ENPRESA: COMERCIAL KAISER SAC

RUC:
codigo CTA NOMBRE DE LA CUENTA SUMAS DEL MAYOR

PCGE DEBE HABER

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 347,699.24 228,579.70

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 302,621.32 297,621.32
20 MERCADERIAS 196,647.46 140,865.47
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 56,000.00 0.00
39 DEPRECIACION, AGOTAMIENTO 0.00 373.33
40 TRIBUTOS POR PAGAR 44,460.66 35,841.89
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4,156.59 4,156.59
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 217,293.96 370,084.96
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 65,000.00
46 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 66,906.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 25,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 22,500.00
60 COMPRAS 184,147.46
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00 184,147.46
62 GASTOS DE PERSONAL 5,264.70 0.00
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 699.99 0.00
68 PROVISIONES 373.33 0.00
69 COSTO DE VENTAS 140,865.47 0.00
70 VENTAS 0.00 192,965.46
79 CARGAR IMPUTABLES A CTA DE COSTOS 0.00 6,338.02
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,169.00 0.00
95 GASTO DE VENTAS 3,169.02 0.00

TOTAL SUMA 1,573,474.20 1,573,474.20

RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL

SALDOS:
si BEDE es mayor que HABER es saldo DEUDOR
si BEDE es menor que HABER es saldo ACREEDOR

si HABER es mayor que DEBE es saldo ACREEDOR

si HABER es menor que DEBE es saldo DEUDOR
 HOJA DE TRABAJO
PERIODO:

SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS CUENTAS DE BALANCE (Estado de

Y/O AJUSTES situacin financiera)
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y
PATRIMONIO
119,119.54 119,119.54 0.00
5,000.00 5,000.00 0.00
55,781.99 0.00 55,781.99 0.00
56,000.00 0.00 56,000.00 0.00
0.00 373.33 0.00 373.33
8,618.77 0.00 8,618.77 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 152,791.00 0.00 152,791.00
0.00 65,000.00 0.00 65,000.00
66,906.00 0.00 66,906.00 0.00
0.00 25,000.00 0.00 25,000.00
0.00 22,500.00 0.00 22,500.00
184,147.46 0.00
0.00 184,147.46 140,865.47
5,264.70 0.00
699.99 0.00
373.33 0.00
140,865.47 0.00 140,865.47
0.00 192,965.46
0.00 6,338.02 6,338.02
3,169.00 0.00 3,169.00
3,169.02 0.00 3,169.02

649,115.27 649,115.27 147,203.49 147,203.49 311,426.30 265,664.33

saldos 45,761.97
311,426.30 311,426.30

ABER es saldo DEUDOR

ABER es saldo ACREEDOR

DEBE es saldo ACREEDOR

DEBE es saldo DEUDOR
AL 31 DE ENERO DE 2016

RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

184,147.46
43,281.99
5,264.70
699.99
373.33
140,865.47
192,965.46 192,965.46

3,169.00
3,169.02

190,485.48 236,247.45 147,203.49 192,965.46

45,761.97 45,761.97
236,247.45 236,247.45 192,965.46 192,965.46
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
 TOTAL ACTIVO

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
NCE GENERAL" (1)

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

r la informacin mnima requerida para este Formato.

FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ACTIVIDADES

Actividades de Operacin
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalas, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin

Actividades de Inversin
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisin de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
 Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operaci
Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio
Ms:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Depreciacin y amortizacin del perodo
Provisin Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Prdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Prdida en venta de valores e inversiones permanentes
Prdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
EJERCICIO O
PERIODO
erida para este Formato.