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CICLO : V
PRESENTADO POR:
TACNA-PERU
2017
MEMORANDO DE PLANEAMIENTO
1. Antecedentes de la empresa
Domicilio societario
Direccin Legal: Jr. Ugarte y Moscoso N 991 (ahora Jr. Mariscal del Mar)
Distrito / Ciudad: Magdalena del Mar, Lima
Departamento: Lima
Domicilio fiscal
Nuestra Unidad de Vivienda, siguiendo el reto de Los Portales por mejorar las
ciudades y la calidad de vida de sus habitantes, ha desarrollado diferentes
productos inmobiliarios que estn enfocados principalmente en proyectos de
habilitacin urbana primaria y secundaria, proyectos de Vivienda de Inters
Social bajo los programas del Estado: Techo Propio y Mi Vivienda, as como
proyectos multifamiliares. Todo ello en 14 ciudades y 10 provincias del pas.
Misin
Visin
Valores corporativos
Integridad
Nuestras decisiones, acciones y compromisos se basan en el respaldo tico,
financiero y profesional de nuestros colaboradores y accionistas, quienes
sustentan nuestra promesa de valor.
Calidad
Confianza
Responsabilidad Social
X
Directores Independientes?
Pregunta III.13
Si No Explicacin:
Pregunta III.14
Si No Explicacin:
Si No
Comit de Riesgos X
b. De contar la sociedad con Comits Especiales, indique la siguiente informacin respecto de cada
comit:
COMIT 1
los objetivos del proceso de reporte financiero, de los requisitos legales y del Cdigo de
Conducta.
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
COMIT 2
Fecha de creacin:
Principales funciones:
Fecha
Miembros del Comit (*):
Cargo dentro del Comit
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
COMIT 3
Fecha de creacin:
Principales funciones:
Fecha
Miembros del Comit (*):
Cargo dentro del Comit
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
COMIT 4
Fecha de creacin:
Principales funciones:
Fecha
Miembros del Comit (*):
Cargo dentro del Comit
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
COMIT 5
Principales funciones:
Fecha
Miembros del Comit (*):
Cargo dentro del Comit
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
Principio 22: Cdigo de tica y conflictos de inters
Pregunta III.15
Si No Explicacin:
presentarse?
Indique, de ser el caso, cul es el rea y/o persona responsable para el seguimiento y control de posibles
conflictos de intereses. De ser una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y rea en la que
labora.
Persona encargada
Auditora
Si No Explicacin:
Cdigo de tica?
(*) El Cdigo de tica puede formar parte de las Normas Internas de Conducta.
(**) El trmino colaboradores alcanza a todas las personas que mantengan algn tipo de vnculo laboral con la sociedad,
independientemente del rgimen o modalidad laboral.
Si No
Accionistas X
b. Indique cul es el rea y/o persona responsable para el seguimiento y cumplimiento del Cdigo de tica.
En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo, el rea en la que labora, y a quien
reporta.
Persona encargada
S X No
Si No Explicacin:
Pregunta III.18
Si No Explicacin:
a. Indique la siguiente informacin de los miembros de la Alta Gerencia que tengan la condicin de
% sobre el total de
Nombres y apellidos Cargo Nmero de acciones
acciones
Vinculacin
con:
accionista / Director /
AltaGerencia
(**)
Director
adicional (***)
Gerente
X
(**)Para los fines de la vinculacin se aplicarn los criterios de vinculacin contenidos en el Reglamento de Propiedad Indirecta,
Vinculacin y Grupos Econmicos.
(***)En el caso exista vinculacin con algn accionista incluir su participacin accionaria. En el caso la vinculacin sea con algn miembro
de la plana gerencial, incluir su cargo.
c. En caso algn miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente
reporte algn cargo gerencial en la sociedad, indique la siguiente informacin:
o Completar slo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo gerencial durante el ejercicio.
En caso algn miembro del Directorio o Alta Gerencia de la sociedad haya mantenido durante el
ejercicio, alguna relacin de ndole comercial o contractual con la sociedad, que hayan sido importantes por
su cuanta o por su materia, indique la siguiente informacin.
Pregunta III.19
Si No Explicacin:
X
conocer las relaciones comerciales o personales, directas o
indirectas, que los Directores mantienen
X
intervencin de asesores externos independientes para
su valoracin?
a. De cumplir con el literal a) de la pregunta III.19, indique el(las) rea(s) de la sociedad encargada(s) del
tratamiento de las operaciones con partes vinculadas en los siguientes aspectos:
Valoracin
Aprobacin
Revelacin
Detalle aquellas operaciones realizadas entre la sociedad y sus partes vinculadas durante el
ejercicio que hayan sido importantes por su cuanta o por su materia.
Nombre o denominacin Naturaleza de la Tipo de la
(*)Para los fines de la vinculacin se aplicarn los criterios de vinculacin contenidos en el Reglamento de Propiedad
Indirecta, Vinculacin y Grupos Econmicos.
S No X
Principio 24: Funciones de la Alta Gerencia
Si No Explicacin:
General?
diferentes personas?
definidos?
respectivos?
a. Indique la siguiente informacin respecto a la remuneracin que percibe el Gerente General y plana
gerencial (incluyendo bonificaciones).
Remuneracin (*)
Cargo
Fija Variable
(*) Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la Alta Gerencia, respecto
b. En caso la sociedad abone bonificaciones o indemnizaciones distintas a las determinadas por mandato
legal, a la Alta Gerencia, indique la(s) forma(s) en que stas se pagan.
Entrega de acciones
Entrega de opciones
Entrega de dinero X X
Otros / Detalle
c. En caso de existir un componente variable en la remuneracin, especifique cuales son los principales
aspectos tomados en cuenta para su determinacin.
Pregunta IV.1
SiNo Explicacin:
La sociedad cuenta con una poltica de delegacin de gestin de riesgos que establezca los lmites de
riesgo que pueden ser administrados por cada nivel de la empresa?
S No X
Pregunta IV.2
Si No Explicacin:
S No X
(*)
Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta.
(**)
Completar slo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo durante el ejercicio.
Pregunta IV.3
Si No Explicacin:
Directorio de la Sociedad?
Principio 26: Auditora interna
Pregunta IV.4
Si No Explicacin:
cumplimiento normativo?
X
actividades, avances, resultados obtenidos y acciones
tomadas?
S X No
Indique cules son las principales responsabilidades del encargado de auditora interna y si cumple otras
funciones ajenas a la auditora interna.
El Auditor Interno es a dedicacin exclusiva. Sus principales responsabilidades son velar por la integridad de la informacin financiera,
evaluar riesgos financieros, as como el cumplimiento de los Cdigos de tica y Conducta de la empresa.
Pregunta IV.5
Si No Explicacin:
Pregunta IV.6
Si No Explicacin:
X
que mantienen una clara independencia con la sociedad?
La sociedad cuenta con una poltica para la designacin del Auditor Externo?
S X No
En caso la pregunta anterior sea afirmativa, describa el procedimiento para contratar a la sociedad de
auditora encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificacin del rgano de
la sociedad encargado de elegir a la sociedad de auditora).
Los Auditores Externos son elegidos por el Directorio a travs de la correspondiente delegacin de facultades que efecta la Junta
Obligatoria Anual de Accionistas. Para su eleccin, el Directorio analiza propuestas de las Compaas Auditoras locales de ms prestigio y
slido reconocimiento y en base a dichas propuestas realiza una eleccin.
b. En caso la sociedad de auditora haya realizado otros servicios diferentes a la propia auditora de
cuentas, indicar si dicha contratacin fue informada a la JGA, incluyendo el porcentaje de facturacin que
dichos servicios representan sobre la facturacin total de la sociedad de auditora a la empresa.
S No X
S X No
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente informacin respecto a los
servicios adicionales prestados por personas o entidades vinculadas a la sociedad de auditora en el ejercicio
reportado.
Nombre o razn social Servicios adicionales % de remuneracin(*)
2016.
d. Indicar si la sociedad de auditora ha utilizado equipos diferentes, en caso haya prestado servicios
adicionales a la auditora de cuentas.
S No X
Pregunta IV.7
Si No Explicacin:
auditora?
Civil RL Financiera
Civil RL Contables
Civil RL Contables
Dongo-Soria Gaveglio y Asociados Asesorias 2012 S/. 235,600.00 0.89
Tributarias
Financiera
Civil RL Contables
(*) Incluir todos los tipos de servicios, tales como dictmenes de informacin financiera, peritajes contables, auditoras
operativas, auditoras de sistemas, auditora tributaria u otros servicios.
(**) Del monto total pagado a la sociedad de auditora por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribucin
por servicios de auditora financiera.
Pregunta IV.8
Si No Explicacin:
Es distinto
En caso de grupos econmicos, el auditor externo es
shore?
Indique si la sociedad de auditora contratada para dictaminar los estados financieros de la sociedad
correspondientes al ejercicio materia del presente reporte, dictamin tambin los estados financieros del
mismo ejercicio para otras sociedades de su grupo econmico.
S X No
LP USA S.A.
PILAR V: Transparencia de la Informacin
Pregunta V.1
Si No Explicacin:
la sociedad?
Si No
Objetivos de la sociedad X
Estructura accionaria X
Otros / Detalle
S X No
La pgina web corporativa incluye:
Si No
Hechos de importancia X
Informacin financiera X
Estatuto X
Cdigo de tica X
Poltica de riesgos X
Otros / Detalle
Pregunta V.2
Si No Explicacin:
De no contar con una oficina de relacin con inversionistas, indique cul es la unidad (departamento/rea) o
persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de informacin de los accionistas de la sociedad y
pblico en general. De ser una persona, incluir adicionalmente su cargo y rea en la que labora.
Persona encargada
En caso existan salvedades en el informe por parte del auditor externo, dichas salvedades han sido
explicadas y/o justificadas a los accionistas?
S X No
Principio 30: Informacin sobre estructura accionaria y acuerdos entre los
accionistas
Pregunta V.3
Si No Explicacin:
X
ser el caso, la participacin conjunta de un determinado
grupo econmico?
Menor al 1% 1 0.0001
Entre 1% y un 5% 0 0
Entre 5% y un 10% 0 0
Total 3 1
Menor al 1%
Entre 1% y un 5%
Entre 5% y un 10%
Mayor al 10%
Total
Tenencia acciones de inversin Nmero de tenedores (al cierre
% de participacin
(de ser el caso) del ejercicio)
Menor al 1%
Entre 1% y un 5%
Entre 5% y un 10%
Mayor al 10%
Total
Pregunta V.4
Si No Explicacin:
La sociedad informa sobre los convenios o pactos Libro de Matrcula de Acciones y estn a
X
entre accionistas? disposicin de los accionistas.
S X No
b. De haberse efectuado algn pacto o convenio entre los accionistas que haya sido informado a la
sociedad durante el ejercicio, indique sobre qu materias trat cada uno de estos.
Otros /Detalle
Principio 31: Informe de gobierno corporativo
Pregunta V.5
Si No Explicacin:
X
informe del Comit de Auditora, del Comit de Gobierno
Corporativo, o de un consultor externo, de
ser el caso?
a. La sociedad cuenta con mecanismos para la difusin interna y externa de las prcticas de gobierno
corporativo.
S No X
Manual
Principio
ReglamentoInterno
Noregulado
Denominacindeldocumento(**)
NoAplica
Estatuto
Otros
(*)
Poltica para la redencin o canje de acciones sin
1 derecho a voto 1 X
Acta de Junta de
5 Poltica de dividendos 5
Accionistas
6 mecanismos anti-absorcin 6 X
7 Convenio arbitral 7 X
8 sociedad 8 X
Poltica para evaluar la remuneracin de los
9 Directores de la sociedad 8 X
discutir en la JGA.
16 delegacin de voto 13 X
Gerencia.
19 acuerdos de la JGA 14 X
El nmero mnimo y mximo de Directores que
21 de la sociedad 17 X
25 Independiente de la sociedad 19 X
30 Alta Gerencia 24 X
31 Alta Gerencia 24 X
33 Interna. 26 Directorio
(*) Incluye Reglamento de JGA, Reglamento de Directorio u otros emitidos por la sociedad.
CONTABILIDAD Pgina 43
CONTABILIDAD Pgina 44
CONTABILIDAD Pgina 45