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ENERGON, S.A.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo - Neto 152,878,770 157,354,764
Activo Intangibles - Neto 1,350,000 1,320,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 154,228,770 158,674,764
ACTIVO CORRIENTE
Inventarios 473,550 831,550
Cuentas por cobrar 830,800 1,188,890
Efectivo 4,638,900 6,139,700
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,943,250 8,160,140
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 36,949,332 31,575,766
Obligaciones laborales 4,675,051 5,875,951
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 41,624,382 37,451,717
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 5,373,566 5,325,030
Proveedores 3,500,000 2,580,000
Impuestos por pagar 127,077 277,877
Otras cuentas por pagar 145,800 125,800
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,772,877 2,983,677
TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 160,172,020 166,834,904
0 0
ENERGON, S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
47.43% 49.24%
ENERGON, S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
Utilidades
Capital en acciones acumuladas
170,036,458 174,818,252
1,290,000 1,260,000
171,326,458 176,078,252
725,750 626,244
1,288,890 813,110
5,985,000 8,950,000
7,999,640 10,389,354
179,326,098 186,467,606
100,000,000 100,000,000
(1,215,800) (1,400,900)
39,987,943 50,146,606
3,904,162 4,404,962
142,676,304 153,150,668
26,250,736 20,800,900
6,856,451 7,891,361
33,107,186 28,692,261
5,449,836 5,269,561
2,900,700 3,890,200
452,877 458,677
189,030 275,800
3,542,607 4,624,677
179,326,098 186,467,606
0 0
2012 2013
28,786,457 25,550,664
3,156,006 3,156,006
25,630,451 22,394,658
4,734,550 5,444,733
2,509,056 2,759,962
18,386,845 14,189,964
508,725 537,000
2,453,776 2,029,841
16,441,794 12,697,123
- -
16,441,794 12,697,123
(165,000) (185,100)
16,276,794 12,512,023
56.54% 48.97%
Reserva legal Reserva para Total
OBD
ENERGON, S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
(375,790) (100,000)
Perdida actuarial sobre obligaciones beneficios a empleados
USD T.C
Noviembre 450,000.00 7.58
Diciembre 570,000.00 7.65
Pda. 01 12/31/2014
Anticipo de clientes 3,411,000.00 -
Suministro de energa - 3,411,000.00
Para registrar los ingresos devengados del mes de
noviembre segn ITE-11-2014 3,411,000.00 3,411,000.00
Pda. 02 12/31/2014
Clientes nacionales 4,360,500.00 -
Suministro de energa - 4,360,500.00
Para registrar los ingresos devengados del mes de
noviembre segn ITE-12-2014 4,360,500.00 4,360,500.00
c) Reversin de los ingresos facturados devengados en el ao 2013 y facturados fiscalmente inicios del ao 2014
USD T.C
Noviembre 336,000.00 7.84
Diciembre 425,000.00 7.80
Pda. 03 12/31/2014
Pda. 04 12/31/2014
Base Fiscal
Descripcin Base Financiera
Pda. 05 12/31/2014
Pda. 06 12/31/2014
g) Obligaciones financieras
Pda. 07 12/31/2014
Pda. 08 12/31/2014
Total 781,231.81
Pda. 09 12/31/2014
Proveedores - 28,710.27
Otros gastos 28,710.27 -
Pda. 10 12/31/2014
Indemnizaciones - 357,839.49
Reserva por Obligaciones Beneficios Definidos 357,839.49 -
j) Costo de ventas
Pda. 11 12/31/2014
28,880,457 25,644,664
3,156,006 3,156,006
25,724,451 22,488,658
4,734,550 5,444,733
2,509,056 2,759,962
94,000 94,000
18,386,845 14,189,964
508,725 537,000
2,453,776 2,029,841
16,441,794 12,697,123
- -
16,441,794 12,697,123
(165,000) (185,100)
16,276,794 12,512,023
16,441,794 12,697,123
(508,725.00) (537,000.00)
15,933,069 12,160,123
25% 25%
4,110,448.59 3,174,280.73
16,276,794 12,512,023
(508,725.00) (537,000.00)
15,768,069 11,975,023
5% y 7% 5% y 7%
1,096,564.86 831,051.61
Q
3,411,000.00
4,360,500.00
Q
2,634,240.00
3,315,000.00
Diferencia
temporaria ISR diferido pasivo
(7,771,500.00) (542,805.00)
Diferencia
357,839.49
357,839.49
1
ENERGON, S.A.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo - Neto 152,878,770 157,354,764
Activo Intangibles - Neto 1,350,000 1,320,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 154,228,770 158,674,764
ACTIVO CORRIENTE
Inventarios 473,550 831,550
Cuentas por cobrar 830,800 1,188,890
Efectivo 4,638,900 6,139,700
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,943,250 8,160,140
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 36,949,332 31,575,766
Obligaciones laborales 4,675,051 5,875,951
Pasivos por impuesto diferido - -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 41,624,382 37,451,717
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 5,373,566 5,325,030
Proveedores 3,500,000 2,580,000
Impuestos por pagar 127,077 277,877
Otras cuentas por pagar 145,800 125,800
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,772,877 2,983,677
TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 160,172,020 166,834,904
0 0
ENERGON, S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
ENERGON, S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
Utilidades
Capital en acciones acumuladas
0 0 (0)