Cost Benefit Analysis Usulan Pembelian Alat Hemodialisa

Di RSUP DR SUTOMO

TAHUN KE-0
Biaya Investasi
No Uraian Luas Harga per m2
1 Bangunan gedung Instalasi Hemodialisa 80 1,500,000
2 Tanah (Instalasi Hemodialisa) 120 523,200
3 Alat Hemodialisa
Total Biaya Investasi
fit Analysis Usulan Pembelian Alat Hemodialisa
Di RSUP DR SUTOMO

Harga Beli (Rp.)

120,000,000
62,784,000
52,356,900
235,140,900
TAHUN KE 1
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji Gaji
No Nama Pegawai
(per bulan) (per tahun)
1 Yudi Setiawan 5,000,000 60,000,000
2 Joko Purnomo 1,200,000 14,400,000
3 Anik Fitriani 900,000 10,800,000
Total Biaya Pegawai 85,200,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Harga Beli
No Uraian Volume Satuan
Satuan (Rp) (Rp)
1 Isi Staples kecil 2,090 3 box 6,270
2 Bolpoin 1,500 15 buah 22,500
3 Amplop USG 4,000 646 buah 3,000,000
4 Amplop besar 16,500 1 buah 16,500
5 Buku Folio (ukr.200) 37,400 2 buah 74,800
6 Buku Folio (ukr.100) 11,825 1 buah 11,825
7 Kertas HVS F4 46,200 2 rim 92,400
8 Tinta warna 39,600 6 botol 237,600
9 Buku Ekspedisi 11,550 3 buah 34,650
10 Odner kecil 12,100 4 buah 48,400
11 Paper clip (ukr.3) 16,500 1 buah 16,500
12 Paper clip (ukr.5) 37,400 1 buah 37,400
13 Binder clip 11,825 1 buah 11,825
Total Biaya ATK 3,610,670

c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)

Harga Harga Beli
No Uraian Volume Satuan
Satuan (Rp) (Rp)
1 Handshoap 17,600.00 5 buah 88,000
2 Pengharum ruangan spray 22,000.00 1 buah 22,000
3 Tissu kotak 15,000.00 8 kotak 250,000
4 Tissu gulung 4,550.00 15 gulung 68,250
Total Biaya BHP 428,250
d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 19,207,200
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 613,807
3 Biaya Pemeliharaan Alat 4,500,000,000

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 2,000,000
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 200,000
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien

1 207 Pasien 69 Pertahun

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-1

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 85,200,000
Biaya ATK 3,610,670
Biaya BHP 428,250
Biaya Pemeliharaan gedung 613,807
Biaya Pemeliharaan alat 4,500,000,000
Biaya Umum 19,207,200
Biaya Pembelian Film 41,400,000
TOTAL COST 4,650,459,927
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 414,000,000
TOTAL BENEFIT 414,000,000
at dan Biaya Pembelian Film

enaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 2
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 2
1 Yudi Setiawan 75,000,000 0%
2 Joko Purnomo 18,000,000 0%
3 Anik Fitriani 10,800,000 0%
Total Biaya Pegawai 103,800,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 1 Tahun 2
1 Isi Staples kecil 6,270 6,584 5% Pertahun
2 Bolpoin 22,500 23,625 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,000,000 3,150,000 5% Pertahun
4 Amplop besar 16,500 17,325 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 74,800 78,540 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 11,825 12,416 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 92,400 97,020 5% Pertahun
8 Tinta warna 237,600 249,480 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 34,650 36,383 5% Pertahun
10 Odner kecil 48,400 50,820 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 16,500 17,325 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 37,400 39,270 5% Pertahun
13 Binder clip 11,825 12,416 5% Pertahun
Total Biaya ATK 3,791,204
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 1 Tahun 2
1 Handshoap 88,000 96,800 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 22,000 24,200 10% Pertahun
3 Tissu kotak 250,000 275,000 10% Pertahun
4 Tissu gulung 68,250 75,075 10% Pertahun
Total Biaya BHP 471,075

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 1 Tarif tahun 2 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 19,207,200 20,167,560 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 613,807 644,497 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,000,000,000 3,150,000,000 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,000,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 200,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 2

1 207 Pasien 69 Pertahun 276

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-2

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 103,800,000
Biaya ATK 3,791,204
Biaya BHP 471,075
Biaya Pemeliharaan gedung 644,497
Biaya Pemeliharaan alat 3,150,000,000
Biaya Umum 20,167,560
Biaya Pembelian Film 55,200,000
TOTAL COST 3,334,074,336
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 276,000,000
TOTAL BENEFIT 276,000,000
dan Biaya Pembelian Film

n Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 3
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 2 Tahun 3
1 Yudi Setiawan 75,000,000 85,000,000 10%
2 Joko Purnomo 18,000,000 20,000,000 10%
3 Anik Fitriani 10,800,000 11,880,000 10%
Total Biaya Pegawai 116,880,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 2 Tahun 3
1 Isi Staples kecil 6,584 6,913 5% Pertahun
2 Bolpoin 23,625 24,806 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,150,000 3,307,500 5% Pertahun
4 Amplop besar 17,325 18,191 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 78,540 82,467 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 12,416 13,037 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 97,020 101,871 5% Pertahun
8 Tinta warna 249,480 261,954 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 36,383 38,202 5% Pertahun
10 Odner kecil 50,820 53,361 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 17,325 18,191 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 39,270 41,234 5% Pertahun
13 Binder clip 12,416 13,037 5% Pertahun
Total Biaya ATK 3,980,764
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 2 Tahun 3
1 Handshoap 96,800 106,480 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 24,200 26,620 10% Pertahun
3 Tissu kotak 275,000 302,500 10% Pertahun
4 Tissu gulung 75,075 82,583 10% Pertahun
Total Biaya BHP 518,183

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 2 Tarif tahun 3 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 20,167,560 21,175,938 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 644,497 676,722 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,150,000,000 3,307,500,000 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,000,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 200,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 3

1 276 Pasien 69 Pertahun 345

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-3

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 116,880,000
Biaya ATK 3,980,764
Biaya BHP 518,183
Biaya Pemeliharaan gedung 676,722
Biaya Pemeliharaan alat 3,307,500,000
Biaya Umum 21,175,938
Biaya Pembelian Film 69,000,000
TOTAL COST 3,519,731,606
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 345,000,000
TOTAL BENEFIT 345,000,000
 dan Biaya Pembelian Film

n Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 4
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 4
1 Yudi Setiawan 85,000,000 0%
2 Joko Purnomo 20,000,000 0%
3 Anik Fitriani 11,880,000 0%
Total Biaya Pegawai 116,880,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 3 Tahun 4
1 Isi Staples kecil 6,913 7,258 5% Pertahun
2 Bolpoin 24,806 26,047 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,307,500 3,472,875 5% Pertahun
4 Amplop besar 18,191 19,101 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 82,467 86,590 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 13,037 13,689 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 101,871 106,965 5% Pertahun
8 Tinta warna 261,954 275,052 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 38,202 40,112 5% Pertahun
10 Odner kecil 53,361 56,029 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 18,191 19,101 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 41,234 43,295 5% Pertahun
13 Binder clip 13,037 13,689 5% Pertahun
Total Biaya ATK 4,179,802
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 3 Tahun 4
1 Handshoap 106,480 117,128 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 26,620 29,282 10% Pertahun
3 Tissu kotak 302,500 332,750 10% Pertahun
4 Tissu gulung 82,583 90,841 10% Pertahun
Total Biaya BHP 570,001

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 3 Tarif tahun 4 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 21,175,938 22,234,735 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 676,722 710,558 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,307,500,000 3,472,875,000 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,000,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 200,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 4

1 345 Pasien 69 Pertahun 414

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-4

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 116,880,000
Biaya ATK 4,179,802
Biaya BHP 570,001
Biaya Pemeliharaan gedung 710,558
Biaya Pemeliharaan alat 3,472,875,000
Biaya Umum 22,234,735
Biaya Pembelian Film 82,800,000
TOTAL COST 3,700,250,096
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 414,000,000
TOTAL BENEFIT 414,000,000
t dan Biaya Pembelian Film

n Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 5
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 5
1 Yudi Setiawan 85,000,000 0%
2 Joko Purnomo 20,000,000 0%
3 Anik Fitriani 11,880,000 0%
Total Biaya Pegawai 116,880,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 4 Tahun 5
1 Isi Staples kecil 7,258 7,621 5% Pertahun
2 Bolpoin 26,047 27,349 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,472,875 3,646,519 5% Pertahun
4 Amplop besar 19,101 20,056 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 86,590 90,920 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 13,689 14,373 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 106,965 112,313 5% Pertahun
8 Tinta warna 275,052 288,804 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 40,112 42,117 5% Pertahun
10 Odner kecil 56,029 58,831 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 19,101 20,056 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 43,295 45,460 5% Pertahun
13 Binder clip 13,689 14,373 5% Pertahun
Total Biaya ATK 4,388,792
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 4 Tahun 5
1 Handshoap 117,128 128,841 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 29,282 32,210 10% Pertahun
3 Tissu kotak 332,750 366,025 10% Pertahun
4 Tissu gulung 90,841 99,925 10% Pertahun
Total Biaya BHP 627,001

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 4 Tarif tahun 5 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 22,234,735 23,346,472 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 710,558 746,086 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,472,875,000 3,646,518,750 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,000,000 10%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 200,000 20%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 5

1 414 Pasien 69 Pertahun 483

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-5

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 116,880,000
Biaya ATK 4,388,792
Biaya BHP 627,001
Biaya Pemeliharaan gedung 746,086
Biaya Pemeliharaan alat 3,646,518,750
Biaya Umum 23,346,472
Biaya Pembelian Film 115,920,000
TOTAL COST 3,908,427,101
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 531,300,000
TOTAL BENEFIT 531,300,000
dan Biaya Pembelian Film

Tarif Tahun 5
1,100,000
240,000
kan Biaya Film 20% Per 5 tahun
TAHUN KE 6
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 5 Tahun 6
1 Yudi Setiawan 85,000,000 93,500,000 10%
2 Joko Purnomo 20,000,000 22,000,000 10%
3 Anik Fitriani 11,880,000 13,068,000 10%
Total Biaya Pegawai 128,568,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 5 Tahun 6
1 Isi Staples kecil 7,621 8,002 5% Pertahun
2 Bolpoin 27,349 28,716 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,646,519 3,828,845 5% Pertahun
4 Amplop besar 20,056 21,059 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 90,920 95,466 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 14,373 15,092 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 112,313 117,928 5% Pertahun
8 Tinta warna 288,804 303,244 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 42,117 44,223 5% Pertahun
10 Odner kecil 58,831 61,772 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 20,056 21,059 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 45,460 47,733 5% Pertahun
13 Binder clip 14,373 15,092 5% Pertahun
Total Biaya ATK 4,608,232
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 5 Tahun 6
1 Handshoap 128,841 141,725 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 32,210 35,431 10% Pertahun
3 Tissu kotak 366,025 402,628 10% Pertahun
4 Tissu gulung 99,925 109,917 10% Pertahun
Total Biaya BHP 689,701

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 5 Tarif tahun 6 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 23,346,472 24,513,795 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 746,086 783,391 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,646,518,750 3,828,844,688 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,100,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 240,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 6

1 483 Pasien 69 Pertahun 552

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-6

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 128,568,000
Biaya ATK 4,608,232
Biaya BHP 689,701
Biaya Pemeliharaan gedung 783,391
Biaya Pemeliharaan alat 3,828,844,688
Biaya Umum 24,513,795
Biaya Pembelian Film 132,480,000
TOTAL COST 4,120,487,806
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 607,200,000
TOTAL BENEFIT 607,200,000
dan Biaya Pembelian Film

kan Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 7
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 7
1 Yudi Setiawan 93,500,000 0%
2 Joko Purnomo 22,000,000 0%
3 Anik Fitriani 13,068,000 0%
Total Biaya Pegawai 128,568,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 6 Tahun 7
1 Isi Staples kecil 8,002 8,402 5% Pertahun
2 Bolpoin 28,716 30,152 5% Pertahun
3 Amplop USG 3,828,845 4,020,287 5% Pertahun
4 Amplop besar 21,059 22,112 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 95,466 100,239 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 15,092 15,847 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 117,928 123,825 5% Pertahun
8 Tinta warna 303,244 318,407 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 44,223 46,434 5% Pertahun
10 Odner kecil 61,772 64,861 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 21,059 22,112 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 47,733 50,120 5% Pertahun
13 Binder clip 15,092 15,847 5% Pertahun
Total Biaya ATK 4,838,643
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 6 Tahun 7
1 Handshoap 141,725 155,897 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 35,431 38,974 10% Pertahun
3 Tissu kotak 402,628 442,890 10% Pertahun
4 Tissu gulung 109,917 120,909 10% Pertahun
Total Biaya BHP 758,671

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 6 Tarif tahun 7 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 24,513,795 25,739,485 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 783,391 822,560 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 3,828,844,688 4,020,286,922 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,100,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 240,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 7

1 552 Pasien 69 Pertahun 621

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-7

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 128,568,000
Biaya ATK 4,838,643
Biaya BHP 758,671
Biaya Pemeliharaan gedung 822,560
Biaya Pemeliharaan alat 4,020,286,922
Biaya Umum 25,739,485
Biaya Pembelian Film 149,040,000
TOTAL COST 4,330,054,281
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 683,100,000
TOTAL BENEFIT 683,100,000
t dan Biaya Pembelian Film

kan Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 8
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 8
1 Yudi Setiawan 93,500,000 0%
2 Joko Purnomo 22,000,000 0%
3 Anik Fitriani 13,068,000 0%
Total Biaya Pegawai 128,568,000
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 7 Tahun 8
1 Isi Staples kecil 8,402 8,823 5% Pertahun
2 Bolpoin 30,152 31,660 5% Pertahun
3 Amplop USG 4,020,287 4,221,301 5% Pertahun
4 Amplop besar 22,112 23,217 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 100,239 105,251 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 15,847 16,639 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 123,825 130,016 5% Pertahun
8 Tinta warna 318,407 334,327 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 46,434 48,756 5% Pertahun
10 Odner kecil 64,861 68,104 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 22,112 23,217 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 50,120 52,626 5% Pertahun
13 Binder clip 15,847 16,639 5% Pertahun
Total Biaya ATK 5,080,575
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 7 Tahun 8
1 Handshoap 155,897 171,487 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 38,974 42,872 10% Pertahun
3 Tissu kotak 442,890 487,179 10% Pertahun
4 Tissu gulung 120,909 133,000 10% Pertahun
Total Biaya BHP 834,538

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 7 Tarif tahun 8 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 25,739,485 27,026,459 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 822,560 863,688 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 4,020,286,922 4,221,301,268 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,100,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 240,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 8

1 621 Pasien 69 Pertahun 690

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-8

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 128,568,000
Biaya ATK 5,080,575
Biaya BHP 834,538
Biaya Pemeliharaan gedung 863,688
Biaya Pemeliharaan alat 4,221,301,268
Biaya Umum 27,026,459
Biaya Pembelian Film 165,600,000
TOTAL COST 4,549,274,529
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 759,000,000
TOTAL BENEFIT 759,000,000
an Biaya Pembelian Film

an Biaya Film 20% Per 5 tahun

TAHUN KE 9
Biaya Operasional Tetap
a. Biaya Pegawai
Gaji Gaji
No Nama Pegawai Kenaikan Gaji
Tahun 8 Tahun 9
1 Yudi Setiawan 93,500,000 102,850,000 10%
2 Joko Purnomo 22,000,000 24,200,000 10%
3 Anik Fitriani 13,068,000 14,374,800 10%
Total Biaya Pegawai 141,424,800
Keterangan: Kenaikan Gaji 10% Per 3 tahun

b. Biaya ATK (Alat Tulis Kantor)

Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 8 Tahun 9
1 Isi Staples kecil 8,823 9,264 5% Pertahun
2 Bolpoin 31,660 33,243 5% Pertahun
3 Amplop USG 4,221,301 4,432,366 5% Pertahun
4 Amplop besar 23,217 24,378 5% Pertahun
5 Buku Folio (ukr.200) 105,251 110,514 5% Pertahun
6 Buku Folio (ukr.100) 16,639 17,471 5% Pertahun
7 Kertas HVS F4 130,016 136,517 5% Pertahun
8 Tinta warna 334,327 351,043 5% Pertahun
9 Buku Ekspedisi 48,756 51,194 5% Pertahun
10 Odner kecil 68,104 71,509 5% Pertahun
11 Paper clip (ukr.3) 23,217 24,378 5% Pertahun
12 Paper clip (ukr.5) 52,626 55,257 5% Pertahun
13 Binder clip 16,639 17,471 5% Pertahun
Total Biaya ATK 5,334,604
c. Biaya BHP (Bahan Habis Pakai)
Harga Beli Harga Beli
No Uraian Kenaikan Harga
Tahun 8 Tahun 9
1 Handshoap 171,487 188,636 10% Pertahun
2 Pengharum ruangan spray 42,872 47,159 10% Pertahun
3 Tissu kotak 487,179 535,897 10% Pertahun
4 Tissu gulung 133,000 146,300 10% Pertahun
Total Biaya BHP 917,992

d. Biaya Umum, Biaya Pemeliharaan Gedung , Biaya Pemeliharaan Alat dan Biaya Pembelian Film
No Uraian Tarif Tahun 8 Tarif tahun 9 Kenaikan Harga
1 Biaya Umum (Listrik, air, telepon) 27,026,459 28,377,782 5% Pertahun
2 Biaya Pemeliharaan Gedung 863,688 906,872 5% Pertahun
3 Biaya Pemeliharaan Alat 4,221,301,268 4,432,366,331 5% Pertahun

e. Tarif Pelayanan dan Jumlah Kunjungan

No Uraian Satuan Tarif Kenaikan Tarif
1 Tarif Layanan CT-Scan Perpasien 1,100,000 0%
2 Biaya Pembelian Film Perpasien 240,000 0%
Keterangan: 1) Kenaikan Tarif Layanan 10% Per 5 tahun; 2) Kenaikan Biaya Film 20% Per 5 tahun

No Jumlah Kunjungan Satuan Kenaikan Pasien Tahun 9

1 690 Pasien 69 Pertahun 759

Rekapitulasi Cost dan Benefit Tahun ke-9

No Uraian Total Biaya

1 COST
Biaya Pegawai 141,424,800
Biaya ATK 5,334,604
Biaya BHP 917,992
Biaya Pemeliharaan gedung 906,872
Biaya Pemeliharaan alat 4,432,366,331
Biaya Umum 28,377,782
Biaya Pembelian Film 182,160,000
TOTAL COST 4,791,488,382
2 BENEFIT
Pendapatan layanan CT-Scan 834,900,000
TOTAL BENEFIT 834,900,000
dan Biaya Pembelian Film

an Biaya Film 20% Per 5 tahun

 Perhitungan Cost Benefit Analysis Pada Usulan Pembelian Alat CT-Scan
di RSUP DR SUTOMO

Tahun
No Uraian
0 1 2 3 4 5
1 COST
a. Biaya Investasi 235,140,900 - - - - -
b. Biaya Operasional Tetap
Biaya Pegawai 85,200,000 103,800,000 116,880,000 116,880,000 116,880,000
ATK 3,610,670 3,791,204 3,980,764 4,179,802 4,388,792
BHP 428,250 471,075 518,183 570,001 627,001
Biaya Pemeliharaan gedung 613,807 644,497 676,722 710,558 746,086
Biaya Pemeliharaan alat 4,500,000,000 3,150,000,000 3,307,500,000 3,472,875,000 3,646,518,750
Biaya Umum 19,207,200 20,167,560 21,175,938 22,234,735 23,346,472
c. Biaya Operasional Variabel
Biaya Pembelian Film 41,400,000 55,200,000 69,000,000 82,800,000 115,920,000
TOTAL COST 235,140,900 4,650,459,927 3,334,074,336 3,519,731,606 3,700,250,096 3,908,427,101

2 BENEFIT
a. Pendapatan CT-Scan - 414,000,000 276,000,000 345,000,000 414,000,000 531,300,000
TOTAL BENEFIT - 414,000,000 276,000,000 345,000,000 414,000,000 531,300,000
 6 7 8 9

- - - -

128,568,000 128,568,000 128,568,000 141,424,800

4,608,232 4,838,643 5,080,575 5,334,604
689,701 758,671 834,538 917,992
783,391 822,560 863,688 906,872
3,828,844,688 4,020,286,922 4,221,301,268 4,432,366,331
24,513,795 25,739,485 27,026,459 28,377,782

132,480,000 149,040,000 165,600,000 182,160,000

4,120,487,806 4,330,054,281 4,549,274,529 4,791,488,382

607,200,000 683,100,000 759,000,000 834,900,000

607,200,000 683,100,000 759,000,000 834,900,000
 Perhitungan Present Value dan Rasio benefit-cost Usulan Alat Hemodialisa

Cost Benefit PV
Tahun PV( C )
(Rp) (Rp) (1+8.79%)t-1
0 235,140,900 - 1 235,140,900
1 4,650,459,927 414,000,000 1.0879 4,274,712,682
2 3,334,074,336 276,000,000 1.1835 2,817,067,965
3 3,519,731,606 345,000,000 1.2876 2,733,648,165
4 3,700,250,096 414,000,000 1.4007 2,641,649,364
5 3,908,427,101 531,300,000 1.5239 2,564,821,421
6 4,120,487,806 607,200,000 1.6578 2,485,505,753
7 4,330,054,281 683,100,000 1.8035 2,400,880,274
8 4,549,274,529 759,000,000 1.9621 2,318,624,024
9 4,791,488,382 834,900,000 2.1345 2,244,758,624
Total 24,716,809,171

BCR 0.123
cost Usulan Alat Hemodialisa

PV(B)

-
380,549,683
233,201,387
267,949,015
295,559,167
348,654,225
366,267,094
378,757,680
386,838,742
391,141,296
3,048,918,288