Governana e Gesto das Aquisies

-
Encontro com o Controle Externo
-
2 edio

Rio de Janeiro, 27/10/2015 Recife, 28/10/2015

Braslia, 23/11/2015 Fortaleza, 24/11/2015
Manaus, 25/11/2015 Belm, 26/11/2015
 RCA
-
Riscos e Controles nas Aquisies
 Objetivo da apresentao
Apresentar uma viso mais ampla do
problema de contratar melhor no setor
pblico, identificando possveis solues
Apresentar uma ferramenta para auxiliar o
gestor na gesto de riscos nas aquisies
Relacionar 10 controles internos que gestores
com alto desempenho implementam nos
processos para aquisies pblicas

3
 Agenda
Olhando alm da conformidade ...
Gesto de riscos nas aquisies: por onde
comear?
Os 10 mandamentos nas aquisies pblicas

4
 Aquisies da APFPapel das Aquisies
Informao Pblicas
stio MPOG

Alocao de recursos em setores

estratgicos e relevantes para o
desenvolvimento econmico, social
e ambiental

Instrumento de Promoo de
implementao inovao e
de polticas Aquisies
avano
pblicas pblicas tecnolgico
(poder de compra)
Aquisio como processo de trabalho
 ABNT NBR ISO 9000
Qualidade
Grau no qual um conjunto de caractersticas
inerentes satisfaz a requisitos
Gesto da qualidade
Conjunto de atividades coordenadas para dirigir e
controlar uma organizao no que diz respeito
qualidade

7
 ABNT NBR ISO 9000

Princpios da gesto da qualidade

Foco no cliente
Liderana
Envolvimento de pessoas
Abordagem de processo
Abordagem sistmica para a gesto
Melhoria contnua
Abordagem factual para tomada de deciso

8
 ABNT NBR ISO 9000
Abordagem de processo
Um resultado desejado alcanado mais
eficientemente quando as atividades e os recursos
relacionados so gerenciados como um processo.
Processo
Conjunto de atividades inter-relacionadas ou
interativas que transformam insumos (entradas) em
produtos (sadas)

9
Aquisio como processo de trabalho

Fonte: RCA - Riscos e Controles nas Aquisies

Aquisio como processo de trabalho

Fonte: RCA - Riscos e Controles nas Aquisies

O planejamento o incio
do sucesso ou do fracasso
da aquisio!
Aquisio como processo de trabalho

Fonte: RCA - Riscos e Controles nas Aquisies

 Quais so os
O problema papis
s do setor de envolvidos?
aquisies da Que atores iro
organizao? desempenh-
los?
Gesto de riscos aumenta o desempenho
 A trade...

Objetivos Riscos

Controles
 Risco
Efeito da incerteza nos objetivos (ISO 31.000)
Combinao da probabilidade de um evento e
suas consequncias (ISO 27.002)

17
Contratao de empresas incapazes de executar o contrato

Empresas sem qualificao adequada para a

Causas
execuo do objeto participando da licitao.

No obteno do objeto contratado

Descumprimento, pela contratada, das
Consequncias
obrigaes previstas em legislao especfica e
no contrato.

A equipe de planejamento da contratao inclui

Sugestes de no edital exigncias de qualificao econmico-
Controle financeira e qualificao tcnica mais robustas
(ver Acrdo 1.214/2013-Plenrio).
 Aventureiros participando de licitaes

Entendimento de que no h consequncias

Causas
para conduta aventureira.

Retardo indevido no processo licitatrio

Consequncias Intempestividade no fornecimento de servios
aos cidados.

rea administrativa inclui no instrumento

convocatrio a gradao das sanes para os
Sugestes de
comportamentos tipificados na Lei 10.520/2002,
Controle
art. 7 e, se for o caso, pregoeiro inicia
processos administrativos para apenao.
 Falhas nos aceites provisrios e definitivos

Falta de de sistematizao sobre o que deve ser

Causas
verificado na fiscalizao contratual

Recebimento de objeto diverso do que foi

contratado
Consequncias Pagamento indevido

Equipe de planejamento da contratao

Sugestes de estabelece listas de verificao para os aceites
Controle provisrio e definitivo na etapa de
planejamento da contratao.
 Multiplicidade de esforos para realizar contrataes
semelhantes

Organizaes realizam contrataes sem atentar

Causas
ao princpio da padronizao.

Esforo desnecessrio para elaborar

especificaes da contratao
Consequncias Repetio de erros
Perda de economia de escala

OGS padroniza especificaes para aquisies

que so comuns com apoio das diversas
Sugestes de
organizaes sob sua jurisdio e a equipe de
Controle
planejamento da contratao usa as
especificaes padronizadas
 Especificaes deficientes

Responsvel pelo planejamento da contratao

Causas no detm as competncias multidisciplinares
necessrias execuo da atividade

Indefinio do objeto e dificuldade de obteno

da soluo necessria ao atendimento da
Consequncias necessidade
Diminuio da competio e aumento dos custos

Alta administrao estabelece que as

contrataes devem ser planejadas por uma
Sugestes de
equipe multidisciplinar, incluindo pelo menos os
Controle
papis de beneficirio, especialista e
administrativo.
 Agenda
Olhando alm da conformidade ...
Gesto de riscos nas aquisies: por onde
comear?
Os 10 mandamentos nas aquisies pblicas

23
 Na ntegra:
Acrdo 1.321/2014-Plenrio

Relatora:
Exm Ministra Ana Arraes

24
 Objetivo do trabalho
Obter e sistematizar informaes sobre
legislao, jurisprudncia, acrdos, normas,
padres, estudos e pesquisas relacionados s
aquisies pblicas.
 Como foi feito?
Proposta de metaprocesso de trabalho para
contrataes pblicas em geral
Mapeamento dos riscos considerados mais
elevados no processo de aquisio
Sugesto de controles internos para mitigar os
riscos identificados
Metaprocesso de aquisio
 Metaprocesso de aquisio
1) Planejamento da contratao: recebe como
insumo uma necessidade de negcio e gera como
sada um edital completo para a contratao;
2) Seleo do fornecedor: recebe como insumo o
edital completo, e gera como sada o contrato;
3) Gesto do contrato: recebe como insumo o
contrato, e gera como sada uma soluo, que
produz resultados, os quais atendem
necessidade que desencadeou a contratao.
 Conceito de Soluo
o conjunto de todos os elementos (bens,
servios e outros) necessrios para, de forma
integrada, gerar os resultados que atendam
necessidade que gerou a contratao.
Uma soluo composta por partes que sero
contratadas e outras que no sero
contratadas.
Exemplo: Segurana patrimonial.
RCA Riscos e Controles nas Aquisies

Acessvel em http://www.tcu.gov.br/RCA
 Acrdo 1.321/2014-Plenrio
9.1.1. publique na Internet o documento RCA
Riscos e Controles nas Aquisies;
9.1.2. divulgue, interna e externamente ao TCU, as
informaes publicadas em ateno ao item
anterior, com as ressalvas de que se trata de
instrumento de orientao a ser avaliado, em cada
caso concreto, pelos gestores que forem utilizar o
RCA e de que no se trata de entendimento em tese
por parte deste Tribunal; (sublinhei)
Ambiente de apresentao
 Agenda
Olhando alm da conformidade ...
Gesto de riscos nas aquisies: por onde
comear?
Os 10 mandamentos nas aquisies pblicas

33
I Entregars a funo de aquisio a
servidores pblicos competentes
 II Planejars o conjunto de
tudo que pretendes adquirir ao
longo dos anos
III Envidars esforo para realizar
aquisies conjuntas,
usando padres nas especificaes
IV Sempre licitars, a menos lei diga
o contrrio
 V Contratars pensando na
necessidade que deve ser atendida, e
no no oramento que tens disponvel
 VI Avaliars a possibilidade de
parcelamento do objeto para dar
cumprimento ao princpio da isonomia
 VII No limitars a competio de
forma indevida, garantindo que as
especificaes no possuem requisitos
a mais nem a menos
VIII Sempre pagars por produto ou
servio entregue, e no pelo esforo
das contratadas
IX - Usars o prego eletrnico, a
menos que a lei diga o contrrio
X Cumprirs fielmente o que consta
no contrato
 Objetivo da apresentao
Apresentar uma viso mais ampla do
problema de contratar melhor no setor
pblico, identificando possveis solues
Apresentar uma ferramenta para auxiliar o
gestor na gesto de riscos nas aquisies
Relacionar 10 controles internos que gestores
com alto desempenho implementam nos
processos para aquisies pblicas

44
TCU - Contatos

Selog

SAF Sul, Quadra 4 - lote 1, Anexo II, sala 105

Cep: 70.042-900
Tel: 3316-7301 Fax: 3316-7540
selog@tcu.gov.br
www.tcu.gov.br/selog

Ouvidoria: 0800-6441500 ou www.tcu.gov.br

Acompanhe o TCU

Portal/ CU_CUSTOM.RSS_TCU_NOTICIAS
Obrigado!