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Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras

Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de


Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.

Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro


"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

Empresa:

Cmo se evidenciara la aplicacin de ste


Principio de auditora
principio en una auditora liderada por usted?
Actuando en base a rectitud//sinceridad en cualquier circunstancia y
1. Integridad otros principios como veracidad

Informando de los obstculos significativos encontrados durante la


auditora interna y de las opiniones divergentes sin resolver entre el
2. Presentacin
equipo auditor y el auditado. Expresando la comunicacin de forma
ecunime sincera, exacta, objetiva, clara y completa.

3. Debido cuidado Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes con el debido
profesional cuidado profesional.

Garantizando la confidencialidad sobre la informacin obtenida en el


4. Confidencialidad curso de sus actuaciones.
Manteniendo una actitud independiente y una posicin de objetividad
5. Independencia total, especialmente frente a la propia estructura administrativa.

6. Enfoque basado Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de control y de


en la evidencia procedimientos sustantivos.
2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u
otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Aspectos
Tipo de Cliente
auditora a Objetivo de la Alcance de Criterios de de la
Equipo auditor
ejecutar auditora la auditora auditora auditor
a
Estas auditoras
legales debern der
Determinar si los
realizadas por
procedimientos La evaluacin
entidades
utilizados y las medidas del control
especializadas que
de control interno estn Revisin de interno tiene
cuenten con la
de acuerdo con las documentos como objetivo
autorizacin de la
1. Auditoria normas que le son que soportan primordial
autoridad laboral Todas las
de aplicables y si dichos legal, tcnica evaluar el
competente del lugar Empresas
Cumplimie procedimientos estn financiera y sistema de
nto donde radiquen sus
operando de manera contablemente control interno,
instalaciones
efectiva y son la operaciones su aplicabilidad
principales segn est
adecuados para el y su
previsto en el artculo
logro de los objetivos funcionalidad
23 del reglamento de
de la entidad
los servicios de
prevencin

Deben
distinguir
claramente Estas auditoras
entre el legales debern der
Debe considerarse la
cumplimiento o realizadas por
posibilidad de que una
incumplimiento entidades
empresa quiera ir ms
de los especializadas que
all del cumplimiento
requisitos A conformidad cuenten con la
de los riesgos legales y
legales y del sistema a autorizacin de la
2. Auditoria decida implantar un
aquellos otros de dicha norma autoridad laboral Todas las
de sistema de prevencin
requisitos que o competente del lugar Empresas
certificaci que se ajuste a los
n la empresa especificacin donde radiquen sus
requisitos establecidos
voluntariamente tcnica instalaciones
en una determinada
se autoimpone principales segn est
norma u otra
ya ( que estn previsto en el artculo
especificacin tcnica
incluidos en la 23 del reglamento de
de referencia
norma o los servicios de
especificacin prevencin
tcnica elegida
pero no tienen
por qu estar
contemplados
en la normativa
legal aplicable

Estas auditoras
legales debern der
realizadas por
En la que se En la que se entidades
audita audita especializadas que
el cumplimiento el cumplimient cuenten con la
Planificacin de las
de las o de las autorizacin de la
actividades preventivas
obligaciones obligaciones autoridad laboral Todas las
3. Auditoria y la organizacin de los
impuestas por impuestas por competente del lugar Empresas
legal recursos para realizar
la Ley de la la ley de donde radiquen sus
estas actividades
Prevencin de prevencin de instalaciones
Riesgos riesgos principales segn est
Laborales. laborales previsto en el artculo
23 del reglamento de
los servicios de
prevencin

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La aplicacin de la Auditora es de mucha importancia debido a que sta nos


permite comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de
manera efectiva. Adems es necesario implementar Auditora interna y externa
para detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos
y las normas correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir
los errores con el fin de no volver a cometerlos.
Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la
plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y
tipos de auditoras.

Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.

No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin


de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades
unidad 1.

Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.

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