Estimada Jovita:

A continuacin te detallo los registros que debes revisar, tu nota es de 90 puntos,

saludos.
Registro 3
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Percibido de Recursos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cuentas Fiscales Banca Privada 20.000

Venta de Bs. Y Ss. de las Adm. Pblicas 20.000

Glosa: Registro de recursos propios por la venta de servicios hospitalarios

Tipo de Transaccin: Patrimonial

Momento de Registro: Ninguno

Ejecucin Presupuestaria: Ninguna

Otras Cuentas Deudoras 2.600

IVA DF Por Compensar

Otras Cuentas de Orden Acreedoras 2.600

IVA Dbito Fiscal

Glosa: Por dbito fiscal en devengado de ventas de bienes y servicios.

Registro 5
Tipo de Transaccin: Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Ninguno

Ejecucin Presupuestaria: Ninguna

Fondos de Avance 2.175

Srta. Mendez 2.175

Ctas. Fiscales y Otras Banca Privada 2.175

Glosa: Por desembolso de fondos en avance para viticos.

Registro 6
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Viticos-Costo S. No Personales 1.875

Ctas. Fiscales y Otras Banca Privada 300

Fondos en Avance 2.175

Srta. Mendez 2.175

Glosa: Por rendicin de cuentas y cierre de fondos en avance.

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: evengado de Gasto

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Viticos-Costo S. No Personales 325

Retenciones a pagar Corto Plazo 325

RC-IVA Viticos y Pasajes

Registro 12
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Construcciones y mejoras bienes dom. privado 75.000

Anticipos Corto Plazo 75.000

Carlos Melgar

Glosa: Por nico avance de obra y ajuste del anticipo entregado a Hugo Rivas

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

 Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Construcciones y mejoras bienes dom. privado 150.000

Cuentas Fiscales y Banca Privado 150.000

Glosa: Por pago en efectivo de nico avance de obra

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Devengado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Construcciones y mejoras bienes dom. privado 25.000

Retenciones a Pagar CP 25.000

Carlos Melgar

Glosa: Avance de obra y retencin de garanta 10% a contratista, por buena ejecucin de obra.

Registro 15
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Compromiso y Devengado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Vacaciones no utilizadas 16.567

Aporte Patronal 2.768

Sueldos y Salarios por Pagar 14.461

Aportes Patronales por Pagar 2.106

Retenciones por Pagar 2.768

Glosa: Por devengado de vacaciones y retenciones sociales en retiro voluntario.

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo

 Sueldos y Salarios por Pagar 14.461

Cts. Fiscales y Otras en B. P. 14.461

Glosa: Por pago de vacaciones devengadas en retiro voluntario.

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Prov. Beneficios Sociales LP 52.264

Cts. Fiscales y Otras en B. P. 52.264

Glosa: Por pago de beneficios sociales devengados en retiro voluntario.

Registro 16
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Compromiso y Devengado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Vacaciones no utilizadas 5.911

Aporte Patronal 989

Sueldos y Salarios por Pagar 5.160

Aportes Patronales por Pagar 989

Retenciones por Pagar 751

Glosa: Por devengado de vacaciones y retenciones sociales en retiro obligatorio. .

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo

Sueldos y Salarios por Pagar 5.160

Cts. Fiscales y Otras en B. P. 5.160

Glosa: Por pago de vacaciones devengadas en retiro obligatorio.

 Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Compromiso, Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Prev. Beneficios Sociales LP 27.540

Aguinaldos por Pagar 3.284

Desahucio 50.670

Cts. Fiscales y Otras en B. P. 81.494

Glosa: Por pago de beneficios sociales devengados en retiro obligatorio

Registro 19
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Compromiso, Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Prestamos Internos a Pagar C. Plazo 6.710

Intereses Deuda Pblica Corto Plazo 537

Cuentas Fiscales y Otras en Banca Privada 7.247

Glosa: Por amortizacin de primera cuota del prstamo bancario y pago de intereses
Registro 23
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 35.000

Anticipo Corto Plazo 35.000

Constructora Granco

Glosa: Por registro de 1 planilla de avance de obra y ajuste de anticipo financiero en 25 %

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial y Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

 Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 105.000

Ctas. Fiscales Bca. Priv. 105.000

Glosa: Por pago en efectivo de 1 planilla de avance de obra

Registro 24
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 25.000

Anticipo Corto Plazo 25.000

Constructora Granco

Glosa: Por registro de 2 planilla de avance de obra y ajuste de anticipo financiero en 25 %

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial y Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 75.000

Ctas. Fiscales Bca. Priv. 75.000

Glosa: Por pago en efectivo de 1 planilla de avance de obra.

Registro 25
Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 35.000

Anticipo Corto Plazo 35.000

Constructora Granco
 Glosa: Por registro de 1 planilla de avance de obra y ajuste de anticipo financiero en 25 %

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial y Tesorera

Momento de Registro: Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Cons. Bs. Dom. Priv. 105.000

Ctas. Fiscales Bca. Priv. 105.000

Glosa: Por pago en efectivo de 3 planilla de avance de obra.

Registro 27
Tipo de Transaccin: Patrimonial

Momento de Registro: Ninguno

Ejecucin Presupuestaria: Ninguna

Otras Cuentas Acreedoras 13.754

IVA Dbito Fiscal

Otras Cuentas Acreedoras 12.124

IVA CF- Por Compensar

Otras Cuentas Deudoras 13.754

IVA DF- Por Compensar

Otras Cuentas Deudoras 12.124

IVA Crdito Fiscal

Glosa: Por compensacin contable de IVA CF e IVA DF registrado en cuentas de orden

Tipo de Transaccin: Presupuestaria, Patrimonial, Tesorera

Momento de Registro: Compromiso, Devengado y Pagado de Gastos

Ejecucin Presupuestaria: Flujo y Valores Brutos

Impuesto Renta Interna - IVA 1.630

 Ctas. Fiscales Banca Privada 1.630

Glosa: Por pago del IVA Dbito Fiscal neto, afectando al gasto presupuestario correspondiente

Registro 29
Tipo de Transaccin: Patrimonial

Momento de Registro: Ninguno

Ejecucin Presupuestaria: Ninguna

Costo de materiales y suministros 12.000

Almacn de Material de Escritorio 12.000

Glosa: Por ajuste de inventarios material de escritorio