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COMPROBANTE DE APERTURA

BISUTERIA DAYAN LTDA


Caja
Caja general
Aportes
Dia Mesde socios,
Ao
Fecha: 01recibos 2 N0 01-02
2016
No. Aportes
01 sociales
PARCIALES Totales
CODIGO Lasso DETALLE
Franci
Aporte en efectivo 100 Debe Haber Debe
1105 cuotas $ 6,000,000
110505 Benavides Santiago
Aporte en efectivo 40
3115 cuotas $6.000.000
31150501 Enrriquex Sonia
$ 2.000.000
Para registrar
31150502 construccion de la
$ 4.000.000
sociedad mediante
escritura publica
No.740 del 01 12
20_Notaria
Sa de Bogota

SUMAS IGUALES $ 6,000,000 $6 000 000 $ 6,000,000


DESCRIPCION: En el comprobante de apertura,es con un total de
aporte de $6.000.000

Totales
Haber

$6000000

$ 6,000,000
un total de
Comprobante de contabilidad del mes de (Enero, Febrero y Marzo)
1-Para iniciar un socio aporta $10000000 en efectivo y el otro un terreno por $5.000.000 y $5.000.000 e

2-Consigna en Bancomercio $15.000.000

3-Compra mercancia a credito por $3.000.000

4-Compra mercancia al contado por $2.000.000, paga con cheque de Bancomercio

5-Compra mercancia por $3.800.0000, paga el 50% con cheque en Bancomercio y el resto a 60 dias

6-Vende mercancias al contado por $9.000.000

7- Vende mercancias por $4.400.000, pagan $4.000.000 con cheque y el saldo a 30 dias

8- Compra a credito un escaner para uso de la empresa por valor de $420.000

9-Compra a credito un compputador para uso de la empresa por $3..400.000

10- Entrega un cheque a un empleado por concepto de prestamo por $750.000


Comprobante de contabilidad No 02 del mes de (Abril, mayo y junio)
1- Obtiene un prestamo en Bancolombia por $8-900-000, valor consignado directamente en cuenta corrie

2- Recibe de un cliente abono de $2000.000 a la deuda, por venta de mercancias a credito

3-Consigna en Bancomercio la suma de $9000.000

4- Gira un cheque por $2.300.000 a Bancomercio, por concepto de abono a prestamo

5- Gira un cheque por $4.900.000, por pago de la deuda por mercancias

6- Gira un cheque por $800.000 como abono a la deuda, por la compra del compuutador de la empresa

7- Girar un cheque por $300.000, para pagar el servicio de energia

8- Recibe $800.000 por concepto de alquiler anticipado del computador

9- Recibe $560.000 por concepto de arrendamiento de una bodega

10- Obtienen un prestamo del Banco industrial Colombiano por $8.000.000; recibe el dinero, peo le
descuentan anticipadamente intereses por $480.000
Comprobante de contabilidad N0 03 del mes de (Julio, Agosto y Septiembr
1- A fin de mes deja acumular el pago de los servicios publicos con valor de $850.000

2- Pagas servicios contra incendio de las mercancias durante un ao anticipado, por la suma de $1.200.0

3- Vende mercancia al contado por $2500.000

4- Se consigna en Bancolombia $350.000

5- Se compra mercancia al contado por $400.00

6- Se vende mercancia a credito por $700.000

7- Se compra a credito muebles para la oficina por $2000.000

8- La empresa obtiene un prestamo de Bancolombia por $5.000.0000 que se consigna en la cuenta de ah

9- Se paga arrendamiento $500.000 en efectivo


10- La empresa gira un cheque por valor de $3000.000 correspondientes a tres meses de arrendamiento
anticipado

Comprobante de contabilidad No 04 del mes de (Octubre, Noviembre y Diciembre)


1- Se gira un cheque para abonar $200000 a un proveedor por concepto de deuda en la compra de merca

2- Se constituye con un capital social de $750000

3- Pagamos un alquiler por $150.000 al contado

4- Compramos una maquina por $50.000 al contado

5- Compramos mercancia por $800.000 se pasa $500.000

6- Vendemos mercancia por $180.000 al contado

7- El 26 de octubre la microempresa Bisuteria Dayan ltda compra un computador por valor de $1.500.000
paga con cheque

8- El 10 de noviembre la microempresa Bisuteria Dayan ltda, adquiere mercancia para la venta por valor de
, paga con cheque $7.000.000 $3.000.000 y el resto le dan credito a 30 dias.
9- La microempresa Bisuteria Dayan ltda, realiza el 25 de octubre la apertura del fondo de caja menor por
$500.000, con un cheque

10- Pagos efectuados en el mes de octubre:


Camara y comercio; $7.000
Fotocopias:$33.000
Papeleria y utiles de oficina:$125.000
Mensajeria: $75.000
Articulos de aseo y cafeteria:$90.000
ebrero y Marzo)
o por $5.000.000 y $5.000.000 en efectivo CODIGO CUENTA
1105 Caja
1504 Terrenos
3115 Aportes sociales

CODIGO CUENTA
1105 Caja
1110 Bancos

CODIGO CUENTA
2205 Proveedores Nacionales
6205 Compra de mercancia

ncomercio CODIGO CUENTA


1105 Caja
6205 Compra de mercancia

omercio y el resto a 60 dias CODIGO CUENTA


1110 Bancos
2205 Proveedores Nacionales
6205 Compra de mercancia

CODIGO CUENTA
1105 Caja
4135 Comercio al > y <

saldo a 30 dias CODIGO CUENTA


1110 Bancos
1305 Clientes Nacionales
4135 Comercio al > y <

CODIGO CUENTA
1529 Equipo de oficina
2205 Proveedores Nacionales

CODIGO CUENTA
1524 Equipo de oficina
2205 Proveedores Nacionales

CODIGO CUENTA
1110 Bancos
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores

bril, mayo y junio)


do directamente en cuenta corriente CODIGO CUENTA
1110 Bancos
2205 Proveedores Nacionales

rcancias a credito CODIGO CUENTA


1105 Caja
1305 Clientes Nacionales

CODIGO CUENTA
1105 Caja
1110 Bancos

o a prestamo CODIGO CUENTA


1110 Bancos
2205 Proveedores Nacionales

CODIGO CUENTA
1110 Bancos Nacionales
2205 Proveedores Nacionales

el compuutador de la empresa CODIGO CUENTA


1110 Banco
2205 Proveedores Nacionales

CODIGO CUENTA
1110 Bncos
2335 Costos y gastos ppr pagar

CODIGO CUENTA
1105 Caja
1705 Gastos por anticipado

CODIGO CUENTA
1105 Caja
4220 Arrendamientos

00; recibe el dinero, peo le


CODIGO CUENTA
1110 Bancos
5305 Finanzas
2105 Bancos Nacionales

lio, Agosto y Septiembre)


de $850.000 CODIGO CUENTA
2335 Costos por pagar
5135 Servicios

cipado, por la suma de $1.200.000 CODIGO CUENTA


1105 Caja
1705 Pagos anticipados

CODIGO CUENTA
1105 Caja
4135 Comercio al > y <

CODIGO CUENTA
1110 Bancos
1105 Caja

CODIGO CUENTA
6205 Compra mercancias
1105 Caja

CODIGO CUENTA
4135 Comercio al > y <
1305 Clientes

CODIGO CUENTA
1524 Equipo de oficina
2205 Proveedores Nacionales

e se consigna en la cuenta de ahorros CODIGO CUENTA


2105 Bancos Nacionales
1110 Bancos

CODIGO CUENTA
5220 Arrendamiento
1105 Caja
a tres meses de arrendamiento
CODIGO CUENTA
1705 Gastos pagados por anticipado
1110 Bancos

e y Diciembre)
de deuda en la compra de mercancias CODIGO CUENTA
2205 Proveedores Nacionales
1110 Banco

CODIGO CUENTA
1110 Bancos
3130 Capital

CODIGO CUENTA
5220 Arrendamiento
1110 Bancos

CODIGO CUENTA
1512 Maquinaria y equipos
1110 Bancos

CODIGO CUENTA
6205 Compra mercancia
1110 Bancos
2205 Proveedores Nacionales

CODIGO CUENTA
1110 Bancos
4135 Comercio al > y <

mputador por valor de $1.500.000


CODIGO CUENTA
1524 Muebles y equipo de oficina
1110 Bancos

a para la venta por valor de


CODIGO CUENTA

1435 Inventario de mercancia


1110 Banco
2205 Proveedores Nacionales
el fondo de caja menor por
CODIGO CUENTA
110510 Caja menor
111005 Bancos Nacionales

CODIGO CUENTA

5195 Gastos diferidos


1110 Bancos Nacionales
DEBE HABER
$ 15,000,000
$ 5,000,000
$ 20,000,000

DEBE HABER
$ 15,000,000
$ 15,000,000

DEBE HABER
$ 3,000,000
$ 3,000,000

DEBE HABER
$ 2,000,000
$ 2,000,000

DEBE HABER
$ 1,900,000
$ 1,900,000
$ 3,800,000

DEBE HABER
$ 9,000,000
$ 9,000,000

DEBE HABER
$ 400,000
$ 4,000,000
$ 4,400,000

DEBE HABER
$ 420,000
$ 420,000

DEBE HABER
$ 3,400,000
$ 3,400,000

DEBE HABER
$ 750,000
$ 750,000

DEBE HABER
$ 8,900,000
$ 8,900,000

DEBE HABER
$ 2,000,000
$ 2,000,000

DEBE HABER
$ 9,000,000
$ 9,000,000

DEBE HABER
$ 2,300,000
$ 2,300,000

DEBE HABER
$ 2,300,000
$ 2,300,000

DEBE HABER
$ 800,000
$ 800,000

DEBE HABER
$ 300,000
$ 300,000

DEBE HABER
$ 800,000
$ 800,000

DEBE HABER
$ 560,000
$ 560,000

DEBE HABER
$ 7,520,000
$ 480,000
$ 8,000,000

DEBE HABER
$ 850,000
$ 850,000

DEBE HABER
$ 120,000
$ 120,000

DEBE HABER
$ 250,000
$ 250,000

DEBE HABER
$ 350,000
$ 350,000

DEBE HABER
$ 400,000
$ 400,000

DEBE HABER
$ 700,000
$ 700,000

DEBE HABER
$ 2,000,000
$ 2,000,000

DEBE HABER
$ 5,000,000
$ 5,000,000

DEBE HABER
$ 520,000
$ 520,000
DEBE HABER
$ 3,000,000
$ 3,000,000

DEBE HABER
$ 200,000
$ 200,000

DEBE HABER
$ 750,000
$ 750,000

DEBE HABER
$ 150,000
$ 150,000

DEBE HABER
$ 50,000
$ 50,000

DEBE HABER
$ 800,000
$ 500,000
$ 300,000

DEBE HABER
$ 180,000
$ 180,000

DEBE HABER
$ 1,500,000
$ 1,500,000

DEBE HABER

$ 7,000,000
$ 3,000,000
$ 4,000,000
DEBE HABER
$ 500,000
$ 500,000

DEBE HABER

$ 330,000
$ 330,000
Bisuteria Dayan LTDA
COMPROBANTE DE DIARIO DEL PRIMER TRIMESTRE (EN
Codigo Detalle Parcial

1105 Caja
110506 Caja principal
Consinacones bancarias $ 14,000,000
1110 Bancos
111100501 Bancomercio
Consignacion, apertura de 0300-12345-7 $ 10,000,000
11100502 Banco industrial
Consignacion, apertura cta 074-50607-09 $ 4,000,000
11100501 Bancomercio
N.D.chequera $ 232,000
Cheque N0 121 a la Camara de Comercio $ 242,700
Cheque N0 122 a Mario Arcila $ 1,009,200
Cheque No 123 a Ivan Paz $ 930,340
11100502 Banco industrial
ND Chequera $ 232,000
Cheque No 811 a Bengamin Aguilera $ 2,250,000
Cheque No 812 a Inmobiliaria central $ 2,676,816
Cheque No 813 a tesoreria Municipal $ 180,000
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres, segn la tura1.300 mobiilarte $ 3,480,000
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos $ 2,400,000
Inmobilaria central, 3 meses C.P. No 03
1710 Cargos diferidos
171004 Organizacin y preoperativos
Ivan Paz, factura N0 520 C.P No 05 $ 1,000,000
Horarios Bengamin Aguilea C.P No 01 $ 2,500,000
171020 Utiles y papeleria $ 870,000
Mario Arcila factura 700, C.P No 04
2205 Proveedores
220530 Mobilarte
Compra muebles a credito, factura No 1300 $ 3,341,880
2365 Retencion en la fuente
236515 Horarios 10% Bengamin Aguilera $ 250,000
236525 Servicios 6% de Ivan Paz $ 60,000
236520 Arrendamientos 3.5% inmobiliaria central $ 84,000
236540 Compra 3.5% mobilaria $ 105,000
2367 Impuestos a las ventas retenido
Benjamin Aguilera Honorarios $ 60,000
Ivan Paz adecuaciones locativas $ 24,000
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicio 9.66 x mil Ivan Paz $ 9,660
236830 Arrendamientos 9.66 x mil inmobilisaria central $ 23,184
236840 Compras 11.04 x mil mobilaria $ 33,120
2408 Impuesto sobre las ventas por pagasr
240810 Honorarios Benjamin Aguilera 15% de iva $ 60,000
240810 Adecuaciones logaticas Ivan Paz 15% de iva $ 24,000
240810 Compras Mario Arcila, factura No 700, 15% $ 139,200
240810 Compre chequera 15% $ 64,000
240810 Pago arrendamiento 15% a inmobilaria central $ 364,000
5215 Impuestos a las ventas retenido
521505 Industria y comercio C.P No 05 $ 180,000
5240 Gastos legales
524010 Registro mercantil camara de comercio, C.P No 02 $ 242,700
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios
Chequera Bancomercio $ 200,000
Chequera B $ 200,000
Sumas iguales

Bisuteria Dayan LTDA


COMPROBANTE DE DIARIO DEL SEGUNDO TRIMESTRE(
Codigo Detalle Parcial

1105 Caja
110506 Caja principal
Consinacones bancarias $ 14,000,000
1110 Bancos
111100501 Bancomercio
Consignacion, apertura de 0300-12345-7 $ 10,000,000
11100502 Banco industrial
Consignacion, apertura cta 074-50607-09 $ 4,000,000
11100501 Bancomercio
N.D.chequera $ 232,000
Cheque N0 121 a la Camara de Comercio $ 242,700
Cheque N0 122 a Mario Arcila $ 1,009,200
Cheque No 123 a Ivan Paz $ 930,340
11100502 Banco industrial
ND Chequera $ 232,000
Cheque No 811 a Bengamin Aguilera $ 2,250,000
Cheque No 812 a Inmobiliaria central $ 2,676,816
Cheque No 813 a tesoreria Municipal $ 180,000
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres, segn la tura1.300 mobiilarte $ 3,480,000
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos $ 2,400,000
Inmobilaria central, 3 meses C.P. No 03
1710 Cargos diferidos
171004 Organizacin y preoperativos
Ivan Paz, factura N0 520 C.P No 05 $ 1,000,000
Horarios Bengamin Aguilea C.P No 01 $ 2,500,000
171020 Utiles y papeleria $ 870,000
Mario Arcila factura 700, C.P No 04
2205 Proveedores
220530 Mobilarte
Compra muebles a credito, factura No 1300 $ 3,341,880
2365 Retencion en la fuente
236515 Horarios 10% Bengamin Aguilera $ 250,000
236525 Servicios 6% de Ivan Paz $ 60,000
236520 Arrendamientos 3.5% inmobiliaria central $ 84,000
236540 Compra 3.5% mobilaria $ 105,000
2367 Impuestos a las ventas retenido
Benjamin Aguilera Honorarios $ 60,000
Ivan Paz adecuaciones locativas $ 24,000
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicio 9.66 x mil Ivan Paz $ 9,660
236830 Arrendamientos 9.66 x mil inmobilisaria central $ 23,184
236840 Compras 11.04 x mil mobilaria $ 33,120
2408 Impuesto sobre las ventas por pagasr
240810 Honorarios Benjamin Aguilera 15% de iva $ 60,000
240810 Adecuaciones logaticas Ivan Paz 15% de iva $ 24,000
240810 Compras Mario Arcila, factura No 700, 15% $ 139,200
240810 Compre chequera 15% $ 64,000
240810 Pago arrendamiento 15% a inmobilaria central $ 364,000
5215 Impuestos a las ventas retenido
521505 Industria y comercio C.P No 05 $ 180,000
5240 Gastos legales
524010 Registro mercantil camara de comercio, C.P No 02 $ 242,700
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios
Chequera Bancomercio $ 200,000
Chequera B $ 200,000
Sumas iguales

Bisuteria Dayan LTDA


COMPROBANTE DE DIARIO DEL TERCER TRIMESTRE (JULIO
Codigo Detalle Parcial

1105 Caja
110506 Caja principal
Consinacones bancarias $ 14,000,000
1110 Bancos
111100501 Bancomercio
Consignacion, apertura de 0300-12345-7 $ 10,000,000
11100502 Banco industrial
Consignacion, apertura cta 074-50607-09 $ 4,000,000
11100501 Bancomercio
N.D.chequera $ 232,000
Cheque N0 121 a la Camara de Comercio $ 242,700
Cheque N0 122 a Mario Arcila $ 1,009,200
Cheque No 123 a Ivan Paz $ 930,340
11100502 Banco industrial
ND Chequera $ 232,000
Cheque No 811 a Bengamin Aguilera $ 2,250,000
Cheque No 812 a Inmobiliaria central $ 2,676,816
Cheque No 813 a tesoreria Municipal $ 180,000
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres, segn la tura1.300 mobiilarte $ 3,480,000
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos $ 2,400,000
Inmobilaria central, 3 meses C.P. No 03
1710 Cargos diferidos
171004 Organizacin y preoperativos
Ivan Paz, factura N0 520 C.P No 05 $ 1,000,000
Horarios Bengamin Aguilea C.P No 01 $ 2,500,000
171020 Utiles y papeleria $ 870,000
Mario Arcila factura 700, C.P No 04
2205 Proveedores
220530 Mobilarte
Compra muebles a credito, factura No 1300 $ 3,341,880
2365 Retencion en la fuente
236515 Horarios 10% Bengamin Aguilera $ 250,000
236525 Servicios 6% de Ivan Paz $ 60,000
236520 Arrendamientos 3.5% inmobiliaria central $ 84,000
236540 Compra 3.5% mobilaria $ 105,000
2367 Impuestos a las ventas retenido
Benjamin Aguilera Honorarios $ 60,000
Ivan Paz adecuaciones locativas $ 24,000
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicio 9.66 x mil Ivan Paz $ 9,660
236830 Arrendamientos 9.66 x mil inmobilisaria central $ 23,184
236840 Compras 11.04 x mil mobilaria $ 33,120
2408 Impuesto sobre las ventas por pagasr
240810 Honorarios Benjamin Aguilera 15% de iva $ 60,000
240810 Adecuaciones logaticas Ivan Paz 15% de iva $ 24,000
240810 Compras Mario Arcila, factura No 700, 15% $ 139,200
240810 Compre chequera 15% $ 64,000
240810 Pago arrendamiento 15% a inmobilaria central $ 364,000
5215 Impuestos a las ventas retenido
521505 Industria y comercio C.P No 05 $ 180,000
5240 Gastos legales
524010 Registro mercantil camara de comercio, C.P No 02 $ 242,700
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios
Chequera Bancomercio $ 200,000
Chequera B $ 200,000
Sumas iguales

Bisuteria Dayan LTDA


COMPROBANTE DE DIARIO DEL CUARTO TRIMESTRE (OCTUBR
Codigo Detalle Parcial

1105 Caja
110506 Caja principal
Consinacones bancarias $ 14,000,000
1110 Bancos
111100501 Bancomercio
Consignacion, apertura de 0300-12345-7 $ 10,000,000
11100502 Banco industrial
Consignacion, apertura cta 074-50607-09 $ 4,000,000
11100501 Bancomercio
N.D.chequera $ 232,000
Cheque N0 121 a la Camara de Comercio $ 242,700
Cheque N0 122 a Mario Arcila $ 1,009,200
Cheque No 123 a Ivan Paz $ 930,340
11100502 Banco industrial
ND Chequera $ 232,000
Cheque No 811 a Bengamin Aguilera $ 2,250,000
Cheque No 812 a Inmobiliaria central $ 2,676,816
Cheque No 813 a tesoreria Municipal $ 180,000
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres, segn la tura1.300 mobiilarte $ 3,480,000
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos $ 2,400,000
Inmobilaria central, 3 meses C.P. No 03
1710 Cargos diferidos
171004 Organizacin y preoperativos
Ivan Paz, factura N0 520 C.P No 05 $ 1,000,000
Horarios Bengamin Aguilea C.P No 01 $ 2,500,000
171020 Utiles y papeleria $ 870,000
Mario Arcila factura 700, C.P No 04
2205 Proveedores
220530 Mobilarte
Compra muebles a credito, factura No 1300 $ 3,341,880
2365 Retencion en la fuente
236515 Horarios 10% Bengamin Aguilera $ 250,000
236525 Servicios 6% de Ivan Paz $ 60,000
236520 Arrendamientos 3.5% inmobiliaria central $ 84,000
236540 Compra 3.5% mobilaria $ 105,000
2367 Impuestos a las ventas retenido
Benjamin Aguilera Honorarios $ 60,000
Ivan Paz adecuaciones locativas $ 24,000
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236825 Servicio 9.66 x mil Ivan Paz $ 9,660
236830 Arrendamientos 9.66 x mil inmobilisaria central $ 23,184
236840 Compras 11.04 x mil mobilaria $ 33,120
2408 Impuesto sobre las ventas por pagasr
240810 Honorarios Benjamin Aguilera 15% de iva $ 60,000
240810 Adecuaciones logaticas Ivan Paz 15% de iva $ 24,000
240810 Compras Mario Arcila, factura No 700, 15% $ 139,200
240810 Compre chequera 15% $ 64,000
240810 Pago arrendamiento 15% a inmobilaria central $ 364,000
5215 Impuestos a las ventas retenido
521505 Industria y comercio C.P No 05 $ 180,000
5240 Gastos legales
524010 Registro mercantil camara de comercio, C.P No 02 $ 242,700
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios
Chequera Bancomercio $ 200,000
Chequera B $ 200,000
Sumas iguales
n LTDA
MESTRE (ENERO,FEBREO Y MARZO)
DESCRIPCION: El comprobante
Debe Haber en el primer trimestre correspon
$ 14,000,000

$ 14,000,000 $ 7,753,056

$ 3,450,000

$ 2,430,000

$ 4,370,000

$ 3,341,880

$ 499,000

$ 84,000
$ 65,964

$ 671,200

$ 180,000

$ 242,700

$ 400,000

$ 25,743,900 $ 25,743,900

n LTDA
TRIMESTRE(ABRIL, MAYO Y JUNIO)
DESCRIPCION: El comprobante
Debe Haber en el segundo trimestre correspo
$ 14,000,000

$ 14,000,000 $ 7,753,056
$ 3,450,000

$ 2,430,000

$ 4,370,000

$ 3,341,880

$ 499,000

$ 84,000

$ 65,964

$ 671,200

$ 180,000

$ 242,700

$ 400,000
$ 25,743,900 $ 25,743,900

n LTDA
ESTRE (JULIO, AGOSTO Y SEPTIEMBRE)
DESCRIPCION: El comprobante
Debe Haber en el tercer trimestre correspond
$ 14,000,000

$ 14,000,000 $ 7,753,056

$ 3,450,000

$ 2,430,000

$ 4,370,000

$ 3,341,880
$ 499,000

$ 84,000

$ 65,964

$ 671,200

$ 180,000

$ 242,700

$ 400,000

$ 25,743,900 $ 25,743,900

n LTDA
TRE (OCTUBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE)
DESCRIPCION: El comprobante
Debe Haber en el tercer cuarto correspondien
$ 14,000,000

$ 14,000,000 $ 7,753,056
$ 3,450,000

$ 2,430,000

$ 4,370,000

$ 3,341,880

$ 499,000

$ 84,000

$ 65,964

$ 671,200

$ 180,000
$ 242,700

$ 400,000

$ 25,743,900 $ 25,743,900
ON: El comprobante de apertura tiene como total de $25.743.900
trimestre correspondiente al mes de enero, febrero y marzo
ON: El comprobante de apertura tiene como total de $25.743.900
do trimestre correspondiente al mes de abril, mayo y junio
ON: El comprobante de apertura tiene como total de $25.743.900
trimestre correspondiente al mes de julio, agosto y septiembre
ON: El comprobante de apertura tiene como total de $25.743.900
cuarto correspondiente al mes de octubre, noviembre y diciembre
LIBRO DIARIO O COLUNARIO
Fecha Detalle Debe Haber
5-Jun
A+ Inmuebles $ 500,000
A+ Materia prima $ 50,000
A+ Mercaderia $ 80,000
A+ Caja $ 100,000
PN+ Capital $ 730,000
Segn inicios dela empresa
10-Jun Banco $ 35,000
A+ Caja $ 35,000
A- Segn boleta de deposito Bancario
15-Jun
A+ Rodados $ 85,000
P+ Documento a pagsr $ 85,000
Segn factura original
25-Jun Adquieres peridas $ 3,500
Valores diferidos a pagar $ 35,900
Segn recibo original
28-Jun Caja $ 5,580
Ventas $ 5,580
Segn factura duplicada
TRANSPORTE $ 859,080 $ 859,080
$ 1,718,160 $ 1,750,560
COSTO UMITARIO DEL PRODUCTO DE LOS MESES ENERO
MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

MATERIAL MATERIAL MATERIAL


MATERIAL
X 100CM X 100UNID X 1CM
Anzuelo 200 2
La Guaya 450 4.5
Alambre 700 7
Mostacilla 4200 42
Acrilicos 200 2
Pepas de madera 600 6
Alfiler 200 2
Perlas 200 2
Piedras preciosas 200 2
Corcho 2800 28
Canutillo 6000 60
Argolla 200 2
Escaachines 200 2
Hilo delgado 1500 15
SUMA DE TOTALES

DESCRIPCION: En el primer trimestre, la produccion de los aretes artesanales es de 100 pares


El costo unitario del producto sale en $21.650
Margen de utilidad: El porcentaje sera del 40% de gssanacia que seria $8660
Al sumar el costo del producto mas el 40% de ganancia queda el valor de los aretes en $ 30310 aproxim

COSTO UMITARIO DEL PRODUCTO DE LOS MESES AB


MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL MATERIAL MATERIAL
MATERIAL
X 100CM X 100UNID X 1CM
Anzuelo 200 2
La Guaya 450 4.5
Alambre 700 7
Mostacilla 4200 42
Acrilicos 200 2
Pepas de madera 600 6
Alfiler 200 2
Perlas 200 2
Piedras preciosas 200 2
Corcho 2800 28
Canutillo 6000 60
Argolla 200 2
Escaachines 200 2
Hilo delgado 1500 15
SUMA DE TOTALES

DESCRIPCION: En el segundo trimestre, la produccion de los aretes artesanales es de 100 pares


El costo unitario del producto sale en $21.650
Margen de utilidad: El porcentaje sera del 40% de gssanacia que seria $8660
Al sumar el costo del producto mas el 40% de ganancia queda el valor de los aretes en $30310 aproxim

COSTO UMITARIO DEL PRODUCTO DE LOS MESES JULIO, A


MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL MATERIAL MATERIAL
MATERIAL
X 100CM X 100UNID X 1CM
Anzuelo 200 2
La Guaya 450 4.5
Alambre 700 7
Mostacilla 4200 42
Acrilicos 200 2
Pepas de madera 600 6
Alfiler 200 2
Perlas 200 2
Piedras preciosas 200 2
Corcho 2800 28
Canutillo 6000 60
Argolla 200 2
Escaachines 200 2
Hilo delgado 1500 15
SUMA DE TOTALES

DESCRIPCION: En el tercer trimestre, la produccion de los aretes artesanales es de 100 pares


El costo unitario del producto sale en $21.650
Margen de utilidad: El porcentaje sera del 40% de gssanacia que seria $8660
Al sumar el costo del producto mas el 40% de ganancia queda el valor de los aretes en $30310 aproxim

COSTO UMITARIO DEL PRODUCTO DE LOS MESES OCTUBRE,


MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL MATERIAL MATERIAL
MATERIAL
X 100CM X 100UNID X 1CM
Anzuelo 200 2
La Guaya 450 4.5
Alambre 700 7
Mostacilla 4200 42
Acrilicos 200 2
Pepas de madera 600 6
Alfiler 200 2
Perlas 200 2
Piedras preciosas 200 2
Corcho 2800 28
Canutillo 6000 60
Argolla 200 2
Escaachines 200 2
Hilo delgado 1500 15
SUMA DE TOTALES

DESCRIPCION: En el cuarto trimestre, la produccion de los aretes artesanales es de 100 pares


El costo unitario del producto sale en $21.650
Margen de utilidad: El porcentaje sera del 40% de gssanacia que seria $8660
Al sumar el costo del producto mas el 40% de ganancia queda el valor de los aretes en $ 30310 aproxim
DE LOS MESES ENERO, FEBRERO Y MARZO
AS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL
VALOR X 100 UNITARIO
X 1UND
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 190,000 $ 1,900
$ 120,000 $ 1,200
$ 80,000 $ 800
$ 20,000 $ 200
$ 130,000 $ 1,300
$ 250,000 $ 2,500
$ 400,000 $ 4,000
$ 5,000 $ 50
$ 90,000 $ 900
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 200,000 $ 2,000
$ 2,165,000 $ 21,650

artesanales es de 100 pares

ue seria $8660
alor de los aretes en $ 30310 aproximadamente $31000

CTO DE LOS MESES ABRIL, MAYO Y JUNIO


AS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL
VALOR X 100 UNITARIO
X 1UND
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 190,000 $ 1,900
$ 120,000 $ 1,200
$ 80,000 $ 800
$ 20,000 $ 200
$ 130,000 $ 1,300
$ 250,000 $ 2,500
$ 400,000 $ 4,000
$ 5,000 $ 50
$ 90,000 $ 900
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 200,000 $ 2,000
$ 2,165,000 $ 21,650

s artesanales es de 100 pares

ue seria $8660
alor de los aretes en $30310 aproximadamente $31000

DE LOS MESES JULIO, AGOSTO Y SEPTIEMBRE


AS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL
VALOR X 100 UNITARIO
X 1UND
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 190,000 $ 1,900
$ 120,000 $ 1,200
$ 80,000 $ 800
$ 20,000 $ 200
$ 130,000 $ 1,300
$ 250,000 $ 2,500
$ 400,000 $ 4,000
$ 5,000 $ 50
$ 90,000 $ 900
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 200,000 $ 2,000
$ 2,165,000 $ 21,650

rtesanales es de 100 pares

ue seria $8660
alor de los aretes en $30310 aproximadamente $31000

LOS MESES OCTUBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE


AS PRIMAS E INSUMOS
MATERIAL
VALOR X 100 UNITARIO
X 1UND
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 190,000 $ 1,900
$ 120,000 $ 1,200
$ 80,000 $ 800
$ 20,000 $ 200
$ 130,000 $ 1,300
$ 250,000 $ 2,500
$ 400,000 $ 4,000
$ 5,000 $ 50
$ 90,000 $ 900
$ 190,000 $ 1,900
$ 150,000 $ 1,500
$ 200,000 $ 2,000
$ 2,165,000 $ 21,650

artesanales es de 100 pares

ue seria $8660
alor de los aretes en $ 30310 aproximadamente $31000
MAQUINARIA Y
CODIGO CUENTA DESCRIPCION

1512 Maquinaria y equipo Maquinaria y equipo en montaje


151205 Maquinaria y equipo Maquinaria y equipo
151210 Maquinaria y equipo Equipoh de oficina
151615 Maquinaria y equipo Almacenes
72 Maquinaria y equipo Mano de obra

xc
MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO DE LOS COSTO DE LOS
CANTIDAD VIDA UTIL
EQUIPOS X 2 EQUIPOS(VARIOS)

5 5 $ 500,000 $ 70,000
3 5 $ 500,000 $ 650,000
3 5 $ 500,000 $ 600,000
1 5 $ 200,000 $ 300,000
5 4 $ 1,000 $ 30,000
DEPRECIACION
DE EQUIPOS
ACUMULADOS
Mostacilla
Canutillo
AREA
Hilo
PRODUCCION
Alambre
Anzuelo
MATRIZ DE
CANTIDAD E
VENTAS CANTIDAD CANTIDAD VENTAS
PROYECTADA VENDIDA PROYECTADAS

Valor de la venta
de los aretes
100 90 50
$ 31,000 $ 3,100,000 $ 2,790,000 $ 1,550,000
Diferencia entre la cantidad
proyectada y la cantidad vendida
dependiendo del valor de los aretes $ 310,000 -$ 465,0

DIAS A TRABAJAR 72

OPERACIONES
Las ventas proyectadas se restan
con las ventas realizadas
Para sacar la ganancia total se resta
lo proyectado y lo vendido

MATRIZ
CANTIDAD E
VENTAS CANTIDAD CANTIDAD VENTAS
PROYECTADA VENDIDA PROYECTADAS

Valor de la venta
de los aretes 100 90 50
$ 31,000 $ 3,100,000 $ 2,790,000 $ 1,550,000

Diferencia entre la cantidad $ 310,000 -$ 465,0


proyectada y la cantidad vendida
dependiendo del valor de los aretes
DIAS A TRABAJAR 72

OPERACIONES
Las ventas proyectadas se restan
con las ventas realizadas
Para sacar la ganancia total se resta
lo proyectado y lo vendido

MATRIZ DE V
CANTIDAD E
VENTAS CANTIDAD CANTIDAD VENTAS
PROYECTADA VENDIDA PROYECTADAS

Valor de la venta
de los aretes 100 90 50
$ 31,000 $ 3,100,000 $ 2,790,000 $ 1,550,000

Diferencia entre la cantidad $ 310,000 -$ 465,0


proyectada y la cantidad vendida
dependiendo del valor de los aretes
DIAS A TRABAJAR 72

OPERACIONES
Las ventas proyectadas se restan
con las ventas realizadas
Para sacar la ganancia total se resta
lo proyectado y lo vendido

MATRIZ DE VEN
CANTIDAD E
VENTAS CANTIDAD CANTIDAD VENTAS
PROYECTADA VENDIDA PROYECTADAS

.. 100 90 50
$ 31,000 $ 3,100,000 $ 2,790,000 $ 1,550,000

Diferencia entre la cantidad $ 310,000 -$ 465,0


proyectada y la cantidad vendida
dependiendo del valor de los aretes
DIAS A TRABAJAR 72

OPERACIONES
Las ventas proyectadas se restan
con las ventas realizadas
Para sacar la ganancia total se resta
lo proyectado y lo vendido
MATRIZ DE VENTA DE LOS MESES ENERO, FEBRERO Y M
ENERO FEBRERO
TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS
REALIZADAS PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTES

65 50 -15 25 32
$ 2,015,000 $ 1,550,000 -$ 465,000 $ 775,000 $ 992,000

465,000 $ 2,015,000 -$ 217,000

23 25

MATRIZ DE VENTA DE LOS MESES ABRIL, MAYO Y JUN


ENERO FEBRERO
TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS
REALIZADAS PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTES

65 50 -15 25 32
$ 2,015,000 $ 1,550,000 -$ 465,000 $ 775,000 $ 992,000

465,000 $ 2,015,000 -$ 217,000

23 25
MATRIZ DE VENTA DE LOS MESES JULIO, AGOSTO Y SEPTI
ENERO FEBRERO
TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS
REALIZADAS PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTES

65 50 -15 25 32
$ 2,015,000 $ 1,550,000 -$ 465,000 $ 775,000 $ 992,000

465,000 $ 2,015,000 -$ 217,000

23 25

RIZ DE VENTA DE LOS MESES OCTUBRE, NOVIEMBRE Y D


ENERO FEBRERO
TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS
REALIZADAS PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTES
65 50 -15 25 32
$ 2,015,000 $ 1,550,000 -$ 465,000 $ 775,000 $ 992,000

465,000 $ 2,015,000 -$ 217,000

23 25
EBRERO Y MARZO
FEBRERO MARZO
TOTAL DE TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS VENTAS
PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTE PROYECTADAS

100 -7 25 25 100
$ 3,100,000 -$ 217,000 $ 775,000 $ 775,000 $ 3,100,000

$ 3,317,000 $ - $ 3,100

25 24

MAYO Y JUNIO
FEBRERO MARZO
TOTAL DE TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS VENTAS
PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTE PROYECTADAS

100 -7 25 25 100
$ 3,100,000 -$ 217,000 $ 775,000 $ 775,000 $ 3,100,000

$ 3,317,000 $ - $ 3,100

25 24
STO Y SEPTIEMBRE
FEBRERO MARZO
TOTAL DE TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS VENTAS
PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTE PROYECTADAS

100 -7 25 25 100
$ 3,100,000 -$ 217,000 $ 775,000 $ 775,000 $ 3,100,000

$ 3,317,000 $ - $ 3,100

25 24

VIEMBRE Y DICIEMBRE
FEBRERO MARZO
TOTAL DE TOTAL DE TOTAL DE
VENTAS VENTAS
VENTAS VENTAS VENTAS
PROYECTADAS REALIZADAS
PROYECTADAS SOBRANTE PROYECTADAS
100 -7 25 25 100
$ 3,100,000 -$ 217,000 $ 775,000 $ 775,000 $ 3,100,000

$ 3,317,000 $ - $ 3,100

25 24
TOTAL DE
VENTAS
REALIZADAS

0
$ -

3,100,000

TOTAL DE
VENTAS
REALIZADAS

0
$ -

3,100,000
TOTAL DE
VENTAS
REALIZADAS

0
$ -

3,100,000

TOTAL DE
VENTAS
REALIZADAS
0
$ -

3,100,000
NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL

SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30


FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA P
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169
NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA P
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA PAR
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA PA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA PA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169

NOMINA PA
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SALARIO
DIAS
TRABAJADOR CARGO BASICO
LABORADOS
MENSUAL
SANTIAGO BENAVIDES GERENTE $ 689,455 30
FRANCI LASSO SECRETARIA $ 689,455 26
EDMUNDO LASSO TESORERA $ 689,455 23
SONIA ENRIQUEZ CONTADOR $ 689,455 30
JHON HENRY LASSO BIGILANTE $ 689,455 30
ERIKA LASSO VENDEDOR $ 689,455 30
TOTALES $ 4,136,730 169
NOMINA PARA PAGO DE ARETES (ENERO 2016) Bisuteria Dayan l.
HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (FEBRERO 2016) Bisuteria Dayan


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (MARZO 2016) Bisuteria Dayan l.


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200
NOMINA PARA PAGO DE ARETES (ABRIL 2016) Bisuteria Dayan l.t
HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (MAYO 2016) Bisuteria Dayan l.t


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (JUNIO 2016) Bisuteria Dayan l.t


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (JULIO 2016) Bisuteria Dayan l.t


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (AGOSTO 2016) Bisuteria Dayan


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (SEPTIEMBRE 2016) Bisuteria Daya


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (OCTUBRE 2016) Bisuteria Dayan


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (NOVIEMBRE 2016) Bisuteria Daya


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200

NOMINA PARA PAGO DE ARETES (DICIEMBRE 2016) Bisuteria Dayan


HORAS EXTRAS DEVENGADOS
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
DIA NOCHE FES SALARIO HORAS SUBSIDIO
125% 175% 225% BASICO EXTRAS TRANSPORTE
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 597,528 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 528,582 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 3,591 $ - $ 6,464 $ 689,455 $ 10,055 $ 77,700
$ 21,545 $ - $ 38,782 $ 3,883,930 $ 60,327 $ 466,200
6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.
DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

16) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770
6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.
DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

6) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

16) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

2016) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

016) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

2016) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770

016) Bisuteria Dayan l.t.d.a.


DEDUCCIONES
TOTAL RETENCIN
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
TOTAL
DEVENGADOS 4% 4%
OTROS EN LA
SALUD PENSION
FUENTE
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 685,282 $ 68,528 $ 24,303 $ 24,303
$ - $ 616,337 $ 61,634 $ 21,545 $ 21,545
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 777,210 $ 77,721 $ 27,980 $ 27,980
$ - $ 4,410,457 $ 441,046 $ 157,770 $ 157,770
EDUCCIONES

TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO

$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917
EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917

EDUCCIONES
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
TOTAL DEDUCIDO NETO PAGADO
$ 55,961 $ 721,249
$ 48,607 $ 636,676
$ 43,091 $ 573,246
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 55,961 $ 721,249
$ 315,541 $ 4,094,917
OPERACIN PARA LAS HORAS EXTRAS
El salario se divide con los 30 dias laborados. $ 22,982
El resultado de la division anterior se divide en 8 horas
$ 2,873
El resultado de la division anterior se multiplica por 125% que es a lo que
equivale la hora extra del dia. $ 3,591
El resultado de la division anterior se multiplica por 225% que es a lo que
equivale la hora extra del dia. $ 6,464
BISUTERIA DAYAN LTDA

ACTIVO PASIVO

Activo circulante Pasivo corriente


Total pasivo
Caja $ 6,000,000
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 6,000,000
CAPITAL INICIAL
Activo fijo $ - tot
TOTAL ACTIVO FIJO $ - Aportes sociales

Total patrimonio
SALDO DEL ACTIVO $ 6,000,000
Total pasivo mas patrimoni
AYAN LTDA

$ -
$ -

$ -

$ 6,000,000

$ 6,000,000

$ 6,000,000