Stephan

Schulmeister

Block 7:
konomische Staatsaufgaben =
Finanzwissenschaft I
(Bofinger: Kapitel 11 bis 14)

Stephan Schulmeister

0 29.09.2015
Stephan Pareto-Kriterium fr Effizienz
Schulmeister

Mikrokonomisch
Handel: Solange durch Tausch jemand seine Lage
verbessern kann ohne dass ein anderer verliert,
herrscht Ineffizienz. Optimum: Wenn dies nicht mehr
mglich ist.
Produktion: Solange man den Output erhhen kann
ohne einen Input zu steigern, herrscht Ineffizienz
(Punkt unterhalb der Transformationsfunktion).
Optimum: Wenn das nicht mglich ist).
Neoklassische konomie versteht sich als wertfrei,
Verteilungsfragen soll die Politik entscheiden
(Umverteilung von Arm zu Reich ist nicht
paretoeffizient).
1 29.09.2015
Stephan Drei Hauptaufgaben des Staates
Schulmeister in der Marktwirtschaft

Distributionsfunktion
Allokationsfunktion
Stabilisierungsfunktion
Einteilung durch den
Finanzwissenschaftler R.A. Musgrave

2 29.09.2015
Stephan Distributionsfunktion
Schulmeister

Die am Markt erzielten Einkommen werden

nach dem Prinzip der Leistungsfhigkeit
verteilt (?)
Fr Menschen mit geringer Leistungsfhigkeit
sind diese Einkommen niedriger als das
Existenzminimum
Durch progressives Steuersystem, direkte
Transfers (Arbeitslosengeld, Kindergeld) und
Soziale Sicherungssysteme sorgt Staat fr
Ausgleich
3 29.09.2015
 Stephan
Schulmeister
Allokationsfunktion

Institutionelle Rahmenbedingungen:
Rechtsordnung, Whrungssystem, innere und
uere Sicherheit (ffentliche Gter)
Bedingungen fr einen fairen und effizienten
Wettbewerb (Wettbewerbspolitik)
Da viele Menschen nicht ausreichend fr Alter
und Krankheit vorsorgen wrden: Soziale
Sicherung organisieren
Ausreichende Investitionen in die Bildung,
insbesondere der Kinder: Bildungspolitik
Da der Markt keine Rcksicht auf die Umwelt
nimmt: Umweltpolitik
4 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Stabilisierungsfunktion

Wie noch gezeigt wird, kann in einer

Marktwirtschaft ein Gleichgewicht bei
Unterbeschftigung auftreten
Durch eine Politik der
Nachfragesteuerung (demand
management):
Vollbeschftigung wieder herstellen

5 29.09.2015
Stephan Konzeption der Sozialen
Schulmeister Marktwirtschaft in Deutschland

Ludwig Erhard (1897-1977):

Der tiefe Sinn der Sozialen
Marktwirtschaft liegt darin, das
Prinzip der Freiheit auf dem Markt
mit dem des sozialen Ausgleichs
und der sittlichen Verantwortung
jedes Einzelnen dem Ganzen
gegenber zu verbinden
6 29.09.2015
Stephan Staatsquoten und Budgetsalden
Schulmeister

7 29.09.2015
Stephan Staatsquoten und Budgetsalden
Schulmeister

8 29.09.2015
Stephan
Staatsquoten und
Schulmeister Wirtschaftswachstum

9 29.09.2015
Stephan Staatsquote der OECD-Lnder
Schulmeister

10 29.09.2015
Stephan ffentliche Hand in Deutschland:
Schulmeister Auf dem Weg zum Magerstaat
50

48

46

44

42
Einnahmenquote
40 Ausgabenquote

38
1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009
11 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Aktuelle Diskussion

Ist die Soziale Marktwirtschaft unter den

Verhltnissen der Globalisierung noch
zukunftsfhig?
In welchen Bereichen sind weitere
Reformen erforderlich?
Soll die Entwicklung in die Richtung von
mehr oder weniger Staat gehen:
Modell Skandinavien versus Modell USA
12 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Kapitel 12

Distributionsfunktion des
Staates
sorgt fr sozialen Ausgleich

13 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Armutsrisiko in Deutschland

14 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Konzept der Armut

Relatives Konzept: Einkommen ist

geringer als 50% bzw. 60% des
Durchschnittseinkommens (Median)

Begrndung:
Menschen sind arm, wenn sie nur sehr
begrenzt am Wohlstand des Landes
teilhaben knnen
15 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Konzept der Armut

Relatives Konzept
Einkommen ist geringer als 50 % des
Durchschnittseinkommens

Begrndung:
Menschen sind arm, wenn sie nur sehr
begrenzt am Wohlstand des Landes
teilhaben knnen
16 29.09.2015
Stephan Personelle Einkommensverteilung in
Schulmeister
Deutschland

17 29.09.2015
Stephan Lorenzkurven fr Deutschland
Schulmeister

18 29.09.2015
Stephan Einkommensverteilung brutto im int.
Schulmeister
Vergleich

19 29.09.2015
Stephan Einkommensverteilung netto
Schulmeister
im int. Vergleich

20 29.09.2015
Stephan Unterschiedliche Formen
Schulmeister der Distributionspolitik

Direkter Eingriff in den Marktprozess durch

Hchst- oder Mindestpreise

Umverteilung durch das Steuersystem:

indirekte Steuern (Mehrwertsteuer)
direkte Steuern (Einkommensteuer)

Umverteilung ber die Sozialen

Sicherungssysteme (insbesondere:
Gesetzliche Krankenversicherung)
21 29.09.2015
Stephan Umverteilung durch direkte
Schulmeister
Eingriffe in den Marktprozess

Hchstpreise:
Soziale Absicht: Studenten (d.h.
Konsumenten) sollen untersttzt werden,
indem sie fr ein Glas Bier nicht mehr als 2
zahlen mssen

Mindestpreise:
Soziale Absicht: Bauern (d.h. Anbieter)
sollen untersttzt werden, indem sie fr ihre
Produkte einen bestimmten Mindestpreis
erhalten
22 29.09.2015
Stephan Der Biermarkt bei einem
Schulmeister
Hchstpreis von 2 Euro

23 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Effekte

Markt ist im Ungleichgewicht: angebotene

Menge ist geringer als nachgefragte Menge.
Konsumentenrente steigt, aber nur fr Insider.
Outsider erzielen berhaupt keine Rente.
Produzentenrente sinkt.
Wohlfahrtsverlust fr die Gesellschaft.

24 29.09.2015
Stephan Wie erfolgt die Zuteilung
Schulmeister
an Insider und Outsider?

Preis kann Zuteilungsproblem nicht mehr lsen

Andere Zuteilungsverfahren bei
Nachfrageberhang:
Windhund-Verfahren (First come - first served)
Trsteher
Rationierung durch den Staat (Biermarken)
Markt wird zu Verkufer-Markt: Anbieter
gewinnen Macht ber Konsumenten

25 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Der Europische Agrarmarkt

Soziale Sicherung fr die Bauern

(Produzenten) durch staatliche
Festlegung eines Mindestpreises fr
bestimmte Produkte

Europische Agrarpolitik:
Kosten insgesamt 47 Mrd. Euro

26 29.09.2015
Stephan Auswirkungen
Schulmeister eines Mindestpreises

27 29.09.2015
 Implikationen
Stephan
Schulmeister

Angebotene Menge ist hher als

nachgefragte Menge
Begrenzung des Angebots durch Quoten fr
die Erzeuger
Aufkaufen des berschusses durch den Staat
Absicherung durch Handelsbeschrnkungen
gegenber Drittlndern
Problem fr Entwicklungslnder, die mit ihren
billigeren Produkten nicht auf die EU-Mrkte
eindringen knnen
28 29.09.2015
Stephan Umverteilung ber
Schulmeister eine Indirekte Steuer

Modell des Biermarktes

Anbieter mssen pro Glas eine Steuer von 1
zahlen
Sie werden dann also fr jede angebotene
Menge einen um 1 Euro hheren Preis
verlangen
Angebotskurve verschiebt sich um 1 Euro
nach oben

29 29.09.2015
Stephan Indirekte Steuer auf
Schulmeister dem Markt fr Bier

30 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Implikationen

Marktpreis steigt von 3 Euro auf 3,50 Euro

Gleichgewichtsmenge geht auf 6.000 zurck
Konsumenten- und Produzentenrente sinken
von jeweils 8.000 Euro auf 4.500 Euro
Staat erzielt Steuereinnahmen von 6000 Euro
Wohlfahrtsverlust: 1000 Euro (Annahme: Mit
Steuereinnahmen wird eine entspreche
Wohlfahrt erzielt)

31 29.09.2015
 Alternative Finanzierung
Stephan
Schulmeister

Umverteilung ber eine proportionale

Einkommensteuer (flat tax)
Annahme: Pro Arbeitsstunde muss eine
Lohnsteuer von einem Euro gezahlt werden
Arbeitsanbieter werden fr gleiche
Arbeitsmenge einen um einen Euro hheren
Lohn fordern
Wirkt wie eine Umsatzsteuer (bei gleicher
Konsumquote)

32 29.09.2015
 Arbeitsmarkt vor Steuer
Stephan
Schulmeister

33 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Arbeitsmarkt nach Steuer

34 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Effekte

Von der Struktur identisch mit denen

einer Umsatzsteuer
Beschftigung sinkt (Einkommensteuer
senkt also die Arbeitsanreize)
Reallohn steigt
Wohlfahrtsverlust wird von
Arbeitnehmern und Arbeitgebern
gleichermaen getragen

35 29.09.2015
Stephan Vergleich Indirekte Steuer
Schulmeister vs. Einkommensteuer

Indirekte Steuer wirkt regressiv, d.h. sie

belastet Menschen mit geringerem
Einkommen relativ mehr als Menschen mit
hohem Einkommen

Einkommensteuer wirkt progressiv, d.h. sie

eignet sich besonders gut fr eine
Umverteilung, allerdings sinken
(mglicherweise) die Leistungsanreize
36 29.09.2015
 Steuer- und Abgabenquoten
Stephan
Schulmeister

37 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Gefangene je 1000 Einwohner

38 29.09.2015
Stephan Kapitel 13
Schulmeister

Sozialstaat, soziale Sicherungssysteme

und die Allokationsfunktion des Staates

39 29.09.2015
Stephan Historischer berblick
Schulmeister

Industrielle Revolution und (Manchester)-Kapitalismus

Solidarischer Organisation der Arbeiterinteressen:
Auf betrieblicher Ebene: Krankenkassen

Auf nationaler und internationaler Ebene:

Arbeiterbewegung
Sozialgesetze unter Bismarck (1883 1889):
Kranken-, Unfall-, Invaliditts- und Altersversicherung
Wenig spter auch in sterreich eingefhrt
Ausbau in der Prosperittsphase 1955 bis 1975 (ASVG)

40 29.09.2015
Stephan Prinzipien des Sozialstaats
Schulmeister

Absicherung gegen Grundrisiken des Lebens

Sozialer Ausgleich > Umverteilung

Mehr Chancengleichheit > Bildungswesen

Soziale Teilhabe durch ffentliche

Einrichtungen > Daseinsvorsorge/Infrastruktur

Politisch organisierte Solidaritt

41 29.09.2015
Stephan Neoliberalismus als Gegenmodell
Schulmeister

Individuelle Vorsorge > Privatversicherungen

Verteilung den Marktkrften berlassen
Privates Bildungssystem
Mehr privat, weniger Staat >
Liberalisierung und Privatisierung der
Daseinsvorsorge
Jeder ist seines Glckes Schmied

42 29.09.2015
Stephan Institutionen des Sozialstaats
Schulmeister

Kranken- und Unfallversicherung

Pensionsversicherung
Arbeitslosenversicherung
ffentliches Bildungswesen
Untersttzung behinderter Menschen, insbesondere
durch das Pflegegeld
ffentliche Dienstleistungen der Daseinsvorsorge
(Wasser- und Energieversorgung, Verkehrssysteme,
Kommunikation, Abfallwirtschaft)

43 29.09.2015
Stephan Typen von Sozialstaaten in Europa
Schulmeister

Skandinavisches Modell
Korporatistisches Modell (Deutschland,
sterreich, Italien, Belgien)
Liberales/residuales Modell (Grobritannien,
Irland)
Mediterranes Modell (Spanien, Portugal,
Griechenland)

44 29.09.2015
Stephan Skandinavisches Modell
Schulmeister

Hohe Erwerbsbeteiligung (bes. Frauen)

ffentliche Dienstleistungen (Kinder- und Altenbetreuung)
Aktive Arbeitsmarktpolitik (Vermittlung, Weiterbildung) >
Recht auf Arbeit
Relativ geringe Lohnunterschiede
Hoher Staatsanteil
Umverteilung
Soziale Sicherungssysteme teilweise steuerfinanziert
Hohe Mindeststandards

45 29.09.2015
Stephan Korporatistisches Modell
Schulmeister

Erwerbszentriert >
Finanzierung durch Sozialbeitrge
Sozialversicherung nach sozialen Schichten gegliedert >
Erhalt von Differenzierungen
Mindestsicherung auerhalb des Erwerbslebens sehr
lckenhaft (Sozialhilfe)
Bei Arbeitslosigkeit nach Erwerbsttigkeit >
Recht auf Sozialleistung dominiert Recht auf Arbeit
Staat mehr Transfergeber als Anbieter ffentlicher
Dienstleistungen
Sozialpartnerschaft sehr wichtig
46 29.09.2015
Stephan Problematik der Finanzierung der
Schulmeister Sozialsysteme ber die Lohnsumme

47 29.09.2015
Stephan Kapitel 14
Schulmeister

Umweltpolitik und die

Allokationsfunktion des Staates

48 29.09.2015
 Ziel der Allokationspolitik
Stephan
Schulmeister

Effiziente Allokation im Sinne des

Pareto-Kriteriums = maximale Wohlfahrt
fr die Gesellschaft

Beispiel: Wettbewerbspolitik sorgt dafr,

dass die Wohlfahrtsverluste durch ein
Monopol verhindert werden

49 29.09.2015
Stephan Wichtige Bereiche der
Schulmeister Allokationspolitik

Wettbewerbspolitik
Soziale Absicherung gegen Alter, Krankheit,
Arbeitslosigkeit
Bereitstellen ffentlicher Gter: Rechtssystem,
Whrungsordnung, Landesverteidigung
Sicherung des Konsums ffentlicher Gter:
Luft, Wasser

50 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Kennzeichen ffentlicher Gter

Preis ist Null

Marktsignal: Gut ist wertlos

Angebotsseite: Kein privater Anbieter

wird ein solches Gut bereitstellen

Nachfrageseite: Konsum wird bis zur

Sttigungsgrenze ausgedehnt

51 29.09.2015
Stephan Warum haben Gter
Schulmeister einen Preis von Null?

Zwei Erklrungsanstze in der

Literatur

Ausschlussprinzip wird nicht

praktiziert

Nicht-rivalisierender Konsum

52 29.09.2015
 Ausschlussprinzip
Stephan
Schulmeister

Ausschlussprinzip: Wer nicht bereit ist, einen

Deckungsbeitrag zu zahlen, wird vom
Konsum eines Gutes ausgeschlossen

Versagen des Prinzips:

Ausschluss ist aufgrund von Transaktionskosten
nicht mglich (Verteidigung, innere Sicherheit)
Ausschluss wird aus anderen Grnden nicht
praktiziert (Straenbentzung durch PKW)

53 29.09.2015
 Nicht-rivalisierender Konsum
Stephan
Schulmeister

Der zustzliche Konsum eines Nachfragers ist

(zumindest bereichsweise) mit Grenzkosten
von Null mglich
Bei Anwendung de Regel Preis=Grenzkosten
knnte der Preis also Null sein, aber dann
keine Deckung der Fixkosten
Beispiele: Rundfunk, Fernsehen, Autobahnen,
Vorlesungen, Telefonnetz
Aber: Ausschluss wird in diesen Fllen in der
Regel wirksam praktiziert
54 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Typen ffentlicher Gter

55 29.09.2015
Stephan ffentliche Gter
Schulmeister fhren zu externen Effekten

Beispiel: Flug von Frankfurt nach New

York
Private Kosten: Kosten der Fluglinie,
Flughafengebhren
Soziale Kosten = Private Kosten + Kosten
durch Umweltbelastung mit CO2
Negativer Externer Effekt = Soziale
Kosten Private Kosten

56 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Negative externe Effekte
Das hier deckt die falsche berschrift

57 29.09.2015
Stephan Problem eines negativen
Schulmeister externen Effekts

Nachgefragte Menge ist zu hoch

Der Wert, den die Konsumenten den
Flgen ber die gesamtwirtschaftlich
optimalen Menge hinaus beimessen, ist
geringer als die dabei entstehenden
sozialen Kosten
Pareto-Kriterium ist verletzt
58 29.09.2015
Stephan Beispiel fr positiven
Schulmeister externen Effekt

Lehrlings-Ausbildung
Privater Ertrag: unsicherer Vorteil, einen
qualifizierten Mitarbeiter zu haben
Sozialer Ertrag: Sicherer Vorteil, dass
junger Mensch ber qualifizierte
Ausbildung verfgt
Positiver externer Effekt =
Sozialer Ertrag privater Ertrag

59 29.09.2015
Stephan Problem bei positiven
Schulmeister externen Effekten

Keine ausreichenden Deckungsbeitrge fr

Anbieter

Gut wird bei privater Initiative berhaupt nicht

oder in zu geringer Menge bereitgestellt

Problem des Trittbrettfahrer-Verhaltens

Problem der Prferenz-Verhllung

(Wer kauft Bier an der Tankstelle?)

60 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Rolle des Staates

Bei negativen externen Effekten:

Dafr sorgen, dass den Konsumenten
die sozialen Kosten bewusst werden

Bei positiven externen Effekten:

Bereitstellung der Gter und
Finanzierung ber Steuern

61 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Anwendungsfall: Umweltpolitik

Umweltverschmutzung hat soziale

Kosten, in der Regel aber keine privaten
Kosten fr Verursacher
Ohne staatliche Eingriffe zu hoher
Umweltverbrauch
Ziel der Umweltpolitik: Verursacher
sollen die sozialen Kosten tragen
Internalisierung externer Effekte

62 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Modelltheoretische Darstellung

Ausgangspunkt:
Nachfrage der Unternehmen nach
Umweltverschmutzung (z.B. Einleiten
eines Schadstoffs in Fluss)
Analog zur Nachfrage nach Arbeit:
Unternehmen sind bereit, fr die
Umweltverschmutzung einen Preis zu
zahlen, der sich aus dem Vorteil der
Schadstoffimmission ergibt
63 29.09.2015
Stephan Nachfrage der Unternehmen
Schulmeister nach Umweltverschmutzung
Schaubild 13.2: Nachfrage der Unternehmen
nach Umweltverschmutzung

Sttigungsmenge

64 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Ohne Umweltpolitik

Preis der Umweltverschmutzung = 0

Unternehmen verschmutzen bis zur

Sttigungsmenge

65 29.09.2015
Stephan Soziale Kosten der
Schulmeister Umweltverschmutzung

Annahme: Grenzkosten steigen mit der

Hhe der Verschmutzung an:
Der 1. Liter erzeugt Kosten von 0,50 Euro
Der 2. Liter erzeugt Kosten von 1 Euro
Der 3. Liter erzeugt Kosten von 1,50 Euro,
usw.

66 29.09.2015
Stephan Grenzertrge und kosten
Schulmeister der Umweltverschmutzung

67 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Gesamtwirtschaftliches Optimum

Soziale Kosten = Private Ertrge

Optimalpunkt E*
geht mit deutlich geringerem
Schadstoffaussto einher als
Sttigungsmenge
aber keine Verschmutzung von Null

68 29.09.2015
 Ziel der Umweltpolitik
Stephan
Schulmeister

Unternehmen mssen bei ihrer

Produktionsentscheidung die sozialen
Kosten bercksichtigen
Instrumente:
Pigou-Steuer
Auktion von Verschmutzungs-Zertifikaten
Auflagen

69 29.09.2015
 Pigou-Steuer
Stephan
Schulmeister

Staat kennt die optimale

Produktionsmenge E* unter
Bercksichtigung der Umweltkosten
Legt fr die Unternehmen eine Steuer in
entsprechender Hhe fest (S0) >
Gesellschaftliche Optimallsung, bei
der die (Grenz)Ertrge der
Emmissionen (= ersparte
Umweltinvestitionen) gleich hoch sind
wie die sozialen (Grenz)Kosten
70 29.09.2015
 Auktionslsung
Stephan
Schulmeister

Staat kennt wiederum das Schaubild

14.3
Er versteigert Verschmutzungs-zertifikate
mit einem Volumen von E*
Entspricht einer senkrechten
Angebotskurve in E*
Bei gegebener Nachfrage der
Unternehmen resultiert daraus ein Preis in
Hhe von S0
71 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Praktische Umsetzung

Handelbare CO2-Zertifkate in der EU

Kostenlose Abgabe an Unternehmen im

Rahmen von nationalen
Allokationsplnen

Zertifikate knnen zwischen den

Unternehmen frei gehandelt werden

72 29.09.2015
 Auflagen
Stephan
Schulmeister

Emissionsauflagen: Grenzwerte fr die

maximal zulssige Menge an
emittierten Schadstoffen (TA-Luft)
Produktionsauflagen: Verbot oder
Begrenzung der Produktion
umweltschdlicher Gter
Prozessauflagen: Vorgaben fr
Produktionsverfahren
(Grofeuerungsanlagen-Verordnung)
73 29.09.2015
 Auflagen vs. Pigou-Steuer
Stephan
Schulmeister

Umweltstandards knnen mit Sicherheit

erreicht werden (Kenntnis von
Angebots- und Nachfragekurven ist
nicht erforderlich)

Kein Anreiz fr die Unternehmen, die

Verschmutzung durch technischen
Fortschritt zu reduzieren (?)
74 29.09.2015
Stephan
Schulmeister Technischer Fortschritt

Fr Unternehmen nimmt der Bedarf der

Umweltverschmutzung ab

Die Nachfrage nach Verschmutzung

verlagert sich nach unten

75 29.09.2015
Stephan Vergleich von Pigou-Steuer und
Schulmeister Produktionsauflage

76 29.09.2015
Stephan
Schulmeister
Implikationen

Bei Steuerlsung geht die

Verschmutzung zurck

Bei Auflagen und auch bei Auktion von

Zertifikaten bleibt die Verschmutzung
konstant

77 29.09.2015