Sistema Integrado de Fiscalizacion

SISTEMA INTEGRADO DE FISCALIZACION
GESTION DE MASIVOS (GEMA)
MANUAL DEL USUARIO
GERENCIA DE DESARROLLO DE SISTEMAS TRIBUTARIOS Y DE GESTION

INTENDENCIA NACIONAL DE SISTEMAS DE INFORMACION
Lima, 18 de marzo de 2008

SUNAT-INSI GEMA- Manual del Usuario
INDICE
1. INTRODUCCIN...........................................................................................................6
2. OBJETIVO ....................................................................................................................6
3. CONTEXTO...................................................................................................................7
4. CMO FUNCIONA GEMA? .......................................................................................8
5. INGRESO AL SISTEMA ...............................................................................................9
6. ASPECTOS DEL ENTORNO SIRAT ..........................................................................10
7. CARACTERSTICAS DEL GEMA...............................................................................11
8. MDULO DE ADMINISTRACIN DE CARTERAS....................................................16
9. MDULO DE FISCALIZABLES..................................................................................16
9.1. Carga...............................................................................................................16
9.1.1. Carga de Fiscalizables por Anlisis ...................................................16
9.1.2. Consulta de Carga de Fiscalizables....................................................17
9.2. Eliminacin de Fiscalizables............................................................................17
9.3. Obtencin de Periodos de Omisin.................................................................18
9.4. Seleccin de Fiscalizables ..............................................................................19
9.5. Eleccin de Accin a Ejecutar .........................................................................20
9.6. Reversin de Estados .....................................................................................21
10. ACCIONES INDUCTIVAS...........................................................................................22
10.1. Generacin de Acciones Inductivas ................................................................22
10.2. Numeracin de Segunda Accin a Ejecutar ....................................................23
10.3. Generacin de Documentos............................................................................24
10.3.1. Generacin Automtica.......................................................................24
10.3.2. Generacin Puntual.............................................................................26
10.3.3. Generar Esquela Reiterativa ...............................................................27
10.4. Notificaciones ..................................................................................................28
10.4.1. Registro Manual de Notificacin..........................................................28
10.4.2. Registro Masivo de Notificacin ..........................................................29
10.5. Registro de Resultados ...................................................................................31
10.5.1. Resultados GEMA-WEB (Nuevo) ....................................................................39
10.6. Trmino de las Acciones Inductivas ................................................................39
10.7. Reversin de la Accin Inductiva ....................................................................40
10.8. Mantenimiento de la dependencia asignada ...................................................41
10.9. Asignacin de Cartas Inductivas .....................................................................42
10.10. Mantenimiento de Recursos Centro de Verificacin.....................................43
10.11. Baja de Accin Inductiva .................................................................................44
11. CITAS 45
11.1. Seteos .............................................................................................................45
11.2. Generacin de Citas........................................................................................46
11.2.1 Generacin Automtica de Citas.........................................................46
11.2.2. Generacin Puntual de Citas ..............................................................49
18-mar-08 1
11.2.3 Generacin de Citas WEB Nuevo .......................................................50

11.2.4 Consulta de Citas WEB Nuevo ..........................................................50
11.3. Mantenimiento de Citas...................................................................................51
11.4. Anulacin de Citas Programadas ....................................................................52
11.5. Consulta Detalle Citas Web Nuevo .................................................................52
12. CONSULTAS Y REPORTES GEMA...........................................................................53
12.1. Consulta de Fiscalizables................................................................................53
12.2. Consulta de Acciones Inductivas.....................................................................54
12.3. Ficha de Contribuyentes..................................................................................55
12.4. Consulta de Citas Programadas......................................................................56
12.5. Estadsticas Globales ......................................................................................57
12.6. Cartas que Derivaron en Segunda Accin Inductiva (AI) ................................58
12.7. Esquelas que Derivaron en Pase a Fiscalizacin............................................59
12.8. Contribuyentes Notificados y Citados..............................................................60
12.9. Cargo de Entrega de las Acciones Inductivas al Verificador ...........................61
12.10. Contribuyentes con Pase a Fiscalizacion ........................................................61
12.11. Casos Suspendidos.........................................................................................62
12.12. Casos Anulados ..............................................................................................63
12.13. Estadstica Global - Inducciones .....................................................................64
12.14. Antecedentes de Fiscalizacin ........................................................................65
12.15. Acciones Inductivas con marca de RUC de Oficio ..........................................66
12.16. Reporte de Casos Pendientes de Trmino......................................................66
12.17. Reporte de Casos Terminados........................................................................66
12.18. Reporte de resultados de Casos por Recurso.................................................67
12.19. Reporte de Casos con Resultado, Agregado por Recurso..............................68
12.20. Reporte de Cargas ..........................................................................................68
12.21. Reporte de No Hallados por Carga .................................................................69
12.22. Reporte de Detalle de No Hallados .................................................................69
12.23. Reporte de Acciones Inductivas por Contribuyente.........................................70
12.24. Reporte de Gestin de Acciones Inductivas....................................................70
13. MDULO DE ANALISIS DE LA DEPENDENCIA ......................................................71
13.1. Alta Del Analisis ..............................................................................................71
13.2. Registro de Detalle de Atributos ......................................................................72
13.2.1. Definicin de Atributos.........................................................................73
a.- Perodos del anlisis ..................................................................................73
b.- Definicin de variables ...............................................................................73
c.- Definicin de Inconsistencias .....................................................................75
13.2.2. Cargas Detalles ...................................................................................76
a.- Carga Fiscalizables ....................................................................................76
b.- Carga detalle Variables ..............................................................................77
13.2.3. Mantenimiento .....................................................................................78
a.- Mantenimiento de atributos ........................................................................78
b.- Eliminar Fiscalizables.................................................................................79
c.- Eliminar detalle de variables.......................................................................79
18-mar-08 2
d.- Observaciones ...........................................................................................79

13.3. Baja del Anlisis ..............................................................................................79
13.4. Autorizacin del Anlisis..................................................................................80
13.5. Registrar Informe Tcnico ...............................................................................81
13.6 Consulta del Anlisis .......................................................................................82
13.7. Atributos del Mtodo de Seleccin para web (Nuevo).....................................82
13.7.1. Mtodos Manuales ..............................................................................83
13.8. Gestin de Inconsistencias para web (Nuevo) ................................................83
13.8.1. Generar sustento.................................................................................84
13.8.2. Heredar Sustento ................................................................................87
13.8.3. Mantenimiento de sustentos................................................................89
14. MDULO DE ANALISIS CENTRALIZADO nuevo .................................................90
14.1. Alta Del Analisis ..............................................................................................91
14.2. Registro de Detalle de Atributos ......................................................................92
14.2.1. Definicin de Atributos.........................................................................93
a.- Perodos del anlisis ..................................................................................93
b.- Definicin de variables ...............................................................................93
c.- Definicin de Inconsistencias .....................................................................94
14.2.2. Cargas Detalles ...................................................................................96
a.- Carga Fiscalizables ....................................................................................96
b.- Carga detalle Variables ..............................................................................97
14.2.3. Mantenimiento .....................................................................................98
a.- Mantenimiento de atributos ........................................................................98
b.- Eliminar Fiscalizables.................................................................................99
c.- Eliminar detalle de variables.......................................................................99
d.- Observaciones ...........................................................................................99
14.3. Baja del Anlisis ..............................................................................................99
14.4. Autorizacin del Anlisis................................................................................100
14.5. Registrar Informe Tcnico .............................................................................101
14.6. Consultar Anlisis..........................................................................................101
14.7. Recepcionar Mtodo SIFP ............................................................................102
14.8. Recepcionar Detalle de Fiscalizables............................................................102
14.9. Actualizar SIFP..............................................................................................102
14.10. Atributos del Mtodo de Seleccin para web (Nuevo)...................................103
14.10.1. Mtodos SIFP..................................................................................103
14.10.2. Mtodos Manuales ..........................................................................104
14.11. Gestin de Inconsistencias para web (Nuevo) ..............................................104
14.11.1. Generar sustento.............................................................................105
14.11.2. Generar a partir de un sustento existente .......................................109
14.11.3. Heredar Sustento ............................................................................111
14.11.3. Heredar Sustento (Mtodos SIFP) ..................................................112
14.11.5. Mantenimiento de sustentos............................................................113
15. DOCUMENTOS DE LA DEPENDENCIA ..................................................................114
15.1. Definiciones Del Documento .........................................................................114
15.1.1. Generacin ........................................................................................115
18-mar-08 3
15.1.2. Definicin...........................................................................................116
a.- Mantenimiento de la descripcin ..............................................................116
b.- Definicin del texto ...................................................................................116
c.- Observaciones por definicin ...................................................................120
d.- Vista Preliminar ........................................................................................120
15.1.3. Definicin de Anexos.........................................................................121
15.2. PROCESOS DE CONTROL..........................................................................123
15.2.1. Autorizacin.......................................................................................124
15.2.2. Baja de documento............................................................................125
15.2.3. Control de Versiones .........................................................................126
a.- Generar nueva versin.............................................................................126
b.- Autorizar cambio de versin.....................................................................127
c.- Revertir cambio de versin.......................................................................128
15.2.4. Vincular a Anlisis de seleccin ........................................................128
16. DOCUMENTOS CENTRALIZADOS (INCT) nuevo ................................................129
16.1 Definiciones Globales....................................................................................130
16.1.1. Definicin de grupos de variables......................................................130
16.1.2. Alta de tipo de documento.................................................................133
16.1.3. Mantenimiento del documento...........................................................134
16.2 Definiciones Del Documento .........................................................................134
16.2.1. Generacin ........................................................................................135
16.2.2. Definicin...........................................................................................136
a.- Mantenimiento de la descripcin ..............................................................136
b.- Definicin del texto ...................................................................................137
c.- Observaciones por definicin ...................................................................140
d.- Vista Preliminar ........................................................................................141
16.2.3. Definicin de Anexos.........................................................................141
16.3 Procesos De Control .....................................................................................144
16.3.1. Autorizacin.......................................................................................144
16.3.2. Baja de documento............................................................................145
16.3.3. Control de Versiones .........................................................................146
a.- Generar nueva versin.............................................................................146
b.- Autorizar cambio de versin.....................................................................147
c.- Revertir cambio de versin.......................................................................148
16.3.4. Vincular a Anlisis de seleccin ........................................................148
17. VALORES ASOCIADOS A UNA ESQUELA nuevo...............................................149
17.1 Registro de Valores .......................................................................................150
Informacin a registrar...................................................................................150
Del clculo de intereses ................................................................................151
Resoluciones de Determinacin....................................................................151
Resoluciones de Multa ..................................................................................152
17.1.1. Resolucin de Multa ..........................................................................152
17.1.2. Resolucin de Determinacin............................................................152
17.1.3. Resolucin de Determinacin: Saldo a Favor ...................................153
17.2 Mantenimiento de Valores Manuales ............................................................154
17.3 Generacin de Valores Manuales .................................................................154
17.4 Consulta de Preliminar de Valores Manuales................................................155
18-mar-08 4
17.5 Reversin Individual de Valores Manuales...................................................156

17.6 Actualizacin de Correlativos ........................................................................156
17.7 Consulta de Reversin Individual de Valores Manuales................................157
Consulta de Valores Prico .........................................................................................158
I.- Anexo: Detalle de las Variables del Documento....................................................159
18-mar-08 5
1. INTRODUCCIN
El sistema de Gestin de Masivos (GEMA), es una herramienta informtica creada para apoyar
fundamentalmente en las actuaciones masivas. Su naturaleza se estructura sobre la base de dos
principios: limitacin de los recursos humanos para las tareas y la rapidez en la toma de
decisiones.
La seleccin de fiscalizables sobre la que el GEMA opera es aquella realizada por el Sistema
Integrado de Fiscalizacin para Programadores (SIFP), es decir bajo el sistema de Cruces y
Clases, a los segmentos de contribuyentes que se determine.
2. OBJETIVO
El objetivo del Sistema de Gestin de

Masivos (GEMA) es la administracin y
el seguimiento de las acciones
inductivas emitidas a los contribuyentes
previamente seleccionados.
18-mar-08 6
3. CONTEXTO
CRUCES Y CLASES
FISCALIZABLES
GENERACION DE
ACCIONES
INDUCTIVAS
ADMINISTRACION Y
SEGUIMIENTO DE LAS
ACCIONES INDUCTIVAS
18-mar-08 7
4. CMO FUNCIONA GEMA?
2.
1.
Recepcin en
Seleccin de
GEMA de
Contribuyentes en
Seleccionados por
SIFP
SIFP
3.
Proceso de
Obtencin de
periodos omisos.
4.
Seleccin para
4. determinar
Eliminacin de Acciones
Seleccionados. Inductivas
5.
Eleccin de la
Accin Inductiva
7. 6.
Generacin Generacin de
Automtica de Acciones
Citas. Inductivas.
8.
Administracin y
Seguimiento.
18-mar-08 8
5. INGRESO AL SISTEMA
Para acceder al sistema, se registrar el nombre de usuario, la palabra clave y seleccionarn la
dependencia respectiva, tal como se muestra en la siguiente pantalla:
El GEMA se encuentra ubicado dentro del entorno SIRAT, tal como se aprecia a continuacin:
Para acceder al GEMA se deber seleccionar la opcin Gestin de Masivos, del men de
opciones desplegado. Aqu podr visualizarse las distintas funcionalidades del sistema:
18-mar-08 9
6. ASPECTOS DEL ENTORNO SIRAT

El men prinicipal presenta cuatro opciones en la "barra de men", cada una contiene un men
desplegable con sub opciones a ejecutar, la opcin principal es la del MEN ARCHIVO.
Las opciones Seteo de Pgina y Spool de Impresin son las que permitirn imprimir los
documentos que el GEMA genere. Cabe precisar que la primera de ellas solo opera si la segunda
se encuentra activa.
Los conos que aparecen en la parte superior de la ventana del men, comenzando de izquierda a
derecha, corresponden a:
Icono de men: Brinda acceso directo a la opcin Archivo / Men de opciones.
Icono de impresora: Remite al usuario a la opcin Spool de Impresin, del men Archivo.
18-mar-08 10
Icono de Procesos: Muestra todos los procesos generados hasta ese momento, dentro
del entorno SIRAT.
Icono de clculo de inters moratorio: Facilita el clculo del inters moratorio.
Icono de Ayuda: No se encuentra disponible para esta versin.
Icono Cerrar: Permite salir de la aplicacin
7. CARACTERSTICAS DEL GEMA

En general, para efectuar cualquiera de las funcionalidades que ofrece el GEMA, el sistema
presenta en cada oportunidad una primera ventana de filtros, cuyo objetivo es seleccionar a los
contribuyentes a los cuales o entre los cuales se encuentra el grupo de fiscalizables, sobre los que
se va a realizar una determinada funcionalidad del sistema. Ejemplo:
En todos los casos, se puede volver a esta accin con el botn Seleccionar, el mismo que
siempre aparece en la pantalla principal de cada funcionalidad. Las caractersticas de estas
ventanas son:
18-mar-08 11
En la parte superior izquierda, se muestra el ttulo de la ventana: Criterios para [...], los puntos
suspensivos, correspondern al nombre de la opcin.
De no registrar ningn valor en los filtros que aparecen en la ventana y presionar el botn
Aceptar, el programa seleccionar todos los contribuyentes que cumplan con las condiciones
del proceso a efectuar.
Hay que precisar, que si bien los filtros no son excluyentes, el uso indebido de ellos podr
arrojar un resultado no deseado.
Los filtros se clasifican en:
Filtro de seleccin de valores: Este filtro permite al usuario, el registro de un dato o la

seleccin de uno o ms valores. Si el usuario conoce el valor del filtro, bastar que lleve el
puntero al campo del filtro y registre all el valor deseado, si el dato registrado es vlido
aparecer la descripcin, de lo contrario aparecer un mensaje de advertencia. Si el usuario
desea seleccionar uno o ms valores, bastar que haga clic en el botn con tres puntos,
despus de lo cual aparecern los valores definidos para el filtro, pudiendo seleccionar mas de
un valor a la vez. Este caso corresponde al filtro de nmero de carga de la pantalla de arriba.
Filtro de rango de valores: Este filtro permite al usuario, la definicin de criterios de seleccin
en rangos, como por ejemplo un rango de fechas, cantidades numricas, etc.
Filtro de listas desplegables: Este tipo de filtro permite al usuario, la seleccin de un valor de
la lista, se usa casi siempre para la seleccin de estados o indicadores.
Una vez definidos los filtros, el usuario deber hacer clic en el botn Aceptar, despus de lo
cual aparecern los contribuyentes que cumplan con las condiciones especificadas. De no
existir informacin el sistema desplegar un mensaje de advertencia.
Una vez seleccionados los contribuyentes, el usuario podr redefinir los filtros anteriores y
efectuar una nueva seleccin, para ello deber hacer clic en el botn Seleccionar, que se
encuentra en la parte inferior derecha de la ventana de la opcin.
Ejemplos de filtros:
a) Nmero de RUC:
18-mar-08 12
b) Nmero de Carga:
c) Programa de Fiscalizacin:
d) Segmento:
18-mar-08 13
e) Ubicacin geogrfica:
f) CIIU:
18-mar-08 14
g) Variable X - Variable Y:
h) Nmero de Inconsistencias:
Obtenidos los datos, despus de la ejecucin de los filtros, el usuario tendr la posibilidad de elegir
a aquellos sobre los cuales se desea efectuar el proceso. Para ello podr hacer uso del botn
Elegir contribuyentes, el mismo que despliega una ventana, en la que se podr definir el nmero
de datos que se desea seleccionar. Tambin se podr marcar los datos utilizando las cajas de
seleccin ubicadas en el margen izquierdo de los datos.
Al presionar el botn Elegir contribuyentes aparecer la siguiente pantalla:
18-mar-08 15
En el recuadro Total a filtrar, aparece por defecto el nmero total de contribuyentes de la seleccin
previa, disponibles para ser elegidos para una accin a ejecutar. Aqu se podr sealar el nmero
especfico de contribuyentes que se desea elegir.
8. MDULO DE ADMINISTRACIN DE CARTERAS

Este mdulo es general para todos los aplicativos del sistema SIRAT, su funcin est vinculada al
manejo de roles que desempea de cada uno de los usuarios de cada subsistema. Para mayores
detalles se debe consultar el Manual de Usuario de Administracin de Carteras.
9. MDULO DE FISCALIZABLES
Entre las funciones de este mdulo se encuentra la administracin de los contribuyentes a ser
fiscalizados mediante las Acciones Inductivas, as como la seleccin del tipo de Accin a aplicarse
sobre cada uno de los fiscalizables. Cuenta con las siguientes acciones:
9.1. Carga
Dentro de esta opcin existe el siguiente submen:
9.1.1. Carga de Fiscalizables por Anlisis
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia
Cundo utilizar la opcin? : Una vez autorizados los Anlisis por la instancia respectiva
(dependencia o INCT) y vinculado el modelo de documento autorizado al Anlisis es necesario
que la dependencia realice la carga de los anlisis que contienen los fiscalizables.
Cmo utilizar la opcin? : Esta opcin se encuentra en el men de Gestin de Masivos /

Fiscalizables / Carga / Carga de Fiscalizables por Anlisis. El usuario seleccionar el Anlisis
deseado y proceder a cargar la informacin, el sistema realizar las siguientes validaciones:
18-mar-08 16
Que los RUCs pertenezcan a la dependencia, en caso no pertenezcan no permite la

carga de los mismos.
Para los RUCs que cumplan la condicin anterior se validar la siguiente informacin,
de no cumplir con las validaciones se mostrar el detalle de las ocurrencias 1 :
Si el RUC seleccionado ya se encuentra cargado en el sistema, de ser as se

mostrar el nmero de la carga a la que corresponde y el estado del RUC
cargado.
Si el RUC tiene Accin Inductiva (AI) generada, en caso de tenerla se
indicar el nmero y el estado de la misma, as como el Centro de Control en
la que se encuentra asignada.
Aqu el usuario podr realizar las siguientes acciones:
Considerar estos RUCs en la carga.

Excluir estos RUCs de la carga.
En seguida el usuario debe proceder a la carga de los contribuyentes, para ello

deber ingresar a la opcin Cargar Fiscalizables, terminada la carga aparecer
una pantalla en la que se indica el nmero de la carga efectuada.
9.1.2. Consulta de Carga de Fiscalizables
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.
Cundo utilizar la opcin? : Una vez efectuadas las cargas de los contribuyentes (cargas de
los Anlisis).
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar los criterios correspondientes a los
filtros, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos.
9.2. Eliminacin de Fiscalizables
Cundo utilizar la opcin? : Una vez incorporados los contribuyentes seleccionados, existe
la posibilidad, que el usuario depure la seleccin, a fin de evitar acciones de fiscalizacin
repetitivas.
filtros y Aceptar. Despus de ello podr visualizar los datos obtenidos, debindose elegir los
contribuyentes a eliminar y haciendo clic en el botn Eliminar, despus de ello el sistema
mostrar un pantalla de confirmacin, de ser afirmativa la respuesta se efectuar el proceso.
1
Slo para los nmeros de RUCs que no cumplen estas validaciones.
18-mar-08 17
Detalle de Inconsistencias: : El usuario podr visualizar los textos de las inconsistencias

detectadas a cada uno de los contribuyentes seleccionados y transferidos a GEMA, antes de
decidir eliminarlo, para lo cual utilizar el botn Detalle de Inconsistencias. Previamente
deber haberse marcado al contribuyente a consultar.
9.3. Obtencin de Periodos de Omisin
Cundo utilizar la opcin? : Una vez efectuada la carga de contribuyentes (del Anlisis) , se
ejecutar el proceso con el fin de actualizar el estado de inconsistente del contribuyente
seleccionado, a travs de una consulta a las presentaciones de declaraciones juradas
efectuadas, registradas en el sistema SIDCOT. Se emplea solamente para aquellos mtodos
de seleccin que tienen definidas inconsistencias por omisin.
filtros y Aceptar. Despus de ello, podr visualizar los datos obtenidos y elegir a los
contribuyentes para los cuales se han de obtener los periodos omisos. Finalmente, se dar clic
en el botn Generar Periodos.
18-mar-08 18
Resultados del proceso de generacin de periodos de omisin: Culminado el proceso, el

sistema mostrar una nueva pantalla, en la que se detallar la eliminacin automtica de los
contribuyentes que lo ameriten, por omisin a la presentacin de DDJJ Pagos, por la
subsanacin de la misma y en caso de ser sta la nica inconsistencia, tal como se muestra a
continuacin:
9.4. Seleccin de Fiscalizables
Una vez culminado el proceso de generacin de periodos de omisin y luego de depurada la carga
(a travs de la eliminacin automtica de inconsistencias) los Programadores Operativos
Descentralizados estarn en la condicin de efectuar la distribucin del trabajo.
18-mar-08 19
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea elegir el conjunto de contribuyentes que

tendrn tratamiento masivo y sobre los cules se ejecutar una Accin Inductiva.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar los filtros correspondientes y

Aceptar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos, finalmente marcar los
contribuyentes a los que se desea seleccionar y har clic en el botn Seleccin.
El sistema restringir la seleccin de fiscalizables, para aquellos que perteneciendo a un

mtodo de seleccin con inconsistencias por omisin, no se les haya efectuado dicho proceso.

detectadas a los contribuyentes seleccionados y transferidos a GEMA, ante de decidir su
seleccin, para lo cual utilizar el botn Detalle de Inconsistencias.
9.5. Eleccin de Accin a Ejecutar
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea elegir un tipo de accin inductiva: Carta
Inductiva o Esquela de Citacin, para los fiscalizables. Tener en cuenta que si en el Anlisis
relacionado con la carga se ha definido como tipo de documento asociado una Esquela o Carta
Inductiva el sistema validar en esta opcin que se considere como accin a ejecutar el tipo ya
definido.
18-mar-08 20
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar los contribuyentes a los cules se
les asignar una Accin Inductiva. Luego se deber escoger los botones Carta Inductiva o
Esquela. Finalmente se har clic en el botn Aceptar para grabar la informacin.

detectadas a los contribuyentes seleccionados y transferidos a GEMA, antes de decidirse a
seleccionarlo, para lo cual utilizar el botn Detalle de Inconsistencias.
9.6. Reversin de Estados
Existen diversos estados en los cuales se puede encontrar el contribuyente durante su gestin por
el Sistema. Ellos son:
Seleccionados: Cuando del universo cargado, se eligen a los contribuyentes sobre los
cules recaern alguna Accin Inductiva.
Con AI Determinada: Cuando al universo seleccionado, se le ha asignado una Accin

Inductiva en particular.
Eliminados: cuando luego de ser cargados, son eliminados.
Esta opcin permite revertir cualquiera de los estados anteriores, es decir, retornar el estado del
contribuyente al inmediato anterior; si es necesario sucesivamente hasta llevarlo al estado inicial
de cargado.
18-mar-08 21
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea revertir cualquiera de los estados del
contribuyente: Seleccionado, Eliminado o con Accin Inductiva Determinada.
filtros y luego Aceptar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos. Finalmente
seleccionar los contribuyentes sobre los cules se desea revertir su estado, para lo cul har
clic en el botn Revertir.
Nota: Esta opcin NO permite revertir a los contribuyentes que fueron eliminados por poseer
una sola inconsistencia por omisin en el proceso de Generacin de Periodos de Omisin.
10. ACCIONES INDUCTIVAS
10.1. Generacin de Acciones Inductivas
Cundo utilizar la opcin? : Una vez elegidos los contribuyentes y determinadas las
acciones que corresponder a cada uno de ellos, el usuario deber emplear esta opcin para
que el sistema proceda a asignar un nmero tanto a las Cartas Inductivas (CI) como a las
Esquelas de Citacin.
filtros y seleccionar las hacer clic en el botn Numerar Acciones Inductivas, despus de lo
cual el sistema mostrar una nueva pantalla, en la que los nmeros de RUC se mostrarn
agrupados por Ubigeo a fin de que el usuario seleccione los ubigeos y el Centro de Control con
el que se desea asociar la accin inductiva a generar.
18-mar-08 22
Especificacin del nmero de Accin Inductiva:
El nmero de accin Inductiva est compuesta por 12 dgitos. El primer nmero hace referencia
al tipo de accin inductiva (sea 1 para Carta Inductiva y 2 para Esquela), los otros dos
siguientes nmeros se refieren al ao, los siguientes 3 nmeros se refieren al rea de emisin
y los restantes al correlativo.
10.2. Numeracin de Segunda Accin a Ejecutar
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia. (previa coordinacin con

el Programador Operativo Centralizado).
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite generar la numeracin de una esquela
como segunda accin a ejecutar con el mismo contribuyente, siempre que se haya dado por
terminada la Primera Accin Inductiva (Carta Inductiva).
18-mar-08 23
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar al contribuyente a travs de los

filtros correspondientes y pulsar luego el botn Generar 2da AI, despus de lo cual el sistema
mostrar una nueva pantalla, en la que solicitar se seleccione la dependencia con la que se
desea asociar la accin inductiva a generar.
10.3. Generacin de Documentos
Esta opcin permite generar los textos de las AI y otros documentos de apoyo. Tener en cuenta
que los modelos de documentos
10.3.1. Generacin Automtica
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee generar por primera vez los documentos de
las Acciones Inductivas correspondientes.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario primero deber realizar algunos filtros a fin de acceder
a la informacin que necesita, apareciendo la siguiente pantalla:
18-mar-08 24
Una vez aplicado los filtros necesarios se visualizar el total de Acciones Inductivas que
cumplen con las condiciones, debiendo seleccionar las acciones inductivas con el botn Elegir
Contribuyentes a las que desea generar los documentos fsicos: carta inductiva o esquela,
acuses de recibo, los planillados para el service y los planillados para los verificadores:
Con la opcin Detalle del Documento se puede visualizar el texto de la AI seleccionada.

Finalmente hacer clic en el botn Generar Documentos.
Es importante mencionar que en el caso de las Esquelas, previamente se deber generar las
citas, a fin que los datos de la citacin puedan ser mostrados en los documentos fsicos, de lo
contrario stos sern reemplazados por puntos suspensivos.
El sistema generar los siguientes reportes:
Para las esquelas de citacin:

gmr01r02: Reporte de esquelas
gmr01r04: Planillado para el service
gmr01r05: Planillado de Entrega de casos a los verificadores
gmr01r07: Acuse de Recibo de las Esquelas
Para las cartas inductivas:

gmr01r01: Reporte de Cartas Inductivas
gmr01r03: Planillado para el service
gmr01r06: Acuse de Recibo de las Cartas Inductivas.
18-mar-08 25
Finalmente el sistema mostrar el siguiente mensaje:
En caso que la Esquela de Citacin no tenga fecha de cita asignada, se visualizar el siguiente
mensaje de advertencia, el mismo que no impide la impresin de las Esquelas:
La impresin de los documentos generados se realizar a travs de
10.3.2. Generacin Puntual
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia y los Supervisores de los

Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea generar las Cartas Inductivas (CI) y/o las
Esquelas de Citacin (EQ) con las inconsistencias an no levantadas, o para imprimir por
segunda vez una CI o EQ original. Un requisito importante para imprimir documentos por
segunda vez es que haya sido impreso una vez, caso contrario no se podr ejecutar esta
opcin.
Cmo utilizar la opcin? : La impresin se realiza de acuerdo a lo especificado en el punto

10.3.1 para las Cartas Inductivas y Esquelas de Citacin, pero slo se muestra las
inconsistencias no subsanadas. Slo es posible utilizar esta opcin en lnea y con una
impresora lser.
18-mar-08 26
10.3.3. Generar Esquela Reiterativa
Cundo utilizar la opcin? : Cuando la Esquela ha sido notificada sin embargo el

contribuyente no asiste a la cita, siendo necesario generar una Esquela Reiterativa en la que se
le cita nuevamente y se reiteran las inconsistencias inicialmente notificadas.
Cmo utilizar la opcin? : Ingresar a la opcin de Generar Esquela Reiterativa, realizar

el filtro respectivo ingresando el nmero de Esquela que se desea reiterar o no considerar filtro
alguno y del total de Esquelas que se mostrarn seleccionar la que se desea reiterar.
Hacer clic en el botn Reiterar EQ y luego el botn Nuevo. La impresin se realizar con la
opcin Vista Preliminar y el acuse con la opcin Acuse de Recibo tal como se muestra en
pantallas adjuntas.
Requisitos previos para la emisin de la Esquela Reiterativa:

La esquela original o inicial debe estar notificada (registrar la notificacin.
En la opcin de mantenimiento se deber registrar la nueva fecha de la cita y de ser
necesario el nuevo nombre del recurso.
18-mar-08 27
10.4. Notificaciones
10.4.1. Registro Manual de Notificacin
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia, los verificadores y/o los

supervisores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite registrar la fecha en la cual el

contribuyente recibi la Esquela de Citacin (incluyendo la Esquela Reiterativa) o la Carta
Inductiva. Tambin permite realizar la modificacin de la fecha inicialmente registrada en caso
exista un error.
filtros y hacer clic en el botn Aceptar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos.
18-mar-08 28
Luego de ello podr marcar los contribuyentes cuya fecha de notificacin se ha de registrar y
luego proceder al registro de la fecha de notificacin, con el botn Registro.
El usuario registrar la fecha, la forma y el motivo de la notificacin y finalmente har clic en el

botn Aceptar.
Para cambiar la fecha de notificacin registrada se deber registrar la nueva fecha y hacer clic
en el botn Modificar.
10.4.2. Registro Masivo de Notificacin
Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia, los verificadores y/o los

supervisores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite registrar la fecha en la cual el contribuyente
recibi la Esquela de Citacin (incluyendo la Esquela Reiterativa) o la Carta Inductiva en forma
masiva (ms de una Accin Inductiva a la vez).
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber preparar un archivo plano conteniendo la

siguiente informacin separado por TAB:
Nmero de la Accin Inductiva

Tipo de documento :
Carta Inductiva y Esquela colocar 1
Esquela Reiterativa 2
Fecha de notificacin
Cdigo de la forma de notificacin (ver cuadro)
18-mar-08 29
Ejemplo del archivo plano
205072000285 1 27/12/2005 803001

205072000306 1 27/12/2005 803001
205072000313 1 27/12/2005 803001
Al ingresar a la opcin Registro Masivo aparecer la siguiente pantalla, para cargar la

informacin dar clic en Carga Plano
Una vez efectuado este paso dar clic en la opcin Validar, el sistema realizar las siguientes
validaciones, mostrando en pantalla un detalle de las validaciones (se puede grabar un archivo
con este reporte):
La fecha de notificacin no puede ser nula o invalida

La fecha de notificacin no puede ser anterior a la fecha de generacin de la AI
La fecha de notificacin no puede ser anterior a la fecha de generacin del documento
La fecha de notificacin de la esquela reiterativa no puede ser anterior a la fecha de
notificacin de la Esquela notificada inicialmente.
18-mar-08 30
Una vez efectuado el paso anterior dar clic en la opcin Notificar para grabar la informacin
(no se grabar la informacin que no cumple con las validaciones).
Con la opcin Guardar Resultado , se generar un archivo con el resultado de la carga (y de

las validaciones).
10.5. Registro de Resultados
Quin es el usuario? : Los Verificadores y el Supervisor de los Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite registrar los resultados de la Accin
Inductiva (Carta Inductiva o Esquela de Citacin).
18-mar-08 31
Se cuenta con distintas opciones que permiten registrar los resultados de las Cartas y Esquelas
emitidas. Posteriormente el usuario puede generar e imprimir el Reporte de Acta de Resultado
y el Acta de Asistencia , que consolida todos los resultados registrados e inconsistencias an
no subsanadas.
Secuencia de registro:
1. Ingresar a la opcin Levantamiento de Inconsistencias, para acceder al detalle de las

inconsistencias, posteriormente dar clic en la opcin Resultado de la Verificacin. En la
siguiente ventana se deber registrar la informacin que se indica a continuacin:
18-mar-08 32
Verificacin : Registrar el resultado de la verificacin, marcar alguna de las siguientes

opciones. En caso se marque el tem 01 02 03 la inconsistencia se levanta.
Detalle de no Omisin : En caso se marque el tem 02 La inconsistencia no implica omisin

de ingresos o rentas, deber especificarse el detalle aqu. El tem 00 corresponde a un
resultado de la verificacin que no tiene detalle.
Si se marca el tem 04 Acepta parcialmente la inconsistencia en el cuadro de texto deber

registrarse lo que el contribuyente reconoce parcialmente.
18-mar-08 33
2. Una vez actualizadas las inconsistencias del contribuyente se procede a registrar informacin
en la ficha Accin del Contribuyente, se debe consignar cual fue la accin por parte del
contribuyente, a raz de la Accin Inductiva de la SUNAT.
Accin del Verificado / Fiscalizado : Aqu se registrar la siguiente informacin, por defecto se
encuentra marcado el tem Compareci / Asisti.
Documentos presentados : Aqu el usuario registrar los documentos que el contribuyente

presenta tem por tem con el botn Aadir, se podr modificar la informacin ingresada con
el botn Modificar e incluso eliminar alguno de los tems seleccionados con el botn
Eliminar.
18-mar-08 34
Notas y Comentarios Adicionales : Aqu el usuario registrar un texto con comentarios

adicionales del contribuyente respecto a la verificacin.
3. El botn Inducciones permite registrar los Pagos efectuados y/o las Declaraciones
Rectificatorias presentadas. Cuando se registre por primera vez, se debe utilizar el botn
Aadir, en caso de requerirse Modificacin o Eliminacin de informacin, se deber escoger
los botones correspondientes. Ejemplo de registro de un Pago Inducido:
18-mar-08 35
4. La opcin Manifestacin del Verificador consisten una ventana de texto (en blanco) para que
el verificador pueda registrar detalles que consideren de inters.
5. Con la opcin Segunda Accin Inductiva se puede seleccionar a un contribuyente a quien se

desea emitir una segunda Accin Inductiva.
Como Tipo de AI se podr considerar:
18-mar-08 36
En caso se marque el tem 03 Pase a Fiscalizacin se deber registrar adicionalmente el

motivo, detallar el motivo en el caso se considere el rubro 03 Otros:
6. La opcin Suspensin / Activacin muestra cinco opciones para marcar, por defecto tiene
activa lo correspondiente a Activacin del Caso, las cuatro opciones restantes son para
"suspender el caso" por tres motivos especficos all descritos y un cuarto genrico, el rubro
"otros motivos", el cual permite registrar brevemente el motivo adicional no contemplado en
las opciones. Posteriormente se utilizara esta opcin tambin para activar un caso suspendido.
7. La Anulacin / Activacin permite registrar el motivo por el cual se anula una Accin
Inductiva. En caso que el contribuyente sea No Hallado, se registrar, en forma obligatoria en
esta ficha, tanto para las Esquelas de Citacin como para las Cartas Inductivas, caso contrario
no se podr dar por terminada la Accin Inductiva. Adicionalmente para el caso de No Hallado
se deber registrar la fecha de visita.
18-mar-08 37
Es importante sealar que no se podrn anular las acciones inductivas, mientras que el
usuario haya registrado resultados en otras fichas del acta de resultados.
8. Marca RUC de Oficio, permite registrar la marca de RUC de Oficio. Esta marca solo deber
ser empleada para los AI que han sido generadas para personas naturales sin RUC.
9. Fin de la Verificacin, el verificador registrar la fecha en que culmin la verificacin. Grabar

con el botn Nuevo.
10. Reporte del Acta de Resultados, permite visualizar el reporte del contribuyente que est
siendo verificado. Ejemplo:
11. Reporte del Acta de Asistencia, permite visualizar el reporte que ser entregado al
contribuyente cuando culmine la verificacin conteniendo el resultado de la misma.
18-mar-08 38
10.5.1. Resultados GEMA-WEB (Nuevo)
Quin es el usuario? : Los Verificadores y el Supervisor de los Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite registrar si se acepta o no el

descargo registrado por el contribuyente en el aplicativo GEMA WEB. Este sustento o
descargo puede ser un texto o un archivo anexado (o ambos).
Cmo utilizar la opcin? : Ingresar a la opcin Levantamiento de Inconsistencias,

para acceder al detalle dar clic en la opcin Verificacin de Descargo Web. Aqu
aparecer el texto de las opciones marcadas por el contribuyente en el aplicativo Web.
Para poder visualizar el detalle haga clic en la opcin Levantamiento del Descargo y
aparecer la siguiente pantalla:
Marcar si se Acepta o Rechaza el sustento registrado por el contribuyente, grabar

haciendo clic en el botn Aceptar.
Tener en cuenta que la aceptacin o rechazo se har por cada descargo que el
contribuyente haya registrado o adjuntado como sustento para la No Aceptacin o la
Aceptacin Parcial.
10.6. Trmino de las Acciones Inductivas
Quin es el usuario? : El Supervisor de los Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite registrar como terminada una Accin
Inductiva.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar la muestra de contribuyentes que

desea actualizar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos. Luego deber
18-mar-08 39
seleccionar al contribuyente y pulsar el botn Terminar Accin Inductiva para terminar la

Accin Inductiva.
Las Esquelas de Citacin se pueden dar por terminadas siempre que se haya registrado la
fecha de notificacin o la anulacin de las mismas, de ser el caso.
Adicionalmente, slo se puede dar por terminadas las Acciones Inductivas que tengan
previamente registrados los resultados, en la opcin "Registro de Resultados" (an cuando no
hayan levantado las inconsistencias). Es decir, se tiene que grabar el Acta de Resultados y/o el
Acta de Asistencia para poder dar por terminada la Accin Inductiva.
10.7. Reversin de la Accin Inductiva
Quin es el usuario? : El Supervisor de los Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permite anular el trmino de la Accin Inductiva y
volver a activarla para seguir el tratamiento o gestin de la misma. Esta opcin generalmente
se utilizar cuando por error u otros motivos se ha dado por terminada una Accin Inductiva.
No se podrn revertir aquellas Acciones Inductivas que poseean Segunda Accin Inductiva.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar la muestra a trabajar, despus de

lo cual podr visualizar los datos obtenidos. Luego deber seleccionar al contribuyente y
pulsar el botn Aceptar, para revertir el trmino de la Accin Inductiva.
Al darse la indicacin de reversin, el sistema solicitar se registre brevemente el motivo por el

cual se produce dicho ajuste.
18-mar-08 40
Slo se puede revertir el trmino de una Accin Inductiva de un contribuyente a la vez, por
cada reversin, se deber indicar el motivo de la misma y presionar el botn Aceptar.
10.8. Mantenimiento de la dependencia asignada
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin debe emplearse cuando masivamente el usuario
desee, modificar la dependencia inicial de una Accin Inductiva.
Es importante sealar que si bien la nica restriccin del sistema es que la accin inductiva no
tenga situacin de terminada , por cualquier motivo, el sistema desactivar a los recursos
asociados a la AI, si fuera el caso, asi como cerrar las citas programadas para esas AI:
Cmo utilizar la opcin? : El usuario seleccionar a los Contribuyentes y luego definir la

nueva dependencia a la que estarn asociados.
18-mar-08 41
10.9. Asignacin de Cartas Inductivas
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin debe emplearse cuando masivamente el usuario
desee asignar las cartas inductivas a los diferentes grupos de trabajo.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario definir la dependencia a la que se le asignarn los

casos, luego seleccionar los Contribuyentes y finalmente har clic en el botn Asignar
recursos, despus de lo cual el sistema mostrar la siguiente pantalla:
18-mar-08 42
El usuario deber seleccionar los grupos de verifiacin a los que desea asignar los casos,
luego definir la cantidad de casos por usuario y hacer clic en check box Seleccionar todos,
despus de ellos el sistema actualizar la columna casos. Tener en cuenta que tambin se
pueden seleccionar slo algunos recursos y slo se actualizar la columna casos para los
recursos seleccionados.
Finalmente el usuario har clic en el botn Aceptar y el sistema mostrar el reporte con el
detalle de la signacin:
10.10. Mantenimiento de Recursos Centro de Verificacin
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin debe emplearse cuando el usuario desee modificar
los recursos y/o el Centro de Verificacin.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario seleccionar a los Contribuyentes y luego definir el

nuevo recurso y Centro de Verificacin.
En la parte superior de la pantalla se muestra la AI tal y como se encuentra asignada, en la

parte inferior el usuario podr realizar los cambios habilitados para el caso. Grabar la
informacin haciendo clic en el botn Aceptar.
18-mar-08 43
10.11. Baja de Accin Inductiva
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin debe emplearse cuando el usuario desee dar de
baja alguna Accin Inductiva programada.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario ingresar algunos de los criterios de seleccin que se
muestran en pantalla o podr dar clic en el botn Aceptar si es que no considera filtro alguno.
Seleccionar las AI que sern dadas de baja y luego proceder con la opcin Baja e indicar el
motivo. Grabar la informacin haciendo clic en el botn Aceptar.
18-mar-08 44
11. CITAS
11.1. Seteos
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin se deber emplear para registrar los datos de la
dependencia y las consideraciones con las que se realizarn las citas :
Datos de la dependencia: Este registro se realiza para la dependencia principal, as como para
las dependencias anexas (Oficinas Remotas y/o Centros de Servicios y Fiscalizacin) y consta
de:
Nombre: Se define el nombre de la dependencia

Direccin: Se define el domicilio de la dependencia
Telfono(s): Se definen los telfonos de atencin al Contribuyente.
Anexo(s): Se definen los anexos de atencin al Contribuyente.
Consideraciones para la cita: Este registro es exclusivo slo para la dependencia principal; en
l se registran los siguientes datos:
Nro. de das de trabajo: Se define cuantos das a la semana trabaja la dependencia.

Tiempo promedio de atencin: Se registra el aproximado de duracin de una cita.
Nro. de das de anticipacin: Se registra el lmite de das de anticipacin con los que se
debe generar las citas.
Hora de inicio de atencin
Hora de fin de atencin
Hora de inicio de refrigerio
Hora de fin de refrigerio.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario arrastrar el ratn a la seccin izquierda de la pantalla

y all seleccionar la dependencia a la que desea actualizar los datos. Si el usuario ha
seleccionado la dependencia principal, el sistema habilitar en la parte izquierda de la pantalla
18-mar-08 45
las secciones Datos de la Dependencia y Consideraciones para la Cita, caso contrario, solo
habilitar la seccin Datos de la Dependencia.
Para realizar las modificaciones a los datos el usuario deber hacer clic en el botn Modificar,
despus de lo cual el sistema habilitar los campos factibles de modificacin, una vez que haya
concluido con el registro de los nuevos datos, har clic en el botn Aceptar.
En el caso de la dependencia principal el sistema muestra en la seccin izquierda, debajo de la

descripcin de la dependencia, un icono en forma de reloj, si el usuario hace clic sobre l, el
sistema mostrar en la seccin derecha, los horarios generados.
11.2. Generacin de Citas
11.2.1 Generacin Automtica de Citas
Quin es el usuario? : Los Programadores Operativos Descentralizados.
18-mar-08 46
Cundo utilizar la opcin? : Luego de haber generado las Esquelas de Citacin, es

necesario generar en forma automtica las citas, antes de proceder a imprimir los respectivos
reportes.
Esta opcin permite establecer las fechas de atencin a los contribuyentes, as como procesar
automticamente las fechas de citas, para todos aquellos contribuyentes a quienes se les haya
generado Esquelas de Citacin.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber definir la dependencia y a su vez seleccionar a

que Contribuyentes desea generarle las citas, para ello har clic en el botn Generacin:
El sistema mostrar la siguiente pantalla:
Al hacer clic se muestra

cronograma del recurso
Al hacer clic en del tem de Recursos aparece una ventana de ayuda en la que se
muestran los recursos, seleccionando uno de ellos y haciendo clic en el botn Cronograma
aparecer otra ventana en la que se mostrar marcado con un chek los das en que el recurso
ya tiene asignado Acciones Inductivas, tal como se muestra en la siguientes pantallas de
ejemplo:
18-mar-08 47
Una vez registrados los datos el usuario har clic en el botn Aceptar, el sistema mostrar
dichos datos en una nueva pantalla par su confirmacin y por lo tanto para la generacin
definitiva.
Luego de ello, el sistema informar al usuario del nmero del proceso con el cual han sido
generadas las citas:
18-mar-08 48
11.2.2. Generacin Puntual de Citas
Quin es el usuario? : Los supervisores de verificadores y los programadores operativos de

la dependencia
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin se emplear:

Cuando el contribuyente citado con esquela desea adelantar su fecha de
comparecencia.
Cuando un contribuyente, comunicado a travs de una Carta Inductiva, solicite a la
Administracin su deseo de comparecer y se considere de inters su presencia.
Cuando se requiera volver a citar a un contribuyente que haya comparecido
previamente.
Cuando el contribuyente citado por primera vez, solicita una nueva cita para presentar
ms informacin.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y seleccionar los

contribuyentes a procesar mediante la opcin Elegir Contribuyentes y luego la opcin
Generacin los criterios correspondientes a los filtros y hacer clic en el botn Aceptar,
despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos.
Luego, el usuario debe registrar los datos relativos a la cita a travs de la opcin Administracin
de Citas, asi como determinar el recurso.
18-mar-08 49
11.2.3 Generacin de Citas WEB Nuevo

la dependencia
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin se emplear para habilitar das y recursos en que
sern atendidos los contribuyentes que solicitaron cita en el aplicativo de Gema Web. La
pantalla es la misma que la opcin de Generacin Automtica de citas vista en el punto
anterior.
11.2.4 Consulta de Citas WEB Nuevo

la dependencia
Cundo utilizar la opcin? : Esta opcin permitir saber por cada dependencia, las fechas y
horarios en los que se ha habilitado la atencin de citas Web, as como las citas empleadas y
no empleadas (libres) por los contribuyentes en el aplicativo web.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber aplicar los criterios de bsqueda para la
consulta, de acuerdo a las siguientes pantallas.
18-mar-08 50
11.3. Mantenimiento de Citas
Quin es el usuario? : El Supervisor de Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea cambiar la fecha de cita para aquellos
contribuyentes que habiendo sido citados anteriormente, solicitan se les cambie la fecha de
comparecencia.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar la muestra correspondiente y

Aceptar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos.
Luego, el usuario debe ajustar la fecha, la dependencia, en caso la esquela se aenviada a otra
direccin, el grupo, el recurso y el horario. El uso de los botones es similar a los de la
Generacin Manual de Citas.
18-mar-08 51
Luego se indicar a cuantos contribuyentes se les efectuar el mantenimiento de citas. El

sistema validar que no se asignen ms casos de los que le corresponde al recurso
seleccionado.
11.4. Anulacin de Citas Programadas
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea eliminar la cita generada, probablemente para
ser generada en otra oportunidad, de acuerdo a la disponibilidad de recursos de la
dependencia.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar la muestra correspondiente y

Aceptar, despus de lo cual podr visualizar los datos obtenidos.
Luego, el usuario debe seleccionar la opcin Anular, con lo cual automticamente el sistema
procede sobre los contribuyentes selccionados.
11.5. Consulta Detalle Citas Web Nuevo
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea obtener informacin del detalle de las citas
programadas por WEB: Fecha, hora, recurso asignado, telfono de referencia, estado de la cita
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber aplicar los filtros para la bsqueda, tal como se
muestra en la siguiente pantalla:
18-mar-08 52
12. CONSULTAS Y REPORTES GEMA
12.1. Consulta de Fiscalizables
Quin es el usuario? : El Gerente de Programacin y Gestin de Fiscalizacin, los

Programadores Operativos Centralizados, el jefe de Dependencia y la Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee conocer el estado de los contribuyentes

fiscalizables: cargados, seleccionados, eliminados y con Accin Inductiva determinada.
18-mar-08 53
La secuencia se muestra en estas dos pantallas siguientes:
Observe que el reporte generado, totaliza al final el nmero de contribuyentes que tienen el
"Estado" elegido:
12.2. Consulta de Acciones Inductivas

Programadores Operativos Centralizados, los Programadores Operativos Descentralizados, el
Supervisor, los Verificadores, el Jefe de Auditora, el Jefe de Dependencia y la Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee conocer el estado de los contribuyentes con
Accin Inductiva generada, ya sea Carta Inductiva o Esquela de Citacin.
18-mar-08 54
Las columnas del reporte proporcionan informacin sobre el tipo de accin inductiva, el nmero
correlativo asignado, fecha de notificacin y otros datos de inters como se muestra a
continuacin:
12.3. Ficha de Contribuyentes

Programadores Operativos Centralizados, los Programadores Operativos Descentralizados, el
Supervisor, los Verificadores, el Jefe de Auditora, el Jefe de Dependencia y la Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee conocer el detalle de los resultados asociados
a una Accin Inductiva y registrados previamente en el Acta de Resultados.
Es muy til para absolver consultas y conocer en cualquier momento el nivel de gestin en el
cual se encuentran los contribuyentes.
18-mar-08 55
Luego de seleccionado el contribuyente con el cursor, seleccione la opcin el botn "Acta de

Resultado" para ver el detalle de la misma:
12.4. Consulta de Citas Programadas
Quin es el usuario? : Los Programadores Operativos Centralizados, los Programadores

Operativos Descentralizados, Supervisores de Verificadores, Verificadores, Jefes de Auditora,
Jefes de Dependencia.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee generar un reporte con todas las citas
programadas clasificadas por fecha y verificador.
Seleccionado el nombre de un verificador o varios verificadores, el sistema generar el

siguiente reporte:
18-mar-08 56
12.5. Estadsticas Globales

Programadores Operativos Centralizados, los Programadores Operativos Descentralizados,
Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, Jefes de Dependencia y la Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee generar un reporte consolidado que cuantifica
y analiza la distribucin de los diferentes estados en los que se encuentran las Acciones
Inductivas y los contribuyentes administrados por GEMA.
18-mar-08 57
12.6. Cartas que Derivaron en Segunda Accin Inductiva (AI)

Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, jefes de Dependencia.
Cundo utilizar la opcin? : El reporte que genera esta opcin permite listar las Cartas
Inductivas que habindose emitido por primera vez, derivaron en un Pase a Fiscalizacin,
incorporndose as al stock de casos pendientes de programacin en el Sistema COF.
18-mar-08 58
12.7. Esquelas que Derivaron en Pase a Fiscalizacin

Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, Jefes de Dependencia.
Cundo utilizar la opcin? : El reporte que genera esta opcin permite listar las Esquelas de
Citacin que habindose emitido por primera vez, derivaron en un Pase a Fiscalizacin,
incorporndose as al stock de casos pendientes de programacin en el Sistema COF.
18-mar-08 59
12.8. Contribuyentes Notificados y Citados

Operativos Descentralizados, Supervisores de Verificadores, Verificadores.
Cundo utilizar la opcin? : El reporte que genera esta opcin permite listar los
contribuyentes notificados con Esquela de Citacin.
18-mar-08 60
12.9. Cargo de Entrega de las Acciones Inductivas al Verificador
Quin es el usuario? : Los Programadores Operativos Descentralizados.
Cundo utilizar la opcin? : Con esta opcin se genera un reporte de control que contiene la
relacin de las Cartas Inductivas y Esquelas de Citacin asignadas a un verificador en
particular o a todo el grupo en general.
12.10. Contribuyentes con Pase a Fiscalizacion

Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, Jefes de Dependencia, Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Con esta opcin se genera un reporte de control que contiene
la relacin de los contribuyentes a los que se les determin como Primera Accin un Pase a
Fiscalizacin o a los que se les gener como Segunda Accin un Pase a Fiscalizacin.
18-mar-08 61
12.11. Casos Suspendidos

Operativos Descentralizados, Supervisores de Verificadores, Verificadores, Jefes de Auditora,
Jefes de Dependencia y Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea obtener un reporte que contiene la relacin de
los casos que se encuentran suspendidos (y an no terminados), segn lo registrado en la
ficha Suspensin / Activacin del Acta de Resultados.
18-mar-08 62
12.12. Casos Anulados

Operativos Descentralizados, Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, Jefes de
Dependencia y Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin? : Con esta opcin se genera un reporte que contiene la relacin
de los casos que se encuentran anulados, segn lo registrado en la ficha Anulacin del Acta de
Resultados.
18-mar-08 63
12.13. Estadstica Global - Inducciones

Supervisores de Verificadores, Jefes de Auditora, Jefes de Dependencia y la Alta Direccin.
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee generar un reporte consolidado sobre los
pagos efectuados y declaraciones rectificatorias presentadas, como resultado de las Acciones
Inductivas Emitidas a los contribuyentes administrados por GEMA.
La informacin consultada corresponde a lo registrado en la Ficha Inducciones del Acta de

Resultados.
18-mar-08 64
12.14. Antecedentes de Fiscalizacin
Quin es el usuario? : Todos los usuarios GEMA
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener la relacin de acciones de

fiscalizacin que la Administracin ha generado para un Contribuyente de particular
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber registrar el nmero RUC del Contribuyente AL
que desea consultar, y luego seleccionar una de las acciones de fiscalizacin recuperadas por
el sistema. Si desea ver el detalle la accin de fiscalizacin, solo deber hacer clic en el
Detalle.
18-mar-08 65
12.15. Acciones Inductivas con marca de RUC de Oficio
Quin es el usuario? : Todos los usuarios GEMA
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener la relacin de personas naturales sin
RUC a las que se les ha registrado la marca de RUC de oficio.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber registrar las Acciones Inductivas y el rango de la
fecha de termino de las mismas para poder generar el reporte.
12.16. Reporte de Casos Pendientes de Trmino
Quin es el usuario? : Verificador / Supervisor / Programador Operativo
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener la relacin de AI pendientes de

trmino en el sistema por recurso.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber registrar alguno de los siguientes filtros:
Filtro por Verificador:

Se aplicar para los usuarios: Supervisor y Programador Operativo. Si el
usuario no selecciona recurso alguno el sistema mostrar todos los casos
pendientes de los verificadores.
Si el usuario es el Verificador se mostrar por defecto nicamente las AI que
tiene asignadas.
Filtro por Supervisor:
Se aplicar para los usuarios: Verificador y Programador Operativo. Si el
usuario no selecciona recurso alguno el sistema mostrar todos los casos
pendientes de los verificadores.
Si el usuario es el Supervisor se mostrar por defecto nicamente las AI que
tiene asignadas y de los verificadores a su cargo.
Fecha de Notificacin de la AI:
Ingresar rango de la fecha de notificacin: Da, mes y ao.
Fecha de Generacin de la AI:
Ingresar rango de la fecha de generacin: Da, mes y ao.
12.17. Reporte de Casos Terminados
Quin es el usuario? : Verificador / Supervisor
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener la relacin de AI terminadas en el

sistema por recurso.
18-mar-08 66

Se aplicar para el usuario Supervisor, si el usuario no selecciona recurso
alguno podr visualizar todos los casos terminados de los verificadores a su
cargo.
Para el caso del usuario Verificador se mostrar por defecto nicamente las AI
asignadas.
Se aplicar para el usuario Verificador, si el usuario no selecciona recurso
alguno el sistema mostrar los casos terminados con el (los) supervisor (es)
que le correspondan.
Para el caso del usuario Supervisor se mostrar por defecto nicamente las AI
que tiene asignadas y de los verificadores a su cargo.
Fecha de Trmino de la AI:
Ingresar rango de la fecha de trmino: Da, mes y ao.
12.18. Reporte de resultados de Casos por Recurso
Quin es el usuario? : Supervisor
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee mostrar el resultado de cada una de las AI
terminadas en el sistema.

Seleccionar el verificador (es) deseado, en caso no seleccione recurso alguno podr
visualizar el resultado de todas las AI de los verificadores a su cargo.
18-mar-08 67

Tener en cuenta que estos dos ltimos filtros son excluyentes entre s.
12.19. Reporte de Casos con Resultado, Agregado por Recurso
Quin es el usuario? : Programador Operativo
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener de manera agregada la totalidad de

AI terminadas en el sistema en determinado mes o meses y por cada supervisor / verificador.

Seleccionar el verificador (es) deseado, en caso no seleccione verificador
alguno el sistema mostrar el resultado de todas las AI de los verificadores
(agrupada por supervisor).
Seleccionar el supervisor (es) deseado, en caso el usuario no seleccione
supervisor alguno el sistema mostrar el resultado de todas las AI de los
verificadores (agrupada por supervisor).
Filtro por Perodo:
Ingresar el ao y el mes por el que desea generar el reporte (para un perodo o
ao, no por rango de aos), siendo obligatorio este ingreso
Considera todas las AI que tengan como fecha de trmino en el sistema el ao
y mes seleccionado.
12.20. Reporte de Cargas
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee obtener el nmero de fiscalizables asignados

y pendientes de asignar en una carga determinada, mostrando el total de fiscalizables:
Cargados
Eliminados
Con Accin Inductiva Generada
Sin Accion Inductiva Generada, conformado por los fiscalizables recin cargados, los
seleccionados y los que tienen Accin Inductiva generada.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber registrar el siguiente filtro:
18-mar-08 68
Fecha de Generacin de la carga:

Ingresar el rango de fecha de generacin de la carga, indicando: Da, mes y
ao.
12.21. Reporte de No Hallados por Carga
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee mostrar el nmero de fiscalizables asignados

que tienen como resultado de la notificacin No Hallado (Corresponde a AI que se encuentran
en el sistema anuladas o dadas de baja por No Hallado).

ao.
12.22. Reporte de Detalle de No Hallados
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee mostrar el detalle de lo determinado en forma

global por el reporte anterior, indicando la relacin de las Acciones Inductivas No Halladas
asociadas a una carga.
18-mar-08 69

ao.
12.23. Reporte de Acciones Inductivas por Contribuyente
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee mostrar la totalidad de AI programadas sin

importar el estado en que se encuentran. Para lo cual se mostrar la siguiente informacin:
Fecha de cita
Estado de la AI
Actuacin del contribuyente
Nivel de regularizacin
RUC: Ingresar el nmero de RUC del contribuyente, en caso no se conozca hacer clic en
el botn de ayuda
12.24. Reporte de Gestin de Acciones Inductivas
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee mostrar el total de AI notificadas y no

notificadas (de las AI terminadas), as como el resultado / rendimiento de las AI notificadas.
El resultado est referido al nivel de regularizacin y el rendimiento econmico a la induccin y

valores emitidos.
18-mar-08 70

13. MDULO DE ANALISIS DE LA DEPENDENCIA
Para ingresar a esta opcin el usuario deber emplear la siguiente ruta:
Gestin De Masivos / Anlisis / Anlisis de la Dependencia
13.1. Alta Del Analisis
Quin es el Usuario? : Los Programadores Operativos Descentralizados.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar el nombre de un nuevo anlisis.

Adicionalmente se ingresarn los atributos generales del anlisis:
Mtodo de seleccin
Programa de fiscalizacin
Grupo de Tributo
18-mar-08 71
Tipo de Actuacin
Total Fiscalizables
Otros atributos del anlisis: Variables, Inconsistencias, Perodos y Documentos.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar al men de Gestin de Masivos /

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Alta del Anlisis. En esta opcin se deber registrar la
abreviatura del nombre del anlisis que se est creando, una breve descripcin del mismo y los
dems atributos sealados en pantalla adjunta:
Grabar la informacin con el botn Alta.
13.2. Registro de Detalle de Atributos
Quin es el Usuario? : El Programador Operativo Descentralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrado el nombre del anlisis y los atributos
principales es necesario registrar el detalle de la siguiente informacin:
Definicin de atributos: Perodo, variables, inconsistencias.

Cargas: Cargar fiscalizables (RUC), cargar detalle de las variables.
Mantenimiento: Mantenimiento de los atributos generales del anlisis, eliminar
fiscalizables, eliminar detalle de variables, observaciones.

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Registro de Atributos. El usuario deber ingresar los
criterios correspondientes a los filtros y hacer clic en el botn Aceptar, despus de lo cual podr
visualizar los datos obtenidos y seleccionar en forma secuencial las opciones que a
continuacin se detallan:
18-mar-08 72
13.2.1. Definicin de Atributos
a.- Perodos del anlisis

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar el perodo que abarcar el
anlisis.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin y registrar el perodo respectivo que

abarcar el anlisis: Rango de perodo, perodos puntuales, intervalos. Grabar la
informacin con Aceptar.
Adicionalmente si el anlisis no ha sido autorizado se podr modificar el perodo

registrado, para lo cual primero se deber eliminar el registro mediante el botn Eliminar
que se encuentra habilitado y posteriormente registrar el perodo modificado.
b.- Definicin de variables

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar el nombre de la variable que
corresponde al anlisis. La variable est relacionada a la inconsistencia detectada, por
18-mar-08 73
ejemplo: Diferencia entre monto imputado y monto declarado, perodo en el que es omiso
al pago.
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar a la opcin encontrando la

siguiente pantalla:
Opcin Nuevo: Permite registrar el nombre de la variable calculada para el anlisis, al

momento de registrar el nombre se iniciar el texto con el smbolo $ tal como se aprecia
en el ejemplo. Adicionalmente se deber indicar el tipo de variable que puede ser:
Numrica, cadena, fecha, arreglo numrico, arreglo fecha, arreglo cadena. Grabar la
informacin haciendo clic en el botn Nuevo.
Opcin Mantenimiento: Con esta opcin se puede modificar el tipo de variable y la

definicin de la misma, antes de que sea autorizado el Anlisis. Grabar la informacin
haciendo clic en el botn Modificar.
18-mar-08 74
Eliminar: Permite eliminar la variable calculada registrada para el anlisis.
Consulta : Esta opcin permite visualizar el detalle de la variable seleccionada.
c.- Definicin de Inconsistencias

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar las inconsistencias definidas
para un anlisis.
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar a la opcin y se encontrar con la

siguiente pantalla:
Opcin Nuevo: Permite registrar el texto de la inconsistencia. Grabar la informacin

haciendo clic en el botn Nuevo. Adicionalmente se podr ingresar en el texto alguna de
las variables calculadas definidas para el anlisis, haciendo clic derecho con el mouse
aparecern las variables a fin de que seleccione la que desea anexar.
Opcin Mantenimiento: Con esta opcin se modificar el texto de la inconsistencia,

siempre que el anlisis no est autorizado. Se graba con el botn Modificar.
18-mar-08 75
Eliminar: Permite eliminar la inconsistencia registrada.
Consulta : Esta opcin permite visualizar el detalle de la inconsistencia seleccionada.
13.2.2. Cargas Detalles
a.- Carga Fiscalizables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando la dependencia necesite cargar los fiscalizables
relacionados al Anlisis de la Dependencia, seleccionados por la propia dependencia y
sustentado mediante informe tcnico.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin realizando los

pasos que a continuacin se indican:
Carga del archivo plano, el cual deber tener los siguientes campos separados
por TAB:
Nmero de RUC
Cadena de Cdigos de Inconsistencias: Separadas por comas y deben estar
definidas en el anlisis. Los RUCs de la carga pueden tener una o todas las
inconsistencias definidas.
Ejemplo:
10093368687 01, 02, 06

10091259687 01
15698120025 02,06
10008139356 01
Una vez realizado el paso anterior seleccionar el archivo de carga tal como se
muestra en pantalla:
18-mar-08 76
El sistema validar:
Que los RUCs ingresados existan.

Que las inconsistencias correspondan al anlisis seleccionado.
Si hay nmeros de RUC que no cumple con estos criterios se generar un reporte
de errores (el sistema mostrar pantalla con el nombre del archivo generado y la
ruta en la que se encuentra), adicionalmente estos RUCs se mostrarn de color
rojo y se impedir su seleccin.
Ejemplo de nombre del archivo y la ruta donde se encuentra el reporte:
Ejemplo de la informacin que se visualiza en el reporte, en este caso se ha

considerado un cdigo de inconsistencia que no ha sido definido para este
anlisis, para poder realizar la carga deber corregirse dicho error:
Ejemplo de carga efectuada correctamente:
b.- Carga detalle Variables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se hayan cargado fiscalizables que corresponden
a un Anlisis que tiene definido variables. Mediante esta opcin se adicionarn los
valores que tomarn estas variables para los nmeros de RUC cargados en el punto
anterior (las variables estn definidas en el Anlisis).
Tener en cuenta que si no se realiza la carga de estos valores y el anlisis tiene

variables asociadas, al momento de imprimir los documentos no saldrn impresos estos
valores.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar los pasos
que a continuacin se indican:
por TAB:
Nmero de RUC
Variable
Valor de la variable
Ejemplo:
18-mar-08 77
10093368687 $FEC_CALCULO 14/02/2002

10093368687 $MTO_CALCULADO 150000
10091259687 $FEC_CALCULO 12/02/2002
10091259687 $MTO_CALCULADO 180200
Tener en cuenta que si existe ms de una variable asociada al anlisis deber

repetirse el nmero de RUC y poner el valor de la otra variable calculada.
Una vez seleccionado el archivo el sistema validar :
Que todas las variables de los RUCs ya cargados antes de esta fase, tengan
su respectivo valor.
Que en el archivo de variables no existan otros RUCs adicionales a los que
ya se encontraban cargados.
De presentarse alguna de estas situaciones, se generar un reporte de errores,

mientras no se realicen las modificaciones respectivas en el archivo de variables
no podr adicionarse a la carga inicial el valor de las variables que correspondan.
En caso todo est correcto se grabar la informacin concluyendo la carga por
archivo plano.
13.2.3. Mantenimiento
a.- Mantenimiento de atributos

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee realizar la modificacin de alguno de los
atributos generales determinados para el anlisis siempre que no est autorizado.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar las

modificaciones requeridas, tener en cuenta que si ya se han cargado contribuyentes y sus
variables, primero debern eliminarse estos registros mediante las opciones: Eliminar
Fiscalizables y Eliminar Detalle de Variables. Grabar con el botn Modificar.
18-mar-08 78
b.- Eliminar Fiscalizables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee eliminar los fiscalizables relacionados al
anlisis, siempre que el anlisis no est autorizado (se eliminan todos los fiscalizables
cargados). Puede ser a consecuencia de un error en la carga o para hacer modificaciones
en los atributos ya registrados.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y se eliminarn todos

los fiscalizables. Tener en cuenta que si es necesario modificar alguno de los atributos del
anlisis, primero debern eliminarse los fiscalizables.
c.- Eliminar detalle de variables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee eliminar las variables relacionadas al
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y se eliminarn todas

las variables. Tener en cuenta que si es necesario modificar alguno de los atributos del
anlisis, primero debern eliminarse los fiscalizables y luego la variables cargadas.
d.- Observaciones
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar algn texto con comentarios u
observaciones relacionadas al anlisis.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y registrar el texto

deseado.
13.3. Baja del Anlisis
Quin es el Usuario? : Estar a cargo del Jefe de Auditoria (Gerencia / Divisin segn
corresponda a la dependencia).
Cundo utilizar la opcin? : Cuando ya no desee utilizar determinado Anlisis, este podr
estar o no autorizado.
18-mar-08 79

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Baja del Anlisis. Se deber registrar el motivo de la
baja.
13.4. Autorizacin del Anlisis
Quin es el Usuario? : Estar a cargo del Jefe de Auditoria (Gerencia / Divisin segn
corresponda a la dependencia).
Cundo utilizar la opcin? : Mediante esta opcin el usuario autoriza el anlisis diseado y
registra el nmero del Informe Tcnico que corresponde. Slo se autorizarn los Anlisis que
tengan la informacin de atributos completa y sus fiscalizables cargados.

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Autorizacin del Anlisis. El usuario seleccionar el
Anlisis deseado y proceder a autorizarlo con el botn Autorizacin proceder luego a
registrar el nmero del Informe Tcnico.
18-mar-08 80
13.5. Registrar Informe Tcnico
Quin es el Usuario? : El Programador Operativo Descentralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Mediante esta opcin el usuario puede adjuntar al Anlisis
autorizado el archivo que contiene el detalle del Informe Tcnico.

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Registrar Informe Tcnico. El usuario seleccionar el
Anlisis deseado y proceder a adjuntar el Informe Tcnico con el botn Adjuntar Archivo.
18-mar-08 81
13.6 Consulta del Anlisis
Quin es el Usuario?: El Programador Operativo Descentralizado, Jefes de Auditora.
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee consultar el detalle del anlisis.
Cmo utilizar la opcin?: Esta opcin se encuentra en el men de Gestin de Masivos /

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Consulta del Anlisis, apareciendo la pantalla que a
continuacin se indica:
13.7. Atributos del Mtodo de Seleccin para web (Nuevo)
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrado el Informe Tcnico en el Anlisis (tem 13.5),
es necesario registrar el detalle de la siguiente informacin:
Cdigo de reporte que estar asociado a la inconsistencia de la Accin Inductiva

(AI), en el caso que se haya determinado uno.
Perodo: al que corresponde la inconsistencia.
Alcance: Se refiere al alcance de la inconsistencia de la AI. Aqu se deber
registrar W que significa Alcance Web.
Tiempo de evaluacin: Est referido al nmero de das que el contribuyente
tendr para hacer los descargos de la(s) inconsistencia(s) detectada(s), lapso en
el cual estar la AI habilitada en la web.
Ampliacin del plazo: Se puede otorgar un plazo adicional, luego de vencido el
plazo anterior.

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Atributos del Mtodo de Seleccin. Aqu tendr la
siguiente opcin:
Mtodos Manuales
18-mar-08 82
13.7.1. Mtodos Manuales
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee registrar informacin para un Anlisis

relacionado con un mtodo de la Dependencia (sustentado en un Informe Tcnico).
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin aplicando el filtro respectivo del mtodo
de seleccin, como resultado aparecer para el mtodo seleccionado la siguiente
pantalla, en la que se registrar la informacin detallada en lneas anteriores. Para grabar
el detalle de cada atributo registrado hacer clic en el botn inferior izquierdo
:
13.8. Gestin de Inconsistencias para web (Nuevo)
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrados los Atributos del Mtodo (tem 13.7) es
necesario que se definan los sustentos que levantarn las inconsistencias determinadas para al
mtodo o anlisis respectivo, as como la forma en que estos sustentos aparecern en la web,
por ejemplo:
La inconsistencia X ser sustentada con las siguientes opciones: Acepta la

inconsistencia y/o Acepta parcialmente la inconsistencia y/o No Acepta la
inconsistencia.
El sistema asume por defecto que la opcin Acepta la Inconsistencia siempre es
una alternativa a usar por ello no aparece para elegir.
La opcin que aparece para seleccionar es el caso de No Acepta la
inconsistencia, aqu se deber indicar el detalle de los descargos que el
contribuyente podr marcar. En esta opcin se seala si slo se realizar una
marca, si se adjuntar algn tipo de archivo, si se colocar alguna caja de texto
libre para que el contribuyente registre informacin, etc. Igualmente se pueden
disear los textos de ayuda para los botones de las opciones que aparecern en
la web.
Una vez diseada la opcin No Acepta, el sistema preguntar al usuario si
desea adicionar la opcin Acepta Parcialmente, si es afirmativo en el aplicativo
web aparecern las tres opciones, si la respuesta es negativa en el aplicativo solo
aparecern las opciones: Acepta y No Acepta (que fue diseada).
18-mar-08 83

Anlisis / Anlisis de la Dependencia / Gestin de Inconsistencias. Aqu tendr las siguientes
opciones:
Generar sustento
Heredar sustento
Mantenimiento de sustento
A travs de la opcin Heredar Sustento se vincula una forma de sustento ya existente, al

Mtodo y Anlisis que corresponde a la seleccin de contribuyentes que estamos trabajando.
En caso no existiera un sustento que se adapte a las necesidades, estos se pueden disear
usando la otra opcin: Generar sustento (que ser explicadas), una vez efectuado este diseo
deber vincularse al Mtodo y Anlisis respectivo mediante la opcin Heredar Sustento.
13.8.1. Generar sustento
Cundo utilizar la opcin?: Permite crear un sustento totalmente nuevo para los tipos
de inconsistencia determinada (actualmente existen inconsistencias de Diferencia).
Tener en cuenta que luego de diseado el sustento este deber vincularse al Mtodo y
Anlisis respectivo usando la opcin que se detalla en el punto Heredar Sustento.
Tambin este sustento se puede modificar mediante la opcin de Mantenimiento de

Sustento.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin y aparecer la siguiente pantalla :
Zona 1
Zona 2
Zona 3
Zona 1: Se indica el tipo de inconsistencia (en este caso de diferencia), el tipo de sustento
para la inconsistencia (No acepta la inconsistencia), la clase de sustento a utilizar (para
marcar mltiples opciones). Se graba la informacin seleccionada con el botn Agregar.
18-mar-08 84
Registro de opcin mltiple: Aparece cuando se elige como tipo de sustento No

acepta la inconsistencia, mediante esta opcin, se considera como sustento
mltiples opciones para sustentar la no aceptacin.
Zona 2: Aqu aparece la informacin seleccionada en la zona anterior, y se realiza el

diseo del contenido del sustento y la forma en la que aparecer dicho sustento en la web,
para lo cual deber hacer clic en el botn Disear y aparecern las siguientes opciones:
Descargos: Con esta opcin se selecciona el tipo de sustento que servir para los
descargos del contribuyente en la web (marcar uno o ms de uno). Por ejemplo:
Existe error en la informacin entregada por el Agente de Retencin a la
Administracin. Para grabar el descargo seleccionado haga clic en el botn
Definir Detalle.
Adicionalmente este sustento puede tener informacin relacionada que el

contribuyente debe registrar:
Tipo de dato: Sin datos (el sustento no necesita ms detalle), Texto

(cajita para que se ingrese un texto que explique el sustento), File
(adjuntar un archivo que detalle el sustento), Fecha (registro de una
fecha determinada), Nmero (en el caso de colocar algn monto), rea
(caja ms amplia para ingresar un texto).
Formato: La opcin de formato se activa dependiendo del tipo de dato
seleccionado, por ejemplo en el caso de que se escoja File como tipo
de dato el formato que le corresponde es File Binario, en el caso de
Fecha, le corresponde el formato Das/Mes/Ao, en el caso de Nmero
le corresponde entero o decimal. Para los tipo de dato: Sin datos,
Texto y rea no corresponde determinar formato.
Tamao: Ser necesario determinar para los tipos de datos: Texto
(tamao mximo es de 20), rea (tamao mximo es de 80) y Nmero
(tamao entre 1 y 11).
Tambin se deber llenar el campo Leyenda Registro, aqu se pondr el ttulo

de la opcin de no aceptacin.
Una vez efectuado el diseo se grabar mediante el botn Generar.
Zona 3: Aqu aparecen los datos del diseo realizado en la zona anterior, se puede
visualizar la forma y/o resultado de este diseo mediante el botn Ver Sustento 2.
Adicionalmente se puede eliminar el diseo efectuado mediante el botn Eliminar.
Ejemplo:
De la Zona 1 selecciono Registro de sustento textual , con el botn Agregar se graba y
pasa a la Zona 2 a fin de proceder con el diseo del sustento.
En la Zona 2 dar clic en el botn Disear y aparece la siguiente pantalla, lo primero que
hay que indicar son los Descargos para el sustento de la inconsistencia, se puede
seleccionar ms de un tipo de descargo y se graba con el botn Aceptar
2
Aqu se visualizarn las opciones seleccionadas para descargo (ojo no se mostar la opcin acepta
parcialmente aunque est elegida)
18-mar-08 85
Una vez seleccionado los descargos, se debe dar clic en el botn Definir detalles,
apareciendo la siguiente pantalla, aqu para cada sustento se deben definir los campos:
Tipo de dato, Formato y Tamao. Adicionalmente se debe detallar la Leyenda que tendr
el registro de este sustento, en la opcin Leyenda Registro, finalmente grabar con el
botn Nuevo:
Una vez grabados los detalles, en la Zona 2 en la columna de Estado aparecer

Diseado, para que se genere el sustento diseado, debemos hacer clic en el botn
Generar :
18-mar-08 86
Cuando ya se gener el sustento la informacin aparecer en la Zona 3 de la pantalla y en

la Zona 2 la columna de Estado pasar a Generado.
Podemos visualizar el sustento diseado, que nos muestra la forma en que aparecer en
la web, mediante el botn Ver Sustento.
13.8.2. Heredar Sustento
Cundo utilizar la opcin?: Permite vincular (heredar) un sustento ya existente tal y

como se dise con alguna de las dos opciones anteriormente explicadas, al Mtodo y
Anlisis respectivo.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin, el usuario deber seleccionar El Mtodo

y Anlisis al cual se heredar (vincular) el sustento, y aparecer la siguiente pantalla, en
la cual se deber dar clic en el botn heredar :
18-mar-08 87
Como resultado aparecer la pantalla siguiente la cual est dividida en dos zonas, en la
zona izquierda se encuentran todas las formas o combinaciones de sustento existentes,
en la zona derecha las inconsistencias determinadas. Para la herencia se arrastra el
mouse desde la opcin seleccionada al lado izquierdo, hacia el lado derecho sobre la
inconsistencia deseada.
El sistema mostrar un mensaje en el que se consulta si se desea o no hacer dicho paso,
responder S y aparece el sustento al lado derecho, para grabar la informacin dar clic
en el botn Heredar Sustento.
Adicionalmente si existe error se puede eliminar el sustento seleccionado mediante el
botn Eliminar Sustento.
Antes de proceder a la Herencia se puede visualizar el detalle del sustento mediante el

botn Ver Detalle, a fin de estar seguro que esa es la forma de sustento que
corresponde:
18-mar-08 88
13.8.3. Mantenimiento de sustentos
Cundo utilizar la opcin?: Permite hacer modificaciones en el tipo de sustentos

definidos y la Leyenda de Registro.
Se selecciona el sustento que se desea modificar y se hace clic con el botn Aceptar,
posteriormente aparece una pantalla en la que es necesario dar clic en Mantenimiento, y
luego proceder a realizar las modificaciones respectivas:
18-mar-08 89
Se podr cambiar los tipos de descargo por otros, para ello hacer clic en el botn sealado
con rojo y elegir los nuevos sustento, para definir sus detalles que le corresponden (tipo
dato, formato, etc) hacer clic en el botn Definir detalles.
Tambin se podr mantener el tipo de sustento y hacer modificaciones en el detalle : tipo
de dato, formato etc. Para los sustento existentes.
Grabar la informacin cambiada con el botn Modificar.
14. MDULO DE ANALISIS CENTRALIZADO nuevo
Para ingresar a esta opcin el usuario deber emplear la siguiente ruta:
Gestin De Masivos / Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT)
18-mar-08 90
14.1. Alta Del Analisis
Quin es el Usuario? : Los Programadores Operativos Centralizados.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar el nombre de un nuevo anlisis.

Adicionalmente se ingresar la siguiente informacin:
Mtodo de seleccin
Programa de fiscalizacin
Grupo de Tributo
Tipo de Actuacin
Total Fiscalizables
Otros atributos del anlisis: Variables, Inconsistencias, Perodos y Documentos.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Alta del Anlisis. En esta opcin se deber registrar la
abreviatura del nombre del anlisis que se est creando, una breve descripcin del mismo y los
dems atributos sealados en pantalla adjunta:
18-mar-08 91
Grabar la informacin con el botn Alta.
14.2. Registro de Detalle de Atributos
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrado el nombre del anlisis y los atributos
principales es necesario registrar el detalle de la siguiente informacin:
Definicin de atributos: Perodo, variables, inconsistencias.

Cargas: Cargar fiscalizables (RUC), cargar detalle de las variables.
Mantenimiento: Mantenimiento de atributos, eliminar fiscalizables, eliminar detalle
de variables, observaciones.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Registro de Detalle de Atributos. El usuario deber
ingresar los criterios correspondientes a los filtros y hacer clic en el botn Aceptar, despus de
lo cual podr visualizar los datos obtenidos y seleccionar en forma secuencial las opciones que
a continuacin se detallan:
18-mar-08 92
14.2.1. Definicin de Atributos
a.- Perodos del anlisis

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar el perodo que abarcar el
anlisis.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin y registrar el perodo respectivo que

abarcar el anlisis: Rango de perodo, perodos puntuales, intervalos. Grabar la
informacin con Aceptar.
Adicionalmente si el anlisis no ha sido autorizado se podr modificar el perodo

registrado, para lo cual primero se deber eliminar el registro mediante el botn Eliminar
que se encuentra habilitado y posteriormente registrar el perodo modificado.
b.- Definicin de variables

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar el nombre de la variable que
corresponde al anlisis. La variable est relacionada a la inconsistencia detectada, por
ejemplo: Diferencia entre monto imputado y monto declarado, perodo en el que es omiso
al pago.
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar a la opcin encontrando la

siguiente pantalla:
18-mar-08 93
Opcin Nuevo: Permite registrar el nombre de la variable calculada para el anlisis, al

momento de registrar el nombre se iniciar el texto con el smbolo $ tal como se aprecia
en el ejemplo. Adicionalmente se deber indicar el tipo de variable que puede ser:
Numrica, cadena, fecha, arreglo numrico, arreglo fecha, arreglo cadena. Grabar la
Opcin Mantenimiento: Con esta opcin se puede modificar el tipo de variable y la

definicin de la misma, antes de que sea autorizado el Anlisis. Grabar la informacin
haciendo clic en el botn Modificar.
Eliminar: Permite eliminar la variable calculada registrada para el anlisis.
Consulta : Esta opcin permite visualizar el detalle de la variable seleccionada.
c.- Definicin de Inconsistencias

Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee ingresar las inconsistencias definidas
para un anlisis.
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar a la opcin y se encontrar con la

siguiente pantalla:
18-mar-08 94
Opcin Nuevo: Permite registrar el texto de la inconsistencia. Grabar la informacin

haciendo clic en el botn Nuevo. Adicionalmente se podr ingresar en el texto alguna de
las variables calculadas definidas para el anlisis, haciendo clic derecho con el mouse
aparecern las variables a fin de que seleccione la que desea anexar.
Opcin Mantenimiento: Con esta opcin se modificar el texto de la inconsistencia,

siempre que el anlisis no est autorizado. Se graba con el botn Modificar.
Eliminar: Permite eliminar la inconsistencia registrada.
Consulta : Esta opcin permite visualizar el detalle de la inconsistencia seleccionada.
18-mar-08 95
14.2.2. Cargas Detalles
a.- Carga Fiscalizables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando la Intendencia Nacional de Cumplimiento
Tributario (INCT) necesite realizar una carga centralizada sustentada mediante Informe
Tcnico.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin realizando los

pasos que a continuacin se indican:
por TAB:
Nmero de RUC
Cadena de Cdigos de Inconsistencias: Separadas por comas y deben estar
definidas en el anlisis. Los RUCs de la carga pueden tener una o todas las
inconsistencias definidas.
Ejemplo:
10093368687 01, 02, 06

10091259687 01
15698120025 02,06
El sistema validar:
Que los RUCs ingresados existan.

Que las inconsistencias correspondan al anlisis seleccionado.
Si hay nmeros de RUC que no cumple con estos criterios se generar un reporte
de errores (el sistema mostrar pantalla con el nombre del archivo generado y la
ruta en la que se encuentra), adicionalmente estos RUCs se mostrarn de color
rojo y se impedir su seleccin.
Ejemplo de nombre del archivo y la ruta donde se encuentra el reporte:
18-mar-08 96
Ejemplo de la informacin que se visualiza en el reporte, en este caso se ha

considerado un cdigo de inconsistencia que no ha sido definido para este
anlisis, para poder realizar la carga deber corregirse dicho error:
Ejemplo de carga efectuada correctamente:
b.- Carga detalle Variables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se hayan cargado fiscalizables que corresponden
a un Anlisis que tiene definido variables. Mediante esta opcin se adicionarn los
valores que tomarn estas variables para los nmeros de RUC cargados en el punto
anterior (las variables estn definidas en el Anlisis).
Tener en cuenta que si no se realiza la carga de estos valores y el anlisis tiene

variables asociadas, al momento de imprimir los documentos no saldrn impresos estos
valores.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar los pasos
que a continuacin se indican:
por TAB:
Nmero de RUC
Variable
Valor de la variable
Ejemplo:
10093368687 $FEC_CALCULO 14/02/2002

10093368687 $MTO_CALCULADO 150000
10091259687 $FEC_CALCULO 12/02/2002
10091259687 $MTO_CALCULADO 180200
Tener en cuenta que si existe ms de una variable asociada al anlisis deber

repetirse el nmero de RUC y poner el valor de la otra variable calculada.
18-mar-08 97
Una vez seleccionado el archivo el sistema validar :
Que todas las variables de los RUCs ya cargados antes de esta fase, tengan
su respectivo valor.
Que en el archivo de variables no existan otros RUCs adicionales a los que
ya se encontraban cargados.
De presentarse alguna de estas situaciones, se generar un reporte de errores,

mientras no se realicen las modificaciones respectivas en el archivo de variables
no podr adicionarse a la carga inicial el valor de las variables que correspondan.
En caso todo est correcto se grabar la informacin concluyendo la carga por
archivo plano.
14.2.3. Mantenimiento
a.- Mantenimiento de atributos

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee realizar la modificacin de alguno de los
atributos determinados para el anlisis siempre que no est autorizado.

modificaciones requeridas, tener en cuenta que si ya se han cargado contribuyentes y sus
variables, primero debern eliminarse estos registros mediante las opciones: Eliminar
Fiscalizables y Eliminar Detalle de Variables. Grabar con el botn Modificar.
18-mar-08 98
b.- Eliminar Fiscalizables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee eliminar los fiscalizables relacionados al
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y eliminar todos los
fiscalizables. Tener en cuenta que si es necesario modificar alguno de los atributos del
anlisis, primero debern eliminarse los fiscalizables.
c.- Eliminar detalle de variables

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee eliminar las variables relacionadas al
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y eliminar todos las
variables. Tener en cuenta que si es necesario modificar alguno de los atributos del
anlisis, primero debern eliminarse los fiscalizables y luego la variables cargadas.
d.- Observaciones
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar algn texto con comentarios u
observaciones relacionadas al anlisis.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y registrar el texto

deseado.
14.3. Baja del Anlisis
Quin es el Usuario? : En el caso del anlisis centralizado la baja estar a cargo de la

Gerencia de Programacin y Gestin de Fiscalizacin de INCT.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando ya no desee utilizar determinado Anlisis, este podr
estar o no autorizado.
18-mar-08 99

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Baja del Anlisis. Se deber registrar el motivo de la
baja.
14.4. Autorizacin del Anlisis
Quin es el Usuario? : En el caso del anlisis centralizado la autorizacin estar a cargo de la

Gerencia de Programacin y Gestin de Fiscalizacin de INCT.
Cundo utilizar la opcin? : Mediante esta opcin el usuario autoriza el anlisis diseado y
registra el nmero del Informe Tcnico que corresponde. Slo se autorizarn los Anlisis que
tengan la informacin de atributos completa y sus fiscalizables cargados.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Autorizacin del Anlisis. El usuario seleccionar el
Anlisis deseado y proceder a autorizarlo con el botn Autorizacin proceder luego a
registrar el nmero del Informe Tcnico.
18-mar-08 100
14.5. Registrar Informe Tcnico
Quin es el Usuario? : El Programador Operativo Centralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Mediante esta opcin el usuario puede adjuntar al Anlisis
autorizado el archivo que contiene el detalle del Informe Tcnico.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Registrar Informe Tcnico. El usuario seleccionar el
Anlisis deseado y proceder a adjuntar el Informe Tcnico con el botn Adjuntar Archivo.
14.6. Consultar Anlisis
Quin es el Usuario?: El Programador Operativo Centralizado, el Gerente de Programacin y

Gestin de Fiscalizacin de INCT.
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee consultar el detalle del anlisis definido. La
opcin genera un reporte con esta informacin.
Cmo utilizar la opcin?: Esta opcin se encuentra en el men de Gestin de Masivos /

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Consulta del Anlisis, apareciendo la pantalla que a
continuacin se indica:
18-mar-08 101
14.7. Recepcionar Mtodo SIFP
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee recepcionar un mtodo procedente de SIFP

relacionada con la seleccin en este sistema.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Recepcionar Mtodo SIFP. En esta opcin se
mostrarn los mtodos relacionados a SIFP incorporando el deseado.
14.8. Recepcionar Detalle de Fiscalizables
Cundo utilizar la opcin? : Una vez recepcionado el mtodo SIFP (punto anterior) se
realizar la transferencia de los contribuyentes seleccionados, desde el SIFP al Mdulo de
Anlisis del GEMA.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar al men de Gestin de

Masivos / Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Recepcionar Detalle de
Fiscalizables y proceder a la carga de los fiscalizables
Tener en cuenta que una vez que los nmeros de RUC ya se encuentren recepcionados, el
Anlisis de SIFP estar listo para ser cargado por la dependencia.
14.9. Actualizar SIFP
Cundo utilizar la opcin? : Cuando la dependencia ya realiz la carga de los fiscalizables

con el anlisis respectivo, siendo necesario actualizar en el SIFP esta informacin.
18-mar-08 102

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Actualizar SIFP.
14.10. Atributos del Mtodo de Seleccin para web (Nuevo)
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrado el Informe Tcnico en el Anlisis (tem 14.5)
o luego de la recepcin del detalle de fiscalizables, si corresponde a SIFP (tem 14.8), es
necesario registrar el detalle de la siguiente informacin:
Cdigo de reporte que estar asociado a la inconsistencia de la Accin Inductiva

(AI), en el caso que se haya determinado uno.
Perodo: al que corresponde la inconsistencia.
Alcance: Se refiere al alcance de la inconsistencia de la AI. Aqu se deber
registrar W que significa Alcance Web.
Tiempo de evaluacin: Est referido al nmero de das que el contribuyente
tendr para hacer los descargos de la(s) inconsistencia(s) detectada(s), lapso en
el cual estar la AI habilitada en la web.
Ampliacin del plazo: Se puede otorgar un plazo adicional, luego de vencido el
plazo anterior.

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Atributos del Mtodo de Seleccin. Aqu tendr dos
opciones:
Mtodo SIFP
Mtodos Manuales
14.10.1. Mtodos SIFP
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee registrar informacin para Anlisis

relacionados al mtodo SIFP.
:
18-mar-08 103
14.10.2. Mtodos Manuales
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee registrar informacin para un Anlisis

relacionado con un mtodo Centralizado y/o Recaudacin (sustentado en un Informe
Tcnico).
:
14.11. Gestin de Inconsistencias para web (Nuevo)
18-mar-08 104
Cundo utilizar la opcin? : Una vez registrados los Atributos del Mtodo (tem 14.10) es
necesario que se definan los sustentos que levantarn las inconsistencias determinadas para al
mtodo o anlisis respectivo, as como la forma en que estos sustentos aparecern en la web,
por ejemplo:
La inconsistencia X ser sustentada con las siguientes opciones: Acepta la

inconsistencia y/o Acepta parcialmente la inconsistencia y/o No Acepta la
inconsistencia.
El sistema asume por defecto que la opcin Acepta la Inconsistencia siempre es
una alternativa a usar por ello no aparece para elegir.
La opcin que aparece para seleccionar es el caso de No Acepta la
inconsistencia, aqu se deber indicar el detalle de los descargos que el
contribuyente podr marcar. En esta opcin se seala si slo se realizar una
marca, si se adjuntar algn tipo de archivo, si se colocar alguna caja de texto
libre para que el contribuyente registre informacin, etc. Igualmente se pueden
disear los textos de ayuda para los botones de las opciones que aparecern en
la web.
Una vez diseada la opcin No Acepta, el sistema preguntar al usuario si
desea adicionar la opcin Acepta Parcialmente, si es afirmativo en el aplicativo
web aparecern las tres opciones, si la respuesta es negativa en el aplicativo solo
aparecern las opciones: Acepta y No Acepta (que fue diseada).

Anlisis / Anlisis Centralizado (INCT) / Gestin de Inconsistencias. Aqu tendr las siguientes
opciones:
a. Generar sustento
b. Generar a partir de un sustento existente
c. Heredar sustento
d. Heredar sustento (mtodo SIFP)
e. Mantenimiento de sustento
En relacin a las opciones tener en cuenta lo siguiente:

Las opciones c) y d) sirven para vincular una forma de sustento ya existente al
Mtodo y Anlisis que corresponde a la seleccin de contribuyentes, la opcin c)
se utiliza para los Mtodos Manuales y la opcin d) para el Mtodo SIFP (SISCO).
En caso no existiera un sustento que se adecue a las necesidades, este se puede
disear usando la opcin: Generar sustento y una vez diseada se vincular con
alguna de las opciones c) y d).
La opcin de Generar a partir de un sustento existente se utilizar para vincular
un sustento que ya existe al Mtodo Manual, generndose un nuevo sustento,
para posteriormente modificarlo y adecuarlo a las necesidades mediante la opcin
de Mantenimiento.
14.11.1. Generar sustento
Cundo utilizar la opcin?: Permite crear un sustento totalmente nuevo para los tipos
de inconsistencia determinada (actualmente existen inconsistencias de Diferencia).
Tener en cuenta que luego de diseado el sustento este deber vincularse al Mtodo y
Anlisis respectivo usando la opcin que se detalla en los puntos Heredar Sustento y
Heredar Sustento SIFP.
Tambin este sustento se puede modificar mediante la opcin de Mantenimiento de

Sustento.
18-mar-08 105
Zona 1
Zona 2
Zona 3
Zona 1: Se indica el tipo de inconsistencia (en este caso de diferencia), el tipo de sustento
para la inconsistencia (No acepta la inconsistencia), la clase de sustento a utilizar (para
marcar mltiples opciones). Se graba la informacin seleccionada con el botn Agregar.
Registro de opcin mltiple: Aparece cuando se elige como tipo de sustento No

acepta la inconsistencia, mediante esta opcin, se considera como sustento
mltiples opciones para sustentar la no aceptacin.
Zona 2: Aqu aparece la informacin seleccionada en la zona anterior, y se realiza el

diseo del contenido del sustento y la forma en la que aparecer dicho sustento en la web,
para lo cual deber hacer clic en el botn Disear y aparecern las siguientes opciones:
Descargos: Con esta opcin se selecciona el tipo de sustento que servir para los
descargos del contribuyente en la web (marcar uno o ms de uno). Por ejemplo:
Existe error en la informacin entregada por el Agente de Retencin a la
Administracin. Para grabar el descargo seleccionado haga clic en el botn
Definir Detalle.
Adicionalmente este sustento puede tener informacin relacionada que el

contribuyente debe registrar:
Tipo de dato: Sin datos (el sustento no necesita ms detalle), Texto

(cajita para que se ingrese un texto que explique el sustento), File
(adjuntar un archivo que detalle el sustento), Fecha (registro de una
fecha determinada), Nmero (en el caso de colocar algn monto), rea
(caja ms amplia para ingresar un texto).
Formato: La opcin de formato se activa dependiendo del tipo de dato
seleccionado, por ejemplo en el caso de que se escoja File como tipo
de dato el formato que le corresponde es File Binario, en el caso de
Fecha, le corresponde el formato Das/Mes/Ao, en el caso de Nmero
le corresponde entero o decimal. Para los tipo de dato: Sin datos,
Texto y rea no corresponde determinar formato.
18-mar-08 106
Tamao: Ser necesario determinar para los tipos de datos: Texto

(tamao mximo es de 20), rea (tamao mximo es de 80) y Nmero
(tamao entre 1 y 11).
Tambin se deber llenar el campo Leyenda Registro, aqu se pondr el ttulo

de la opcin de no aceptacin.
Una vez efectuado el diseo se grabar mediante el botn Generar.
Zona 3: Aqu aparecen los datos del diseo realizado en la zona anterior, se puede
visualizar la forma y/o resultado de este diseo mediante el botn Ver Sustento 3.
Adicionalmente se puede eliminar el diseo efectuado mediante el botn Eliminar.
Ejemplo:
De la Zona 1 selecciono Registro de sustento textual , con el botn Agregar se graba y
pasa a la Zona 2 a fin de proceder con el diseo del sustento.
En la Zona 2 dar clic en el botn Disear y aparece la siguiente pantalla, lo primero que
hay que indicar son los Descargos para el sustento de la inconsistencia, se puede
seleccionar ms de un tipo de descargo y se graba con el botn Aceptar
Una vez seleccionado los descargos, se debe dar clic en el botn Definir detalles,
apareciendo la siguiente pantalla, aqu para cada sustento se deben definir los campos:
Tipo de dato, Formato y Tamao. Adicionalmente se debe detallar la Leyenda que tendr
el registro de este sustento, en la opcin Leyenda Registro, finalmente grabar con el
botn Nuevo:
3
Aqu se visualizarn las opciones seleccionadas para descargo (ojo no se mostar la opcin acepta
parcialmente aunque est elegida)
18-mar-08 107
Una vez grabados los detalles, en la Zona 2 en la columna de Estado aparecer

Diseado, para que se genere el sustento diseado, debemos hacer clic en el botn
Generar :
Cuando ya se gener el sustento la informacin aparecer en la Zona 3 de la pantalla y en

la Zona 2 la columna de Estado pasar a Generado.
18-mar-08 108
Podemos visualizar el sustento diseado, que nos muestra la forma en que aparecer en
la web, mediante el botn Ver Sustento.
14.11.2. Generar a partir de un sustento existente
Cundo utilizar la opcin?: Se generan sustentos a partir de otros sustentos ya

existentes, pero permite hacer modificaciones al mismo.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin y aparecer una pantalla similar al del
punto 14.11.3., luego proceder de acuerdo a los pasos all indicados, lo que har que se
cree un nuevo sustento .
Posteriormente este nuevo sustento se puede modificar mediante la opcin de

Mantenimiento de Sustento.
Caso Prctico:
Ingresar a la opcin, el usuario deber seleccionar El Mtodo y Anlisis al cual se
heredar (vincular) el sustento ya existente, y aparecer la siguiente pantalla, en la cual
se debe dar clic en el check box y luego clic en el botn Heredar:
en la zona derecha las inconsistencias determinadas para el Mtodo y Anlisis
Seleccionado.
Para visualizar el diseo de cada uno de los sustento (lado izquierdo) posicionarse sobre
el sustento seleccionado y hacer clic en el botn Ver Detalle.
18-mar-08 109
Permite visualizar el
detalle del diseo del
sustento
Para la herencia se arrastra el mouse desde la opcin seleccionada al lado izquierdo,

hacia el lado derecho sobre la inconsistencia deseada, para grabar la informacin dar clic
en el botn Generar Sustento.
Por ejemplo, en la pantalla del modelo existen (27) diseos de sustentos de

inconsistencia, seleccionemos con el Mouse el sustento nmero (25) No reconoce la
inconsistencia y los arrastramos al lado derecho, el sistema mostrar un mensaje en el
que se consulta si se desea o no hacer dicho paso, responder S y aparece el sustento
al lado derecho, para grabar la informacin dar clic en el botn Generar Sustento.
Al generar el sustento se crear al lado izquierdo un nuevo Sustento correspondera al

nmero (28), para modificarlo vamos a la opcin manteniendo (buscamos este sustento) y
realizamos los cambios necesarios.
18-mar-08 110

14.11.3. Heredar Sustento
Cundo utilizar la opcin?: Permite vincular (heredar) un sustento ya existente tal y

como se dise en la opcin explicada en el punto 14.11.1, al Mtodo y Anlisis
respectivo.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin, el usuario deber seleccionar El Mtodo

y Anlisis al cual se heredar (vincular) el sustento, y aparecer la siguiente pantalla, en
la cual se deber dar clic en el botn heredar :
en la zona derecha las inconsistencias determinadas. Para la herencia se arrastra el
mouse desde la opcin seleccionada al lado izquierdo, hacia el lado derecho sobre la
inconsistencia deseada.
El sistema mostrar un mensaje en el que se consulta si se desea o no hacer dicho paso,
responder S y aparece el sustento al lado derecho, para grabar la informacin dar clic
en el botn Heredar Sustento.
18-mar-08 111
Antes de proceder a la Herencia se puede visualizar el detalle del sustento mediante el

botn Ver Detalle, a fin de estar seguro que esa es la forma de sustento que
corresponde:
14.11.4. Heredar Sustento (Mtodos SIFP)
Cundo utilizar la opcin?: Permite copiar (heredar) un sustento correspondiente a

mtodos SIFP, ya existente tal y como est determinado, no siendo posible
modificaciones.
Cmo utilizar la opcin?: Ingresar a la opcin y aparecer una pantalla similar al de la

opcin anterior, debindose proceder de acuerdo a los pasos all indicados.
18-mar-08 112
14.11.5. Mantenimiento de sustentos
Cundo utilizar la opcin?: Permite hacer modificaciones en el tipo de sustentos

definidos y la Leyenda de Registro.
Se selecciona el sustento que se desea modificar y se hace clic con el botn Aceptar,
posteriormente aparece una pantalla en la que es necesario dar clic en Mantenimiento, y
luego proceder a realizar las modificaciones respectivas:
Se podr cambiar los tipos de descargo por otros, para ello hacer clic en el botn sealado
con rojo y elegir los nuevos sustento, para definir sus detalles que le corresponden (tipo
dato, formato, etc) hacer clic en el botn Definir detalles.
Tambin se podr mantener el tipo de sustento y hacer modificaciones en el detalle : tipo
de dato, formato etc. Para los sustento existentes.
Grabar la informacin cambiada con el botn Modificar.
18-mar-08 113
15. DOCUMENTOS DE LA DEPENDENCIA
Este mdulo estar a cargo de cada dependencia, quienes crearn los documentos necesarios
para las Acciones Inductivas Descentralizadas. Se podrn establecer los diferentes modelos de
documentos para cada tipo de documento (actualmente tenemos los tipos: Carta Inductiva y
Esquela).
Si fuera necesario determinar un nuevo modelo de documento en este mdulo podr ser creado.
Gestin de Masivos / Adm. Documentos Gema / Documentos de la Dependencia
15.1. Definiciones Del Documento
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar y/o modificar un modelo relacionado
a determinado tipo de documento, determinndose las caractersticas del documento en s.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar al men de Gestin de Masivos / Adm.
Documentos Gema / Documentos de la Dependencia. Esta opcin cuenta con los siguientes
puntos:
Generacin: A partir de otro documento y nuevo.
Definicin ( del texto).
Definicin de anexos.
18-mar-08 114
15.1.1. Generacin
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar el nombre del modelo del
documento.
Documentos Gema / Documentos de la Dependencia / Definiciones del Documento /
Generacin. Aparecern las siguientes opciones:
A partir de otro documento: Se desplegar todos los tipos y modelos existentes a fin de que
el usuario seleccione uno de ellos, luego debe proceder a dar clic en la opcin Nuevo
Documento, mostrndose en pantalla el cdigo del nuevo documento generado. El detalle
del contenido del nuevo contenido se realizar mediante la opcin Definicin explicada en
el punto 15.1.2. del presente manual.
Nuevo: Se crea un modelo de documento totalmente nuevo. Se deber registrar el nombre

del nuevo modelo y el tipo de documento que se esta realizando (carta inductiva o
esquela).
18-mar-08 115
15.1.2. Definicin
Cundo utilizar la opcin? : Una vez que se haya cumplido con el paso anterior y sea
necesario registrar el detalle del texto que conformar el modelo de documento creado por el
usuario.
Documentos Gema / Documentos de la Dependencia / Definiciones del Documento / Definicin
Contando con las siguientes opciones:
a.- Mantenimiento de la descripcin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee modificar el nombre del modelo o
modificar el tipo de documento.

modificaciones requeridas.
b.- Definicin del texto

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario detallar el texto que contendr el
modelo de documento.
18-mar-08 116
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y aparecer las

siguientes opciones:
Modificar: Para modificar un texto ya existente, tener en cuenta que pueden insertarse
lneas (superior y/o inferior).
Eliminar: Para eliminar cualquier texto seleccionado. Para hacer uso de esta opcin
deber el usuario seleccionar la fila con el texto que desea eliminar y dar clic en este
botn.
El usuario deber posicionar el puntero del mouse en la lnea del texto que desea
modificar y dar clic en el botn Modificar, aparecer la ventana de modificacin,
grabar los cambios efectuados con la el botn Modificar.
Si el documento es totalmente nuevo (es decir no tiene lnea alguna definida) dar clic
derecho en el espacio que se indica en la pantalla ejemplo y aparecer el botn
Nuevo, dar clic en este botn y el sistema solicitar al usuario que indique el tipo de
prrafo a ingresar, el registro deber hacerse en el siguiente orden: Cabecera, cuerpo,
pie de pgina.
18-mar-08 117
Adicionalmente para definir el texto se deber tener en cuenta lo siguiente:

Para agregar un texto cada prrafo deber empezar con el siguiente carcter @,
incluso cuando se desea dejar una lnea en blanco 4.
4
Tener en cuenta este detalle incluso cuando se desee modificar un texto ya creado con anterioridad.
18-mar-08 118
Para insertar en el texto alguna de las variables definidas para el documento o

alguna de las variables calculadas definidas en el anlisis el usuario deber hacer
clic en el botn derecho del mouse y aparecern los tipos de variables y su relacin
para que el usuario seleccione la que necesita (aparecern en el documento
impreso). No olvidar que para que salgan los valores de las variables (calculadas)
en el documento impreso es necesario vincular el anlisis al documento.
Si es necesario insertar un prrafo, llevar el mouse a una de las lneas y dar clic
derecho, el sistema solicitar que el usuario indique si se inserta la lnea en la parte
superior o inferior a la seleccionada.
18-mar-08 119
c.- Observaciones por definicin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario registrar algn texto con
observaciones relacionadas al documento.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar el registro

respectivo.
d.- Vista Preliminar

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario visualizar el contenido o detalle del
documento diseado.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y el sistema mostrar

la informacin.
18-mar-08 120
15.1.3. Definicin de Anexos
Cundo utilizar la opcin? : Una vez que se haya cumplido con los pasos anteriores y sea
necesario registrar algn documento adicional que debe ir como anexo al documento principal.
Documentos Gema / Documentos de la Dependencia / Definiciones del Documento / Definicin
de anexos seleccionar el modelo de documento al cual quiere registrarle un anexo y proceder a
registrar la informacin.
Opcin Alta: Con esta opcin se registra el nombre del anexo que queremos definir. Grabar la
18-mar-08 121
Opcin Definicin: Una vez realizado el paso anterior, con esta opcin se registra el detalle
del contenido del anexo seleccionado (texto).
Hacer clic en la opcin Aadir Prrafo , aparecer una ventana en la que se puede ingresar el
texto deseado. Grabar la informacin con el botn Nuevo.
Una vez registrados los prrafos necesarios, el usuario podr realizar las siguientes acciones:
Modificar texto de prrafo seleccionado: Botn Modificar Prrafo.
Eliminar un prrafo seleccionado: Botn Eliminar Prrafo.
Visualizar contenido de un prrafo seleccionado: Botn Consultar Prrafo.
18-mar-08 122
Opcin de Baja: Permite eliminar un anexo definido.
Opcin Consulta de Anexo: Permite visualizar contenido de un anexo.
15.2. PROCESOS DE CONTROL
Quin es el Usuario?: Programador Operativo Descentralizado, Jefe del rea de Auditora.
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee autorizar un modelo de documento, dar de

baja un documento o hacer una nueva versin de un documento.
18-mar-08 123
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar al men de Gestin de Masivos / Adm.
Documentos Gema / Documentos Dependencia / Procesos de Control, aqu se visualizar el
siguiente men:
15.2.1. Autorizacin
Quin es el Usuario?: Jefe del rea de Auditora.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee autorizar un modelo de documento elaborado.
Documentos Gema / Documentos Dependencia / Procesos de Control / Autorizacin. Para
autorizar el documento el usuario deber hacer clic en el botn Autorizacin. Se puede
realizar una vista preliminar del documento a autorizar y registrar un texto si es necesario
considerar alguna observacin o indicacin (opcin Observaciones por Autorizacin).
18-mar-08 124
15.2.2. Baja de documento
Quin es el Usuario?: Programador Operativo Descentralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario dar de baja un documento.
Documentos Gema / Documentos Dependencia / Procesos de Control / Baja de Documento.
Para realizar la baja el usuario deber hacer clic en el botn Baja.
Se debe registrar el motivo de la baja del documento.
18-mar-08 125
15.2.3. Control de Versiones
Quin es el Usuario?: Programador Operativo Descentralizado y Jefe de Area de Auditora
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario generar una nueva versin de un
documento ya existente, por lo que el nombre del documento se mantiene.
Documentos Gema / Documentos Dependencia / Procesos de Control / Control de versiones.
Aparecern las siguientes opciones:
a.- Generar nueva versin

Cundo utilizar la opcin? : Servir para generar una nueva versin de un documento
(ya existente). No es otro nuevo sino que es una nueva versin del mismo.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin, hacer clic en el botn
Nueva Versin, generndose la nueva versin.
18-mar-08 126
Para hacer alguna modificacin en el texto o contenido del modelo de documento (en la
nueva versin) deber hacerlo mediante la opcin Definicin del men Definiciones del
Documento y que se encuentra detallado en el punto 15.1.2. de presente manual, aqu se
deber seleccionar el documento sobre el cual hemos generado la nueva aversin y
realizar los cambios necesarios siguiendo los pasos indicados en el punto 15.1.2.
b.- Autorizar cambio de versin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario autorizar la nueva versin. Tener en
cuenta que una vez autorizada podr vincularse a un Anlisis.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar la

autorizacin.
18-mar-08 127
c.- Revertir cambio de versin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario retornar a la versin anterior.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar la reversin

de la autorizacin.
15.2.4. Vincular a Anlisis de seleccin
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario vincular un modelo de documento a un

Anlisis y Mtodo, para ello el anlisis ha debido ser definido previamente para proceder a esta
vinculacin. Adicionalmente el modelo de documento debe estar autorizado.
18-mar-08 128
Tener en cuenta, que si queremos que aparezca en un documento alguna de las variables
calculadas que hemos definido en el Mdulo de Anlisis primero tenemos que vincular el
Anlisis al modelo de Documento.
Documentos Gema / Documentos Dependencia / Procesos de Control / Vincular a Anlisis de
Seleccin.
Adicionalmente se podr desvincular el modelo del documento del Anlisis, haciendo clic en la
opcin Desvincular de Anlisis.
16. DOCUMENTOS CENTRALIZADOS (INCT) nuevo
Este mdulo estar a cargo de INCT, quienes crearn los documentos necesarios para las
Acciones Inductivas Centralizadas.
Primero se determinar el tipo de documento a crear, en el sistema por ejemplo se estn

manejando actualmente los siguientes tipos: Carta Inductiva y Esquela, si fuera necesario
determinar un nuevo tipo de documento se podr ser creado en este mdulo. Adicionalmente se
podrn establecer los diferentes modelos de documentos para cada tipo de documento.
Gestin de Masivos / Adm. Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT)
18-mar-08 129
16.1 Definiciones Globales
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar un nuevo Tipo de Documento, por
ejemplo los tipos de documentos que se estn manejando son Cartas Inductivas y Esquelas,
adicionalmente se debern determinar las variables que conformarn el tipo de documento, por
ejemplo si debe salir impreso el nombre del verificador, datos del domicilio fiscal del
contribuyente, informacin relacionada con el documento, etc.
Documentos Gema (INCT) / Definiciones globales. Esta opcin cuenta con los siguientes
puntos:
Definicin de grupos de variables.
Alta de tipo de documento.
Mantenimiento del tipo de documento.
16.1.1. Definicin de grupos de variables
18-mar-08 130
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar las variables que conformarn el
tipo de documento que se va a determinar. Es decir la informacin que deber salir impresa en
el documento.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Definiciones globales / Definicin de
Grupo de Variables. En esta opcin se presentarn los tipos de variables que a continuacin se
detalla, al seleccionar el usuario alguna de ellas aparecer el detalle, haciendo clic en el botn
Definir variables el usuario marcar las variables con las que se trabajar en el tipo de
documento a crear. Ver anexo con el detalle de las variables.
RUC.- Son variables relacionadas con la identificacin del contribuyente:

Nro. de RUC del contribuyente
Nombre del contribuyente
Domicilio fiscal
Referencia del domicilio
Distrito
Departamento
CIIU
Documento.- Variables relacionadas con la identificacin del documento:

Ao del documento
Fecha del documento
Nmero del documento
Nmero de pgina del documento
Tipo de documento
Tipo de AI
Grupo de tributos
Programa
Definir la lnea del saludo
Dependencia.- Variables relacionadas con la identificacin de la dependencia que generar

el documento:
rea de fiscalizacin (Departamento o Gerencia)
Nombre de la dependencia
Domicilio de la dependencia
Telfono de la dependencia
Citas.- Variables relacionadas con el recurso.

Nombre del verificador
Fecha de la verificacin
Hora de la verificacin
Bases legales.- Variables relacionadas con la normatividad vigente que sustenta la accin
de la Administracin Tributaria (punto en evaluacin para considerarlo en siguiente
versin).
18-mar-08 131
En la siguiente pantalla se muestra las variables relacionadas con el RUC
Haciendo clic en el botn Manejo de variables se presenta la siguiente pantalla:
18-mar-08 132
16.1.2. Alta de tipo de documento
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee ingresar el nombre del Tipo del Documento,
una vez definidas las variables del mismo. En el sistema actualmente se estn considerando
los siguientes tipos de documento: Carta Inductiva y Esquela.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Definiciones globales / Alta de Tipo
de Documento. Registrar la descripcin del nuevo tipo de documento. Hacer clic en el botn
Nuevo, despus de lo cual el sistema mostrar el cdigo del nuevo tipo de documento
registrado.
18-mar-08 133
16.1.3. Mantenimiento del documento
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se requiera modificar el nombre del tipo del documento
registrado.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Definiciones globales / Mantenimiento
del Documento. Seleccionar el tipo de documento a modificar y hacer clic en la opcin
Mantenimiento y realizar los cambios respectivos, grabar con el botn Modificar.
16.2 Definiciones Del Documento
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar y/o modificar un modelo relacionado
a determinado tipo de documento, determinndose las caractersticas del documento en s.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Definiciones del Documento, esta
opcin cuenta con los siguientes puntos:
Generacin: A partir de otro documento y nuevo.
Definicin ( del texto).
Definicin de anexos.
18-mar-08 134
16.2.1. Generacin
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee registrar el nombre del modelo del
documento.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Definiciones del Documento /
Generacin. Aparecern las siguientes opciones:
A partir de otro documento: Se desplegar todos los tipos y modelos existentes a fin de que
el usuario seleccione uno de ellos, luego debe proceder a dar clic en la opcin Nuevo
Documento, mostrndose en pantalla el cdigo del nuevo documento generado. El detalle
del contenido del nuevo contenido se realizar mediante la opcin Definicin explicada en
el punto 16.2.2. del presente manual.
Nuevo: Se crea un modelo de documento totalmente nuevo. Se deber registrar el nombre

del nuevo modelo y el tipo de documento que se esta realizando (carta inductiva o
esquela).
18-mar-08 135
16.2.2. Definicin
Cundo utilizar la opcin? : Una vez que se haya cumplido con el paso anterior y sea
necesario registrar el detalle del texto que conformar el modelo de documento creado por el
usuario.
Definicin. Contando con las siguientes opciones:
a.- Mantenimiento de la descripcin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee modificar el nombre del modelo o
modificar el tipo de documento.

modificaciones requeridas.
18-mar-08 136
b.- Definicin del texto

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario detallar el texto que contendr el
modelo de documento.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y aparecer las

siguientes opciones:
Modificar: Para modificar un texto ya existente, tener en cuenta que pueden insertarse
lneas (superior y/o inferior).
Eliminar: Para eliminar cualquier texto seleccionado. Para hacer uso de esta opcin
deber el usuario seleccionar la fila con el texto que desea eliminar y dar clic en este
botn.
El usuario deber posicionar el puntero del mouse en la lnea del texto que desea
modificar y dar clic en el botn Modificar, aparecer la ventana de modificacin,
grabar los cambios efectuados con la el botn Modificar.
18-mar-08 137
Si el documento es totalmente nuevo (es decir no tiene lnea alguna definida) dar clic
derecho en el espacio que se indica en la pantalla ejemplo y aparecer el botn
Nuevo, dar clic en este botn y el sistema solicitar al usuario que indique el tipo de
prrafo a ingresar, el registro deber hacerse en el siguiente orden: Cabecera, cuerpo,
pie de pgina.
18-mar-08 138
Adicionalmente para definir el texto se deber tener en cuenta lo siguiente:

Para agregar un texto cada prrafo deber empezar con el siguiente carcter @,
incluso cuando se desea dejar una lnea en blanco 5.
Para insertar en el texto alguna de las variables definidas para el documento o

alguna de las variables calculadas definidas en el anlisis el usuario deber hacer
clic en el botn derecho del mouse y aparecern los tipos de variables y su relacin
para que el usuario seleccione la que necesita (aparecern en el documento
impreso). No olvidar que para que salgan los valores de las variables (calculadas)
en el documento impreso es necesario vincular el anlisis al documento.
5
Tener en cuenta este detalle incluso cuando se desee modificar un texto ya creado con anterioridad.
18-mar-08 139
Si es necesario insertar un prrafo, llevar el mouse a una de las lneas y dar clic
derecho, el sistema solicitar que el usuario indique si se inserta la lnea en la parte
superior o inferior a la seleccionada.
c.- Observaciones por definicin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario registrar algn texto con
observaciones relacionadas al documento.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar el registro

respectivo.
18-mar-08 140
d.- Vista Preliminar

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario visualizar el contenido o detalle del
documento diseado.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y el sistema mostrar

la informacin.
16.2.3. Definicin de Anexos
Cundo utilizar la opcin? : Una vez que se haya cumplido con los pasos anteriores y sea
necesario registrar algn documento adicional que debe ir como anexo al documento principal.
Definicin de anexos, seleccionar el modelo de documento al cual quiere registrarle un anexo y
proceder a registrar la informacin.
18-mar-08 141
Opcin Alta: Con esta opcin se registra el nombre del anexo que queremos definir. Grabar la
Opcin Definicin: Una vez realizado el paso anterior, con esta opcin se registra el detalle
del contenido del anexo seleccionado (texto).
Hacer clic en la opcin Aadir Prrafo , aparecer una ventana en la que se puede ingresar el
texto deseado. Grabar la informacin con el botn Nuevo.
18-mar-08 142
Una vez registrados los prrafos necesarios, el usuario podr realizar las siguientes acciones:
Modificar texto de prrafo seleccionado: Botn Modificar Prrafo.
Eliminar un prrafo seleccionado: Botn Eliminar Prrafo.
Visualizar contenido de un prrafo seleccionado: Botn Consultar Prrafo.
Opcin de Baja: Permite eliminar un anexo definido.
18-mar-08 143
Opcin Consulta de Anexo: Permite visualizar contenido de un anexo.
16.3 Procesos De Control
Quin es el Usuario?: Programador Centralizado, Gerencia de Programacin y Gestin de

Fiscalizacin (INCT).
Cundo utilizar la opcin?: Cuando se desee autorizar un modelo de documento, dar de

baja un documento o hacer una nueva versin de un documento.
Cmo utilizar la opcin?: El usuario deber ingresar al men de Gestin de Masivos / Adm.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Procesos de Control, aqu se
visualizar el siguiente men:
16.3.1. Autorizacin
Quin es el Usuario?: Gerencia de Programacin y Gestin de Fiscalizacin (INCT).
Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desee autorizar un modelo de documento elaborado.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Procesos de Control / Autorizacin.
Para autorizar el documento el usuario deber hacer clic en el botn Autorizacin. Se puede
18-mar-08 144
realizar una vista preliminar del documento a autorizar y registrar un texto si es necesario
considerar alguna observacin o indicacin (opcin Observaciones por Autorizacin).
16.3.2. Baja de documento
Quin es el Usuario?: Programador Centralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario dar de baja un documento.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Procesos de Control / Baja de
Documento. Para realizar la baja el usuario deber hacer clic en el botn Baja.
Se debe registrar el motivo de la baja del documento.
18-mar-08 145
16.3.3. Control de Versiones
Quin es el Usuario?: Programador Centralizado y Gerente de Programacin y Gestin de

Fiscalizacin (INCT).
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario generar una nueva versin de un
documento ya existente, por lo que el nombre del documento se mantiene.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Procesos de Control / Control de
versiones. Aparecern las siguientes opciones:
a.- Generar nueva versin

Quin es el Usuario?: Programador Operativo Centralizado.
Cundo utilizar la opcin? : Servir para generar una nueva versin de un documento
(ya existente). No es otro nuevo sino que es una nueva versin del mismo.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin, hacer clic en el botn
Nueva Versin, generndose la nueva versin.
18-mar-08 146
Para hacer alguna modificacin en el texto o contenido del modelo de documento (en la
nueva versin) deber hacerlo mediante la opcin Definicin del men Definiciones del
Documento y que se encuentra detallado en el punto 16.2.2. de presente manual, aqu se
deber seleccionar el documento sobre el cual hemos generado la nueva aversin y
realizar los cambios necesarios siguiendo los pasos indicados en el punto 16.2.2.
b.- Autorizar cambio de versin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario autorizar la nueva versin. Tener en
cuenta que una vez autorizada podr vincularse a un Anlisis.
18-mar-08 147
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar la

autorizacin.
c.- Revertir cambio de versin

Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario retornar a la versin anterior.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar a la opcin y realizar la reversin

de la autorizacin.
16.3.4. Vincular a Anlisis de seleccin
Quin es el Usuario?: Programador Operativo Centralizado.
18-mar-08 148
Cundo utilizar la opcin? : Cuando sea necesario vincular un modelo de documento a un

Anlisis y Mtodo, para ello el anlisis ha debido ser definido previamente para proceder a esta
vinculacin. Adicionalmente el modelo de documento debe estar autorizado.
Tener en cuenta, que si queremos que aparezca en un documento alguna de las variables
calculadas que hemos definido en el Mdulo de Anlisis primero tenemos que vincular el
Anlisis al modelo de Documento.
Documentos Gema / Documentos Centralizados (INCT) / Procesos de Control / Vincular a
Anlisis de Seleccin.
Adicionalmente se podr desvincular el modelo del documento del Anlisis, haciendo clic en la
opcin Desvincular de Anlisis.
17. VALORES ASOCIADOS A UNA ESQUELA nuevo
Este mdulo permitir el registro y la generacin de valores asociados a una Esquela. Para
acceder a las opciones se deber ingresar a la siguiente ruta, dependiendo si el contribuyente
pertenece al directorio de Prico o de Mepeco:
Gestin de Masivos / Valores Manuales Prico - Mepeco
18-mar-08 149
17.1 Registro de Valores
Quin es el usuario? : Esta opcin podr ser utilizada por el verificador o supervisor.
Cuando utilizar la opcin? : Se utilizar esta opcin para contribuyentes PRICOS y

MEPECOS , una vez que se registr la informacin correspondiente al Registro de
Resultados.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar al men de GESTION DE MASIVOS /

VALORES MANUALES / REGISTRO DE VALORES MANUALES, all seleccionar el tipo de
valor que desea registrar. Ver la siguiente pantalla:
Informacin a registrar
CAMPO DEFINICIN VALOR OBLIG.

BASE IMPONIBLE
Consignar la base determinada. RD SI
DETERMINADA
CRDITO
Consignar el crdito fiscal determinado. RD NO
DETERMINADO
Tasa a aplicar de acuerdo al tipo de tributo por el que se
TASA RD SI
est emitiendo el valor.
18-mar-08 150
CAMPO DEFINICIN VALOR OBLIG.

El sistema desplegar un listado de cdigos de tipos de
INFRACCIN RM SI
infracciones.
FECHA DE Fecha en que se cometi la infraccin o en que sta se
RM SI
INFRACCIN detect.
En los casos de sanciones que tengan como referencia la
UIT O BASE UIT, consignar el valor aplicable.
RM SI
REFERENCIAL Si las sanciones se relacionan con tributos u otras bases,
se deber consignar la correspondiente.
Cdigo de tributo por el cual se gira el valor. En el caso de
CDIGO DE SI (para
Resolucin de Multa ser el cdigo de tributo asociado a la RD y RM
TRIBUTO RD)
multa que se est emitiendo.
FECHA DE CLCULO Fecha hasta la cual se han calculado los intereses diarios. RD y RM SI
Tasa a aplicar de acuerdo a la Tabla de Sanciones
TASA A APLICAR RM SI
aprobada
IMPORTE Monto insoluto del tributo o multa, segn sea el caso. RD y RM SI
Monto de intereses diarios calculados, posterior al inters
INTERS RD y RM NO 3/
capitalizado.
INTERS
Monto de intereses por la capitalizacin de la deuda. RD y RM NO 3/
CAPITALIZADO
El sistema desplegar un listado de cdigos de motivos de
sustentacin para ser elegido y la(las) Bases Legales
SUSTENTACIN RD y RM SI 4/
asociadas a los cdigos de motivos de sustentacin
seleccionados.
Texto libre, en el que se consignarn aspectos no
contemplados en la Tabla mencionada anteriormente,
GLOSA RD y RM SI 4/
referentes a la sustentacin del reparo, base legal aplicable,
documentos de referencia u otros.
Corresponde a:
Saldo a Favor declarado por el contribuyente (1,000)
Saldo a Favor determinado por SUNAT ( 800)
SALDO A FAVOR Reduccin del Saldo a Favor 200 RD NO
SALDO A FAVOR = SF determinado por SUNAT = 200
Cantidad de paginas (folios) que van como anexos del valor

FOLIOS RD y RM SI
emitido por Fiscalizacin. ( Campo Opcional )
Del clculo de intereses
Al efectuarse el registro de valores manuales, en el campo Fecha de Actualizacin deber

ingresarse la siguiente informacin:
Resoluciones de Determinacin
Si Fecha de Actualizacin = Fecha de Vencimiento obligacin tributaria
Al capturar la informacin en el SIRAT, el sistema proceder a calcular los intereses a partir

del da siguiente a la fecha de vencimiento consignada en dicho campo.
Si la Fecha de Actualizacin es diferente a la Fecha de Vencimiento obligacin tributaria
Al efectuar la captura de la informacin en el SIRAT, proceder a calcular los intereses a partir

del da siguiente a la fecha consignada en dicho campo. Para ello deber ingresarse
18-mar-08 151
adicionalmente y de ser el caso, el inters capitalizado e inters a la fecha de actualizacin

registrada.
Resoluciones de Multa
En el caso de las Resoluciones de Multa, la Fecha de Actualizacin que deber registrarse
ser la siguiente:
Si: Fecha de Actualizacin = {Fecha de Infraccin - 1 da}
Para estos casos, los intereses se deben calcular desde la fecha de infraccin (comisin o
deteccin), por lo tanto, se deber registrar en el rubro de Fecha de Actualizacin un da
anterior al de Fecha de Infraccin, con el fin que el Sistema calcule los intereses a partir del
da siguiente consignado como Fecha de Actualizacin, es decir a partir de la Fecha de
Infraccin.
Si : la Fecha de Actualizacin es diferente a la Fecha de Infraccin
Deber tenerse en cuenta que el sistema proceder a calcular los intereses a partir del da
siguiente a la fecha consignada en dicho campo, para lo cual deber ingresarse
adicionalmente y de ser el caso, el inters capitalizado e inters a la fecha de actualizacin
registrada.
17.1.1. Resolucin de Multa
En esta pantalla usted deber registrar : Periodo, Tributo y fecha de infraccin (campo: Fecha). De
existir la infraccin para la fecha ingresada, el sistema actualizar automticamente.
Finalmente, se registrar el valor de la tasa, la fecha de actualizacin, el importe, el inters
capitalizado, el inters, la glosa y el sustento correspondiente, tal como se muestra a continuacin:
17.1.2. Resolucin de Determinacin
En esta pantalla el usuario deber registrar el periodo, Tributo y semana (de ser vencimiento
semanal) a que corresponde el valor a emitir. Finalmente podr registrar de acuerdo al caso, los
18-mar-08 152
dems campos. Hay que precisar que el sistema actualizar el valor a partir de la fecha de
actualizacin ingresada.
As mismo el usuario deber marcar como mnimo, un sustento o motivo, de lo contrario no podr
efectuar la grabacin de la RD. Ver la siguiente pantalla :
17.1.3. Resolucin de Determinacin: Saldo a Favor
En esta pantalla se deber registrar : Tributo, Periodo, y saldo a favor. Se deber indicar si el
tributo tiene vencimiento mensual o semanal.
Asimismo el usuario deber marcar como mnimo, un sustento o motivo, de lo contrario no podr
efectuar la grabacin de la RD. Ver la siguiente pantalla :
18-mar-08 153
17.2 Mantenimiento de Valores Manuales
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el verificador o supervisor.
Cuando aplicar la opcin? : Te permite modificar o dar de baja el registro del valor
preliminar antes de su generacin.

VALORES MANUALES / MANTENIMIENTO DE VALORES MANUALES, all seleccionar el
tipo de valor que desea registrar. Ver la siguiente pantalla:
17.3 Generacin de Valores Manuales
Quin es el usuario? : Esta opcin podr ser utilizada por el supervisor de grupo.
Cuando utilizar la opcin? : Para generar los valores definitivos; en ella se verificar los
montos segn la circular de delegacin de firmas por cada instancia.

VALORES MANUALES / GENERACIN DE VALORES MANUALES, all seleccionar el tipo
de valor que desea registrar. Ver la siguiente pantalla:
18-mar-08 154
17.4 Consulta de Preliminar de Valores Manuales
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el auditor y el supervisor de
grupo.
Cuando aplicar la opcin? : Se utilizar esta opcin para contribuyentes PRICOS y

MEPECOS donde se consultar la situacin de los preliminares de los valores registrados.
Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber ingresar al men de FISCALIZACIN /

VALORE MANUALES / CONSULTA DE PRELIMINAR DE VALORES MANUALES, all se
seleccionar el valor a consultar asociado a una accin inductiva. Ver la siguiente pantalla:
18-mar-08 155
17.5 Reversin Individual de Valores Manuales
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el supervisor de grupo.

MEPECOS , de tal manera que permita revertir el valor generado.

VALORES MANUALES / REVERSIN INDIVIDUAL DE VALORES MANUALES, all
seleccionar el tipo de valor que desea revertir.
17.6 Actualizacin de Correlativos
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el funcionario que administra la
generacin de los valores .

MEPECOS , permitiendo saltear la numeracin automtica de los valores, sean Resoluciones
de Multa y Determinacin.

VALORES MANUALES / ACTUALIZACIN DE CORRELATIVOS, all seleccionar el tipo de
valor que se desea actualizar, adicionalmente esta opcin permite realizar una consulta de los
correlativos de los valores:
18-mar-08 156
17.7 Consulta de Reversin Individual de Valores Manuales
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el verificador y el supervisor de
grupo.

MEPECOS donde se consultar la relacin de valores manuales revertidos.

VALORES MANUALES / CONSULTA DE REVERSIN INDIVIDUAL DE VALORES
MANUALES, ingresar alguno de los filtros y seleccionar el valor que se desea consultar. Ver la
siguiente pantalla:
18-mar-08 157
Consulta de Valores Prico
Quin es el usuario ? : Esta opcin podr ser utilizada por el verificador y el supervisor de
grupo.
18-mar-08 158

MEPECOS donde se consultar el detalle de los valores generados.

/ CONSULTA VALORES, ingresar alguno de los filtros y seleccionar el valor que se desea
consultar. Ver la siguiente pantalla:
I.- Anexo: Detalle de las Variables del Documento
ANEXO CON EL DETALLE DE LAS VARIABLES

(MODULO DE DOCUMENTOS DESCENTRALIZADO / INCT)
NOMBRE DE LA VARIABLE DESCRIPCION

$ANUL_MOTIVO Motivo de la anulacin GEMA
$ANUL_OTROS Descripcin de Otros Motivos de anulacin GEMA
$ARR_ALCANCE Alcance usado por el REF (alcance de la auditora o verificacin)
$ARR_ATRIB_REQ Atributos del requerimiento
$ARR_AUDITORES Matriz de recursos asignados a una OF
$ARR_CRUCINF Matriz de Cruces de Informacin
$ARR_DOCEMI Matriz de documentos emitidos
$ARR_INCONSISTENCIAS Matriz de inconsistencias
$ARR_LIBROS Matriz de libros de Contabilidad
$ARR_OTRIND Matriz de Otras Indicaciones
$ARR_OTRPROC Matriz de Otros Procedimientos
$ARR_PAGIND Matriz de Pagos Inducidos
$ARR_PERIODOS Matriz de periodos programados
$ARR_REPROG Matriz de Reprogramacin
$ARR_REQUERIMIENTOS Matriz de requerimientos
$ARR_REQ_OF Matriz de Requerimientos asociados a la OF
$ARR_RESULTADOS Resultado de los item del requerimiento
18-mar-08 159
$DEP_AREA Area de Fiscalizacin (Departamento o Gerencia)

$DEP_DOMICILIO Domicilio de la Dependencia
$DEP_NOMBRE Nombre de la Dependencia
$DEP_TELE Telfono de la Dependencia
$DEP_TELEFONO Telfono de la Dependencia
$DOC_ANIO Ao del documento
$DOC_ATUACION Tipo de Actuacin
$DOC_CARGA Carga de fiscalizacin
$DOC_CITA Fecha de la cita
$DOC_DURACION Duracin de la Auditoria
$DOC_FECHA Fecha del documento
$DOC_FECHAFIN Fecha de fin de la Auditoria
$DOC_FECHAINI Fecha de inicio de la Auditoria
$DOC_FECHA_CAD Se obtiene el nombre de la Dependencia y la fecha en tipo cadena
$DOC_FECHA_HOY Fecha del documento generado
$DOC_FECNOTIF Fecha de la Notificacin
$DOC_FEC_PRESEN Fecha de presentacin
$DOC_GRUPO Descripcin del Grupo de auditoria
$DOC_GRUPOTRIBUTO Descripcin del grupo de tributos
$DOC_GRUPOTRIBUTO_REQ Grupo de tributo del requerimiento
$DOC_INDICADOR_OF Indicador OF usado por el REF
$DOC_LINEAMIENTOS Texto de los lineamientos
$DOC_LINEA_SIMPLE Lnea simple del documento
$DOC_METODOS Descripcin del mtodo (mtodo de seleccin)
$DOC_NUMERO Numero de la AI o la OF
$DOC_NUMERO_HOY Numero de la carta de apoyo
$DOC_PAGINA Numero de pagina del documento
$DOC_PERIODOS Cadena de periodos
$DOC_PERIODOS_REQ Periodos del requerimiento
$DOC_PER_APOYO Cadena de periodos de apoyo
$DOC_PLAN Descripcin del plan de fiscalizacin
$DOC_PROGRAMA Descripcin del programa de fiscalizacin
$DOC_RUC Nmero RUC
$DOC_SUPERVISOR Descripcin del Supervisor
$DOC_TIPNOM Define si son Nombres o Razn Social
$DOC_TIPO Tipo de documento
$DOC_TIPPER Define la lnea de saludo
$EST_RESUL Resultado de la AI
$FLG_LEV Indicador de estado de la inconsistencia
$MANIF_CONT Texto con la manifestacin del Contribuyente
$MANIF_FISC Texto con la manifestacin del Verificador
$NOM_FISC Nombre del Verificador
$NUM_REQUERIMIENTO Nmero de requerimiento
$OF_ANULACION Descripcin de la Anulacin de la OF
$OF_NOMAUDPRI Nombres del Auditor principal
$OF_OBSERV Observaciones de la OF
$OF_SITEMICP Sistema de Emisin de los Comprobantes de Pago
$OF_SITUACION Situacin de la OF
$OF_SITUACP Situacin de los Comprobantes de Pago
$REG_FISC Registro del Verificador
18-mar-08 160
$REG_PRO_OPER Registro y nombre del programador operativo

$REQ_HORAS Hora de presentacin de los documentos requeridos
$REQ_PRESENTACION Fecha de presentacin de los documentos requeridos
$RUC_CIIU Descripcin del CIIU
$RUC_DEPARTAMENTO Descripcin del Departamento REF
$RUC_DISTRITO Distrito domiciliario del Contribuyente
$RUC_DOMICILIO Domicilio del Contribuyente
$RUC_NOMBRE Nombre del Contribuyente
$RUC_REFERENCIA Referencia del Domicilio
$SUSP_MOTIVO Motivo de suspensin GEMA
$SUSP_OTROS Otros motivos de suspensin GEMA
$TIPO_AI Tipo de AI
$TIP_DOC Tipo de documento
$TIP_REGUL Tipo de regularizacin GEMA
18-mar-08 161

Sistema Integrado de Fiscalizacion

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Sistema Integrado de Fiscalizacion

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

SISTEMA INTEGRADO DE FISCALIZACION

GESTION DE MASIVOS (GEMA)

MANUAL DEL USUARIO

GERENCIA DE DESARROLLO DE SISTEMAS TRIBUTARIOS Y DE GESTION

Lima, 18 de marzo de 2008

11.2.3 Generacin de Citas WEB Nuevo .......................................................50

d.- Observaciones ...........................................................................................79

17.5 Reversin Individual de Valores Manuales...................................................156

El objetivo del Sistema de Gestin de

4. CMO FUNCIONA GEMA?

6. ASPECTOS DEL ENTORNO SIRAT

Icono de men: Brinda acceso directo a la opcin Archivo / Men de opciones.

Icono de clculo de inters moratorio: Facilita el clculo del inters moratorio.

Icono de Ayuda: No se encuentra disponible para esta versin.

Icono Cerrar: Permite salir de la aplicacin

7. CARACTERSTICAS DEL GEMA

Los filtros se clasifican en:

Filtro de seleccin de valores: Este filtro permite al usuario, el registro de un dato o la

8. MDULO DE ADMINISTRACIN DE CARTERAS

Dentro de esta opcin existe el siguiente submen:

9.1.1. Carga de Fiscalizables por Anlisis

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia

Cmo utilizar la opcin? : Esta opcin se encuentra en el men de Gestin de Masivos /

Que los RUCs pertenezcan a la dependencia, en caso no pertenezcan no permite la

Si el RUC seleccionado ya se encuentra cargado en el sistema, de ser as se

Aqu el usuario podr realizar las siguientes acciones:

Considerar estos RUCs en la carga.

En seguida el usuario debe proceder a la carga de los contribuyentes, para ello

9.1.2. Consulta de Carga de Fiscalizables

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

9.2. Eliminacin de Fiscalizables

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Detalle de Inconsistencias: : El usuario podr visualizar los textos de las inconsistencias

9.3. Obtencin de Periodos de Omisin

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Resultados del proceso de generacin de periodos de omisin: Culminado el proceso, el

9.4. Seleccin de Fiscalizables

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Cundo utilizar la opcin? : Cuando se desea elegir el conjunto de contribuyentes que

Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar los filtros correspondientes y

El sistema restringir la seleccin de fiscalizables, para aquellos que perteneciendo a un

Detalle de Inconsistencias: : El usuario podr visualizar los textos de las inconsistencias

9.5. Eleccin de Accin a Ejecutar

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Detalle de Inconsistencias: : El usuario podr visualizar los textos de las inconsistencias

9.6. Reversin de Estados

Con AI Determinada: Cuando al universo seleccionado, se le ha asignado una Accin

Eliminados: cuando luego de ser cargados, son eliminados.

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

10. ACCIONES INDUCTIVAS

10.1. Generacin de Acciones Inductivas

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Especificacin del nmero de Accin Inductiva:

10.2. Numeracin de Segunda Accin a Ejecutar

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia. (previa coordinacin con

Cmo utilizar la opcin? : El usuario deber seleccionar al contribuyente a travs de los

10.3. Generacin de Documentos

10.3.1. Generacin Automtica

Quin es el usuario? : El programador operativo de la dependencia.

Con la opcin Detalle del Documento se puede visualizar el texto de la AI seleccionada.

El sistema generar los siguientes reportes:

Para las esquelas de citacin:

Para las cartas inductivas:

Finalmente el sistema mostrar el siguiente mensaje: