estado de situacion financiera

activo 20x1 20x2

corriente
caja general 0 4640000
caja menor 25114000 45240000
banco 52200000 63220000
cliente 32480000 12620000
anticipo retefute 679750
iva de compras 3640000 4584000
inventario 38000000 17000000
total activo corriente 151434000 147983750
equipo y maquinas 3000000 5000000
total activo no corriente 38000000 17000000
total activo 41000000 22000000
pasivo
corriente
aporte individual por pagar 24978630 40825190
aporte patronal por pagar 980,000 980,000
retenciones judiciales x p 0 0
total pasivo corriente 25958630 41805190
total pasivo 25958630 41805190
patrimonio
capital 60000000 40000000
utilidades 49064000 1312000
total patrimonio 109064000 41312000
total pasivo + patrimonio 186939890 166727570

estado de resultados

ventas 38000000
costo de ventas 2000000
utilidades de venta 1000000
gastos admon y vtas
sueldo 6443500
aporte patronal 300000
total gastos admon y vtas 47743500
ingresos no operacionales
comisiones ganadas 100000
interesess ganados 50000
total ingresos no operacionales
gastos no operacionales
gastos bancarios 24000000
total gastos no operacionales 24000000
utilidad antes de impuestos 10708370

estado de flujo de efctivo

parte A
activida es de operacin
efectivo recibido de clientes 57330250
ventas 38000000
clientes 19860000
anticipo retefte -679750
comisioness ganadas 100000
intereses ganados 50000
efectivo pagado a proveedores y empleados 2209440
costo de ventas -2000000
iva en compras -944000
aporte individual por pagar -15846560
aporte patronal por pagar 0
retenciones judiciales x p 0
inventarios 21000000
efectivo pagado a otros proveedores
total gastos admon y vta
total gastos no operacionales
efectivo neto en actividad de operecion

parte b
actividades de inversion -2000000
maquinas y equipo -2000000

parte c
actividades de financiacion -20000000
disminucion de capital -20000000
flujo de efectivo neto(a+b+c) 37539690
saldo inicial del periodo
saldo final disponible

parte d
conciliacin de utilidad neta con el flujo con el flujo de actividad de operacin
utilidad antes de impuesto 10708370
ajustes a resultados 0
depreciaciones 0
ajustes en el balance general
cuentas de activo 1404250
aumento de clientes -19860000
aumento de anticipo retefte -679750
disminucion iva en compras 944000
disminucion de inventarios 21000000

cuentas del pasivo -15846560

disminucion de aporte individual por pagar -15846560
disminucion de aporte patronal por pagar 0
aumento de retenciones judiciales x p 0
efectivo neto provisto por operacoiones 71345440
acion financiera comparativa
AO D uso apl actividad
fte orig pertenece
4640000 uso apli 0
20126000 uso apli 0
-11020000 uso apli 0
19860000 uso apli 0
-679750 uso apli 0
-944000 uso apli 0
21000000 uso apli 0

-2000000 uso apli 1

-15846560 uso apli 0

0 uso apli 0
0 fte orig 0

20000000 uso apli f

47752000 uso apli 0