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DIAGNOSTICO
TECNICO, OPERATIVO, ADMISTRATIVO, FINANCIERO,
AMBIENTAL, COMERCIAL, INSTITUCIONAL Y
EMPRESARIAL
CONCILIACION
PLAN FINANCIERO VIABLE DE OBJETIVOS Y METAS GENERALES CON POLTICAS
IDENTIFICACION DE LAS FUENTES DE RECURSOS NACIONALES Y DE GESTIN AMBIENTAL
1 1 MARCO LEGAL
2 2 DOCUMENTOS DE REFERENCIA
4 4 ALCANCE
1[1]
En aquellos municipios o regiones donde hay ms de un prestador del servicio de aseo, se deber
convocar un representante de cada uno de los prestadores del servicio.
2[2]
Se sugiere el municipio cuente con la participacin y apoyo de entidades acadmicas, tales como
universidades, SENA e instituciones de capacitacin tcnica, entre otras, localizadas en reas cercanas a su
jurisdiccin.
por un conjunto ordenado de objetivos, metas, estrategias, programas, proyectos y
actividades, de corto (3 aos), mediano (6 aos) y largo plazo (15 aos).
El PGIRS ser ejecutado por el ente territorial y/o por la(s) persona(s)
prestadora(s) del servicio de aseo, en las actividades de su competencia,
mediante una asignacin y definicin clara de responsabilidades.
5 5 DIAGNOSTICO
Los resultados esperados del diagnstico son la definicin de una lnea base y de
los valores asociados a un conjunto de indicadores que describan el estado
actual de la prestacin del servicio, ordinario y especial.
5.1.2 5.1.2 Descripcin general de la geologa del municipio (espesor del suelo,
pendiente edfica general, textura, permeabilidad, nivel fretico, humedad
y pH).
5.1.3 5.1.3 Usos del suelo y reas definidas para el servicio de aseo
(transferencia, aprovechamiento, disposicin final), de acuerdo con el Plan
de Ordenamiento Territorial. Incluir mapa de usos del suelo.
5.1.6 5.1.6 Ingresos anuales del ente territorial (ingresos corrientes del
municipio, transferencias de la Nacin, impuesto predial, entre otros),
destinados al servicio pblico de aseo, servicio de la deuda del municipio o
distrito, compromisos de vigencias futuras, etc.
REF
Re cicladores con empleo formal x100
# Re cicladores
5.3.6 5.3.6 Descripcin del sistema de gestin ambiental del ente territorial y/o
de la(s) persona(s) prestadora(s) del servicio.
3[3]
Tiempo promedio efectivo de recoleccin se calcula a partir del promedio simple de los tiempos efectivos
de recoleccin de una muestra representativa de rutas, obtenidos a partir de un estudio de tiempos y
movimientos. El tiempo efectivo de recoleccin es la sumatoria de los tiempos durante los cuales el vehculo
se detiene a recoger una cantidad de residuos determinada.
4[4]
El Tiempo promedio improductivo de viaje se calcula como el promedio de los tiempos improductivos de
viaje de una muestra representativa de rutas, obtenidos a partir de un estudio de tiempos y movimientos. El
tiempo improductivo de viaje de una ruta corresponde a la suma de tiempo empleado por un vehculo de
recoleccin desde que sale de la base o sitio de parqueo al inicio de operacin, del punto donde termina la
recoleccin hasta el sitio de descargue, el tiempo utilizado en el descargue de los residuos y el tiempo
empleado del sitio de descargue a la base.
5[5]
Vehculos compactadores, volquetas, de traccin humana o animal, etc.
U
CRU (%) * 100
V
AUS
CRA(%) * 100
AUT
U * D ( Di * Ui )
Continuidad (%) * 100
U *D
Eficiencia laboral
CPRT
Eficiencia Laboral ($ / ton)
RSR * 12
RSR
Re n dim iento personal (ton / operario mes)
ORT
AUB
Cobertura Barrido Areas (%) * 100
AUT
Rendimiento de barrido manual:
LBMa
Re n dim iento barrido manual( Km / operario mes)
OB
Vida til del sitio actual de disposicin final, expresada en metros cbicos
y aos.
Operador
Interventor
UMATAS.
Recurso humano.
Compromisos prestacionales.
Inventario de activos.
a. Aspectos Financieros7[7]:
Razn corriente:
Activos Corrientes
Razn corriente
Pasivos Corrientes
6[6]
Cuando el servicio se preste conjuntamente con otros servicios o directamente por el municipio
7[7]
De acuerdo con lo establecido en el Rgimen de los Servicios Pblicos Domiciliarios, quien se encargue de
la prestacin del servicio deber llevar contabilidad separada para cada uno de los servicios que preste.
Adicionalmente, si la prestacin del servicio la realiza el municipio directamente, este deber llevar la
contabilidad del servicio separada de la contabilidad general de la administracin municipal.
Coeficiente de operacin
UtilidadesOperacionales
M rgen Operacional (%) x100
Ingresos Operacionales
Razn de endeudamiento:
Pasivo Total
Razn de Endeudamiento(%) x100
ActivoTotal
b. Aspectos Econmicos
Tarifas meta.
b.2 Ingresos:
b.4 Costos:
Operacin y Total
Componente Inversin Administracin
Mantenimiento Componente(1)
Recoleccin y transporte
al sitio de disposicin CRTDF
final
Recoleccin y transporte
al sitio de CRTA
aprovechamiento
Barrido y Limpieza CBL
Aprovechamiento
CAO
Residuos Orgnicos
Aprovechamiento
CAI
Residuos Inorgnicos(2)
8[8]
Certificados por el revisor fiscal y el contador del prestador del servicio.
Costo unitario anual de recoleccin y transporte al sitio de disposicin
final
CRT DF
CURTDF ($ / ton)
RSR * 365
CRTA
CURTA($ / ton)
( RSO Aprovechados RSI Aprovechados) * 12
CBL
CURTDF ($ / Km)
LB
CAO
CUAO($ / ton)
RSO Aprovechados
CAI
CUAI ($ / ton)
RSI Aprovechad os
Conclusiones y recomendaciones.
Gestin Comercial:
Facturacin y Recaudo:
Cartera Morosa y clasificacin por edades.
Facturacin en pesos corrientes, de los ltimos doce meses,
expresada en pesos/ao (Fac).
Recaudo en pesos corrientes, por concepto de facturacin de los
ltimos doce meses de ese mismo periodo, expresado en pesos/ao
(Rec)
Eficiencia de recaudo
Re c
ER (%) * 100
Fac
6 6 PROYECCIONES
6.1 6.1 Poblacin: De acuerdo con lo establecido en el numeral F.2 del RAS
2000.
Los objetivos y metas generales que se propongan, debern ser congruentes con
los objetivos, metas y estrategias definidos en la Poltica de Gestin Integral de
Residuos Slidos, publicada por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial y los principios bsicos para la prestacin del servicio definidos en el
artculo 3 del Decreto 1713 de 2002, de los que se destacan los siguientes:
13[13]
Objetivos: Deben tener en cuenta todas las reas o grupos de trabajo que integran la entidad, ser integrales,
comprensibles, cuantificables, verificables, flexibles, realistas y con posibilidades de evaluacin, mediante
indicadores.
8. 8. CONCILIACIN DE LOS OBJETIVOS Y LAS METAS GENERALES
DEL PLAN CON LAS POLTICAS NACIONALES Y DE GESTIN
AMBIENTAL
Dichos objetivos y metas especficas harn parte del Plan de Gestin Integral de
Residuos Slidos y se materializarn a travs de programas especficos viables
y sostenibles enfocados a cada uno de los componentes del servicio y a los
aspectos tcnicos, operativos, ambientales, institucionales, econmicos y
financieros asociados. Los aspectos hacia los cuales se orientarn los programas
son:
a. a. Sensibilizacin, educacin y participacin comunitaria, que
promuevan la minimizacin de la produccin de residuos y las actividades de
separacin en la fuente, reuso y reciclaje de residuos.
14[14]
Se recomienda la conformacin de una empresa de carcter regional, con participacin de los municipios
y /o las empresas de servicios pblicos, la contratacin del servicio a travs de la asociacin de municipios o
cualquier otro esquema que garantice el compromiso y participacin de los municipios.
15[15]
Incluir inversiones en terrenos, equipos, mano de obra calificada y no calificada, instalaciones, servicios
pblicos, de contingencia ambiental (elaboracin de estudio de impacto ambiental, plan de manejo ambiental,
etc.), depreciacin de equipos, costos operacionales, administrativos y de mantenimiento, etc. Si es del
caso, incluir incentivos econmicos necesarios para la ubicacin de sitios de disposicin final de carcter
regional.
16[16]
La estructura tarifaria proyectada se deber calcular segn la metodologa definida por la Comisin de
Regulacin de Agua Potable y Saneamiento Bsico.
Generacin de
Residuos Slidos
Separacin en
la fuente
Si No
Recoleccin Recoleccin
Selectiva Presentacin Conjunta
Centro de
Aprovechable No Si
Aprovechable separacin y Aprovechamiento
acopio
Estacin de
1 Transferencia
No
Aprovechable No
Aprovechable
Relleno
1 Sanitario
Transformacin
Inorgnicos
Reincorporacin a ciclo
econmico (comercializacin y
uso)
As mismo, en la identificacin y formulacin de alternativas se deber incluir lo
siguiente:
Las alternativas que se planteen debern ser acordes con las condiciones
tcnicas, sociales, econmicas, financieras, institucionales, jurdicas y
ambientales del respectivo municipio o la regin.
17[17]
La viabilidad de uso significa que se garantice la incorporacin de los residuos transformados al ciclo
econmico productivo. La sostenibilidad econmica significa que los ingresos percibidos por
comercializacin de los residuos aprovechados cubran los costos de transformacin y/o tratamiento de los
residuos orgnicos e inorgnicos, respectivamente.
El anlisis de factibilidad se centrar en evaluar con un mayor nivel de profundidad
las alternativas que fueron seleccionadas en la fase de prefactibilidad por el grupo
coordinador y seleccionar aquella alternativa, para cada programa o componente,
en la cual se maximicen los beneficios esperados, se racionalicen los costos
y se garantice la viabilidad financiera de los proyectos.
Beneficios:
Costos:
El plan debe contener los programas, proyectos y actividades, las inversiones, los
responsables de cada actividad, el cronograma de ejecucin, los indicadores de
seguimiento y avance de los resultados esperados as como la determinacin del
plan financiero viable.
Cada fase del Plan deber estar acorde con los programas, proyectos y
actividades definidos en la alternativa seleccionada como viable y sostenible.
Las tarifas para la prestacin del servicio ordinario de aseo se definirn teniendo
en cuenta la legislacin vigente sobre la materia y la metodologa tarifaria
establecida por la Comisin de Regulacin de Agua Potable y Saneamiento
Bsico, las cuales incluirn los porcentajes de subsidios y/o contribucin
respectivos. Los ingresos esperados por el cobro del servicio equivalen al
producto del nmero de usuarios por estrato, la produccin de residuos y las
tarifas proyectadas para el periodo de anlisis.
Los componentes que harn parte del plan financiero viable son:
Estado de Perdidas y Ganancias de causacin
Flujo de Caja
Balance de causacin.
De acuerdo con el artculo 4 del Decreto 1505 de 2003, las actividades de poda de rboles y corte de pasto
ubicados en vas y reas pblicas y la transferencia, tratamiento y aprovechamiento de los residuos slidos
originados por estas actividades se incluirn en la tarifa aplicada del servicio de aseo, nicamente en el caso
en que dicha inclusin no implique incrementos en la tarifa mxima de este servicio, calculada de acuerdo con
la metodologa vigente expedida por la Comisin de Regulacin de Agua Potable y Saneamiento Bsico, y el
costo de la actividad no haya sido cubierto en su totalidad con cargo a otras fuentes.
Por otra parte, el artculo 5 del Decreto 1505 de 2003 establece que se podrn trasladar al usuario del servicio
pblico domiciliario de aseo los costos de las actividades de recoleccin y transporte de los residuos
domiciliarios aprovechables siempre que la remuneracin de estas actividades ms los costos del servicio
relacionado con los residuos no aprovechables sea inferior o igual a la que pagara el usuario por la
recoleccin, transporte, transferencia, tratamiento y disposicin final en el evento en que no se efectuara la
reincorporacin de los residuos aprovechables al ciclo econmico productivo.
19[19]
El municipio deber especificar el porcentaje de las transferencias de la Nacin que se destinarn para la
ejecucin del PGIRS.
crdito de Findeter para Empresas de Servicios Pblicos y entes territoriales,
Fondo Nacional de Regalas, etc.
Los objetivos especficos del plan debern encaminarse a definir las funciones y
responsabilidades, planificar y coordinar las actividades de atencin y
recuperacin, informar en forma precisa y oportuna y programar actividades de
capacitacin y revisin peridica.
Una vez definido el Plan Financiero Viable, la entidad territorial determinar las
actividades de competencia de la persona prestadora del servicio pblico de aseo,
de acuerdo con las condiciones contractuales y/o el objeto de la misma, para que
los proyectos y actividades de su competencia sean incluidos dentro del Plan de
Gestin y Resultados respectivo.