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INFORMACION NECESARIA PARA ELABORAR PROPUESTA DE

OUTSOURCING DE CONTABILIDAD Y NOMINA

CLIENTE :
FECHA
No. PROPUESTA :
GERENTE :

La siguiente lista incluye la informacin del rea administrativa, financiera-contable y de nmina,


as como del volumen de las operaciones de la empresa con el objeto de permitirnos elaborar y
presentar nuestra propuesta de servicios.

I. DATOS DE LA EMPRESA

1. Nombre y RUC de la Empresa:

2. Nombre y Pas de la Matriz (si aplica)

3. Persona contacto a quien se dirigir la


propuesta y Cargo:
4. Direccin y ciudad

5. Telfonos y Fax:

6. Direccin e-mail y Web:

7. Principales sedes, sucursales puntos de


venta:

8. Grupo econmico:
9. Fecha de constitucin:
10. Breve descripcin del Objeto Social/Giro
del Negocio

11. Principales bienes y servicios que


comercializa:

12. Monto de facturacin del ltimo ao:

13. Nmero de trabajadores:


14. Nmero de personas por recibos por
honorarios:
15. Monto aproximado de la nmina anual:
16. Tiene polticas y procedimientos
Contables y de Nmina escritos? Tiene
otras polticas de la compaa escritas?
Indique sobre qu rea?
17. Periodicidad de sus Estados Financieros
Locales y Corporativos:
18. Fecha de corte y reporte de sus Estados
Financieros Intermedios:
19. Fecha de corte y reporte de sus Estados
Financieros Anuales:
20. La empresa o sus afiliadas, presentan
EEFF auditados ante la SEC (Security
Exchange Comisin)?
21. Tiene requerimientos de SOX para
efectos locales y/o corporativos?

22. Tiene Estados Financieros Auditados?


Que perodos abarcaron? Quines son
sus actuales auditores?
23. La empresa ha realizado un diagnstico
de su control interno para el reporte
financiero o sus Auditores Externos
emitieron una Carta de Control Interno en
su ltima revisin?
24. Tiene procedimientos escritos de control
interno? En que reas? Tiene un
departamento de auditora interna?
25. Ha realizado un planeamiento tributario?
Quines fueron sus asesores?

26. Cuenta con Asesores Legales,


Tributarios, Laborales? Quienes son?
27. Han realizado un planeamiento
financiero? Quienes fueron sus
asesores?
28. Con cuntas personas cuenta el rea de
Contabilidad y Nmina?
SERVICIOS QUE REQUIEREN:

SERVICIOS FINANCIEROS CONTABLES

Contabilidad Reportes Corporativos Declaracin Tributaria


Mensual

Declaracin de Renta Administracin de Reporte de Flujo de Caja


Anual Fondos (Semanal)

Facturacin Control de Activos Control de Cartera


Fijos

Declaracin del Declaraciones ante el Devolucin de Impuestos,


DAOT Anual INEI y el BCR PDT Exportador

Reportes especiales Reportes especiales Atencin a los Auditores


Centro de Costos por Tipo de Proyectos Financieros Externos

Atencin a los Atencin a Auditoras Pago de Impuestos a la


Auditores Internos Tributarias/Sunat Sunat

Otros requeridos
(especificar)_______
____

SERVICIOS ESPECIALES
Anlisis de cuentas Clculo del Impuesto Preparacin de Estados de
a la Renta Diferido Flujos de Efectivo

Conversin de EEFF Inventarios Fsicos Otros requeridos


a Moneda Extranjera (Especificar)____________
______________________

ALGUNOS DE ESTOS SERVICIOS SON TERCERIZADOS

S No

En caso afirmativo, favor especificar:


PRINCIPALES MOTIVOS DEL CAMBIO DEL OUTSOURCING (SI APLICASE)

II. INFORMACIN DEL PERSONAL

Actividad Respuesta Observaciones


1) Nmero de trabajadores:
empleados, obreros,
practicantes.
2) Tiene personal
Extranjero en nmina?
Cuntos? Condicin y
modalidad de pagos de sus
remuneraciones?
3) Frecuencia y fecha de
pago a sus trabajadores
4) Forma de pago al
personal. (cheque,
transferencia electrnica,
efectivo)
5) Tipos de ingresos:
Sueldo bruto
Asignaciones
familiares
Horas Extras
Comisiones
Movilidad
Refrigerios
Utilidades a los
trabajadores
Bonificaciones
Vale de alimentos
Otros indique
Actividad Respuesta Observaciones
6) Tipo de descuento:
Seguros (vehculos,
otros especifique)
Celulares
Prstamos
Comisiones
Retencin judicial
Refrigerios
Otros indique

7) Tiene un control
detallado por das e
importe de las
gratificaciones,
vacaciones del personal,
CTS, prstamos?
8) Sus trabajadores locales
o extranjeros tienen
remuneraciones
integrales? Cuntos?
9) Indique si los empleados
reciben participacin de
utilidades
10) Cul es el promedio de
ceses anuales?
11) El servicio ser brindado
en las Oficinas de
VAXAA?
12) Tiene actualizados los
depsitos CTS de sus
empleados?
13) Indique los das de fiesta y
otros beneficios
14) Indique las polticas de
reembolsos o pagos de
gastos del personal en
general.
15) Indique los reportes que -
requieren, y el formato de
presentacin de los
mismos
Planillas de pagos
oficiales a empleados
Boletas de pago con
copia
Reporte del personal
por centro de costos
Reporte de datos
generales de
trabajadores
Reporte de abonos al
banco
Reporte de vacaciones
pendientes
Reporte de asientos
contables por centro
de costos
Provisin mensual de
CTS, gratificaciones y
utilidades
Reporte de pago por
aportes previsionales
AFP
Reporte de pago de
PDT
Reporte de prstamos,
Reporte de adelantos,
comisiones
registradas, horas
extras registradas
Certificados de
retencin anual de
pensiones
Certificados de renta
de 5ta. Anual
Liquidacin de CTS
Liquidacin de
Utilidades
Declaracin Jurada
sobre informacin de
planillas de pago
Otros reportes,
especificar: Adjuntar
Actividad Observaciones
16) Adjuntar el formato de las
boletas de pago
actualmente empleadas.
17) Los asientos de diario de
la planilla y asientos de
provisiones se requerirn
por centros de costos o
proyectos?
18) El asiento de nmina ser
va interfase electrnica?
Tiene un Template
establecido para el asiento
de nmina? Remitir el
formato.
19) Han sido o estn siendo
auditados por la SUNAT o
por el Ministerio de
Trabajo? Qu perodos?
Cules fueron las
principales observaciones
o reparos?
20) Sealar cualquier
informacin adicional.
III. APLICACIONES SISTEMATIZADAS QUE UTILIZA:

APLICACIONES INTERFASE NOMBRE PROPIETARI ERP (SISTEMA


SISTEMATIZADAS CONTABLE DEL O DE INTEGRADO DE
INTERNAS SOFTWARE LICENCIA INFORMACION JD
EDUARDS, ORACLE,
SAP)
SI/NO SI/NO SI/NO INDICAR CUAL
CONTABILIDAD
TESORERIA
INVENTARIOS
COSTOS DE
PRODUCCIN
CUENTAS POR
COBRAR
FACTURACION
IMPUESTOS
ACTIVOS FIJOS
PROVEEDORES
NOMINA
REPORTES
EXTERIOR
CONVERSION
ESTADOS
FINANCIEROS

En caso de no estar integrados los sistemas, indique el proceso utilizado para la integracin y
traslado de datos

Tiene un sistema de procesos de respaldo (backup) de su informacin electrnica de sus reas?


Con que frecuencia?
IV. VOLUMEN DE OPERACIONES

Actividad Respuesta Observaciones

Cuentas por Pagar


1) Nmero de proveedores
actuales tanto nacionales
como extranjeros
2) Cuntas facturas por pagar
son procesadas
mensualmente?
3) Cuntas de esas facturas
corresponden a proveedores
del exterior?
4) Nmero de importaciones
mensuales. Nmero de tems
por cada importacin.
5) Indicar el nmero de
Rendiciones de Gastos de
viajes mensuales. Promedio
de documentos. Periodicidad
del reembolso.
6) Indicar el nmero de
Reembolsos de Fondo Fijos
mensuales, el promedio de
documentos y la periodicidad
del reembolso.
7) Nmero de Ordenes de
compra procesadas
mensualmente (s aplica)
Cuentas por Cobrar
1) Nmero de clientes actuales
y porcentaje que representa
las Cuentas por Cobrar
2) Nmero de facturas por
cobrar emitidas
mensualmente
3) Nmero de depsitos de
cobranza efectuados y/o
recibidos mensualmente
4) Qu porcentaje de las
ventas totales representan las
cuentas por cobrar?
5) Nmero de Exportaciones
mensuales. Nmero de
tems.
6) Se realizan cobranzas por
tarjeta de crdito? Que
porcentaje de la cobranza
representa?
7) Se reciben anticipos como
parte de pago de las facturas
por cobrar?
Caja y Bancos
1) Nmero de cuentas bancarias
que la empresa posee
(incluya las cuentas
existentes)
2) Tiene cuentas bancarias
restringidas? Indicar el
motivo.
3) Periodicidad con que efecta
las conciliaciones bancarias
4) Indique el status de las
partidas de conciliaciones
bancarias
5) Indique el nmero de
comprobantes registrados
mensualmente
6) Posee la compaa una lnea
de crdito abierta? Detallar.
7) Cuntos pagos son
procesados mensualmente?
8) Cuntos cheques son
emitidos mensualmente?
9) Qu porcentaje de estos
cheques son procesados en
forma manual?
10) Qu porcentaje es efectuado
por medio de transferencias
electrnicas mensualmente?
11) Cul es la poltica de pagos
de la empresa? (pago al
vencimiento, 15 das
despus, etc.)
12) Emite reportes de flujo de
caja? Con que periodicidad?
Activo Fijo
1) Cual es la poltica de la
empresa para la
capitalizacin de los activos
fijos?
2) Cul es la poltica para el
clculo de la depreciacin de
los activos fijos?
3) Cuantas adiciones de activo
fijo son procesadas
anualmente?
4) Cuntos retiros de activo
fijo son procesados
anualmente?
5) Numero de tems que
componen la lista de Activos
Fijos de la empresa
6) Se mantiene un auxiliar
detallado de activos fijos?
7) La informacin del activo
fijo se encuentra en una base
de datos dispuesta para ello?
8) Cuando fue realizado el
ltimo inventario de activos
fijos? Indique si las
diferencias fueron ajustadas.
Existencias
1) Nmero de tems en el
Krdex General.
2) Cul es el mtodo de costeo
del inventario? PEPS,
Promedio, otros
3) Nmero de transacciones en
el Costo de Produccin
4) Con que periodicidad
realizan sus Inventarios
Fsicos de Existencias?
5) Concilia el saldo contables
de las existencias con el
krdex valorizado? Con que
periodicidad concilia?
Reportes Financieros
1) Nmero de dgitos del Plan
de Cuentas Local
2) Indicar la periodicidad de los
reportes locales:
a. Balance General
b. Estado de Resultados
c. Estado de Cambio en el
Patrimonio Neto
d. Estado de Flujos de
Efectivo
e. Anexos a los EEFF
f. Otros: _____________

3) Tiene un plan de cuentas


Corporativo?
4) Indicar los Reportes
Financieros corporativos
requeridos. Periodicidad
5) Tiene Centros de Costos?
Cuantos?
6) Numero de cuentas del
mayor existentes en la
contabilidad
7) Nmero de comprobantes de
diario emitidos
mensualmente
8) Cunto tiempo toma
efectuar el cierre y emisin
mensual de la informacin
financiera contable?
9) Indique el nmero de
personas que trabajan en el
rea de Contabilidad
10) Indique el nmero de horas
extras utilizadas
mensualmente en el rea
financiera-contable y de
nmina. (De Aplicarse)
11) Todas las cuentas del Activo
y el Pasivo del Balance
General de la compaa se
analizan? Con que
periodicidad?
12) De la pregunta anterior
Existen partidas antiguas?
Indicar los ms importantes.
13) De la pregunta 11 Se
encuentran soportadas
adecuadamente (a travs de
documentos u otro medio)
los saldos del Balance
General? De ser el caso
indicar las partidas
importantes que se
encuentren pendientes de ser
soportadas.

V. OTRA INFORMACION REQUERIDA

1. INVENTARIOS

Manejo de Inventarios SI NO No. tems

Materias Primas SI NO No. tems

Subproductos SI NO No. tems

Productos Terminados SI NO No. tems

Productos en Proceso SI NO No. tems

2. LA PREPARACIN Y REVISIN DE IMPUESTOS MENSUALES Y ANUALES ES:

Interno Outsourcing Asesor

Otros Cul:
____________________________

3. HAN SIDO O ESTN SIENDO AUDITADOS POR LA SUNAT O POR EL MINISTERIO DE


TRABAJO? DE SER AS QUE PERODOS FUERON FISCALIZADOS?
4. TIENE OPERACIONES CON COMPAAS VINCULADAS? EST OBLIGADO A TENER UN
INFORME DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? EST OBLIGADO A PRESENTAR LA
DECLARACIN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIAS?

5. CONSOLIDA ESTADOS FINANCIEROS?

SI NO

6. REMITIRNOS UNA COPIA VIRTUAL O FSICA DE SU LTIMO ESTADO FINANCIERO


MENSUAL Y SUS ANEXOS (En el caso de solicitar Servicios Contables).

7. SITUACIONDE LIBROS DE CONTABILIDAD


(En caso estos ya existan)

TIPO DE LIBRO O REGISTRO O.K. HASTA COMENTARIO


CONTABLE (MES/AO)*
Libro Inventarios y Balances
Libro Mayor
Libro Diario
Registro de Compras
Registro de Ventas
Libro Caja y Bancos
Libro de Inventarios y Balances
Libro de planillas
Registro de Activos
Registro de Inventarios Valorizado
Papeles de Trabajo Impuestos
Papeles de Trabajo Planilla de Sueldos

*OK: Libros Impresos y Legalizados, segn corresponda el giro del negocio.


Otros no abarcados por el presente cuestionario:
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Formato llenado por _______________________

Lugar y Fecha: _________________________

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ni utilizado para propsitos diferentes a los relacionados con la definicin de nuestros
servicios.

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