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EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.

A
ROL DE PAGOS DEL MES DE SEPTIEMBRE 2016

COMPROBANTE DE PAGO DE REMUNERACION

Nombre: Juan Prez


No. Cdula: 1726132778
Sueldo del Contrato: 375
Das Trabajados: 30

INGRESOS EGRESOS
Sueldo imponible: 375.00 IESS Aporte Personal: 40.16
Fondos de reserva 0.00 Prestamos IESS 0.00
Comisiones 0.00 Quirografarios 0.00
Horas extras 50.00 Hipotecarios 0.00
Suplementarias 28.13 Anticipo de Salario 70.00
Extraordinarias 21.88 Multas 0.00
Bonos y premios 0.00 Retencion Judicial 0.00
Seg. Medico Aport. Empl. 0.00
Seg. Vida Aport. Empl. 20.00
Credito Empresarial 0.00

Total Ingresos: 425.00 Total Descuentos: 130.16

TOTAL A PAGAR 294.84

SON: Doscientos noventa y cuatro con


ochenta y cuatro dlares

Certifico que he recibido a entera satisfaccin los


valores contenidos en el presente comprobante
por pago de remuneraciones, por lo cual no RECIBI CONFORME
tengo en ningn cargo o reclamo posterior que
Efectuar a mi empleador.
CLASIFICACIN DAS
SUELDO BONOS Y
No NOMBRE Y APELLIDO CARGO TRABAJA SUELDO
IMPONIBLE PREMIOS
DOS
MOD MDI OTROS
1 Juan Perez Obrero 1 X 30 375.00 375.00 0.00
2 Luis Ordoez Obrero 2 X 30 375.00 375.00 0.00
3 Carlos Ortiz Obrero 3 X 30 375.00 375.00 0.00
4 Francisco Jimenez Jefe de planta X 30 1,000.00 1,000.00 150.00
5 Pedro Cevallos Gerente de produccin X 30 800.00 800.00 0.00
6 Daniel Segura Contador general X 30 750.00 750.00 0.00
7 Cecilia Narvez Secretaria X 30 600.00 600.00 150.00
TOTAL 4,275.00 4,275.00 300.00

ELABORADO POR: Grupo #2


EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.A
ROL DE PAGOS DEL MES DE SEPTIEMBRE 2016

INGRESOS
HORAS EXTRAS
FONDOS 9,45% IESS
INGRESO TOTAL ANTICIPO
COMISIONES SUPLEMENTARIAS EXTRAORDINARIAS DE AP. MULTAS
GRAVABLE INGRESOS SALARIOS
RESERVA PERSONAL
CANT. VALOR CANT. VALOR
0.00 12 28.13 7 21.88 425.00 0.00 425.00 40.16 70.00 0.00
0.00 15 35.16 9 28.13 438.28 36.51 474.79 41.42 0.00 25.00
0.00 18.00 42.19 11.00 34.38 451.56 0.00 451.56 42.67 0.00 20.00
0.00 12.00 75.00 0.00 0.00 1,225.00 0.00 1,225.00 115.76 0.00 22.00
300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,100.00 0.00 1,100.00 103.95 0.00 0.00
0.00 12.00 56.25 0.00 0.00 806.25 0.00 806.25 76.19 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 750.00 0.00 750.00 70.88 85.00 0.00
300.00 69.00 236.72 27.00 84.38 5,196.09 36.51 5,232.60 491.03 155.00 67.00
EGRESOS

SEG.
PRESTAMOS IESS SEG. VIDA
RETENCIN MEDICO CRDITO TOTAL TOTAL A
APORT.
JUDICIAL APORT. EMPRESARIAL DESTOS RECIBIR
EMPL.
QUIROGRA. HIPOTECA. EMPL.

0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00 130.16 294.84


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66.42 408.37
0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 30.00 112.67 338.89
0.00 0.00 490.00 0.00 0.00 0.00 627.76 597.24
293.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 397.47 702.53
0.00 0.00 0.00 25.00 0.00 0.00 101.19 705.06
0.00 225.00 0.00 0.00 0.00 0.00 380.88 369.13
293.52 225.00 490.00 25.00 40.00 30.00 1,816.55 3,416.05
EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.A
ROL DE PROVISIONES DEL MES DE SEPTIEMBRE 2016

IESS PROVISIONES
11,15% TOTAL
NOMBRE Y INGRESO FONDO DE XIII XIV
N APORTE VACACIONES
APELLIDO GRABABLE RESERVA SUELDO SUELDO
PATRONAL
L=D*11,15% M=D*8,33% N=D/12 O=375/12 P=D/24 SUMA
1 Juan Perez 425.00 47.39 35.40 35.42 31.25 17.71 167.17
2 Luis Ordoez 438.28 48.87 0.00 36.52 31.25 18.26 134.90
3 Carlos Ortiz 451.56 50.35 37.62 37.63 31.25 18.82 175.66
4 Francisco Jimenez 1,225.00 136.59 102.04 102.08 31.25 51.04 423.01
5 Pedro Cevallos 1,100.00 122.65 91.63 91.67 31.25 45.83 383.03
6 Daniel Segura 806.25 89.90 67.16 67.19 31.25 33.59 289.09
7 Cecilia Narvez 750.00 83.63 62.48 62.50 31.25 31.25 271.10
TOTAL 579.36 396.33 433.01 218.75 216.50 1843.95
EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.A
LIBRO DIARIO
Folio N 1
Fecha Detalle Parcial Debe Haber
-1-
9/30/2017 Mano de obra directa $ 1,351.35
Salarios $ 1,125.00
Horas extras $ 189.84
Fondos de reserva $ 36.51
IESS por pagar $ 124.25
Aporte personal 9,45% $ 124.25
Anticipo de salarios $ 70.00
Seguros por pagar $ 40.00
Seguro de vida $ 40.00
Multas $ 45.00
Crdito empresarial $ 30.00
Bancos $ 1,042.10
P/R Pago obreros segn nmina mes de sep.
-2-
9/30/2017 Mano de obra indirecta $ 2,325.00
Salarios $ 1,800.00
Horas extras $ 75.00
Bonos y premios $ 150.00
Comisiones $ 300.00
IESS por pagar $ 709.71
Aporte personal 9,45% $ 219.71
Prstamo hipotecario $ 490.00
Retencin judicial $ 293.52
Multas $ 22.00
Bancos $ 1,299.77
P/R Pago obre. In. segn nmina mes de sep.
-3-
9/30/2017 Gasto sueldos $ 1,350.00
Gasto horas extras $ 56.25
Gasto bonos y premios $ 150.00
IESS por pagar $ 372.07
Aporte personal 9,45% $ 147.07
Prstamo quirografario $ 225.00
Anticipo de salarios $ 85.00
Seguros por pagar $ 25.00
Seguro mdico $ 25.00
Bancos $ 1,074.18
P/R Pago sueldos segn nmina mes de septi.
PASAN $ 5,232.60 $ 5,232.60
Folio N 2
Fecha Detalle Parcial Debe Haber
VIENEN $ 5,232.60 $ 5,232.60
-4-
9/30/2017 Mano de obra directa $ 477.74
Aporte patronal $ 146.61
Fondos de reserva $ 73.02
Dcimo tercer sueldo $ 109.57
Dcimo cuarto sueldo $ 93.75
Vacaciones $ 54.79
IESS por pagar $ 146.61
Beneficios sociales x pagar $ 331.13
P/R Provisiones del mes de septiembre
-5-
9/30/2017 Mano de obra indirecta $ 806.04
Aporte patronal $ 259.24
Fondos de reserva $ 193.67
Dcimo tercer sueldo $ 193.75
Dcimo cuarto sueldo $ 62.50
Vacaciones $ 96.88
IESS por pagar $ 259.24
Beneficios sociales x pagar $ 546.80
P/R Provisiones del mes de septiembre
-6-
9/30/2017 Gasto aporte patronal $ 173.52
Gasto fondos de reserva $ 129.64
Gasto dcimo tercer sueldo $ 129.69
Gasto dcimo cuarto sueldo $ 62.50
Gasto vacaciones $ 64.84
IESS por pagar $ 173.52
Beneficios sociales x pagar $ 386.67
P/R Provisiones del mes de septiembre
-7-
9/30/2017 Productos en procesos - CIF $ 3,131.04
Mano de obra indirecta $ 3,131.04
P/R Transferencia de MOI a produc. en pro.
-8-
9/30/2017 Productos en procesos - MOD $ 1,829.09
Mano de obra directa $ 1,829.09
P/R Transferencia de MOD a produc. en pro.
-9-
9/30/2017 Productos terminados $ 4,960.13
Productos en procesos - MOD $ 1,829.09
Productos en procesos - CIF $ 3,131.04
P/R Produccin terminada mes de septiem.
SUMAN $ 16,996.83 $ 16,996.83
EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.A
HOJA DE COSTOS

PRODUCCION Camisetas
UNIDAD DE MEDIDA Unidades
MATERIA PRIMA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
FECHA REQUER ARTICULO CANTIDAD PRECIO VALOR FECHA No HRS VALOR FECHA CONCEPTO VALOR
9/30/2017 90 $ 1,829.09 9/30/2017 MOI $ 3,131.04

TOTAL $ 1,829.09 $ 3,131.04

RESUMEN
MPD $ -
MOD $ 1,829.09
CIF $ 3,131.04
TOTAL $ 4,960.13
UNIDADES P. 300
COSTO UNITARIO
16.5337627604
EMPRESA "LOS ESPERANZADOS" S.A
LIBRO MAYOR

Mano de obra directa Mano de obra indirecta Productos en procesos


Debe Haber Debe Haber Debe Haber
1 $ 1,351.35 $ 1,829.09 8 2 $ 2,325.00 $ 3,131.04 7 7 $ 3,131.04 $ 1,829.09 9
4 $ 477.74 5 $ 806.04 8 $ 1,829.09 $ 3,131.04 9

$ 1,829.09 $ 1,829.09 $ 3,131.04 $ 3,131.04 $ 4,960.13 $ 4,960.13


$ - $ - $ -

Productos terminados
Debe Haber
$ 4,960.13

$ 4,960.13 $ -
$ 4,960.13