Sistema Financiero Hondureo

El Sistema financiero es el conjunto de instituciones o intermediarios financieros,

relacionados entre s directa o indirectamente, que recogen el ahorro transitoriamente
ocioso y se lo ofrecen a los demandantes de crdito. Las sociedades financieras cuyas
operaciones son la venta de servicios financieros son reguladas por la ley de
instituciones financieras dicha ley tiene como objetivo regular la organizacin,
constitucin, funcionamiento, fusin, transformacin y liquidacin de las instituciones
del sistema financiero nacional, otro ente regulador es el cdigo de comercio y por otro
lado tenemos las regulaciones que dispone el Banco Central de Honduras que es la
principal institucin financiera en una economa de mercado, siendo as la institucin
estatal que formula, desarrolla y ejecuta la Poltica Monetaria, crediticia y cambiaria del
pas. El esquema general del sistema financiero hondureo tiene su eje en el Banco
Central de Honduras (BCH) en torno a l se coordina y se adscribe la Comisin
Nacional de Bancos y Seguros(CNBS), dichos organismos tienen designadas la
evaluacin de otras instituciones.

El Banco Central de Honduras,

Como autoridad monetaria tiene como objetivo primordial, regular el normal
funcionamiento del sistema de pagos, a las instituciones financieras como ser, los
bancos comerciales, asociaciones de ahorro y crdito, sociedades financieras, bancos
de segundo piso y oficinas de representacin. Por otro lado tiene designado regularizar
a las compaas de seguros y pensiones que dentro de este se ven integradas las
administradoras de fondos de pensin, instituciones de previsin y las compaas de
seguros.

La Comisin Nacional de Bancos y Seguros,

Ejercer por medio de las superintendencias la supervisin, vigilancia y control de
bancos privados y pblicos, aseguradoras, reaseguradoras, asociaciones de ahorro y
prstamo, sociedades financieras, almacenes generales de depsitos, bolsas de
valores, casas de cambio, fondos de pensiones, compaas emisoras de tarjetas de
crdito y otras que realicen operaciones financieras. Adems vigilar que dichas
instituciones cuenten con sistemas de prevencin de lavado de activos y financiamiento
del terrorismo haciendo cumplir las leyes que regulan estas actividades. Estos dos
entes financieros regulatorios tienen en comn la supervisin, regulacin y el apoyo al
sistema financiero nacional de Honduras. Es importante aclarar que las actividades de
ambas entidades no son excluyentes sino ms bien complementarias, pero cada una
dentro del mbito de accin y atribuciones que sus propias leyes orgnicas les confiere.
Resumiendo de Forma General: El sistema financiero de Honduras est constituido
por:

1. 16 Bancos comerciales
2. 2 banco estatal.
3. 1 asociaciones de ahorro y prstamo.
4. 9 sociedades financieras.
5. 3 oficina de representacin.
6. 2 bancos de segundo piso.
7. 11 compaas de seguros.
8. 2 emisoras de tarjeta de crdito
9. 1 administradora de fondos de pensin privada.
10. 5 institutos de previsin.
11. 1 bolsa de valores.
12. 8 casas de bolsa.
13. 5 almacenes de deposito
14. 8 casas de cambio
15. 4 OPDFs (Organizaciones Privadas de Desarrollo que se Dedican a Actividades
de Intermediacin Financiera)
16. 1 clasificadora de riesgo
17. 10 cooperativas de ahorro y prstamo representadas en la (IHDECOOP)
El Banco Central tiene a su cargo:

1. Intermediarios Financieros

1. Bancos Comerciales, Sociedades Financieras & Asociaciones de Ahorro y

Prstamo:

Son aquellas entidades que realizan actividades de intermediacin financiera,

entendindose como tal la realizacin habitual y sistemtica de operaciones de
financiamiento a terceros con recursos captados del pblico en forma de
depsitos, prstamos u otras obligaciones, independientemente de la forma
jurdica, documentacin o registro contable que adopten dichas operaciones.

2. Banco Estatal: : Banco Nacional de Desarrollo Agrcola (BANADESA)

Institucin autnoma que tiene por objetivo principal canalizar los recursos
financieros para el desarrollo de la produccin y la productividad en la
agricultura, la ganadera, pesca, avicultura, apicultura, montes o silvicultura y
dems actividades relacionadas con el procesamiento primario de esa
produccin, incluyendo su comercializacin.
Podr realizar toda clase de operaciones bancarias en general, coordinando sus
actividades con la poltica de desarrollo del estado para el sector.

3. Bancos de Segundo Piso: (BANHPROVI) y el (RAP)

Banco Hondureo de la Produccin y la Vivienda (BANHPROVI)

Es una institucin de crdito de segundo piso, cuyo objeto es promover el

crecimiento y desarrollo de los sectores productivos mediante la concesin de
financiamiento de mediano y largo plazo, en condiciones de mercado, por medio
de instituciones financieras privadas, y cooperativas de ahorro y prstamo
supervisadas y reguladas por la Comisin, para proyectos del sector privado y
del sector social de la economa, referentes a la produccin, comercializacin de
la misma, servicios y vivienda. (Antes FONAPROVI)

Rgimen de Aportaciones y Pensiones (RAP)

Su principal objetivo es el de fomentar el ahorro entre sus afiliados para

canalizarlo al financiamiento habitacional, contribuyendo al mejoramiento de las
condiciones de vida de un considerable sector de la poblacin.
 4. Oficina de Representacin:

Son aquellas que a nombre de instituciones financieras extranjeras actan como

centros de informacin a sus clientes y colocan fondos en el pas, en forma de
crditos e inversiones.
Se consideran instituciones financieras extranjeras, aquellas que se hayan
constituido conforme las leyes de su pas de origen y que, por consiguiente, no
tienen su domicilio legal en la Republica de Honduras.

2. Seguros y Pensiones

a) Administradora de Fondos Privados de Pensiones:

Son aquellas sociedades mercantiles que se dedican a la administracin de

fondos privados voluntarios de pensiones y cesantas a travs de cuentas
individuales de capitalizacin a favor de terceros.

b) Institutos de Previsin

Son organizaciones sin fines de lucro cuya finalidad es brindar a sus afiliados
una serie de beneficios, prestaciones y servicios, principalmente planes de
pensiones por vejez e invalidez y beneficios por muerte del afiliado activo.
Asimismo, cabe sealar, que su patrimonio esta constituido con el aporte
solidario de sus afiliados y patrones segn sea el caso.

c) Compaas de Seguros

Son aquellas entidades que en forma habitual y sistemtica se dediquen a

comercializar seguros o fianzas, mediante la celebracin de contratos que las
obliguen, dentro de sus lmites de cobertura y a cambio de una prima, a
indemnizar a otra persona natural o jurdica de un determinado dao o a
satisfacer un capital, una renta u otras prestaciones, en el caso de realizarse el
riesgo asegurado previsto en el contrato.

Comisin Nacional de Banca y Seguros tiene a su cargo:

1. Otras Instituciones

a) Casas de Cambio

Entidades que se dedican a las operaciones de compra y venta de divisas

extranjeras en el mercado extra bancario.
 b) Organizaciones Privadas de Desarrollo Financiero (OPDFs):

Son entidades de carcter privado, y de naturaleza civil, sin fines de lucro

cuyos fundadores son personas naturales o jurdicas, constituidas con el
objeto de brindar servicios financieros en apoyo a la actividad econmica que
realizan las micro y pequeas empresas.

c) Almacenes Generales de Depsito:

Establecimiento de uso pblico para la guarda y conservacin de bienes de

toda clase nacionales o extranjeros.

d) Cooperativas de Ahorro y Prstamo:

Son organizaciones privadas, voluntariamente integradas por personas que,

constituidas conforme a la Ley de Cooperativas de Honduras e inspiradas en
el esfuerzo propio y la ayuda mutua, realizan actividades econmicas-
sociales, a fin de prestar a sus mismas y a la comunidad, bienes y servicios
para la satisfaccin de necesidades colectivas e individuales.

2. Emisoras de Tarjetas de Crdito

Sociedades annimas cuyo principal actividad es realizar operaciones de crdito
mediante la emisin de tarjetas de crdito, en donde stas a titulo oneroso,
ponen a disposicin del tarjeta-habiente un crdito en cuenta corriente con
limitacin de suma, del cual puede hacer uso mediante retiro en efectivo en el
Sistema Financiero o la compra de bienes y servicios en los establecimientos
afiliados al sistema.

3. Mercado de Valores

a) Clasificadoras de Riesgo

Sociedades annimas que tiene por objeto exclusivo categorizar valores,

pudiendo realizar actividades complementarias de acuerdo a las disposiciones
de carcter general que establezca la Comisin Nacional de Bancos y
Seguros.

b) Casas de Bolsa

Son aquellas sociedades annimas organizadas y registradas conforme a la

Ley del Mercado de Valores, para realizar de manera habitual intermediacin
de valores y actividades directamente relacionadas con stas.
 c) Bolsa de Valores

Sociedades annimas que tienen por objeto proveer a sus miembros de la

implementacin necesaria, locales, instalaciones y mecanismos que faciliten
las relacione y operaciones entre la oferta y demanda de valores, as como
procurar el desarrollo del mercado de valores.

Fondo de Seguro de Depsito (FOSEDE)

Es la entidad encargada de aplicar el seguro de depsitos mediante el pago de las

sumas aseguradas a los depositantes de las instituciones del sistema financiero
declaradas en liquidacin forzosa, y constituye conjuntamente con el mecanismo de
restitucin de depsitos que llevar acabo la Comisin Nacional de Bancos y Seguros,
los medios para procurar la estabilidad del sistema financiero.
 POSICIN DEL SISTEMA DE BANCOS COMERCIALES
Al 31 de Diciembre de 2012
(Cifras en Millones de Lempiras)

Depositos Ordinarios del

Activos Totales Cartera Crediticia Capital y Reservas Utilidades Rendimiento Sobre el Patrimonio
Publico
INSTITUCIONES Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Porcentaje Posicin
BANCATLAN 51,396.4 1 33,597.4 1 32,413.4 1 4,191.2 1 508.4 4 12.13 12
FICOHSA 45,061.3 2 29,533.1 2 23,059.8 4 3,549.4 2 660.3 1 18.60 7
BAC HONDURAS 44,894.8 3 23,327.4 3 23,093.1 3 3,033.3 3 579.6 2 19.11 6
OCCIDENTE 40,865.1 4 21,884.2 4 30,024.2 2 2,896.4 4 558.0 3 19.26 5
BANPAIS 28,754.6 5 19,511.4 5 18,424.1 5 2,101.4 5 471.4 5 22.43 3
DAVIVIENDA 21,434.2 6 12,984.8 6 11,912.6 6 1,633.6 6 132.4 8 8.11 14
LAFISE 12,768.5 7 8,996.2 7 7,149.9 7 549.4 10 109.7 9 19.98 4
FICENSA 10,601.3 8 6,032.6 9 4,345.7 11 651.1 9 80.5 11 12.36 11
CITIBANK 10,238.4 9 5,226.2 10 5,882.2 8 820.6 8 43.4 15 5.29 15
CONTINENTAL 10,205.5 10 6,425.1 8 5,498.0 9 1,229.4 7 159.3 7 12.96 10
PROMERICA 8,321.4 11 4,654.4 11 4,709.3 10 445.8 13 102.7 10 23.04 2
HONDURAS 4,932.5 12 519.5 17 2,476.0 12 300.0 17 47.6 13 15.85 8
BANHCAFE 4,133.2 13 2,013.0 13 2,241.1 13 450.9 12 46.6 14 10.34 13
TRABAJADORES 3,096.2 14 2,052.7 12 1,394.9 14 339.4 15 50.6 12 14.92 9
AZTECA 2,812.8 15 1,861.5 14 1,273.8 15 487.0 11 207.4 6 42.58 1
PROCREDIT 1,900.1 16 1,433.6 15 1,035.8 16 311.6 16 -36.8 17 -11.80 17
POPULAR 1,246.0 17 1,013.2 16 392.3 17 381.5 14 4.3 16 1.11 16

TOTALES 302,662.3 181,066.2 175,326.2 23,372.0 3,725.5 15.94

 POSICIN DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS
Al 31 de Diciembre de 2012
(Cifras en Millones de Lempiras)

Depositos Ordinarios del

Activos Totales Cartera Crediticia Capital y Reservas Utilidades Rendimiento Sobre el Patrimonio
Publico
INSTITUCIONES Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Saldo Posicin Porcentaje Posicin
CREDI Q 2,238.4 1 1,824.2 1 1,226.4 1 359.7 1 20.0 4 5.6 8
ODEF 1,263.5 2 945.4 2 279.9 4 150.9 3 13.5 6 9.0 6
ACRESA 1,044.3 3 158.6 6 541.7 2 149.7 4 29.7 1 19.8 1
FINSOL 1,023.9 4 797.6 3 309.7 3 162.8 2 20.6 3 12.7 5
COFISA 943.0 5 675.6 4 244.4 5 124.9 5 21.3 2 17.1 3
COFINTER 355.9 6 291.6 5 141.4 7 90.2 6 16.7 5 18.5 2
FPC 279.8 7 152.2 8 193.3 6 54.9 9 1.0 9 1.9 9
FINCA 186.3 8 152.3 7 6.7 10 80.0 7 5.1 8 6.3 7
CODIMERSA 163.8 9 129.2 9 26.1 9 71.4 8 10.5 7 14.7 4
INSULAR 130.7 10 73.3 10 59.9 8 43.2 10 -6.9 10 -16.0 10

TOTALES 7,629.5 5,200.1 3,029.5 1,287.6 131.6 10.2

Utilidades
millones de lempiras
30.0

25.0

20.0

15.0

10.0

5.0

0.0

-5.0

-10.0