Manejo general de la cuenta

Todo giro de fondos deber hacerse con comprobante de egreso consecutivo, autorizado por la Direccin
Administrativa y Financiera junto con el Coordinador Administrativo y Financiero.
Todo comprobante de egreso autorizado para pago, deber tener factura o documento equivalente, con
los soportes indicados segn el tipo proveedor en este procedimiento, todos estos documentos debern
tener el visto bueno de la persona que verifica el gasto en obra o que autoriz el pago al proveedor.
El detalle de todo cheque girado deber ser registrado inmediatamente en la chequera antes de
desprender el cheque.
Si se anula un cheque, este deber ser marcado a lo largo del mismo con dos lneas diagonales y entre
ellas la palabra anulado, adicionalmente se debe desprender el nmero del cheque y graparlo a la col illa,
de igual forma se debe registrar la anulacin en la chequera.
Una vez consumida la totalidad de la chequera las colillas deben ser remitidas a Bogot.
1. OBJETIVO

Establecer las directrices para elaborar comprobantes de egreso y efectuar los giros autorizados
con el fin de cambiar cheques en efectivo.

2. ALCANCE

Este procedimiento inicia en el momento en que nace la necesidad de realizar pagos en efectivo
por concepto de cargues, anticipos a transportadores, pago a proveedores, pago de obligaciones
bancarias y otros pagos , y finaliza con la entrega del comprobante y sus respectivos soportes al
auxiliar contable.

3. RESPONSABLE
Auxiliar de Tesorera

4. DESARROLLO

LUZ STELLA.- (Dice) Actualmente por instrucciones de gerencia el mensajero debe mantener en su
poder cheques en blanco de las cuentas bancarias.

Ejemplo a la fecha de hoy (Octubre 25 2016) el Seor Diego Meaca, mensajero de la empresa
tiene en su poder los siguientes cheques en blanco :

BANCO CUENTA No. Cheque entregado

Banco de Occidente 082-01704-7 588234
Bancolombia 062-120764-93 117751
Av Villas 487015471 4419793
Davivienda 0165-6999-7469 826933
Bogota 648307189 8883299
Bogota 001-95650-7 1153297

La funcin de luz stella se limita solo a entregarle el cheque y escribir en la colilla Diego Meaca,
pues al momento de la entrega desconoce el monto y el beneficiario (en blanco).