Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
ADARA
1. VALORES ASEGURABLES.
Actualmente en las Plizas de Daos Materiales se pueden asegurar los bienes de maneras
diferentes:
- Valor Reproduccin.
- Valor Mercado para Uso Continuado.
- Valor Expropiacin.
- Valor Contable.
- Valor Liquidacin (Ordenada o Forzosa)
- Coste Histrico.
- Valor Real.
- Valor Residual.
Este Valor de Seguro es el que debe coincidir con el valor justo del bien, atendiendo al estado
en que se encuentra en el momento de la fijacin del mismo.
4
Se calcula deduciendo del Valor de Reposicin a Nuevo, una depreciacin por antigedad, uso o
estado de conservacin.
Salvo pacto en contrario, generalmente, las condiciones generales de las plizas se sujetan a las
siguientes normas:
- Edificios, incluyendo en ellos los cimientos, pero sin comprender el valor del solar, deben ser
justipreciados segn el valor de nueva construccin, en el momento anterior al
siniestro,deduciendo la diferencia de nuevo a viejo por su USO Y ESTADO DE
CONSERVACIN, sin que en ningn caso la valoracin pueda exceder de la que tuviesen en
venta en el momento del siniestro.
- USO = DESGASTE (porcentaje que comienza a afectar al bien desde el momento que se
utiliza, menor al principio y elevado al final).
Es comprensible que los Asegurados consideren, en muchos casos, que este sistema de
6
liquidacin de siniestros pueden lesionar sus patrimonios, puesto que, si ocurre un siniestro que
afecte a determinados bienes, la indemnizacin no es suficiente para la reposicin del bien.
Consiguientemente puede derogarse lo dispuesto en las condiciones generales de las plizas,
referente a los valores a indemnizar, y pactar la indemnizacin a coste de reparacin,
reconstruccin o reposicin de los bienes daados segn su valor de nuevo en el mercado, sin
deduccin alguna por antigedad, uso, estado de conservacin, grado de utilizacin u
obsolescencia. Si no existieran en el mercado bienes iguales a los daados, dicho coste ser
establecido teniendo en cuenta el valor de reparacin, reconstruccin o reposicin de bienes
existentes en el mercado de tamao, clase, calidad y rendimiento similares.
Antiguamente era una Garanta Suplementaria de la Tarifa de Incendios y hoy es una forma de
aseguramiento de libre pacto y contratacin bajo la frmula de Clusula.
Tal depreciacin o diferencia de nuevo a viejo no puede exceder del porcentaje pactado,
normalmente entre un 30 y 50%, quedando el exceso a cargo del Asegurado.
Quedan, salvo pacto en contrario, excluidas de esta cobertura, de forma habitual, lo siguiente:
- Existencias o mercancas.
.
1.2.1. Clculo de la preexistencia
Una; cuando la diferencia entre el V.R. y el V.N. de un bien est dentro del
porcentaje establecido.En este caso se asegura a V.R.N. aunque haya mayor
lmite.
Ejemplo:
V.R.N.............................................................................. 3.000.000
V.R.................................................................................. 2.000.000
V.N. ............................................ V.R. + 30% V.R.N. = 2.900.000
(Capital Asegurado)
1.2.2. Siniestros
Con esta clusula contratada nos podemos encontrar con diferentes tipos de
siniestros:
TIPO DE BIEN V.R.N. V.R. LIMITE SEG. DAO DAO LIMITE EXCESO %
V.N.=PREX. V.R.N. VR. INDEM. COBERTURA
Conjunto Maq. 2 10.000.000 9.000.000 10.000.000 2.000.000 1.800.000 2.000.000 --- 100 %
Conjunto Maq. 4 2.000.000 1.500.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000 2.000.000 --- 100 %
Es el valor requerido para reemplazar una propiedad por otra nueva y moderna, que
utilice la tecnologa y materiales de construccin ms actuales, reproduciendo la
capacidad y utilidad de la propiedad existente. Asimismo, debe entenderse como el
valor de los bienes en su estado de nuevo en el momento anterior al siniestro.
Generalmente para que esta clusula cubra plenamente el V.R.N. durante toda la
duracin del seguro se contratan con coberturas
automticas o clusulas de inflacin. (De estas hablaremos en otro apartado).
Cuando las partes pacten un criterio de valoracin que cubra el inters del bien,
podr asegurarse de forma distinta que la hasta aqu planteada.
! Etc.
! Valor de Sustitucin
Para los dos casos anteriores, cuando no es posible reponer o reproducir el bien, se
denomina de sustitucin a aquel bien similar al asegurado, en el mismo estado en
que este se encuentra en el momento de la valoracin.
! Valor en Venta
Hay casos, normalmente para existencias, donde se pacta asegurar el valor en venta
de un bien; entendiendo como tal el de su valor de fabricacin ms los beneficios
que de el se obtienen, deduciendo exclusivamente los costes de venta no
producidos.
! Valor residual
Es el que se atribuye a un bien cuando se considera que ha superado su vida
tcnica esperada y continua, siendo vlido para producir beneficios. En
seguros se suele pactar un % sobre el valor de nuevo para fijar su valor.
! Valor de chatarra
O de derribo, y se utiliza para asignar el valor mnimo para un bien
determinado. Puede asimismo considerarse como chatarra a un bien cuyos
costes de mantenimiento supera la productividad.
! Valor de Salvamento
Es el valor recuperable del bien siniestrado.
"Dado que los bienes asegurados por este contrato han sido valorados a la fecha de
su efecto por una entidad especializada en valoraciones, la Compaa Aseguradora
considera correctos los capitales asegurados, dando su conformidad a los mismos en
caso de siniestro y en consecuencia derogando la clusula de aplicacin de la Regla
Proporcional inserta en las Condiciones Generales de la pliza".
Asimismo, se insertar:
"El Asegurado se obliga a proceder a la actualizacin de los valores asegurados en
funcin de las revisiones anuales que se realicen por los citados expertos, as como
comunicar a la Aseguradora el cese de los citados servicios o su sustitucin por los
14
2 FORMAS DE ASEGURAMIENTO
La pliza debe contener los conceptos asegurables, un capital para ellos, los
riesgos cubiertos y unas exclusiones que nos aclaren que no est asegurado.
En caso de siniestro los daos se indemnizan por su valor pero con el lmite
mximo de la parte asegurada. En caso de infraseguro se aplica la Regla
Proporcional.
Ejemplo:
Preexistencia = $ 4.000.000.-
20% Valor Parcial = $ 800.000 .-
Dao 1 = $ 400.000 .-
Dao 2 = $ 1.000.000 .-
16
4x4
Indemnizac i n1 = ( 10 5 ) = $200.000
8
4x10
Indemnizaci n2 = ( 105 ) = $500.000.
8
Es una modalidad por la cual se fija una cantidad que ser la mxima
indemnizacin en caso de siniestro.
3. VIDA TCNICA
1. Condiciones Fsicas:
2. Circunstancias funcionales:
18
3. Circunstancias externas:
4. DEPRECIACIN
Se podra definir como la prdida no restaurada por una conservacin normal, o bien
como la prdida del estado de conservacin atendiendo al estado fsico del bien.
A
D = 100 x = 10 x A
VT
coste, y se divide por el nmero de aos de vida.
D 10 x A
VD = VN 1 - = VN 1 -
100 100
D = Depreciacin.
A = Antigedad.
20
VD = Valor Depreciado.
VN = Valor Nuevo.
VT = Vida Tcnica.
Ejemplo:
Vida estimada del bien = 10 aos
Coste histrico del bien = 100
Clculo para 4 aos.
4
D = 100 x = 40
10
40
VD = 100 1 - = 100 x 0,6 = 60
100
A
D = (VN - VR) x
VT
VR = Valor Residual.
21
A
D = (100 - 20) x =8 x A
10
A A
VD = VN 1 - + VR x
VT VT
4
D = (100 - 80) x = 32
10
4 4
VD = 100 1 - + 20 x = 60 + 8 = 68
10 10
2
100 x A
D= VT
- 2,86 =
(10 x A + 20 )
2
- 2,86
140 140
Supuesto 10 aos de vida prevista.
22
D
VD = VN 1 -
100
2
100 x 7
2
10 90
D= 2,86 = 2,86 = 54.997
140 140
54.997
VD = 100 1 - = 45.003
100
1 A2 A
D= 2+ x VN
2 VT VT
23
D
VD = VN 1 -
100
1 52 5 1
D= 2 + x VN = (0,25 + 0,5) x 100 = 37,5
2 10 10 2
2
A
D= x VN
VT
D
VD = VN 1 -
100
2
3
D = x 100 = 9
10
9
VD = 100 1 - = 91
100
24
10 x A
D = VN x log = 100 x log A
VT
D
VD = VN 1 -
100
vida respecto a los principales.
10 x 2
D = 100 x log = 100 x 0,301 = 30,1
10
30,1
VD = 100 1 - = 69,9
100
Ej.: Para 2 aos de antigedad supuesto 10 aos de vida.
Mtodo similar al anterior, pero estimado para vidas largas del bien; por
ejemplo para 100 aos.
25
10 (A + 10)
D = VN x log
VT
A + 10
D = VN x log
10
A + 10
VD = VN 1 - log
10
10 (80 + 10)
D = 100 x log = 100 x 0,954 = 95,4
100
95,4
VD = 100 1 - = 4,6
100
1 ao = 10/55
2 aos = 9/55
3 aos = 8/55
10
D = 100 = 100 x 0,618 = 61,8
55
D 61,8
VD = VN 1 - = 100 1 - = 38,2
100 100
4 aos = 7/55
3.9. Mtodo valor actual o del fondo
Este mtodo es conceptual y parte de la base que al final de la vida del bien
la cantidad acumulada en un fondo debe ser la suficiente para poder adquirir
otro bien nuevo.
VT A
(1 + R) - (1 + R)
VD = VT
x VN
(1 + R) - 1
10 7
(1 + 0,08) - (1 + 0,08) 2,16 - 1,71
VD = 10
x 100 = x 100 = 38,79
(1 + 0,08) - 1 2,16 - 1
27
D = VN (1 - (1 - F)A )
D
VD = VN 1 -
100
19
VD = 100 - 1 - = 81
100
VE
PE =
VM
Ejemplo
COSTE N1 COSTE %
MAQUINARIA UNIT. UD. TOTAL PE DESGAST. DEPR.
Comp A 1.000 3 3.000 0,37 30 11,1
Comp B 700 1 700 0,08 50 4
Comp C 800 2 1.600 0,19 20 3,8
Comp D 400 5 2.000 0,25 40 10
Comp E 200 4 800 0,1 80 8
TOTAL 8.100 36,9
D = P E x DESGASTE M %
29
D 36,9
VD = VN 1 - = 8.100 1 - = 5.111,10
100 100
VRN E
VA = VRN VRN Ce Co
f 3 V Cu
Donde:
VA: Valor Actual
VRN: Valor de Reposicin a Nuevo
f3: Factor que aprecia el Valor Residual a partir del V.R.N.
E: Edad
V: Vida til
Cu: Correccin por estado
Ce: Correccin por intensidad de uso
Co: Correccin por obsolescencia
30
ESTADODE
CALIFICACIN COEFICIENTE
MANTENIMIENTO
Malo Necesitado de reparacin integral 0,7
Necesitado de reparaciones
Regular 0,8
importantes
Necesitado de reparaciones
Bueno 0,9
sencillas
Muy Bueno No requiere reparaciones 1
Se acota que este coeficiente deber ser referido al estado normal, propio de
la antigedad del bien, es decir que si el mismo, por mas edad que tenga, presenta un
estado acorde con esta, su coeficiente de estado ser igual a 1.
31
Cu
1 turno 2 turnos 3 turnos
Elementos sin piezas mviles: 1 0,800 0,710
Idem, de movimientos lentos: 1 0,750 0,550
Idem, de alta velocidad: 1 0,630 0,480
32
1 x x2 1 x x2
D = + 2 + 1 + 2 c Vnd
2 n n 2 n n
Donde:
D: Depreciacin Total
Vnd: Valor a nuevo depreciable
x: Edad
n: Vida probable
c: Coeficiente de Heidecke (valores en tabla que sigue)
Estado c
Nuevo 0,0000
Intermedio 0,0032
Regular 0,0252
Intermedio 0,0809
Reparaciones sencillas 0,1810
Intermedio 0,3320
Reparaciones Importantes 0,5260
Intermedio 0,7520
Sin valor 1,0000