Sie sind auf Seite 1von 17

Otegui Patricia Sandra

Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

PROYECTO DE TESINA

EL NUEVO ACUERDO DE CAPITAL DE BASILEA: EL EXAMEN SUPERVISOR.


Aspectos a considerar en la aplicacin del examen del supervisor requerido
en el pilar II del Nuevo Acuerdo de Basilea

Master en Comercio Exterior y Finanzas Internacionales


Universidad de Barcelona
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

ndice

1. Titulo del Trabajo..3

2. Introduccin................3

3. Hiptesis............6

4. Metodologa..............6

5. ndice.............7

6. Bibliografa a consultar...............7

7. Cronograma de Tareas .........18


Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

1 . Ttulo del Trabajo


EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea: El Examen Supervisor. Aspectos
a considerar el la aplicacin del examen del supervisor requerido en el
pilar II del Nuevo Acuerdo

2 . Introduccin
El comit de Supervisin Bancaria de Basilea es un comit establecido por
el Banco Internacional de pagos, y conformado por representantes de las
autoridades de supervisin bancaria nacionales. Es un rgano
internacional que formula polticas respecto a las mejores practicas de la
regulacin financiera.

En 1988, el Comit de Basilea implement el Acuerdo de Capital de


Basilea. El acuerdo tuvo como objetivo proporcionar a los bancos
activos a nivel internacional en los pases del Grupo de los Diez (G-10) un
marco nivelado respecto al monto de capital que se debera mantener, y
proporcionar garantas a las autoridades reguladoras con respecto a las
normas de capital utilizadas por bancos activos a nivel internacional. El
acuerdo fue implementado en ms de 100 pases para instituciones
financieras grandes y pequeas. Desde 2000, el Comit de Basilea ha
consultado con la industria sobre una modificacin al Acuerdo de Basilea
que permitiera una metodologa ms sensible a riesgos con respecto a la
adecuacin de capital. El Comit de Basilea piensa finalizar la consulta
sobre el Nuevo Acuerdo de Capital durante el cuarto trimestre de 2004, y
el acuerdo estar listo para la implementacin por autoridades
reguladoras nacionales antes del 31 de diciembre de 2006.

El Acuerdo de Capital de Basilea define una metodologa estndar para


calcular el ndice de capital sobre activos. Como una norma
internacional, no se puede hacer cumplir directamente por el Banco
Internacional de Pagos.

El conjunto de normas del nuevo Acuerdo de Capital de Basilea estn


dirigidas a:
- poner mas nfasis en la gestin del riesgo y fomentar mejoras
continuas en la capacidad de los bancos para evaluar sus riesgos.
- fomentar la estabilidad del sistema financiero a nivel internacional
- Reforzar la regulacin Bancaria en temas tales como la gestin de
riesgos, la transparencia, la contabilidad, la auditoria.
- Mejorar la supervisin de la banca transfronteriza.
- Prevenir la utilizacin del sistema financiero internacional con fines
ilegales.

El Nuevo Acuerdo esta compuesto de tres pilares:


Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

1) Requerimientos mnimos de capital, 2) examen supervisor de la


suficiencia de capital, y 3) divulgacin publica.

Pilar 1) Requerimientos mnimos de capital:


El Acuerdo actual se apoya en el concepto de un coeficiente de capital
cuyo numerador representa la cantidad de capital con la que cuenta el
banco y cuyo denominador mide el riesgo en el que incurre el banco, lo
que se conoce como activos ponderados por su nivel de riesgo. El
coeficiente de capital resultante no deber ser inferior al 8%. En la
propuesta del Nuevo Acuerdo, las normas que definen el numerador del
coeficiente de capital (es decir, la definicin de capital regulador) no
cambian, ni tampoco cambia el coeficiente mnimo requerido del 8%
permanece intacto. Se modifican los mtodos utilizados para medir los
riesgos a los que se enfrentan los bancos, intentando mejorar
evaluaciones que realizan los bancos sobre riesgos, de modo que los
coeficientes de capital resultantes sean ms significativos.
El vigente Acuerdo cubre explcitamente tan solo dos tipos de riesgos al
definir los activos ponderados por su nivel de riesgo: (1) riesgo de crdito
y (2) riesgo de mercado. En el Nuevo acuerdo se propone cambiar la
definicin de activos ponderados por su nivel de
riesgo a travs de dos elementos principales: (1) modificaciones
sustanciales en el tratamiento del riesgo de crdito con respecto al
Acuerdo vigente; y (2) la introduccin de un tratamiento explcito para el
riesgo operativo, lo cual resultar en una medicin de dicho riesgo que se
incluir en el denominador del coeficiente de capital del banco.

Pilar 2: Examen supervisor


El segundo pilar del enfoque del Nuevo Acuerdo es el anlisis a cargo de
la autoridad supervisora. Se apunta a la necesidad de los bancos de
evaluar sus posiciones de suficiencia de capital con respecto a sus riesgos
globales y fundamentalmente la capacidad de los supervisores para
examinar y adoptar las medidas adecuadas como respuesta a dichas
evaluaciones.

Estos elementos se consideran cada vez ms necesarios para la eficacia


en la gestin de las entidades bancarias y en la supervisin bancaria,
respectivamente.

Las decisiones acerca del riesgo y la suficiencia de capital se deben


fundamentar en algo ms que una evaluacin del cumplimiento o
incumplimiento por parte del banco de los requerimientos mnimos de
capital.

He decidido realizar la tesina sobre este tema, porque considero que la


supervisin de los bancos no consiste simplemente en verificar que estos
cumplan unos pocos coeficientes cuantitativos, si no tambin evaluarlos
cualitativamente. Tambin porque este es un tema que ataa
especialmente a los pases con mercados emergentes y pases en
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

desarrollo, porque hacer hincapi en el anlisis de supervisin exigir un


considerable mejoramiento de las aptitudes de regulacin y la
movilizacin de mas funcionarios mejor capacitados.

A travs de la lectura de ella quiero que se reciba el mensaje de que la


supervisin de los bancos no consiste simplemente en verificar que estos
cumplan unos coeficientes cuantitativos, sino tambin en evaluar
cualitativamente cuestiones tales como la solidez de la gestin del banco,
la firmeza de sus sistemas y controles, la viabilidad de su estrategia
operativa y su potencial de generacin de ingresos.
Quiero que el lector en mi trabajo encuentre el mensaje que la
incorporacin de un elemento de examen por parte del supervisor en el
Nuevo Acuerdo contribuye a subrayar la necesidad de que tanto los
bancos como los supervisores posean slidas capacidades de evaluacin
del riesgo.

Pretendo mostrar los principios ms importantes que los supervisores


deben observar en la tarea de aplicacin del nuevo acuerdo a travs de la
implementacin del Pilar II y el anlisis del efecto de esta incorporacin
en el nuevo acuerdo.

Pilar 3: Disciplina de mercado


El tercer pilar tiene por objeto completar los requerimientos mnimos de
capital del primer pilar y el proceso de examen supervisor del segundo
pilar. El Comit ha intentado fomentar la disciplina de mercado
desarrollando un conjunto de requisitos de divulgacin que permitan a los
participantes en el mercado evaluar las principales informaciones sobre el
perfil de riesgo de un banco y sobre su nivel de capitalizacin. Al
proporcionar una mayor disciplina de mercado a travs de divulgaciones
mejoradas, el tercer pilar del nuevo marco de capital puede aportar
ventajas significativas que ayuden a los bancos y supervisores a
gestionar sus riesgos y a mejorar la estabilidad.
El Comit es consciente de que los supervisores pueden contar con
diversos medios a su alcance para que los bancos satisfagan las
exigencias de divulgacin. Entre ellos pueden incluirse las divulgaciones
pblicas que se estimen necesarias por motivos de seguridad y
supervisin, as como informes peridicos exigidos por las autoridades
reguladoras.
El Comit reconoce que los mtodos utilizados para que los bancos
compartan su informacin pblicamente dependern de la autoridad
jurdica de los supervisores.

El Acuerdo de Capital de Basilea actual pretende aplicarse a todas las


instituciones financieras de forma equitativa. El Basilea II ofrece tres
mtodos distintos que se pueden utilizar para calcular la ponderacin por
riesgo de los activos. Se busca proporcionar mejores evaluaciones de
riesgo y hacer que los resultantes ndices de capital sean ms vlidos.
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

3 . Hiptesis
Las hiptesis que se intentaran contestar son:

Producir el Nuevo Acuerdo un efecto sobre el accionar de los


supervisores bancarios?

Cuales son los principios que pueden proporcionar una gua necesaria
para el proceso de supervisin de la revisin?

Qu incentivo proporciona a los bancos la introduccin del elemento de


examen por parte del supervisor?

Existe un cambio de enfoque en la administracin de los bancos tras la


aplicacin del nuevo acuerdo?

4 . Metodologa

En el desarrollo de la tesis se realizara una investigacin marcada por la


utilizacin de un mtodo cualitativo.
Antes de empezar se realizara una investigacin de la documentacin
existente de este tema y se reunirn todos los avances a partir del
nacimiento del nuevo acuerdo.
Profundizar los aspectos a considerar en la aplicacin del examen del
supervisor, realizando un anlisis de la importancia del examen
supervisor, de las caractersticas de los regmenes de supervisin que los
pases tendrn que aplicar a partir del Nuevo Acuerdo y una reflexin
sobre el efecto del Nuevo Acuerdo sobre el accionar de los supervisores
bancarios con el incentivo que proporciona a los bancos la introduccin
del elemento de examen por parte del supervisor.

Hace mucho tiempo que sigo el tema y he reunido los avances desde
1996.Siempre he trabajado en una entidad financiera y en el rea de
riesgo crediticio, siendo esta la motivacin mas importante para seguir
los avances del Acuerdo y sus efectos especialmente en los pases
emergentes.
La base de la investigacin sern las fuentes documentales, de primera
mano en versin original publicadas en las pginas de los organismos
oficiales; as como fuentes de segunda mano, de autores que han
seguido el acuerdo y han opinado al respecto.
Para lograr el propsito del presente trabajo , comenzare proporcionando
una descripcin del Nuevo Acuerdo, con nfasis en las modificaciones e
incorporaciones del Pilar II.
Describir los Criterios de Atribucin supervisores para la Financiacin
Especializada, con ejemplos y tratando de mostrar a travs de ello la
necesidad que implican a hora de pensar en a movilizacin de
funcionarios mejor capacitados para la realizacin de este examen.
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

Describir los principios ms importantes que los supervisores deben


observar en la tarea de aplicacin del nuevo acuerdo .

5 . Indice

1. Introduccin

2. Elementos fundamentales del Nuevo Acuerdo


2.1.Pilar 1
2.2.Pilar 2
2.3.pilar 3

3.Proceso de supervisin de la revisin


3.1.Principios para la administracin del riego del crdito
3.2.Practicas de Solidez para la administracin y supervisin del
riesgo operacional
3.3.Criterios de Atribucin supervisores para la Financiacin
Especializada.

4.Conclusiones

5.Bibliografa

6. Bibiliografia a consultar

GUITIAN, Manuel y VARELA, Felix:Sistemas Financieros ante la


Globalizacin, Ediciones Pirmide-Coleccin Economa y Gestin
Internacional, Madrid 2000.

Documentos en la Pagina web de www.bis.org


Bank for International Settlements.
- Julio1988. International Convergence of Capital Measurement and
Capital Standards, Basilea, Suiza: Comit de Basilea.

- Enero1996. Ammendment to the Capital Accord to Incorporate Market


Risks. Basilea, Suiza: Comit de Basilea.

- Enero 2001. The New Basel Capital Accord, Documento para Consulta.
Basilea, Suiza: Comit de Basilea.

- Enero 2001. Overview of The New Basel Capital Accord, Documento


para Consulta. Basilea, Suiza: Comit de Basilea .
- Junio 2001. Update on the New Basel Capital Accord, Comunicado de
Prensa. Basilea, Suiza: Comit de Basilea.
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

- Noviembre 2001. Potential Modifications to the Committees Proposals.


Basilea, Suiza: Comit de Basilea.

-Noviembre 2001. Results of the Second Quantitative Impact Study.


Basilea, Suiza: Comit de Basilea.

Cornford, Andrew. Septiembre 2001. The Basel Committees Proposals for


Revised Capital Standards: Mark and the State of Play. Documento de
Discusin No. 156, Conferencia de Naciones Unidas de Intercambio
comercial y desarrollo. Suiza.

Kupiec, Paul. 2001. The New Basel Capital Accord: The Devil Is in the
(Calibration) Details. Informe de Trabajo FMI 01/113. Washington, D.C.:
Fondo Monetario Internacional.

Principios para la administracin del riego del crdito, Septiembre 2001

Practicas de Solidez para la administracin y supervisin del riesgo


operacional, Febrero 2003.

The Third Consultative Paper of the New Basel Capital Accord, (E), April
2003

The Second Consultative Paper of the New Basel Capital Accord, (E),
January 2001

Compendium of documents produced by the Basel Committee on Banking


Supervision, (E), February 2000

Publicaciones del Bank for International Settlements:


No. 106 Principles for the home-host recognition of AMA operational risk
capital, (E), January 2004 .
No. 105 Changes to the securitisation framework, (E), January 2004 .
No. 104 Modifications to the capital treatment for expected and
unexpected credit losses, (E), January 2004
No. 103 The compliance function in banks, Consultative Document,
Issued for comment by 31 January 2004, (E), October 2003
No. 102 Principles for the Management and Supervision of Interest Rate
Risk, Consultative Document, Issued for comment by 31 October 2003,
(E), September 2003
No. 101 Consolidated KYC Risk Management, Consultative Document,
Issued for comment by 30 October 2003, (E), August 2003
No. 100 High-level principles for the cross-border implementation of the
New Accord, (E/G/I/S), August 2003
No. 99 Management and supervision of cross-border electronic banking
activities, (E), July 2003
No. 98 Risk management principles for electronic banking, (E), July 2003
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

No. 97 Public Disclosures by Banks: Results of the 2001 Disclosure


Survey, (E), May 2003
No. 96 Sound Practices for the Management and Supervision of
Operational Risk, (E), February 2003
No. 95 Shell banks and booking offices, (E), January 2003
No. 94 Parallel-owned banking structures, (E), January 2003
No. 93 Management and Supervision of Cross-Border Electronic Banking
Activities, (E), October 2002
No. 92 Internal Audit in Banks and the Supervisor's Relationship with
Auditors: A Survey, (E/S), August 2002
No. 91 Sound Practices for the Management and Supervision of
Operational Risk, (E), July 2002
No. 90 Public disclosures by banks: results of the 2000 disclosure survey,
(E), May 2002
No. 89 Sharing of financial records between jurisdictions in connection
with the fight against terrorist financing, (E), April 2002
No. 88 Supervisory Guidance on Dealing with Weak Banks, (E), March
2002
No. 87 The relationship between banking supervisors and banks external
auditors, (E), January 2002
No. 86 Sound Practices for the Management and Supervision of
Operational Risk, (E), December 2001
No. 85 Customer due diligence for banks, (E/F/D/I/S), October 2001
No. 84, Internal audit in banks and the supervisor's relationship with
auditors, (E), August 2001
No. 83, Essential elements of a statement of cooperation between
banking supervisors, (E), May 2001
No. 82, Risk Management Principles for Electronic Banking, (E), May 2001
No. 81, Conducting a Supervisory Self-Assessment - Practical Application,
(E), April 2001
No. 80, Public disclosures by banks: results of the 1999 disclosure
survey, (E), April 2001
No. 79, Review of issues relating to Highly Leveraged Institutions, (E),
March 2001
No. 78, The relationship between banking supervisors and banks
external auditors, Consultative Document, Issued for comment by 12
June 2001, (E), February 2001
No. 77, Customer due diligence for banks, Consultative Document,
Issued for comment by 31 March 2001, (E), January 2001
No. 76, Electronic Banking Group Initiatives and White Papers, (E),
October 2000
No. 75, Principles for the Management of Credit Risk, (E), September
2000
No. 74, Best Practices for Credit Risk Disclosure, (E), September 2000
No. 73, Supervisory Guidance for Managing Settlement Risk in Foreign
Exchange Transactions, Revised version, (E), September 2000
No. 72, Internal audit in banking organisations and the relationship of the
supervisory authorities with internal and external auditors, (E), July 2000
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

No. 71, Summary of responses received on the report "Credit Risk


Modelling: Current Practices and Applications", (E), May 2000
No. 70, Basel Committee review of international accounting standards,
(E), April 2000
No. 69, Sound Practices for Managing Liquidity in Banking Organisations ,
(E), February 2000
No. 68, Banks Interactions with Highly Leveraged Institutions:
Implementation of the Basel Committees Sound Practices Paper, (E),
January 2000
No. 67, Industry Views on Credit Risk Mitigation, (E), January 2000
No. 66, Range of Practice in Banks Internal Ratings Systems, Discussion
paper, (E), January 2000
No. 65, A New Capital Adequacy Framework: Pillar 3 - Market Discipline,
Consultative Paper, (E), January 2000
No. 64, Trading and Derivatives Disclosures of Banks and Securities Firms
(Joint report by the Basel Committee on Banking Supervision and the
Technical Committee of the International Organisation of Securities
Commissions), (E), December 1999
No. 63, Risk Concentrations Principles (Joint report by the Basel
Committee on Banking Supervision, the International Organisation of
Securities Commissions and the International Association of Insurance
Supervisors), (E), December 1999
No. 62, Intra-Group Transactions and Exposures Principles (Joint report
by the Basel Committee on Banking Supervision, the International
Organisation of Securities Commissions and the International Association
of Insurance Supervisors), (E), December 1999
No. 61, The Core Principles Methodology , (E), October 1999
No. 60, Recommendations for Public Disclosure of Trading and
Derivatives Activities of Banks and Securities Firms, (E), October 1999
No. 59, Year 2000 Cross-Border Communications between Supervisors
during the Millennium Period, (E), September 1999
No. 58, Gathering Year 2000 Information from Financial Institutions:
Recommendations for Supervisors, (E), September 1999
No. 57, Performance of Models-Based Capital Charges for Market Risk: 1
July-31 December 1998, (E), September 1999
No. 56, Enhancing corporate governance in banking organisations, (E/F),
September 1999
No. 55, Sound Practices for Loan Accounting and Disclosure, (E/G), July
1999
No. 54, Principles for the Management of Credit Risk, (E), July 1999
No. 53, Best Practices for Credit Risk Disclosure, (E), July 1999
No. 52, Supervisory Guidance for Managing Settlement Risk in Foreign
Exchange Transactions, Consultative Paper, (E), July 1999
No. 51, Intra-Group Transactions and Exposures and Risk Concentrations
Principles, (E), July 1999
No. 50, A new capital adequacy framework, (E/F/G/I), June 1999
No. 49, Credit Risk Modelling: Current Practices and Applications, (E),
April 1999
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

No. 48, Recommendations for Public Disclosure of Trading and


Derivatives Activities of Banks and Securities Firms (Joint report by the
Basel Committee on Banking Supervision and the Technical Committee of
the "IOSCO"), (E), February 1999
No. 47, Supervision of Financial Conglomerates (Joint report by the Basel
Committee on Banking Supervision, the International Organisation of
Securities Commissions and the International Association of Insurance
Supervisors), (E), February 1999
No. 46, Sound Practices for Banks Interactions with Highly Leveraged
Institutions, (E/G), January 1999
No. 45, Banks Interactions with Highly Leveraged Institutions, (E/G),
January 1999
No. 44, Survey of disclosures about trading and derivatives activities of
banks and securities firms 1997, (E), November 1998
No. 43, Sound Practices for Loan Accounting, Credit Risk Disclosure and
Related Matters, (E), October 1998
No. 42, Operational Risk Management, (E), September 1998
No. 41, Enhancing Bank Transparency, (E), September 1998
No. 40, Framework for Internal Control Systems in Banking Organisations
, (E), September 1998
No. 39, Supervisory Information Framework for derivatives and trading
activities (Joint report by the Basel Committee on Banking Supervision
and the Technical Committee of the "IOSCO"), (E), September 1998
No. 38, Supervisory Cooperation on Year 2000 Cross-Border Issues, (E),
June 1998
No. 37, Consultative paper on the Basel Capital Accord, (E/F/G/I), April
1998
No. 36, Amendment to the Basel Capital Accord of July 1988, (E/F/G/I),
April 1998
No. 35, Risk Management for Electronic Banking and Electronic Money
Activities, (E), March 1998
No. 34, Supervision of Financial Conglomerates (consultation
documents), (E), February 1998
No. 33, Framework for the Evaluation of Internal Control Systems,
(E/F/G), January 1998
No. 32, Survey of disclosures about trading and derivatives activities of
banks and securities firms 1996, (E), November 1997
No. 31, The year 2000 - A challenge for financial institutions and bank
supervisors, (E), September 1997
No. 30, Core principles for effective banking supervision, (E/F/G/I),
September 1997
No. 29, Principles for the management of interest rate risk, (E/F/G/I),
September 1997
No. 28, Survey of disclosures about trading and derivatives activities of
banks and securities firms (Joint report by the Basel Committee on
Banking Supervision and the Technical Committee of the "IOSCO"), (E),
November 1996
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

No. 27, The Supervision of Cross-Border Banking, (E/F/D/I), October


1996
No. 26, Response to the request of the G-7 Heads of Government at the
June 1995 Halifax Summit (Joint report by the Basel Committee on
Banking Supervision and the Technical Committee of the "IOSCO"), (E),
May 1996
No. 25, Interpretation of the capital accord for the multilateral netting of
forward value foreign exchange transactions, (E), April 1996
No. 24, Amendment to the capital accord to incorporate market risks,
(E/F/D/I), January 1996
No. 23, Overview of the amendment to the capital accord to incorporate
market risks, (E/F/D/I), January 1996
No. 22, Supervisory framework for the use of "backtesting" in conjunction
with the internal models approach to market risk capital requirements,
(E/F/D/I), January 1996
No. 21, * Public disclosure of the trading and derivatives activities of
banks and securities firms, (E/F/D/I), November 1995
No. 20, * The supervision of financial conglomerates (A report by the
tripartite group of bank, securities and insurance regulators.), (E), July
1995
No. 19, * Framework for supervisory information about the derivatives
activities of banks and securities firms (Joint report by the Basel
Committee on Banking Supervision and the Technical Committee of the
"IOSCO".) , (E/F/D), May 1995
No. 18, Basel Capital Accord: treatment of potential exposure for off-
balance-sheet items, (E/F/D/I), April 1995
No. 17, An internal model-based approach to market risk capital
requirements, (E/F/D/I), April 1995
No. 16, Planned supplement to the Capital Accord to incorporate market
risks, (E/F/D/I), April 1995
No. 15, Proposal to issue a supplement to the Basel Capital Accord to
cover market risks, (E/F/D/I), April 1995
No. 14, Prudential supervision of banks' derivatives activities, (E/F/D/I),
December 1994
No. 13, * Risk management guidelines for derivatives, (E/F/D/I), July
1994
No. 12b, Amendment to the Capital Accord of July 1988, (E/F/D/I), July
1994
No. 12a, Basel Capital Accord: the treatment of the credit risk associated
with certain off-balance-sheet items, (E/F/D/I), July 1994
No. 11, Measurement of banks' exposure to interest rate risk, (E/F/D/I),
April 1993
No. 10, * Minimum standards for the supervision of international banking
groups and their cross-border establishments, (E/F/D/I), July 1992
No. 9, Amendment of the Basel capital accord in respect of the inclusion
of general provisions/general loan-loss reserves in capital, (E/F/D/I),
November 1991
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

No. 8, * Measuring and controlling large credit exposures, (E/F/D),


January 1991
No. 7, * Information flows between banking supervisory authorities
(Supplement to the "Basel Concordat" of May 1983.), (E/F/D/I), April
1990
No. 6, * Risks in computer and telecommunication systems, (E/F), July
1989
No. 5, * Prevention of criminal use of the banking system for the purpose
of money-laundering, (E/F/D/I), December 1988
No. 4, International convergence of capital measurement and capital
standards, (E/F/D/I), July 1988
No. 3, * The management of banks' off-balance-sheet exposures: a
supervisory perspective, (E/F/D), March 1986
No. 2, * Principles for the supervision of banks' foreign establishments,
(E/F/D/I), May 1983
No. 1, * Management of banks' international lending: country risk
analysis and country exposure measurement and control, (E/F/D), March
1982

Working Papers del Bank for International Settlements:


No. 13, Bank Failures in Mature Economies, (E), April 2004
No. 12, Markets for Bank Subordinated Debt and Equity in Basel
Committee Member Countries, (E), August 2003
No. 11, Second Working Paper on Securitisation, (E), October 2002
No. 10, Treatment of Asset Securitisations, (E), October 2001
No. 9, Internal Ratings-Based Approach to Specialised Lending
Exposures, (E), October 2001
No. 8, Regulatory Treatment of Operational Risk, (E), September 2001
No. 7, Pillar 3 - Market Discipline, (E), September 2001
No. 6, Risk Sensitive Approaches for Equity Exposures in the Banking
Book for IRB Banks, (E), August 2001
No. 5, IRB Treatment of Expected Losses and Future Margin Income, (E),
July 2001
No. 4, Supervisory risk assessment and early warning systems, (E),
December 2000
No. 3, Credit ratings and complementary sources of credit quality
information, (E), August 2000
No. 2, Supervisory lessons to be drawn from the Asian crisis , (E), June
1999
No. 1, Capital requirements and bank behaviour: the impact of the Basel
Accord, (E), April 1999

Otros informes:
-Adoptando los Lineamientos del Nuevo Acuerdo de Basilea II

www.worldbank.org/wbi/banking/bankingsystems/riskcolombia2004/pdf/
day01/01-ospina.ppt
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

-Los retos de la supervisin bancaria y las nuevas perspectivas del


Acuerdo de Basilea
www.bde.es/prensa/intervenpub/ subgoberna/sub100903b.pps
BASILEA AZUL

-BID - Noticias - BID AUSPICIA SEGUNDA CONFERENCIA DEL SECTOR. El


Acuerdo Basilea II, destinado a establecer nuevos estndares de
supervisin.
www.iadb.org/ NEWS/Display/PRView.cfm?
PR_Num=14_04&Language=Spanish - 24k -

-Notas 2001
Avance en la conclusin del Nuevo Acuerdo de Basilea.
www.riesgofinanciero.com/Notas_2001.html - 37k

www.cincodias.com/ articulo.html?
xref=20040514cdscdiemp_38&type=Tes&anchor=cdssec

FINANWARE - A business intelligence solution


www.finanware.com/novedad5.htm - 27k

Yahoo! Noticias - Factiva-Reuters Resumen de Noticias 14 de mayo 2004


es.news.yahoo.com/040514/44/3ever.html - 31k

EL PANAMA AMERICA - EPASA: Acuerdo de Basilea


www.elpanamaamerica.com.pa/archive/ 05302003/finance04.shtml

El Dinero
La sede del BIS est radicada en Basilea (Suiza)
eldinero.paronetto.org/dinerobasilea.htm

Basilea II en Amrica Latina Basilea II en Amrica Latina


www.worldbank.org/wbi/banking/bankingsystems/riskcolombia2004/
pdf/day02/02-mendezdelrio.pdf

Superintendencia del Sistema Financiero


www.ssf.gob.sv/frm_publicaciones/ pub_articulos_nuevo.htm - 24k

KPMG en Mxico
www.kpmg.com.mx/servicios/aras_frm-basilea.htm - 24k

Basilea II
IntroduccinalNuevoAcuerdodeBasilea
www.institutobancario.org/internacional/BASILEAI.pdf
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

BBVA - Para Usted - Gestin del riesgo - Basilea II


ws1.grupobbva.com/TLBS/tlbs/jsp/esp/ conozca/riesgos/basilea/index.jsp

Credit Union World


www.woccu.org/pubs/cu_world/article.php?article_id=105

LA VALORACIN CREDITICIA DE LAS EMPRESAS A LA LUZ DE BASILEA II


www.iese.edu/en/files/6_9747.pdf

Publicaciones
Resumen del Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea.
www.asbaweb.org/publicaciones.asp?id_tipo=2 - 16k

El Universal Online
www.eluniversal.com.mx/ pls/impreso/web_histo_finanzas.despliega?
var=37289&var_sub_actual=f&var_fe...

La supervisin de los bancos y el rol del Comit de Basilea


www.ejournal.unam.mx/rca/212/RCA21204.pdf

EL PANAMA AMERICA - EPASA


www.elpanamaamerica.com.pa/archive/ 05132004/finance02.shtml

Caruana: Los bancos que adopten antes Basilea II


www.expansion.com/edicion/noticia/ 0,2458,483312,00.html - 42k

CONVENIO DE BASILEA
www.conama.cl/chile-canada/h/presentacion07_02/ PresPSantibanez.ppt

El control del riesgo de la actividad financiera; (2001), n 72.


www.funcas.ceca.es/Publicaciones/InformacionArticulos/ Articulos.asp?
Id=9741

BBVA: Basilea II refuerza solvencia bancos y sistema financiero.


www.finanzas.com/id.6127785/noticias/noticia.htm - 46k

LA REPUBLICA, Diario Econmico Empresarial & Financiero


www.larepublica.com.co/ noticia publicada el 11/9/03

Todito. Acuerdo de Basilea no generar problemas de solvencia en


bancos
www.todito.com/paginas/finanzas2/notifinanzas/
fc05182004/nte88211.htm
Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

COMENTARIOS AL DOCUMENTO A CONSULTA EL NUEVO ACUERDO DE


Asociacin Espaola de Banca (AEB) Julio 2003
europa.eu.int/.../regcapital/docs/cp3/contributors-list/spanish-
association-banks-annex_es.pdf

Viene Supervisin Transfronteriza


www.superbancos.gob.pa/news/noticias/ Supervision_Transfronteriza.doc

Beneficios bancos UE pueden crecer 12.000 millones con Basilea II


www.finanzas.com/id.6935094/noticias/noticia.htm - 50k

BNamericas.com: Regulador emitir pautas para acuerdo Basilea 2


Crecimiento de banca online disminuy el 2003 Bancos desatan agresiva
guerra de crditos de consumo Reportes .
www.bnamericas.com/ fact_profile.xsql?
id_compania=385&Tx_idioma=E&id_sector=0 - 26k

Introducing Basel
www.woccu.org/press/press_rel/pr_docs/ Introducing_Basel_spanish.

BASILEA II : UN RETO MUNDIAL PA RAEL NEGOCIO BANCARIO


www.latinbanking.com/pdf/basilea_2.pdf

Comit de Supervisin Bancaria de Basilea Prcticas Adecuadas.


www.sbs.gob.pe/financiero/TemasdeInteres/ GestSupRiesgos.pdf

CONFERENCIA Y TERCERA ASAMBLEA GENERAL


www.wadmo.net/GA_agenda_Nov_2003_spa2.pdf

Seminarios DGRV : "Basilea II", el Nuevo Acuerdo sobre Capitales


Mnimos
www.dgrv.org/publish/otroshtml/BasileaII.html

REUNIN PROGRAMA DE CONTINUIDAD


www.garp.com/library/Meets/ProfSoleyBASILEA.

IRIS AG - DAC para Riesgo de Crdito (Basilea II)


www.iris.ch/sp/crcad.htm - 9k

Superintendencia de Bancos y Seguros - Ecuador


www.superban.gov.ec/pages/1_generalidades5.htm - 47k

Asociacion de la Banca Especilizada-Impacto Nuevo Acuerdo de Basilea.


8/11/2002. Norberto Rodriguez Director de PriceWaterhouseCooper.
www.abe.org.ar/shop/detallenot.asp?notid=12

Publicaciones Resumen del Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea.


Otegui Patricia Sandra
Otegui.ps@comercioexteriorub.es
EL Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
PROYECTO DE TESINA

www.asba-supervision.org/publicaciones.asp?id_tipo=2 - 16k

BASILEA II: IMPACTO EN LAS ENTIDADES FINANCIERAS


www.garp.com/library/Meets/MMendez%20BasileaIESE.pdf

Convenio de Basilea
www.adegagaliza.org/documentacion/ lexislacion/basilea.doc

Tendencias en la Disciplina Financiera - Basilea II etc.


www.dgrv.org/publish/docs/BasileaIIetc-junio03.pdf

Las nuevas reglas de adecuacin del capital (circ. 7-2001)


www.ahe.es/web_PROFESIONALES/P_europa/ circular_7_2001.shtm

CONVENIO DE BASILEA
www.conam.gob.pe/Temp/Sust_Quim/GUIAMETH.pdf

El nuevo acuerdo de Basilea y los mercados emergentes: El caso


Venezuela
www.iesa.edu.ve/newsite/academia/acad_debv6.asp

Consideraciones Estratgicas ante la reconversin bancaria


www.fef.es/archivos/Recensiones_S4_1.pdf

En nuevo acuerdo de Basilea (Basilea II)


www.kpmg.com.mx/servicios

Basilea II y el Riesgo Operativo


www.uam.es/departamentos/economicas/ econcuan/Sem-Carrillo.pdf

El riesgo en la industria bancaria. Una aproximacin a Basilea II


www.instituto.cajamar.es/descargas/riesgo.pdf