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A Planilha de Informaes para Anlise de Crdito um documento integrante da Solicitao de Financiamento. Dever ser encaminhada
FINEP, devidamente preenchida, juntamente com o Formulrio para Apresentao de Proposta.
Trata-se de um mdulo constitudo por seis pastas, a saber:
01 - Detalhamento de Contas
02 - Endividamento
03 - Premissas para Projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa.
04 - Projeo de Fluxos de Caixa
05- Fluxos de Caixa Incremental do Projeto
06- Informaes do Mercado
A empresa proponente dever preencher as informaes solicitadas nas clulas destacadas pelo tom azul claro.
Alm dessa Planilha, a empresa dever encaminhar a DOCUMENTAO CONTBIL ATUALIZADA EM RELAO QUELA APRESENTADA POR
OCASIO DA CONSULTA PRVIA (Balano Patrimonial fechado e/ou Balancete atualizado do exerccio atual).
INSTRUES ESPECFICAS
Preencher o nome completo da empresa e o nmero de referncia da solicitao na FINEP nas clulas C2 e C3, respectivamente. Essas
informaes migraro automaticamente para as demais Planilhas;
Os registros das datas dos Balanos, Balancete e Demonstrativos (clulas D8, E8, F8 e G8) seguem o seguinte formato: dia/ms/ano
(DD/MM/AAAA). As datas sero automaticamente preenchidas nas demais clulas e pastas. fundamental o preenchimento dessas clulas para
que possamos identificar os demonstrativos utilizados e os anos projetados.
Nessa pasta devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano patrimonial e do demonstrativo de resultados, que
normalmente so consolidadas na apresentao dos demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes
dos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a necessidade de busca de informaes e agilizar o processo de anlise. As instrues para
preenchimento podem ser encontradas selecionando o item a ser preenchido.
Devem ser preenchidos os valores referentes aos trs ltimos exerccios fiscais da empresa e, ainda, do Balancete acumulado mais recente.
Nessa pasta devero ser preenchidos os dados sobre o endividamento da empresa. Esses dados devem ser compatveis com o registro no
ltimo exerccio fiscal informado na Pasta 'Detalhamento'.
Essa pasta contempla indicadores/contas necessrias para a projeo dos Balanos, DRE's e Fluxos de Caixa. Para cada um desses
indicadores e/ou contas devero ser informados os valores numricos projetados e suas respectivas justificativas nos espaos indicados.
As premissas utilizadas na projeo, sejam relativas ao "Cenrio" de atuao provvel, contextualizado pela empresa, sejam relativas aos
indicadores/contas necessrias para a projeo do DRE e Fluxo de Caixa, devem ser descritas com a maior clareza possvel.
As projees devero ser elaboradas tendo como ano base o ltimo exerccio fiscal informado na pasta 'Detalhamentos' (ou seja, se o ltimo
exerccio fechado for 2005, este ser o ano base e o primeiro ano a ser projetado ser 2006).
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio
Nessa pasta devero ser projetados os fluxos de caixa da empresa de acordo com as contas discriminadas no quadro. A primeira coluna do
Fluxo de Caixa (coluna C) dever conter os valores realizados do ltimo exerccio informado na pasta 'Detalhamento'.
Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas informadas na pasta 'Premissas para a Projeo dos
DRE's e Fluxos de Caixa'
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no
tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues de preenchimento de cada campo aparecero
conforme sejam selecionados.
Nessa planilha devero ser projetados os fluxos de caixa incrementais que sero gerados pela execuo do projeto. O Fluxo de Caixa
Incremental resulta da diferena entre os valores esperados em cada perodo futuro, considerando a execuo do Projeto, e aqueles que seriam
apurados sem o Projeto.
Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas informadas na planilha "05 - Premissas para a Projeo
dos DRE's e Fluxos de Caixa"
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no
tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues para preenchimento podem ser encontradas
selecionando a clula a ser preenchida.
Essa pasta contm informaes importantes sobre os mercados onde a empresa atua. Dever ser preenchida uma planilha para cada Linha de
Produtos da empesa, a fim de facilitar nossa compreenso da situao comercial e mercadolgica projetada. Para preencher mais de uma linha
de produtos, basta fazer cpias da pasta "Mercado" ao final dessa pasta de trabalho.
No existe limitao para o nmero de Linhas de Produtos que podero ser informadas. importante salientar, porm, a diferena entre
produtos (mais especficos e em maior quantidade) e linhas de produtos (conjunto de produtos com caractersticas semelhantes).
As instrues de preenchimento de cada campo aparecero conforme sejam selecionados. Todos os valores de projees, concorrentes,
clientes e fornecedores se referem apenas Linha de Produtos analisada. Isso permite que sejam informados, por exemplo, concorrentes
diferentes em cada linha de produtos.
OBS.: Caso a empresa considere necessrio enviar informaes adicionais que possam facilitar a anlise, como por exemplo planilhas de
projeo do faturamento e/ou custo por produto, poder encaminhar documentos/arquivos em anexo queles solicitados.
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O DE CONTAS
A seguir devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano e do DRE, que normalmente so consolidadas na apresentao dos
demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes nos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a
necessidade de solicitao de informaes adicionais e agilizar o processo de anlise. As instrues para preenchimento podem ser encontradas
selecionando o item a ser preenchido.
OBS: IMPORTANTE LEMBRAR QUE TAMBM DEVER SER ENCAMINHADA A DOCUMENTAO FINANCEIRA ATUALIZADA EM RELAO
QUELA APRESENTADA POR OCASIO DA CONSULTA PRVIA (Balano Patrimonial fechado e/ou Balancete atualizado do exerccio atual).
BALANO PATRIMONIAL
ATIVO CIRCULANTE
ATIVO PERMANENTE
2
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O DE CONTAS
PASSIVO CIRCULANTE
3
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O DE CONTAS
Nesse item devero ser detalhados outros valores considerados relevantes, tanto do Balano Patrimonial quanto do DRE. Notadamente devero
ser detalhados todos os valores lanados como "Outros valores a receber", "Outras contas a pagar" ou "Outras Receitas/Despesas" que possuam
valores representativos (mais de 10% do Ativo Circulante, no caso de "Outros valores a receber", por exemplo).
4
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O DE CONTAS
Aqui devero ser justificadas quaisquer evolues relevantes nas contas do Balano Patrimonial e do DRE da empresa, a fim de ajudar na
compreenso de sua situao econmico-financeira e agilizar o processo de anlise. A determinao da relevncia de cada item fica a cargo da
prpria empresa, mas dever considerar um conjunto de fatores tais como: magnitude dos valores envolvidos, variaes percentuais significativas
nos saldos de contas importantes ou o impacto de tais ocorrncias nas atividades empresariais.
5
EMPRESA:
REFERNCIA:
02 - E N D I V I D A M E N T O - I N F O R M A E S G E R A I S Posio de
MOEDA ESTRANGEIRA
SUBTOTAL - - - - - - - - 0
MOEDA NACIONAL
SUBTOTAL - - - - - 0
TOTAL 0
OBSERVAO: OS DADOS DEVEM SER COMPATVEIS COM O REGISTRO NO LTIMO EXERCCIO FISCAL INFORMADO NA PASTA DE DETALHAMENTO DE CONTAS.
02 - E N D I V I D A M E N T O - PLAN O D E AM O R T I ZA O
SALDO DA DVIDA
CREDORES Ano 1 Ano 2 Ano3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8
(R$ MIL)
MOEDA ESTRANGEIRA
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MOEDA NACIONAL
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Data preenchimento:
6
EMPRESA:
REFERNCIA:
CENRIO
As premissas aqui apresentadas devero descrever brevemente o panorama econmico do setor de atuao da empresa esperado como mais
provvel, bem como suas condies de participao/ insero neste cenrio. Tais premissas devem estar justificadas.
A seguir, esto reproduzidos indicadores e contas necessrios para a projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa. Para cada
uma dessas contas devero ser informados os valores numricos previstos e suas respectivas justificativas. Lembramos que todas as premissas
sero analisadas pela FINEP, portanto uma boa justificativa fundamental. INSTRUES E DICAS PARA PREENCHIMENTO DAS PREMISSAS
PODERO SER OBTIDAS SELECIONANDO OS ITENS.
PRAZOS OPERACIONAIS
Os prazos aqui informados sero utilizados na projeo dos Ativos e Passivos cclicos da empresa. S devero ser preenchidos se houver alguma
previso de alterao nos prazos obtidos nos ltimos exerccios. Lembramos que os prazos so calculados com base no saldo das contas no
encerramento dos Balanos, portanto podem no ser os mesmos prazos verificados em outros perodos do ano.
Premissas/justificativas:
7
EMPRESA:
REFERNCIA:
CAPTAO FINANCEIRA
Nesse item devero ser informadas as previses de captao financeira de longo prazo. Na Justificativa devero ser informadas as condies
(prazos e taxas) e a finalidade dos financiamentos aqui listados. As captaes de recursos de curto prazo no precisam ser informadas nessa
planilha.
Premissas/justificativas:
APLICAES DE RECURSOS
Nesse item devero ser informados principais itens de investimentos estratgicos da empresa.
Premissas/justificativas:
8
EMPRESA:
REFERNCIA:
Informar as projees de Receita Operacional Bruta da empresa para cada ano. A justificativa dever considerar no apenas a taxa de crescimento
do faturamento, devendo detalhar como a empresa se prope a atingir tais resultados.
Premissas/justificativas:
Premissas/justificativas:
9
EMPRESA:
REFERNCIA:
Aqui devero ser projetadas as variaes relevantes em quaisquer itens do Balano que no estejam contemplados acima. fundamental que a
empresa preencha esses campos se existir uma previso de variao futura em contas relevantes de seus balanos, caso contrrio a projeo de
resultados poder ficar prejudicada, dificultando e atrasando a anlise.
Premissas/justificativas:
Data de Preenchimento:
10
EMPRESA:
REFERNCIA:
Recebimento de clientes
+ Recebimentos de clientes
- Pagamento de tributos sobre as vendas
Recebimento lquido de clientes 0 0 0 0 0 0
Pagamento de Custos
- Pagamento de matria-prima
- Pagamento de mo-de-obra direta
- Pagamento de outros custos de produo
Pagamento de despesas operacionais
- Pagamento de despesas com vendas
- Pagamento de despesas com pessoal
- Pagamento de despesas administratibas
- Pagamento de outras despesas operacionais
Outros fluxos operacionais (detalhar)
+ Aportes de Capital
+ Captao de Financiamentos de Longo Prazo
- Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo
+ Liberao do Financiamento FINEP
- Amortizao do Financiamento FINEP
Outros fluxos de financiamento (detalhar)
Data de Preenchimento:
EMPRESA:
REFERNCIA:
Recebimento de clientes
+ Recebimentos de clientes
- Pagamento de tributos sobre as vendas
Recebimento lquido de clientes 0 0 0 0 0
Pagamento de Custos
- Pagamento de matria-prima
- Pagamento de mo-de-obra direta
- Pagamento de outros custos de produo
Pagamento de despesas operacionais
- Pagamento de despesas com vendas
- Pagamento de despesas com pessoal
- Pagamento de despesas administratibas
- Pagamento de outras despesas operacionais
Outros fluxos operacionais (detalhar)
+ Aportes de Capital
+ Captao de Financiamentos de Longo Prazo
- Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo
+ Liberao do Financiamento FINEP
- Amortizao do Financiamento FINEP
Outros fluxos de financiamento (detalhar)
Data de Preenchimento:
EMPRESA:
REFERNCIA:
06 - I N F O R M A E S DO MERCADO
RETROSPECTIVO PROSPECTIVO
DADOS COMERCIAIS Ano X-2 Ano X-1 Ano X Ano X+1 Ano X+2 Ano X+3 Ano X+4 Ano X+5
Crescimento do mercado
Crescimento da empresa
Participao no mercado
Data de Preenchimento:
OBS: Dever ser preenchida uma planilha para cada Linha de Produtos diferente, a fim de facilitar nossa compreenso da situao comercial e
mercadolgica projetada pela empresa. Para preencher mais de uma linha de produtos, basta fazer cpias da planilha "Mercado" ao final dessa
pasta de trabalho.