacion del IUE por pagar
TOTALES 1,476,651.17
"EL INTI"
Total hoja N 6 1,476,651.17

12/31/2013 ---------------------------35--------------------------
Ventas 18 254,056.01
Costo de Ventas 16
Sueldos y Salarios 30
Depreciacion de Edificio 43
Depreciacion de Muebles y Enceres 50
Amortizacion de Gastos de Organizacin 47
Impuesto a las Transacciones 17
Aguinaldos 36
Indemnizacion 37
Aporte Patronal 33
Gastos Bancarios 23
Material de Escritorio 24
Servicio de T 29
Alquileres 49
Mantenimiento 27
Seguros Pagados 46
Ajuste Por inflacion y Tenencia de Bienes (AITB) 42
Diferencia de Redondeo 41
Diferencia de Cambio 13
Resultado de la gestion 52
Para registrar el pre cierre de las cuentas que
generaron resultados, segn estado de resultados
adjunto.
TOTALES 1,730,707.18
"EL INTI"
Total hoja N 7 1,730,707.18

12/31/2013 ---------------------------37--------------------------
Documentos Por Pagar 10 73,750.00
Sueldos y salarios por pagar 31 11,173.12
Aporte Patronal 34 858.88
Aporte Laboral 32 1,626.88
C.N.S. Por Pagar 35 1,280.00
Provision Aguinaldo 38 1,066.67
Impuesto a las Transaciones Por pagar 20 8,761.00
IUE Por pagar 53 21,024.00
Retenciones IUE por pagar 12,5% 28 88.00
Retenciones IUE por pagar 5% 25 43.00
Retenciones IT Por pagar 3% 26 47.00
Impuesto al calor agregado Por pagar 40 7,849.00
Prevision para indemnizacion 39 1,066.67
Deprecioacion Acumulada de Edificio 44 209.49
Deprecioacion Acumulada de Muebles y Enceres 51 75.97
Amortizacion Acumulada de Gastos de Organizacin 48 18.23
Capital Unipersonal 4 500,000.00
Ajuste de Capital 45 2,770.63
Resultado de la Gestion 52 63,073.09
Caja Moneda Extranjera 12
Seguros Pagados Por Adelantado 5
Alquileres Pagados por Adelantado 8
Terreno 2
Edificios 3
Muebles y Enceres 21
Gastos de Organizacin 7
Para registrar el cierre definitivo de las cuentas
Segn Balance General Adjunto.
TOTALES 2,425,488.81
TOTALES 2,425,488.81
"EL INTI"
1/1/2014 ---------------------------01--------------------------
Caja Moneda Extranjera 2 59,160.00
Seguros Pagados Por Adelantado 5 4,785.00
Alquileres Pagados por Adelantado 6 11,484.00
Terreno 7 251,385.32
Edificios 8 100,554.13
Muebles y Enceres 9 9,117.06
Documentos Por Pagar 11
Sueldos y salarios por pagar 12
Aporte Patronal 13
Aporte Laboral 14
C.N.S. Por Pagar 15
Provision Aguinaldo 16
Impuesto a las Transaciones Por pagar 17
IUE Por pagar 18
Retenciones IUE por pagar 12,5% 19
Retenciones IUE por pagar 5% 20
Retenciones IT Por pagar 3% 21
Impuesto al calor agregado Por pagar 22
Prevision para indemnizacion 23
Deprecioacion Acumulada de Edificio 24
Deprecioacion Acumulada de Muebles y Enceres 25
Amortizacion Acumulada de Gastos de Organizacin 26
Capital Unipersonal 27
Ajuste de Capital 28
Resultados Acumulados 29
Por El Reinicio de Actividades Del Sr. Jose Cabrera
TOTALES 694,781.63
Hoja N 1
DEBE HABER
150,000.00
250,000.00
100,000.00
500,000.00
5,220.00
780.00
6,000.00
870.00
130.00
1,000.00
12,528.00
1,872.00
14,400.00
113,100.00
16,900.00
65,000.00
39,000.00
26,000.00
651,400.00 651,400.00
Hoja N 2
DEBE HABER
651,400.00 651,400.00
69,600.00
100.00
69,700.00
111,887.76
55,943.88
18,647.96
88,305.00
5,594.39
162,237.25
24,242.35
88,305.00
5,594.39
9,082.80
1,357.20
10,440.00
26,000.00
26,000.00
74,591.84
18,647.96
55,943.88
,112,510.83 1,112,510.83
Hoja N 3
DEBE HABER
1,112,510.83 1,112,510.83
50,000.00
50,000.00
60,465.00
9,035.00
34,750.00
34,750.00
261.00
39.00
300.00
869.57
800.00
43.48
26.09
63,323.28
42,215.52
51,330.00
3,166.16
91,818.76
13,720.04
51,330.00
3,166.16
393,215.36 1,393,215.36
Hoja N 4
DEBE HABER
1,393,215.36 1,393,215.36
700.00
591.50
87.50
21.00
65.00
65.00
12,800.00
11,173.12
1,626.88
2,138.88
858.88
1,280.00
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
37,962.39
30,113.20
7,849.00
0.19
449,014.97 1,449,014.97
Hoja N 5
DEBE HABER
1,449,014.97 1,449,014.97
0.48
0.09
0.38
0.45
0.50
1,385.32
1,385.32
554.13
554.13
209.49
209.49
2,770.63
2,770.63
435.00
435.00
4.82
4.82
454,375.31 1,454,375.31
Hoja N 6
DEBE HABER
1,454,375.31 1,454,375.31
18.23
18.23
1,044.00
1,044.00
79.40
79.40
34.26
34.26
75.97
75.97
21,024.00
21,024.00
476,651.17 1,476,651.17
Hoja N 7
DEBE HABER
1,476,651.17 1,476,651.17
254,056.01
139,635.00
12,800.00
209.49
75.97
18.23
8,760.55
1,066.67
1,066.67
2,138.88
261.00
869.57
65.00
1,044.00
700.00
435.00
712.70
0.19
100.00
84,097.09
730,707.18 1,730,707.18
Hoja N 8
DEBE HABER
1,730,707.18 1,730,707.18
73,750.00
11,173.12
858.88
1,626.88
1,280.00
1,066.67
8,761.00
21,024.00
88.00
43.00
47.00
7,849.00
1,066.67
209.49
75.97
18.23
500,000.00
2,770.63
63,073.09
132,087.88
59,160.00
91,324.02
34,009.40
4,785.00
11,484.00
251,385.32
100,554.13
9,117.06
874.82
425,488.81 2,425,488.81
425,488.81 2,425,488.81
Hoja N 1
DEBE HABER
132,087.88
59,160.00
91,324.02
34,009.40
4,785.00
11,484.00
251,385.32
100,554.13
9,117.06
874.82
73,750.00
11,173.12
858.88
1,626.88
1,280.00
1,066.67
8,761.00
21,024.00
88.00
43.00
47.00
7,849.00
1,066.67
209.49
75.97
18.23
500,000.00
2,770.63
63,073.09
694,781.63 694,781.63
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
"EL INTI" Del 01 de Diciembre al 31 de diciembre de 2013
Del Sr. Jose Cabrera (Expresado en bolivianos)
NIT: 6865163016
SUMAS SALDOS
N CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
1 Caja Moneda Nacional 399,802.88 267,715.00 132,087.88
2 Terreno 250,000.00 - 250,000.00
3 Edificio 100,000.00 - 100,000.00
4 Capital unipersonal - 500,000.00 -
5 Seguros pgados por adelantado 5,220.00 - 5,220.00
6 Credito fiscal - IVA 30,113.20 - 30,113.20
7 Gastos de Organizacion 870.00 - 870.00
8 Alquieleres Pagados por Adelantado 12,528.00 - 12,528.00
9 Inventario de Mercaderias 173,565.00 139,635.00 33,930.00
10 Documentos por pagar - 73,750.00 -
11 Cuentas por pagar 26,000.00 26,000.00 -
12 Caja Moneda Extrajera 69,600.00 10,440.00 59,160.00
13 Diferencia de cambio 100.00 - 100.00
14 Documentos por cobrar 55,943.88 55,943.88 -
15 Cuentas por cobrar 18,647.96 18,647.96 -
16 Costo de ventas 139,635.00 - 139,635.00
17 Impuesto a las Transacciones 8,760.55 - 8,760.55
18 Ventas - 254,056.01 -
19 Debito Fiscal - IVA - 37,962.39 -
20 Impuesto a las Transacciones x pagar - 8,760.55 -
21 Muebles y enceres 9,082.80 - 9,082.80
22 Banco moneda nacional 92,215.52 891.50 91,324.02
23 Gastos Bancarios 261.00 - 261.00
24 Material de escritorio 869.57 869.57
25 Retenciones IUE 5% - 43.48 -
26 Retenciones IT 3% - 47.09 -
27 Mantenimiento 700.00 - 700.00
28 Retenciones IUE 12.5% - 87.50 -
29 Servicios de T 65.00 - 65.00
30 Sueldos y Salarios 12,800.00 - 12,800.00
31 Sueldos y salarios por pagar - 11,173.12 -
32 Aporte Laboral - 1,626.88 -
33 Aporte Patronal 2,138.88 - 2,138.88
34 Aporte AFP - 858.88 -
35 CNS por Pagar - 1,280.00 -
36 Aguinaldo 1,066.67 - 1,066.67
37 Indemnizacion 1,066.67 - 1,066.67
38 Provision Aguinaldo 1,066.67 -
39 Prevision Indemnizacion - 1,066.67 -
40 - - -
TOTALES 1,411,052.58 1,411,052.58 891,779.24
S
SALDOS
DOR ACREEDOR
2,087.88 -
0,000.00 -
0,000.00 -
- 500,000.00
5,220.00 -
0,113.20 -
870.00 -
2,528.00 -
3,930.00 -
- 73,750.00
- -
9,160.00 -
100.00 -
- -
- -
9,635.00 -
8,760.55 -
- 254,056.01
- 37,962.39
- 8,760.55
9,082.80 -
1,324.02 -
261.00 -
869.57 -
- 43.48
- 47.09
700.00 -
- 87.50
65.00 -
2,800.00 -
- 11,173.12
- 1,626.88
2,138.88 -
- 858.88
- 1,280.00
1,066.67 -
1,066.67 -
- 1,066.67
- 1,066.67
- -
1,779.24 891,779.24
"EL INTI"
Del Sr. Jose Cabrera HOJA DE TRABAJO

NIT: 6865163016 Del 01 de Diciembre al 31 de diciembre de 2013
(Expresado en bolivianos)
SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS
N CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO
1 Caja Moneda Nacional 399,802.88 267,715.00 132,087.88 - - -
2 Terreno 250,000.00 - 250,000.00 - - -
3 Edificio 100,000.00 - 100,000.00 - - -
4 Capital unipersonal - 500,000.00 - 500,000.00 - -
5 Seguros pgados por adelantado 5,220.00 - 5,220.00 - - -
6 Credito fiscal - IVA 30,113.20 30,113.20 - - -
7 Gastos de Organizacion 870.00 - 870.00 - - -
8 Alquieleres Pagados por Adelantado 12,528.00 - 12,528.00 - - -
9 Inventario de Mercaderias 173,565.00 139,635.00 33,930.00 - - -
10 Documentos por pagar - 73,750.00 - 73,750.00 - -
11 Cuentas por pagar 26,000.00 26,000.00 - - - -
12 Caja Moneda Extrajera 69,600.00 10,440.00 59,160.00 - - -
13 Diferencia de cambio 100.00 - 100.00 - 100.00 -
14 Documentos por cobrar 55,943.88 55,943.88 - - - -
15 Cuentas por cobrar 18,647.96 18,647.96 - - - -
16 Costo de ventas 139,635.00 - 139,635.00 - 139,635.00 -
17 Impuesto a las Transacciones 8,760.55 - 8,760.55 - 8,760.55 -
18 Ventas - 254,056.01 - 254,056.01 - 254,056.01
19 Debito Fiscal - IVA 37,962.39 - 37,962.39 - -
20 Impuesto a las Transacciones x pagar - 8,760.55 - 8,760.55 - -
21 Muebles y enceres 9,082.80 - 9,082.80 - - -
22 Banco moneda nacional 92,215.52 891.50 91,324.02 - - -
23 Gastos Bancarios 261.00 - 261.00 - 261.00 -
24 Material de escritorio 869.57 - 869.57 - 869.57 -
25 Retenciones IUE 5% - 43.48 - 43.48 - -
26 Retenciones IT 3% - 47.09 - 47.09 - -
27 Mantenimiento de Oficina 700.00 - 700.00 - 700.00 -
28 Retenciones IUE 12.5% - 87.50 - 87.50 - -
29 Servicios de T 65.00 - 65.00 - 65.00 -
30 Sueldos y Salarios 12,800.00 - 12,800.00 - 12,800.00 -
31 Sueldos y salarios por pagar - 11,173.12 - 11,173.12 - -
32 Aporte Laboral - 1,626.88 - 1,626.88 - -
33 Aporte Patronal 2,138.88 - 2,138.88 - 2,138.88 -
34 Aporte AFP patronal - 858.88 - 858.88 - -
35 CNS por Pagar - 1,280.00 - 1,280.00 - -
36 Aguinaldo 1,066.67 - 1,066.67 - 1,066.67 -
37 Indemnizacion 1,066.67 - 1,066.67 - 1,066.67 -
38 Provision Aguinaldo - 1,066.67 - 1,066.67 - -
39 Prevision Indemnizacion - 1,066.67 - 1,066.67 - -
40 - - - - - -
SUMAS 1,411,052.58 1,411,052.58 891,779.24 891,779.24 167,463.34 254,056.01
RESULTADO DE LA GESTION 86,592.67 -
TOTALES 254,056.01 254,056.01

ULTADOS BALANCE GENERAL
GRESO ACTIVO PAS/PAT
- 132,087.88 -
- 250,000.00 -
- 100,000.00 -
- - 500,000.00
- 5,220.00 -
- 30,113.20 -
- 870.00 -
- 12,528.00 -
- 33,930.00 -
- - 73,750.00
- - -
- 59,160.00 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
54,056.01 - -
- - 37,962.39
- - 8,760.55
- 9,082.80 -
- 91,324.02 -
- - -
- - -
- - 43.48
- - 47.09
- - -
- - 87.50
- - -
- - -
- - 11,173.12
- - 1,626.88
- - -
- - 858.88
- - 1,280.00
- - -
- - -
- - 1,066.67
- - 1,066.67
- - -
254,056.01 724,315.90 637,723.23
- - 86,592.67
254,056.01 724,315.90 724,315.90

"EL INTI"
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2013
Del Sr. Jose Cabrera (Expresado en bolivianos)
NIT: 6865163016
VENTAS
menos: COSTO DE VENTAS
Utilidad Bruta en Ventas
menos: GASTOS DE OPERACIN
menos: GASTOS DE COMERCIALIZACION
menos: GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y salarios (12,800.00)
Aporte patronal (2,138.88)
Gastos de Impuestos
Impuesto a las transacciones (8,760.55)
Gastos de beneficions sociales
Aguinaldos (1,066.67)
Indemnizacion (1,066.67)
Gastos Bancarios (261.00)
Material de Escritorio (869.57)
Servicio de T (65.00)
Mantenimiento (700.00)
UTILIDAD EN OPERACIONES
mas: OTROS INGRESOS
menos: OTROS EGRESOS
Diferencia de Cambio
RESULTADO DE LA GESTION

254,056.01
(139,635.00)
114,421.01
-
-
(27,728.34)
86,692.67
(100.00)
86,592.67
GENERAL
Stark
BALANCE GENERAL
Del Sr. Jose Cabrera Al 31 de Diciembre de 2013
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponibles 282,57
caja moneda nacional 132,087.88
caja moneda extranjera 59,160.00
Banco Moneda nacional 91,324.02
Bienes de cambio 33,93
Inventario de mercaderias 33,930.00
Gastos Anticipados 47,86
credito fiscal - IVA 30,113.20
Seguros Pagados por Adelantado 5,220.00
Alquileres Pagados por Adelantado 12,528.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 364,36
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de Uso 359,08
Terreno 250,000.00
Edificio 100,000.00
Muebles y Enceres 9,082.80
Cargos Dieferidos 87
Gastos de Organizacin 870.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 359,95
TOTAL ACTIVO 724,31
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Comerciales 73,75
Documentos por pagar 73,750.00
Obligaciones Sociales y Laborales 16,00
Sueldos y salarios por pagar 11,173.12
Aporte AFP Laboral 12,7% 1,626.88
Aporte AFP Patronal 6,71% 858.88
Caja Nacional de Salud por pagar 10% 1,280.00
Provision Aguinaldos 1,066.67
Obligaciones tributarias 46,90
Debito Fiscal-IVA 37,962.39
Impuesto a las Transacciones por pagar 8,760.55
Retenciones IUE 12,5% 87.50
Retenciones IUE 5% 43.48
Retenciones IT 3% 47.09
TOTAL PASIVO CORRIENTE 136,65
PASIVO NO CORRIENTE
Previsiones 1,06
Provision para Indemnizaciones 1,066.67
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital 500,00
Capital Unipersonal 500,000.00
Resuiltados de la gestion 86,59
Resultado de la gestion 86,592.67
TOTAL PATRIMONIO 587,65
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 724,31

282,571.90
33,930.00
47,861.20
364,363.10
359,082.80
870.00
359,952.80
724,315.90
73,750.00
16,005.55
46,901.01
136,656.56
1,066.67
500,000.00
86,592.67
587,659.34
724,315.90
GENERAL
Stark

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"EL INTI"

La Paz, 01 de Diciembre de 2013

CONTADOR GERENTE GENERAL

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 1 651,400.00

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 2 1,112,510.83

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 3 1,393,215.36

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 4 1,449,014.97

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 5 1,454,375.31

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 6 1,476,651.17

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Total hoja N 7 1,730,707.18

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

Del Sr. Jose Cabrera HOJA DE TRABAJO

SUMAS 1,411,052.58 1,411,052.58 891,779.24 891,779.24 167,463.34 254,056.01

RESULTADO DE LA GESTION 86,592.67 -

TOTALES 254,056.01 254,056.01

254,056.01 724,315.90 637,723.23

254,056.01 724,315.90 724,315.90

La Paz, 31 de Diciembre de 2013

CONTADOR GERENTE GENERAL

La Paz, 31 de Diciembre de 2013

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