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L de
C.V.
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Contenido
I. Resumen Ejecutivo, Tcnico y Financiero ............................................................... 11
II. Nombre del proyecto (en su caso indicar el alcance sea local, regional, estatal o
nacional, nuevo o ampliacin). ......................................................................................... 13
III. Programa, componente(s), concepto(s) de incentivo, inversin total, desglose
de incentivo solicitado y de aportacin del solicitante, de crditos, de otros
programas e instituciones, entre otros............................................................................ 13
IV. Objetivo(s) general(es) y especfico(s) ..................................................................... 14
V. Justificacin ................................................................................................................ 15
a) Antecedentes. .......................................................................................................... 21
b) Descripcin de la situacin actual de la empresa, en su caso caractersticas y
experiencias del grupo o participantes. ...................................................................... 22
c) Descripcin de la problemtica u oportunidad identificada. ............................. 24
d) Forma en la que el proyecto, de concretarse, abordar la problemtica u
oportunidad identificada. ............................................................................................... 26
e) Metas, de concretarse el proyecto, que corresponden con la problemtica
identificada e indicadores que permitirn verificar el cumplimiento del(los)
objetivo(s) general(es) y especfico(s). ........................................................................ 28
f) Efectos esperados de no concretarse el proyecto. ............................................ 28
g) Anlisis y diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto. .. 29
h) Investigador, tcnico o responsable del Proyecto, presentar Currculum) ..... 32
i) Informacin detallada sobre los resultados obtenidos en la ejecucin de
incentivos recibidos en aos anteriores. En los casos que solicite la continuidad
de incentivos otorgados en aos anteriores debern justificar la continuidad y el
nuevo alcance de impacto de los resultados esperados. ......................................... 32
j) En su caso, misin y visin del comit, empresa o grupo. ............................... 32
k) En su caso, instrumento de planeacin en que se fundamenta el proyecto. .. 32
VI. Datos generales y aspectos tcnicos del proyecto ................................................ 33
a) Localizacin geogrfica del proyecto (Entidad Federativa, Municipio y
localidad, ejido o predio y referencias para localizacin en su caso, ncleo
agrario, coordenadas geo referenciadas, as como la localizacin especfica del
proyecto o microlocalizacin de acuerdo a la norma tcnica del INEGI). ............... 33
b) Actividad productiva y eslabn o eslabones de la cadena de valor a atender. .
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c) Descripcin tcnica del proyecto, la cual deber partir del concepto de
incentivo y describir de forma detallada el mismo (plano, croquis de ubicacin y
distribucin de la unidad de produccin y as mismo del arreglo interno de los
equipos y esquemas del proceso, tipo de maquinaria, infraestructura, en su
caso terrenos de uso agrcola y/o pecuario, ganado, material vegetativo (de ser el
caso), equipo, procesos, tecnologas a emplear, monto de cada concepto a
solicitar y capacidad de procesos, entre otros. .......................................................... 35
d) Estudios especficos (geolgicos, mecnica de suelos, etc.) y de ingeniera
de detalle, segn aplique. .............................................................................................. 66
e) En su caso, avalo por perito valuador certificado. ........................................... 67
f) Datos generales del solicitante (persona fsica, moral, grupo, comit,
Asociacin Civil, Institucin, en su caso) ................................................................... 67
g) Consejo directivo, perfil requerido y capacidades de los directivos y de los
operadores (en su caso). ............................................................................................... 69
h) Infraestructura y equipo actual (disponibles para el proyecto), de ser el caso,
as como condiciones de uso y valoracin de activos que aporta la sociedad. ... 69
i) Permisos y cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras. ............ 69
j) Documentos con los que se acredite la propiedad o legal posesin, segn
corresponda. ................................................................................................................... 71
k) En su caso, copia de permisos, autorizaciones y concesiones expedidos por
las autoridades correspondientes. ............................................................................... 71
l) Programas de ejecucin, de administracin de recursos humanos, en su
caso, calendario, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica o
consultora. ...................................................................................................................... 71
m) En el caso de Infraestructura TIF, dictamen positivo por parte del
SENASICA, sobre las mejoras, adecuaciones y nuevas construcciones. .............. 71
n) Desarrollo de estrategia; descripcin detallada de las actividades que se
implementarn para el cumplimiento de objetivos y metas, as como localizacin
y descripcin especfica de donde se llevar a cabo el proyecto. ........................... 71
o) En su caso, entregables que permitan comprobar la realizacin de las
actividades....................................................................................................................... 73
p) Proyeccin de riesgos. ........................................................................................... 73
Alternativas para la disminuir los riesgos. .................................................................. 74
q) Para proyectos que incluyan energas renovables: demanda de energa
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actual, cantidad y tipo de combustible fsil desplazado, cantidad y tipo de energa
renovable generada (MWh), ahorro econmico por el desplazamiento de energa o
sustitucin por energa renovable, lnea base y escenario potencial de reduccin
de emisiones (TC02). ...................................................................................................... 75
VII. Anlisis y aspectos de mercado ............................................................................... 75
a) Descripcin, propiedades, caractersticas y anlisis de materias primas,
productos y subproductos (presentacin, empaque, embalaje; naturaleza, calidad,
valor, evolucin, cantidad, atributos, consumo, precios, balanza comercial, entre
otros que apliquen), volumen de la produccin primaria de la especie en el Estado
y a nivel Nacional, segn sea el caso; y volumen requerido proyectado para el
proyecto. .......................................................................................................................... 76
b) Disponibilidad, accesibilidad y condiciones y mecanismos de abasto de
insumos, materias primas y servicios. ........................................................................ 82
c) Canales de distribucin y venta. ........................................................................... 84
d) Plan y estrategia de comercializacin. ................................................................. 85
e) En su caso, cartas de intencin de compra o contrato(s) de compra-venta
recientes y referidas al producto ofrecido, y de abasto de materias primas y
cotizaciones para el aseguramiento de las inversiones, que contengan nombre y
domicilio de los clientes, volumen estimado de producto, precio estimado,
lugares y periodos de entrega - recepcin, forma y plazo de pago para los
productos a generar con el proyecto. .......................................................................... 88
f) Estudios de mercado realizados (en su caso). .................................................... 88
g) Estimacin de beneficios econmico del proyecto. ........................................... 88
h) Resultados del anlisis para decidir clientes y/o proveedores, en su caso. ... 88
i) Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA), en su
caso. ................................................................................................................................. 88
j) Mercado objetivo, en su caso. ............................................................................... 90
VIII. Anlisis Financiero ..................................................................................................... 91
a) Evaluacin financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de efectivo, el
clculo de la Tasa Interna de Rendimiento (TIR), Punto de equilibrio (PE) y el Valor
Actual Neto (VAN) desglosando todos sus Componentes y anexando
documentacin que soporte dicho clculo (incluir el archivo Excel considerado
para los clculos efectuados). ...................................................................................... 92
b) Presupuestos, composicin y programa de inversiones y financiamiento
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complementario de algn intermediario financiero o de otro tipo (en su caso). ... 94
c) Proyeccin financiera actual y proyectada a 5 aos (ingresos/egresos). ....... 95
d) Descripcin de costos (fijos y variables). ............................................................ 96
e) Necesidades de inversin. ..................................................................................... 96
f) Copia(s) del (de los) balance(s) general(es) y del (de los) estado(s) de
resultados, en su caso. .................................................................................................. 96
g) Cartas de autorizacin o compromiso de las instituciones financieras
participantes en el financiamiento del proyecto (en su caso). ................................. 96
IX. Activos .......................................................................................................................... 96
X. Descripcin y anlisis de Impactos esperados. ...................................................... 96
a) Incremento en los niveles de capitalizacin (descriptivo). ................................ 97
b) Incremento porcentual esperado en el volumen de produccin, especificando
kilogramos o toneladas producidas actualmente y por producir. ........................... 97
c) Nmero esperado de empleos a generar con el proyecto (directos e indirectos
permanentes y temporales por gnero) o en el caso de Promocin Comercial los
que ya se generan, as como el nmero y tipo de empleos generados................... 97
XI. Anlisis de la situacin ambiental, en su caso. ...................................................... 99
a) Descripcin y anlisis de la situacin actual del uso de los recursos,
disposicin de los desechos e impacto ambiental de la empresa. .......................... 99
b) Condiciones y mecanismos de utilizacin de equipos de energas
alternativas. ..................................................................................................................... 99
c) Plan y estrategias de sustentabilidad ambiental de la empresa, en su caso.100
d) Estudio del impacto ambiental, en su caso. ...................................................... 100
e) En su caso, permisos y autorizaciones de las Entidades Normativas sobre la
preservacin del medio ambiente (en el caso de proyectos de bioenerga y
fuentes alternativas slo aplica este punto de los aspectos ambientales). .......... 101
XII. Conclusiones y recomendaciones. ......................................................................... 101
XIII. Anexos del Proyecto, en su caso............................................................................ 104
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ANEXO II
Guin para la Elaboracin de Proyectos de Inversin
del Programa de Productividad y Competitividad
Agroalimentaria que solicitan incentivos mayores a
$400,000.00 (Cuatrocientos mil pesos 00/100 M.N.)
ASPECTOS GENERALES
Mxico cuenta con un hato de alrededor de 6 millones 450 mil cabezas de ganado en 254
mil unidades de produccin, principalmente medianas y pequeas, con la generacin de
cuatro millones de empleos directos e indirectos, lo cual contribuye de manera importante
en el Producto Interno Bruto del sector agropecuario nacional.
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FIGURA 1.
Puebla reporta a diciembre del 2016 un volumen de 449 millones de litros de este
alimento lcteo, equivalente a 1.3 % ms a la produccin reportada a igual mes de 2015.
No obstante, la entidad poblana se ubic como la octava productora a nivel nacional, con
poco ms de 1, 230 millones de litros de leche al da con 178,491 cabezas de ganado
lechero. Figura 2
Figura 2.
Fuente: SIAP
La leche es alimento ms completo que la naturaleza nos ofrece, por proveer nutrientes
fundamentales para el crecimiento, hasta el punto de constituir el nico alimento que
consumimos durante una etapa prolongada de nuestra vida. La energa y la composicin
de la leche dependen de muchos factores que tiene que ver con las prcticas de
produccin, manejo, cra, alimentacin y clima. Los principales constituyentes de la leche
son agua, grasa, protenas, lactosa y sales minerales, siendo el 87% agua y la restante
materia seca disuelta o suspendida en el agua.
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De ella se puede obtener una gran diversidad de productos lcteos (queso, crema,
mantequilla, yogurt, helados, etc.) cuyas caractersticas se pueden ver afectadas en
dependencia de los procesos a los que sea sometida.
La higiene de los alimentos comprende a todas las condiciones y medidas necesarias
para asegurar la inocuidad y la aptitud de los alimentos en todas las fases de la cadena
alimentaria, entendiendo por sta a la produccin primaria, elaboracin, almacenamiento,
distribucin de un alimento hasta el consumo final. Las Buenas Prcticas de Manufactura
(BPM) son una herramienta bsica para la obtencin de productos seguros para el
consumo humano y se enfocan en la higiene y en su forma de manipulacin.
La responsabilidad de asegurar unos alimentos inocuos y nutritivos a lo largo de la
cadena alimentaria incumbe a todos los interesados. El desafo consiste en crear unos
sistemas integrales y eficaces que garanticen la participacin y el compromiso a largo
plazo de todas las partes interesadas en cada una de las etapas.
La actitud de los consumidores est evolucionando, al menos en los pases desarrollados,
siendo cada vez mayor la inaceptabilidad social de los riesgos relacionados con los
alimentos. Adems, los consumidores exigen de modo creciente acceso a productos que
contribuyan a una alimentacin sana y nutritiva.
Es posible introducir mejoras sustanciales para lograr la confianza de los consumidores.
Problemtica
Los sistemas alimentarios se extienden desde los productores hasta los consumidores (es
decir, "desde la explotacin agrcola hasta la mesa") y tienen un alcance internacional. La
tarea de asegurar i) una disponibilidad suficiente, ii) la idoneidad nutricional y iii) la
inocuidad de los alimentos suministrados es cada vez ms compleja y requiere unos
esfuerzos considerables de todas las partes interesadas a lo largo de la cadena
alimentaria.
Todas las partes interesadas en el sistema alimentario, entre las que se incluyen, quienes
producen, transforman o manipulan alimentos, desde su produccin hasta su
almacenamiento y su consumo final, comparten la responsabilidad de asegurar unos
alimentos inocuos y nutritivos a lo largo de la cadena alimentaria.
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Peligros biolgicos Agentes zoonticos que pueden introducirse en la cadena alimentaria (por
ejemplo Brucella, Salmonella sp, priones)
Patgenos transmitidos predominantemente por alimentos (por
ejemplo Listeria monocytogenes, Trichinella,
Toxoplasma, Cryptosporidium, Campylobacter jejuni, Yersinia
enterocolitica
Patgenos ya conocidos que aparecen en nuevos vehculos o en nuevas
situaciones (por ejemplo Salmonella enteritidis en huevos, virus de la
hepatitis A en hortalizas, virus de Norwalk o similares en mariscos)
Patgenos asociados recientemente con la transmisin por alimentos (por
ejemplo E.coliO157:H7, Vibrio vulnificus, Cyclospora cayetanensis)
Patgenos resistentes a antimicrobianos (por ejemplo Salmonella
typhimurium DT 104).
Es necesario que el sistema alimentario integral est en consonancia con las tendencias
econmicas y las expectativas de los consumidores. Deber centrarse en la inocuidad de
los alimentos a lo largo de toda la cadena alimentaria y permitir que los consumidores
hagan elecciones fundamentadas y realistas a fin de conseguir una alimentacin nutritiva.
Deber alentar la confianza de los consumidores tanto en el propio sistema como en la
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funcin eficaz de las diferentes partes interesadas. Es necesario que el sistema no slo
sea sensible a las cuestiones concernientes a la inocuidad de los alimentos, sino que
tambin preste especial atencin a sus relaciones con la seguridad alimentaria, la
nutricin y la alimentacin, la calidad y diversidad de los alimentos, los costos, los efectos
econmicos y la competitividad, as como a consideraciones sociales y ticas. El sistema
deber ser lo suficientemente flexible para adaptarse a los cambios en las actitudes de
los consumidores en el curso del tiempo, proporcionando al mismo tiempo un nivel de
proteccin que sea apropiado y razonable, mediante la participacin y la interaccin de
todos los interesados en el proceso de adopcin de decisiones.
Las medidas relativas a la inocuidad de los alimentos deben tambin tener en cuenta el
marco reglamentario general que rige la salud humana y la sanidad vegetal y animal.
Sin embargo, los sistemas de inocuidad de los alimentos de los pases desarrollados
adolecen por lo general de tres defectos principales. En primer lugar, y a pesar de la
mejora constante de sus resultados, los sistemas bsicos siguen siendo vulnerables a los
peligros, como lo han demostrado las recientes crisis alimentarias de la encefalopata
espongiforme bovina o las dioxinas. Esto se debe principalmente a la falta de preparacin
y a una organizacin mundial deficiente para resolver cuestiones relativas a la inocuidad
de los alimentos. En segundo lugar, los sistemas de inocuidad y control de los alimentos
estn actualmente sometidos a tremendas presiones para que identifiquen, detecten,
analicen y afronten rpidamente los peligros incipientes y los desafos relacionados con
una vigilancia y control adecuados del volumen cada vez mayor de alimentos que se
producen, elaboran y comercializan. En tercer lugar, y a pesar de los recientes esfuerzos
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para promover la utilizacin en gran escala del anlisis de riesgos, sigue habiendo graves
carencias en lo que respecta al intercambio de informacin, la comunicacin y la
participacin.
CONATA S.P.R de R.L de C.V. es una empresa que con la calidad en la elaboracin de
los alimentos, garantiza un delicioso sabor ligeramente acido, fresco y suave al paladar de
sus clientes, al ofrecer el mejor queso y derivados lcteos. A travs de servicio
personalizado y a tiempo, cuenta con un equipo de trabajo comprometido en proporcionar
a los consumidores leche 200% natural de buena calidad e inocuidad, para con ello poder
lograr estar en la preferencia de sus clientes y ser una empresa rentable.
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en todos sus procesos y generar un mayor valor agregado de los productos. Facilitando
su posicionamiento y consolidacin, logrando la expansin de su mercado.
TIPO DE EMPRESA
TOTAL SAGARPA FND
INVERSION CONATA
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punta. Con lo cual se hace eficiente la produccin de los productos y derivados lcteos.
Segn las proyecciones realizadas se estiman ventas anuales de $10, 500, 573.87
pesos.
Mensualmente se generan un promedio de ventas de $ 875, 047. 82 pesos.
INDICADORES AO 1
VAN $ 7,378,291.50 M.N.
TIR 76:8 %
RB/C 1.18
II.Nombre del proyecto (en su caso indicar el alcance sea local, regional, estatal
o nacional, nuevo o ampliacin).
TIPO DE EMPRESA
TOTAL SAGARPA FND
INVERSION CONATA
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TRABAJO
TOTAL $ 1,944,055.00 $ 194,405.50 $ 680,419.25 $1,069,230.25
INVERSIONES
% 35 % 10 % 55 %
Objetivo especfico.
Productivos
Adquirir equipo necesario para hacer eficiente los procesos productivos de la
Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V.
Establecer alianzas estratgicas con los proveedores de materia prima para
garantizar la calidad de los productos.
Fortalecer la cadena de suministro al incrementar la adquisicin de materia prima
de la regin.
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Expandir la presencia de Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V. en el
mercado, con productos frescos, saludables y de alta calidad que satisfagan las
necesidades y exigencias del consumidor a precios justos.
Econmicos
Sociales/ ambientales
V. Justificacin
Por ese motivo CONATA SPR DE R.L de C.V., presenta este proyecto de
Ampliacin Productiva de lcteos y derivados lcteos 100% naturales y de alta
calidad.
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comercial, falta de servicios para la comercializacin e insuficiente inteligencia del
merado, adems de poca organizacin de los productores para la comercializacin.
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En este sentido Agroindustria CONATA S.P.R. de R.L. de C.V. es una empresa que
contempla la produccin, industrializacin, distribucin y comercializacin de productos
lcteos. La gama de productos CONATA se presentan bajo la marca Dilesh, sinnimo
de productos sanos, sin conservadores ni hormonas para apoyar a la nutricin regional
y nacional.
Por ello Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V. es una empresa dedicada la
produccin, industrializacin, distribucin y comercializacin lcteas en la regin poblana,
quien se ha caracterizado por ofrecer productos artesanales de calidad, frescura y sabor
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nico; se ha mantenido en el mercado con recursos propios y por la demanda creciente
de sus productos, se proyecta una considerable expansin de su mercado. Como
empresa dedicada a la industria lctea y como parte de la cadena productiva bovinos
leche, hace una importante aportacin para disminuir los fuertes problemas que
prevalecen en el estado, tales como altos porcentajes de importacin de leche en polvo
que afecta en gran medida la cadena de suministro(productores primarios de la regin), al
frenar el aumento de la produccin nacional de leche, escaso valor agregado al producto
que consecuentemente dificulta el desarrollo de la actividad primaria, leche con limitada
calidad e inocuidad debido a la deficiente infraestructura, equipo y manejo con que
cuentan, lo que limita mejorar el precio de venta de sus productos sanos e inocuos y de
buena calidad, aunado a esto estn los altos costos de los insumos para la produccin.
La industria quesera lleva a cabo la transformacin del producto de manera artesanal,
utiliza abundante mano de obra, escaso equipo y maquinaria, causando bajos volmenes
de produccin de queso y otros derivados.
Por otro lado el escaso Asociativismo o integracin del sector primario con la industria y
comercializadores dificultan el avance en la produccin lechera.
Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V. se ha fortalecido como una empresa lder en
la elaboracin de quesos artesanales, yogurt y leche natural de regin, actualmente se
encuentra en un punto crtico de crecimiento lo que hace necesario afianzar, acelerar y
mejorar el proceso productivo acorde a las demandas y exigencias de su mercado.
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Una agroindustria que se distingue por estar comprometido con la calidad de sus
productos desde el inicio de cada uno de los procesos de elaboracin en lnea, adems
sus instalaciones facilitan el control de sanidad lo que les permite ofrecer un producto
libre de conservadores, garantizando una buena vida en refrigeracin, pero sobre todo
porque satisfacen una necesidad creciente en el mercado de productos saludables, como
complemento de una alimentacin sana, debido a la toma de conciencia del cuidado de la
salud, con el total cumplimiento a toda la normatividad establecida para los fines de
produccin.
Muchos factores influyeron en los ltimos aos para que los hbitos en la vida cotidiana,
fueran cambiando e impactando en distintos aspectos. Las exigencias laborales actuales,
el stress, la crisis global, la seguridad, la limitacin del tiempo disponible, son algunas de
las causas que generan estos cambios.
Las personas buscan protegerse retrayndose de sus hogares, los que se estn
convirtiendo en refugios altamente tecnificados. Se construye una cpsula de proteccin
para protegerse de un mundo imprevisible con toda su gama de agresiones. En ese
contexto, la alimentacin juega un rol preponderante provocando una tendencia a
consumir comidas preparadas para ser consumidas en el hogar, alimentos para ser
consumidos fuera de los restaurantes, etc. Los consumidores marcan, con sus exigencias,
la tendencia que arrastra al resto de la cadena alimentaria (industrias, mayoristas,
distribucin).
Los ltimos cinco aos los productos derivados lcteos entre ellos el yogurt han entrado
en una dinmica de mayor dinamismo en la aceptacin del cliente, de igual manera la
produccin de los bebibles y licuados registran los mayores porcentajes de crecimiento,
seguidos de los elaborados con frutas, en ltimo lugar se ubica la produccin de yogurt
natural, el mercado ha crecido en una tasa promedio de 7.3%.
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Los quesos mexicanos genuinos presentan una importancia mltiple para el pas: ya que
contribuyen a la autosuficiencia alimentaria y soberana nacional; mantienen los
eslabones de las cadenas agroalimentarias (leche/queso), estimulando la actividad
econmica y la creacin de empleos; valorizan los factores de produccin territoriales
locales(el ganado, los pastos, las gramneas, los forrajes, el suelo, la fuerza del trabajo,
etc., y el saber colectivo generado y de desarrollado en el tiempo); y conservan y
fortalecen un patrimonio gastronmico y cultural que contribuye a la identidad nacional.
Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V. atenta a los cambios en los hbitos de
consumo, presenta un plan de expansin de mercado que considera extender la
presencia de sus productos: leche, quesos y yogurt bajo la marca Dilesh!
De regreso a lo sano a hoteles, centros comerciales, tiendas de conveniencia, pasteleras,
distribuidores de productos alimenticios, para lo cual se contempla ampliar y mejorar la
lnea de elaboracin de productos sanos, nutritivos, de fcil consumo por su presentacin
y exquisito sabor que cubren las exigencias y demandas del consumidor o mercado
meta.
Tomando en cuenta todo esto, se observa que un gran nmero de industrias lcteas se
han esforzado por promover el consumo de la leche y derivados lcteos en diferentes
lugares, con sabores y presentaciones diversas. En los nuevos mercados, la elaboracin
de yogurt, quesos y leches con mezclas de sabores tienen un crecimiento constante de
consumo. Con la intencin de mantener su posicin y crecer en mercado de la regin
hasta alcanzar su consolidacin en la regin, Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de
C.V ofrece al consumidor ms de 12 productos lcteos elaborados con leche 100 %
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natural, elaborado con los estndares ms altos de calidad.
a) Antecedentes.
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yogurt. Ha tenido la capacidad de generar empleos directos e indirectos, desarrollar
empresas asociadas cuya finalidad principal es la de asegurar el abasto de materia prima
e insumos y los niveles de produccin, as como mantener los estndares de calidad de
los mismos y mejorar sus utilidades reduciendo costos de produccin.
Organigrama
Presidente del C.
Administrativo: Luis Contreras
Olavarrieta
Consejo de vigilancia Jorge
Antonio Tagle y Nader
Pablo Maurer Espinoza
Secretaria del C.
Administrativo: Mara
Guadalupe Sainz Villar
Natalia de los ngeles Mara Teresa Maurer Daz Mara Emilia Maurer Daz
Maurer Daz Barriga Barriga Barriga
Socio Socio Socio
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por el bienestar y calidad de vida de los clientes en general.
Preocupada por la sociedad crea riqueza para la regin al ofrecer ms de 12 productos
elaborados con leche 100 % natural y con los estndares ms altos de calidad, cuidando
la salud y mejorando la calidad de vida de sus consumidores, los precios de sus
productos son justos para todos los consumidores, cuenta con marca registrada con el
nombre Dilesh!, la comercializacin se efecta mediante canales institucionales,
restaurantes, pastelera, cafeteras, tiendas de auto servicio y reparto domiciliario, en la
localidad, la regin y el estado existen varios competidores sin embargo existe una
demanda superior de productos sanos 100 % naturales de alta calidad lo que le da a la
empresa una ventaja competitiva por enfatizar de regreso a lo sano.
Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V se abastece de 10,000 litros de leche bronca
lo cual es su principal materia prima, proveniente de un solo proveedor, Establo del
Rancho La Nopalera cuyos dueos son Mara Guadalupe Sainz Villar y Pablo Maurer
Espinoza, en donde se tiene la cra y explotacin de vacas lecheras, y se da un manejo
adecuado al producto que d certeza a la calidad e inocuidad que demandan los
productos que ah se elaboran. CONATA cuenta con el encadenamiento de varios
eslabones, desde la recepcin de la leche, almacenamiento refrigerado, pasteurizacin,
coagulacin, coccin de la cuajada, empacado y almacenamiento, distribucin y venta.
Inicia su operacin en el ao 2012 con 7 empleos fijos, actualmente ha aumentado a
ms 12 empleos fijos; la operacin de la empresa ha beneficiado a ms de 50 familias
y con el presente proyecto se pretende incrementar al 33 % el nmero de empleos
generados.
Agroindustria CONATA S.P.R de R.L de C.V Es una empresa que cuenta con una
proveedura de calidad e inocuidad segura, ya que su principal proveedor cuenta con
certificado de libertad de brucelosis (Certificado SAGARPA-SENASICA). Adems cumple
con la normatividad relacionada a la Regularizacin de aguas, certificacin de procesos y
programas de capacitacin.
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Cuenta con activos fijos como: naves, equipos, vehculos y un sistema de
produccin integrado por maquinaria especializada con tecnologa de punta
necesarios para la operacin del proyecto. Se ha destacado por ser una empresa
innovadora pero que mantiene la tradicin en la regin. Tiene un programa de produccin
para cumplir en tiempo y forma con las entregas manteniendo altos estndares de calidad
en la produccin. La creciente demanda de productos sanos y nutritivos de los ltimos
aos exige a la empresa mejorar y ampliar su infraestructura de produccin, as como la
de distribucin.
Problemtica.
En el Estado de Puebla existen dos tipos de ganadera: la tradicional, con bajos niveles
tecnolgicos y pequeos hatos; y la comercial, con grado aceptable de tecnificacin
formada por grandes y medianas empresas. La ganadera de pastoreo o de agostadero
se ha desarrollado en la Sierra Norte (bovinos y ovinos) y en la regin Mixteca (caprinos).
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La ganadera industrial, se caracteriza por el uso de alimentos balanceados para la
engorda de ganado y aves, se ha venido desarrollando principalmente en el corredor de
las regiones de Tehuacn-Tecamachalco, donde destaca la produccin de huevo, aves,
cerdos y ganado lechero.
La ganadera poblana tiene diversas limitantes entre las que podemos mencionar: bajos
niveles productivos y reproductivos de hatos y rebaos; el 15 % de las explotaciones
ganaderas estn tecnificadas; el 20 % semi tecnificadas y el resto sin tecnificar, lo cual
tiene como resultado baja productividad, altos costos de produccin y riesgos sanitarios.
Adems de existir mala calidad gentica; ineficiente manejo de los sistemas de
reproduccin; problemas ambientales: sequa, inundaciones y temperaturas extremas;
sobrepastoreo y abigeato.
Los efectos derivados del problema principal son los bajos rendimientos de leche
por vaca, dando como resultado una ganadera de subsistencia, bajas utilidades,
causando desinters en la actividad, bajos precios del producto a la venta, dando
como resultado escasa utilidad para el productor, altos costos de los insumos que
causan el aumento de los costos de produccin y por ltimo y no menos
importante es el insuficiente y deficiente operacin de la red de fro, que incide
en las mermas y calidad de los productos lcteos. Por todo esto el producto no
rene la caractersticas deseadas por las agroindustria para ofrecer productos de
buena calidad e inocuas.
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% semi tecnificadas y el resto sin tecnificar.
Agroindustria CONATA S.P.R. de R.L. de C.V. es una de las empresa en la Regin que
ha logrado consolidar la cadena de suministro en la actividad lechera, ya que contempla
a toda la cadena de productiva/valor desde la proveedura hasta el consumidor final.
Siendo esta una de sus mayores fortalezas. Ante esto, tiene delante una amplia
posibilidad de expandir sus mercados, mercados competitivos y diversos en donde ya
tiene presencia, pero que le ofrecen una amplia posibilidad de acrecentar.
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Quesos 200 300 450
Yogurt 40 800 20
Total 840 1200 1390
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e) Metas, de concretarse el proyecto, que corresponden con la problemtica
identificada e indicadores que permitirn verificar el cumplimiento del(los)
objetivo(s) general(es) y especfico(s).
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mismo volumen de produccin, lo que provocara la prdida de mercados ya
comprometidos, y de nuevos mercados proyectados a mediano plazo como lo son
tiendas de autoservicio (Chedraui), pasteleras, Shell pride, hoteles (Grupos Marriot y
Camino Real), distribuidores de productos alimenticios la pastora S.A de C.V. ante esto se
podra tener considerables repercusiones en toda la cadena de valor.
La empresa cuenta con todos los elementos necesarios para seguirse manteniendo como
una empresa lder del mercado en la regin y posicionarse en todo el estado a mediano
plazo y a nivel nacional a largo plazo; sin embargo, los recursos son limitados para seguir
soportando ese nivel de crecimiento. La empresa ha reinvertido sus utilidades ao con
ao lo que ha provocado tener un flujo de efectivo que limita la expansin de la empresa.
Los productores asociados tienen una produccin actual de 10,000 litros por da y
contempla un plan de crecimiento de 15%. Lo cual beneficia a la S.P.R. ya que ofrece
productos cuya caracterstica es no llevar agregados ni conservadores, solamente leche
29
como materia prima.
Fermentador
Bomba positiva
Envasadora
5. Leche Light
No se cuenta con facilidades
30
Restricciones;
Tanque de almacenamiento de producto
Refacciones para clarificador y homogenizado
Capacidad de venta
De no contar con el apoyo solicitado por medio del presente proyecto para cubrir
los conceptos sealados en el mismo, se enfrentara a una restriccin productiva
que evitar dar atencin a los clientes actuales y a los clientes y mercados
potenciales.
Clientes potenciales
Nuevos mercados
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h) Investigador, tcnico o responsable del Proyecto, presentar Currculum)
No aplica
No aplica
Misin: Ser una empresa productora y distribuidora de productos lcteos que apoya en
su personal satisfecho y con continuo crecimiento, surte a sus clientes productos
naturales e innovadores de alta calidad que favorecen la sana alimentacin y el
desarroll.
Filosofa:
No aplica
32
VI. Datos generales y aspectos tcnicos del proyecto
Microlocalizacin
33
CONATA
TOCHTEPEC
34
Eslabn de la cadena productiva
Aqu se participa con la Agroindustria CONATA S.P.R. DE R.L. de C.V.
R
CONSUMIDO
PRODUCTORES O CENTRO DE ACOPIO TRANSFORMACION VENDEDOR
PRODUCCION PRIMARIA INDUSTRIALIZACION FINAL
35
El proyecto contempla la inclusin de equipamiento para el rea de produccin, con la
finalidad de mejorar e incrementar la capacidad productiva de la agroindustria y generar
mayor valor agregado, en la produccin de quesos, yogurt y crema pastelera.
Se muestra montos, conceptos a solicitar y usos de cada uno de ellos, en el cuadro
siguiente:
36
37
Equipo Operativo Por rea:
rea 2 - Laboratorio.
Phimetro
Lactoscan
Gerber
Incubadora
Equipo Titulacin
Varios; Cristalera de laboratorio, mecheros, bsculas analticas.
rea 8 - Quesos
Tinas Quesos - Dos de 800 litros con chaqueta de enfriamiento, una de
1300 litros sin chaqueta de enfriamiento.
Moldes varios de 250 gr, 1, 2 y 4 Kilogramos.
Prensa reconstruida.
Una Mquina de empaque al vaco.
Bscula Etiquetadora
rea 10 - Servicios
Caldera
Compresor
Enfriador
Transformador
Tanques de agua y fosas de clarificacin
rea 4 - Homogenizador -
Arrancador de motor para poder procesar leche semi y light
38
rea 5 - Pasteurizador de Placas - NADA
rea 8 - Quesos
Malaxadora para mezclado adecuada de pastas de quesos y satisfacer
demanda.
Extrusora para formado de quesos hebra y satisfacer demanda.
Segunda Empacadora al vaco para satisfacer demanda.
Prensa con capacidad adecuada para la gama planeada de productos.
Cmara de refrigeracin a 9 C.
rea 10 - Servicios;
Caldera - Quemador por obsolescencia y eficiencia del actual.
Planta de recuperacin Aguas residuales para riego.
Leche
39
Yogurt
40
Elaboracin de yogurt.
41
De acuerdo a FAO/OMS se entiende por yogurt el producto lcteo coagulado, obtenido a
travs de la fermentacin lctica por la accin de las bacterias (lactobacillus bulgaricus y
Streptococcus termophillus), con o sin aditivos adicionales, los microorganismos en el
producto final debern ser viables.
Estandarizacin.
La leche usada en el yogurt debe ser estandarizada a fin de asegurar el porcentaje de
grasa establecida en la tcnica. El porcentaje de grasa para yogurt vara desde 0.5 hasta
4%, la grasa aumenta la viscosidad del producto terminado.
Homogenizacin.
Una vez estandarizada la leche para yogurt, es precalentada a la temperatura necesaria
para la homogenizacin, proceso que en trminos generales se realiza entre 60 y 70 C y
con una presin de 1000 a 4500 lb/ln2.
Estabilizante.
42
Goma Guar
Goma arbiga
Tragacanto
Santana
Pectina
Almidn de cereales
Carragenina
El motivo por el cual son usados los estabilizantes, mejorar el sabor por la accin de
enmascaramiento de la acidez, mejora la consistencia y la viscosidad, adems previene el
desuerado.
La cantidad de estabilizantes que deben agregarse a la leche depende del criterio del
fabricante.
Para aumentar los slidos en el yogurt se puede usar leche en polvo, la cantidad puede
variar.
Pasteurizacin.
O
Las temperaturas normalmente usadas varan entre 80 y 95 C y con tiempos de
sostenimiento de 2 a 30 minutos.
43
Yogurt batido
Enfriamiento y batido.
Elaboracin de quesos
Proceso de produccin
A.) Tratamientos previos al proceso.
Estandarizacin.
Tiene como objetivos elaborar productos cuya composicin cumpla con los patrones o
estndares establecidos y lograr el uso ms econmico de los componentes de la leche,
considerando el gusto y aceptacin de los consumidores. La composicin de la leche
vara con la poca del ao y otros factores.
Por este motivo, el queso puede sufrir desbalances en la relacin grasa-protena y como
estos componentes constituyen fundamentalmente el cuerpo del queso, resulta razonable
estandarizar la leche para que brinde una calidad satisfactoria a los productos lcteos
durante todo el ao, siendo el porcentaje de grasa lo que comnmente se estandariza.
Procedimiento:
44
La leche entera se har pasar por una descremadora, hasta obtener la cantidad de leche
descremada necesaria para realizar la estandarizacin requerida y posteriormente se
mezclara con el resto de la leche entera. Como todo equipo, la limpieza y desinfeccin de
la descremadora se realizar antes y despus de utilizarlo.
Pasteurizacin.
La pasteurizacin consiste en calentar la leche a temperaturas inferiores a la de la
hervida, durante un tiempo que puede ser muy corto o ms o menos prolongado; el calor
prolongado, aunque sea inferior al del hervido, destruye las bacterias que pueden trasmitir
enfermedades al hombre. En quesera existen al menos dos mtodos para realizarla:
45
Queso
1. Recepcin.
Para procesar la leche debemos estar seguros que est libre de impurezas visibles,
aromas o sabores anormales, antibiticos, desinfectantes u otros productos qumicos. La
acidez debe ser normal, entre 0.15 y 0.18 % de cido lctico.
46
2. Estandarizacin.
De ser necesario, se deber realizar el descremado parcial de la leche. Los quesos duros
o para rallar son un ejemplo de este caso. Estandarizar el porcentaje de grasa en la leche
para proceso es necesario si se quiere tener una produccin homognea en las
caractersticas del queso (sabor, olor, textura, etc.).
3. Pasteurizacin.
Ya se mencion la importancia de este proceso, sin embargo en los casos en que no sea
posible, debemos estar seguros de la calidad excelente de la leche, sobre todo que est
libre de brucelosis y tuberculosis. Por otro lado, no se podr realizar el uso da cultivos en
la elaboracin de quesos madurados.
4. Enfriamiento.
La temperatura de la leche debe ajustarse entre los 32 y 36 C; con esta temperatura y la
adicin de cultivos, podemos lograr la maduracin y posteriormente la coagulacin de la
leche.
5. Adicin de cultivos
Cuando la leche se ha pasteurizado, es necesario agregar cultivos lcticos, que no son
sino bacterias seleccionadas. Muchas variedades de queso tienen cultivos especficos
para darle su sabor y olor caractersticos. Cuando se utilizan bacterias seleccionadas y
concentradas, se incorporan a razn de 0.5 a 1.5 %. El tiempo de maduracin vara de 15
a 20 minutos, segn la acidez que se quiera lograr en la leche. La acidez obtenida en esta
forma, ayudar a la coagulacin.
Cuando se utilizan otros cultivos como el suero fermentado (generalmente el obtenido el
da anterior), este se puede adicionar hasta un 20 %.
Los cultivos tambin se conocen como iniciadores y sus actividades ms importantes son:
a) Convierten la lactosa en cido lctico
b) Degradan las protenas en aminocidos y otras sustancias
c) Degradan los componentes de la grasa en sustancias responsables del sabor y
aroma de los productos lcteos.
47
6. Coagulacin
La Coagulacin es uno de los puntos clave de la elaboracin del queso. El coagulo
formado determinar el proceso de desuerado y como consecuencia el contenido de
humedad de los quesos. Normalmente se cuaja 32 C; despus de transcurridos 30 a 45
minutos, se formar el coagulo. Cuando se utiliza leche pasteurizada es necesario la
adicin de calcio para compensar la prdida de este componente durante el proceso. El
calcio perdido disminuye el poder de coagulacin, por esto es necesario adicionarlo como
cloruro de calcio, mximo 20 gr. por cada 100 litros de leche.
La cantidad de cuajo agregado debe ser exacta, segn las recomendaciones del
fabricante; sin embargo, en la prctica, la presentacin lquida debe agregarse de 20 a 30
ml por cada 100 litros a coagular, dependiendo de la acidez presente en la leche. La
distribucin debe ser uniforme, bien mezclado mediante agitacin de arriba a abajo,
durante aproximadamente 3 minutos, tratando de que la leche no haga crculos
Mecanismo de la coagulacin
En quesera, de acuerdo al tipo de coagulacin usado, se habla de quesos elaborados por
coagulacin enzimtica y por coagulacin cida.
a) Coagulacin enzimtica.
48
Las distintas enzimas utilizadas en la coagulacin de la leche hidrolizan las casenas de
diferentes modos y con diferentes productos terminales. Las enzimas son de tres
orgenes:
1. Enzima animal: Las ms conocidas son las obtenidas del extracto del cuajo o
cuarto estmago (abomaso) del ternero lactante, siendo stas la renina y la
pepsina. Tambin se obtienen de estmagos de cabrito, cordero, bfalo y cerdo.
2. Enzima vegetal: El uso de estas enzimas est limitado, ya que tienen un bajo
poder de coagulacin, adems, los quesos pueden presentar defectos de textura y
sabor amargo. Ejemplos de estas enzimas son: el ltex de la higuera (Ficus
carica), la papayina, la bromelina (pia) y la ricina.
3. Enzima microbiana. Las enzimas ms conocidas son las obtenidas del Mucor
pusillus, Mucor miehei, Bacillus cereus y la Endothia parasitica. Algunas
propiedades de stas enzimas se parecen a las de la renina. Este tipo de cuajo se
encuentra actualmente en el mercado.
7. Corte de la cuajada.
Despus de transcurrido el tiempo de coagulacin se procede al corte. Este paso lo
podemos determinar haciendo un corte a la cuajada o coagulo y observando que las
paredes, al abrir el corte, sean uniformes y consistentes.
Tiene por objeto transformar el coagulo en granos de un tamao determinado para dejar
escapar el suero. El corte se puede realizar con liras o un cuchillo para obtener cuadros
de 1 cm. aproximadamente. Las liras generalmente son dos (horizontal y vertical), nos
dan un corte ms uniforme. El tamao del corte o del grano determina el contenido de
agua que se desea en el queso. Los granos grandes resultarn en quesos blandos; por el
contrario, si se desea un queso duro, con poca agua, el corte deber ser muy pequeo.
El corte debe ser echo con delicadeza, pues de otra forma habr prdidas por
rompimiento de los granos, ya que habr salida de la grasa, as como de casena. Todo
esto disminuir el rendimiento en la conversin de la leche a queso. Realizado el corte, la
cuajada deber reposar por 5 minutos para continuar con el siguiente paso.
49
8. Batido o agitado.
Con la agitacin se acelera la salida del suero del coagulo. Al comienzo, el agitado debe
ser suave y lento; a medida que el grano disminuye su tamao (por la prdida de suero),
se aumenta la fuerza y velocidad de agitado de tal forma que los granos de cuajada
siempre se vean en la superficie del suero.
9. Reposo y desuerado.
Al terminar el agitado se deja reposar aproximadamente 5 a 10 minutos. En este tiempo,
los granos de cuajada se van al fondo y es posible entonces sacar el suero. La cantidad
de suero extrada puede ser hasta el 50 % del total de leche o bien dejando que el suero
cubra ligeramente la cuajada.
El lavado puede ir acompaado con sal, aproximadamente 1.5 %; aunque se debe buscar
el salado ideal para el pblico consumidor. En este paso tambin es necesario agitar
constantemente la cuajada con el fin de incorporar bien el agua y la sal, as como evitar la
formacin de aglomerados de cuajada.
El salado tambin se puede realizar despus de este paso, ya sea en forma directa o
utilizando una salmuera, despus de realizar el prensado.
50
forma al queso. La cuajada puede permanecer as durante 2 horas y posteriormente se
debe refrigerar con o sin el molde.
Cuando se utiliza el prensado, este debe ser suave al comienzo y despus se puede ir
incrementando la presin. Con el prensado se hace necesario el uso de lienzos de tela
para contener la cuajada dentro del molde.
a) Salmuera.
La salmuera es una mezcla de agua con sal, donde se sumergen los quesos para su
salado y propiciar la formacin de corteza. Se prepara disolviendo 10 Kg. de sal en 30
litros de agua hervida y caliente. Se deja enfriar hasta 12 C y est lista para colocar los
quesos en ella. Segn el tamao y peso de los quesos, el tiempo de permanencia en la
salmuera ser: quesos de 1 Kg. 6 a 8 horas; quesos de 3 Kg. 20 a 24 horas y quesos de
ms de 20 Kg. 48 horas. Al colocar los quesos en la salmuera, la cara que flota a la
superficie debe ser salada para obtener un salado uniforme.
b) Cubierta de sal.
Se utiliza en aquellos quesos madurados a la intemperie como el cotija, que permanecen
durante un tiempo considerablemente largo en contacto con la sal.
13. Maduracin.
La maduracin es la transformacin de la cuajada, por accin de bacterias. En una masa
de sabor agradable y aroma caracterstico, propio del queso maduro. Para una buena
maduracin, el queso debe estar a una temperatura de 13 a 15 C, con una humedad de
80 a 90 %. Si la humedad es muy baja, los quesos se resecan demasiado y pueden
agrietarse.
Queso Oaxaca.
El queso Oaxaca pertenece al grupo de los quesos de pasta hilada. Tambin se le conoce
como queso de hebra o palmito debido a su textura. Se considera la versin criolla del
queso mozarella italiano; la diferencia est en la utilizacin de cultivos especficos para la
elaboracin de este ltimo.
51
Proceso de elaboracin:
Leche
Se utiliza leche con un porcentaje de grasa entre 2.5 a 3.0; la temperatura deber estar
entre 32 y 36 C. Se puede utilizar leche recin ordeada. Algunos recomiendan utilizar
leche cida mezclada con fresca en partes iguales, sin embargo, si esta acidez no es
controlada, surge el peligro de una fermentacin no deseada (gaseosa).
Fermento
Para la elaboracin de este queso se busca acelerar la acidificacin de la cuajada, lo cual
se logra agregando cultivos lcticos especficos o con suero acidificado, obtenido en un
proceso anterior. Este suero deber estar limpio, libre de sal y de fermentaciones
anormales; se adiciona a razn de 20 % Y se deja madurar durante 10 minutos.
Adicin de cuajo
Seguir las recomendaciones dadas anteriormente. En caso de utilizar leche cida, se
debe utilizar la mitad de la cantidad recomendada.
Corte de la cuajada
Despus de comprobar el coagulado, el cual suceder en 30 a 45 minutos, se hace el
corte en cubitos de 1 a 2 cm; se agita durante 3-5 minutos y se deja reposar.
Desuerado.
Transcurridos 10 minutos se desuera parcialmente la cuajada y nuevamente se deja en
reposo.
Acidificacin
Durante el periodo de reposo las bacterias agregadas en el cultivo se reproducirn y
causarn la acidez de la cuajada. Este proceso tarda de 2 a 3 horas, tiempo en el cual la
acidez en la cuajada llega de 0.50 a 0.60 %, mientras que en el suero la acidez llegar a
22-23 % Y estar lista para hilar.
52
entonces a estrujar la cuajada contra la pared del recipiente hasta obtener una masa
uniforme y lisa. Algunas veces es recomendable hacer esto 2 veces.
Existe una tercera variedad de este tipo de queso que se conoce como Provolone, que es
el queso Oaxaca; la diferencia es que despus de enrollado, la superficie se alisa con
agua caliente, se enfra y se ahuma para formar una corteza dorada y as se madura.
Queso Manchego
Leche
Leche pasteurizada y enfriada a 30-31 C. La grasa se puede estandarizar a 3.6 a 3.8 %.
Fermento
El cultivo se agrega a razn de 1.0 a 1.5 %, se agita y se deja reposar durante 20 a 30
minutos.
Coagulado
Transcurrido el tiempo de maduracin, se agrega el cuajo en las cantidades
recomendadas (25 a 30 ml por cada 100 litros de leche).
Corte
En 30 a 40 minutos, se har el primer corte de la cuajada con la lira horizontal y 5 minutos
despus con la vertical hasta formar cubos de 0.5 a 1.0 cm; puede ser necesario hacer
varios cortes. La acidez deber estar entre 0.11 y 0.13 %.
Agitado
Se agita durante 10 a 15 minutos en forma suave y lenta.
Desuerado
Se elimina aproximadamente el 50 % de suero en relacin a la leche.
53
Escaldado
Se agrega agua caliente a 50 C en cantidad suficiente para elevar la temperatura a 37
C, en un tiempo de 10 a 15 minutos. Aproximadamente se utilizarn 2/3 de agua en
relacin al suero extrado. Una vez alcanzada esta temperatura, la cuajada se mantendr
en agitacin durante 10 minutos ms. La cuajada se empuja hacia un extremo de la tina,
se deja reposar 5 a 10 minutos y se desuera hasta el nivel de la cuajada.
Preprensado
Se pone un peso sobre la cuajada y se deja reposar durante 10 a 15 minutos y se
desuera completamente.
Moldeado
Se corta la cuajada al tamao del molde recubierto por tela.
Prensado
Se prensa durante 3 horas
Salado
Se sumergen los quesos en salmuera durante 10 a 20 horas segn el tamao del queso.
Madurado
Se sacan de la salmuera y se secan durante 2 a 3 das en cuarto fro. Posteriormente se
empaca y se maduran durante 6 a 12 semanas.
Elaboracin de mantequilla
1. BATIDO DE LA CREMA
54
El batido consiste esencialmente en la expulsin al exterior de los glbulos de grasa libre
y en hacer que sta asegure una ntima unin entre los glbulos que permanecen intactos
o deformados y las gotitas de suero.
La primera fase justifica el desnatado previo de la leche. Un desnatado muy intenso, que
d lugar a una nata extremadamente concentrada, da un resultado satisfactorio de la
aproximacin de los glbulos grasos.
Una parte de estos se rompe y las sustancias que lo componen se disuelven. Por esto es
que el suero de mantequilla se enriquece con protenas. La grasa que se libera forma una
fase continua, que acta como un cemento, el cual envuelve a los glbulos grasos
intactos y a las gotas de agua.
55
Luego los granos de mantequilla se separan del suero de esta y se invierte la emulsin de
grasa en agua (crema) para pasar a la de agua en grasa caracterstica de la mantequilla.
56
batidora; los granos de mantequilla se forman ms rpido y una parte importante de ellos
queda en el suero.
Los granos de mantequilla de consistencia blanda y heterognea que se han formado
rpidamente absorben suero y la eliminacin de la mantequilla es difcil, resultando un
producto de alto contenido en agua y protenas.
Adems, se unen ms rpido en pelotones y la mantequilla adquiere una consistencia
defectuosa, que contiene partes de grasa lquida y se obtendr un producto grasoso.
Al batir una crema no madurada, la temperatura de batido, debe ser ms baja.
57
obtencin de mantequilla de la mejor consistencia y mximo grado de utilizacin de la
grasa.
En este ltimo caso, la prdida de grasa en el suero de mantequilla aumenta debido a que
los granos ms pequeos no alcanzan a unirse a los dems.
El tamao del grano de mantequilla tiene gran importancia para su posterior trabajo, el
grano fino tiene ms bien una superficie grande y retienen gran cantidad de suero de
mantequilla que no puede ser sacado completamente por el lavado. Por esto, la
mantequilla obtenida contiene gran cantidad de slidos no grasos, especialmente
protenas.
58
mantequilla obtenida ser rica tambin en slidos no grasos. Este grano tiene una
consistencia blanda que hace difcil el amasado.
2. LAVADO DE LA MANTEQUILLA
El grano es lavado generalmente dos veces. Cuando se elabora crema de baja calidad o
neutralizada, el grano debe lavarse tres veces. La temperatura del agua de lavado es de
gran importancia. Debe ser regulada de tal manera que la mantequilla obtenida alcance la
mejor consistencia. Si el grano es compacto y duro, la temperatura del agua de lavado
deber ser la misma que la del batido de la crema. Al lavar un grano blando, de
consistencia dbil, la temperatura deber ser menor de 1 o 2 C que la temperatura del
grano de la mantequilla.
59
3. AMASADO O TRABAJADO DE LA MANTEQUILLA
Los objetivos del amasado son los siguientes:
Por la intensidad de estos dos procesos, el amasado de a mantequilla puede ser dividido
en tres fases:
60
agua de lavado). Generalmente el contenido de agua en el momento crtico es de 11,5-
15,5%.
3. La tercera fase del trabajo se caracteriza por un alza considerable del contenido de
agua de la mantequilla, esto es causado por la intensificacin del amasado, la
incorporacin de agua y la interrupcin de la salida de ella.
Proceso de Amasado
Alistar los materiales de amasado.
4. SALADO DE LA MANTEQUILLA
61
Distribuir la sal en la mantequilla en forma homognea.
Causas:
Utilizacin de la sal de baja solubilidad.
Adicin de sal muy fra a mantequilla dura.
Mala distribucin de la sal en la mantequilla.
Adicin de la sal seca a mantequilla muy blanda o de baja humedad.
62
Con sal seca.
Usando una pasta de sal.
Por medio de salmuera.
Para solucionar este problema se puede usar colorantes los cuales agregan a la crema en
la batidora un momento antes de comenzar el batido.
Los colorantes ms usados son uno llamado BIXAORELLANA que se extrae de la semilla
del rbol del mismo nombre. Esta semilla es blanca por dentro y posee una capa fina de
color amarillo y rojo. Otro es el caroteno de la zanahoria.
6. MOLDEADO DE LA MANTEQUILLA
63
Lavar y desinfectar los moldes.
Colocar la mantequilla en el molde hasta llenarlo uniformemente en todos los lados.
Sacar la mantequilla del molde con cuidado.
7. EMPACADO DE LA MANTEQUILLA
Pape revestido
64
Los mejores materiales de revestimiento son el polietileno y el polivinilideno (P.V.D.C.) El
revestimiento reduce o elimina el paso de aire, el vapor de agua y mejora la presentacin
del envase.
Este material presenta una proteccin ptima contra todos los factores ambientales. Para
empacar la mantequilla se usan envases de diversos tamaos dependiendo del peso del
producto.
Recientemente, se han usado envases de formas diversas como cajas, botes, barquillas,
de cartn recubiertas de cera o material plstico. Estos envases son ms costosos pero
tienen la ventaja de ser desechables y servir de mantequero al consumidor.
Proceso de empacado:
Escoger y alistar el material de empaque.
Echar a mantequilla en el empaque.
Sellar el empaque.
8. CONSERVACIN DE LA MANTEQUILLA
Las temperaturas de conservacin no deben ser superiores a 10-15 C, con una humedad
relativa del aire no superior a 80% y con ventilacin adecuada. La temperatura ideal de
conservacin es de 6 C.
65
d) Estudios especficos (geolgicos, mecnica de suelos, etc.) y de ingeniera
de detalle, segn aplique.
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
iv. Proyecto de instalaciones hidrulicas, sanitarias, pluviales, gas,
elctricas, y especiales con memoria de clculo.
NO APLICA
NO APLICA
66
vi. Avalu del terreno e infraestructura existente, en caso de que aplique.
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
NO APLICA
67
legalmente constituido el veinte siete del mes de Abril del ao de 2012 ante Notario
Pblico No. 42 C. Lic. Mario Salazar Martnez, como lo indica la escritura No 53,892
expedida en la ciudad de Puebla de fecha veinte siete del mes de Abril del ao de 2012,
se ubica Camino de Tochtepec a la Soledad Km 2.5 Tochtepec, Puebla 75610., RFC:
ACO120426IP5, los telfonos de contacto es: de la planta (224) 427 01 29 y oficina (222)
268 40 53, Pagina Web: www.facebook.com/dileshagroindustriaconata/photos/a,
actualmente el Sr. Marcos Arzuaga Sainz, es quien tiene la representacin legal, se
encuentra conformado por 7 socios como se muestra en el siguiente cuadro:
N NOMBRES CARGO
1 Arsuaga Sainz Marcos Apoderado Legal
2 Contreras Olavarrieta Luis Presidente del Consejo Administrativo
3 Sainz Villar Mara Guadalupe Secretaria del Consejo Administrativo
4 Contreras Sainz Vernica Tesorera del Consejo Administrativo
5 Maurer Daz Barriga Natalia de los ngeles Socios
6 Maurer Daz Barriga Mara Teresa Socios
7 Maurer Daz Barriga Mara Emilia socios
68
g) Consejo directivo, perfil requerido y capacidades de los directivos y de los
operadores (en su caso).
ACTIVOS/INFRAESTRUCTURA MONTO
$
Paquete Planta para Lcteos (Pasteurizadora, 4,000,000.00
homogeneizador, descremadora, Envasadora,
Caldera, Lavadora de Canastillas y Chiller)
Camin Hino con fro 550,000.00
Camioneta Nissan con fro 250,000.00
Camioneta Renault con fro 220,000.00
Camioneta Peugeot con fro 120,000.00
Lactoscan 26,000.00
Tanques Lecheros 350,000.00
Cmara Refrigerada 110,000.00
Marmita 80,000.00
Gerber 35,000.00
Agroindustria CONATA S.P.R. de R.L. de C.V. cumple con las normas sanitarias que se
indican en la tabla siguiente, lo cual le permite mantenerse competitivo en el mercado
69
garantizando al consumidor un alimento saludable elaborado con los ms altos
estndares de calidad.
Normas Ordenamiento
Bienes y servicios. Alimentos y bebidas no alcohlicas con modificaciones en
NOM-086-SSA1-1994
su composicin. Especificaciones nutrimentales.
Bienes y servicios. Leche pasteurizada de vaca. Disposiciones y
NOM-091-SSA1-1994
especificaciones sanitarias.
70
j) Documentos con los que se acredite la propiedad o legal posesin, segn
corresponda.
NO APLICA
NO APLICA
Tiempo
Responsabl Ao 2017
Actividades Plazo Lugar
e
Ago
Sep. Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul
.
Elaboracin del Corto plazo Oficina de la
diagnstico de MC. Mara Agroindustria
CONATA, su Carmen Duarte CONATA.
entorno (regin) Nez e
utilizando la integrantes de
herramienta de la Agroindustria
anlisis FODA y CONATA.
Entrevista.
71
Realizar las Corto plazo
Representante
cotizaciones de los
legal de
requerimientos del Puebla
Agroindustria
proyecto de
CONATA
inversin.
Reunir la Corto plazo Oficina de la
documentacin Agroindustria
Representante
necesaria y CONATA.
legal de
requerida para la
Agroindustria
correcta integracin
CONATA
del expediente del
grupo.
Gestin del recurso Corto plazo SAGARPA
para la adquisicin Presidente de
de equipo y empresa de
Ampliacin de Agroindustria
infraestructura CONATA
productiva.
Apertura de cuenta Corto plazo Banco,
Presidente de
mancomunada para Puebla,
Agroindustria
recibir el recurso Puebla
CONATA y
autorizado para la
Director de
ejecucin del
Finanza.
proyecto.
Empresas y Oficina de la
Efectuar contratos productores Agroindustria
de compra de primarios de la CONATA.
insumos con los regin,
productores de la Presidente de
regin. Agroindustria
CONATA
Representante Corto plazo Rancho La
Adquisicin de de la Nopalera,
insumos segn el Agroindustria, Tochtepec.
presupuesto de tesorero y
inversin. consejo de
vigilancia.
Adquisicin de Representante Corto plazo Oficina de la
equipo y Ampliacin legal de Agroindustria
de infraestructura Agroindustria CONATA.
productiva. Segn el CONATA y
presupuesto de Director de
inversin. Finanzas
Especialista en Corto plazo Oficina de la
las buenas Agroindustria
Capacitacin sobre prcticas de CONATA.
las buenas prcticas manufactura en
de de manufactura la elaboracin
en la elaboracin de de productos
productos lcteos. lcteos y
personal
contratado.
Representante Corto plazo SAGARPA
Comprobar
legal de
correctamente el
Agroindustria
recurso recibido.
CONATA
Revisin del Corto plazo Oficina de la
reglamento interno Representante Agroindustria
de trabajo y/o plan legal de CONATA.
operacional y en su Agroindustria
caso su CONATA
modificacin.
Implementacin de Personal Corto Oficina de la
las buenas prcticas profesional plazo Agroindustria
de produccin capacitado CONATA.
Representante Mediano plazo Oficina de la
legal, de Agroindustria
Evaluacin y
Agroindustria CONATA.
seguimiento
CONATA
SAGARPA
72
o) En su caso, entregables que permitan comprobar la realizacin de las
actividades.
p) Proyeccin de riesgos.
En todos los proyectos agroindustriales est inmerso diversos riesgos a enfrentar ya sea
bajo o alto dependiendo del tipo de actividad, en el proyecto de produccin de leche y
derivados lcteos encontramos los siguientes y describimos sus alternativas de
mitigacin:
Fenmenos naturales: Los riegos naturales en esta actividad no son muy frecuentes, ya
que en el caso de la materia prima proveniente de las granjas seran las afectadas y por
consiguiente afectara a la agroindustria. En la actividad primaria los riesgos se presentan
por causas ajenas, como son: Huracanes o inundaciones y sequa, tambin cabe hacer
mencin que la helada es otro fenmeno que suele presentarse en los meses de
diciembre a febrero y que afecta notablemente las diversos alimentos del ganado de la
regin y esta a su vez la produccin de leche debido al cambio climtico.
73
Riesgos organizativos: Uno de los factores de riesgo organizativo en la empresa es el
incumplimiento de sus funciones y obligaciones, la escasa organizacin para la
adquisicin de los insumos y materias primas, la carencia de manual de operaciones y por
ltimo la ausencia de comunicacin asertiva.
Riesgos Financieros: Los factores de riesgo financieros son el incremento en los costos
de adquisicin de los insumos y materia prima, lo cual podran afectar la rentabilidad del
proyecto, el desplome del precio de venta por competencias y otros factores, el limitado
conocimiento en la gestin y administracin de recursos podra afectar la consolidacin y
permanencia del proyecto.
Impactos Probables
GRADO DE PROBABILIDAD
FACTORES DE RIESGO IMPACTO DE OCURRENCIA
Fenmenos naturales Medio Medio
Factores Tecnolgicos Medio Bajo
Factores de Mercado Alto Bajo
Aspectos organizativos Medio Bajo
Aspectos administrativos Medio Bajo
Aspectos financieros Alto Bajo
74
En el esquema siguiente se presenta un cuadro de alternativas a implementar en caso de
riesgo para el proyecto.
NO APLICA
75
a) Descripcin, propiedades, caractersticas y anlisis de materias primas,
productos y subproductos (presentacin, empaque, embalaje; naturaleza,
calidad, valor, evolucin, cantidad, atributos, consumo, precios, balanza
comercial, entre otros que apliquen), volumen de la produccin primaria de la
especie en el Estado y a nivel Nacional, segn sea el caso; y volumen
requerido proyectado para el proyecto.
Leche Pasteurizada
1.- Entera Leche entera 100% pura de vaca, Presentacin en envase cartn
en forma de paraleleppedo de 1 y 1.5 litros de capacidad (Envase
Tetra-Pack).
2.-Semidescremada Leche 100% pura de vaca, Semidescremada pasteurizada.
Presentacin en envase cartn en forma de paraleleppedo de 1 y
1.5 litros de capacidad (Envase Tetra-Pack).
3.-Light Leche 100% pura de vaca, Parcialmente Descremada Ultra
pasteurizada, Adicionado Con Vitaminas A Y D Baja En Grasa.
76
Presentacin en envase cartn en forma de paraleleppedo de un
litro de capacidad (Envase Tetra-Pack).
Queso
1.-Panela, Queso fresco elaborado con leche entera pasteurizada 100 % pura
y suplementado con calcio. Se presenta en forma rectangular tipo
barra de 1 kg, envasado al vaco en bolsa color rojo transparente.
Acondicionado en cajas de cartn corrugado de unidades cada
una.
2.-Oaxaca Queso fresco suave elaborado artesanalmente con leche entera
cruda 100 % pura. Se presenta en forma rectangular tipo barra de
1 kg, envasado al vaco en bolsa color rojo transparente.
Acondicionado en cajas de cartn corrugado de unidades cada
una.
3.-Manchego Queso semicurado elaborado con leche pasteurizado 100 % pura.
Se presenta en forma rectangular tipo barra de 1 kg, envasado al
vaco en bolsa color rojo transparente. Acondicionado en cajas de
cartn corrugado de unidades cada una.
4.-Gouda Queso de pasta semimadura y elstica, de sabor suave, elaborado
con leche pasteurizada 100 % pura. Se presenta en forma
rectangular tipo barra de 1 kg, envasado al vaco en bolsa color
rojo transparente. Acondicionado en cajas de cartn corrugado de
unidades cada una.
Crema pastelera Crema pastelera bloque de un kg. Se presenta en caja de cartn
de 1 kg.
Mantequilla Mantequilla tradicional bloque de 1 kg.
77
Informacin estadstica de consumo
Mxico es el segundo pas con mayor consumo de productos lcteos en Amrica Latina.
En el pas el consumo per cpita de lcteos en general es de 370 mililitros al da, esta
cifra es menor a la recomendada por la Organizacin de las Naciones Unidas para la
Alimentacin y la Agricultura (FAO) que establece 500 mililitros por da. Hay una
tendencia de consumo fuera del hogar que est impactando el consumo de leche.
Segn informacin del Servicio de Informacin Agroalimentario y Pesquero. Por lo que la
demanda del producto est dada principalmente por el mercado nacional.
Los ltimos cinco aos los productos derivados lcteos entre ellos el yogurt han entrado
en una dinmica de mayor dinamismo en la aceptacin del cliente, de igual manera la
produccin de los bebibles y licuados registran los mayores porcentajes de crecimiento,
seguidos de los elaborados con frutas, en ltimo lugar se ubica la produccin de yogurt
natural, el mercado ha crecido en una tasa promedio de 7.3%.
La demanda de leche en el pas asciende a 4,240 mil toneladas por ao, en tanto que la
produccin anual oscila entre los 10, 644,178 ton, sin embargo esto no es suficiente, dado
por la demanda nacional lo que origina la importacin de leche y derivados.
El estado de Puebla tiene una demanda anual de 851,369 mil litros comparado con su
produccin anual que es de 449,000 mil litros y un promedio de 1.84 toneladas de leche
78
por cabeza, teniendo un dficit/ supervit de produccin de 402,369 mil litros del producto.
El estado aporta el 4.21 % del volumen total de leche producido en el pas. As mismo se
ha encontrado que los sistemas de produccin predominantes son de tipo familiar que se
caracterizan por utilizar la raza Holstein alimentada a base de alfalfa, maz forrajero y
esquilmos agrcolas.
Con 2.5 millones de cabezas, la ganadera nacional genera una leche que por sus
caractersticas y calidad, es apreciado en el mercado nacional.
79
De igual forma en 2016 la produccin anual de yogurt alcanzo las 11,275 toneladas.
De igual manera, para satisfacer la demanda interna, en 2015 fue necesario importar
80
141 millones de litros de este producto, representando un gasto de 257 millones de
dlares. El valor de las exportaciones del lcteo, disminuyo en once punto cuatro por
ciento, llegando en el 2015 a menos 201.2 millones de dlares, cifra de la que casi un 50
por ciento corresponde a las compras realizadas a Estados Unidos (EU).
Actualmente existen 254 mil unidades de produccin ganaderas, distribuidos en todos los
estados del pas, quienes trabajan con 2.5 millones de cabezas.
Precios
Los precios obtenidos ao con ao varan debido a diversos factores como el precio de
los insumos que representan el 60 % de los costos de produccin en la produccin
primaria, algunas causas endgenas que influyen en los precios son; las exigencias del
mercado meta por consumir productos de calidad e inocuas, la produccin de la regin y
nivel de produccin interna de pases importadores como Alemania y Blgica los mayores
importadores del lcteo, con 141, millones de litros. As mismo influye su origen, color,
sabor, olor calidad del producto y poca del ao, por lo que al sumar todos estos factores
nos arrojan un mercado muy especulativo y de gran agilidad, sobre todo las presiones que
ejercen otras empresas. Las principales industrias de leche y derivados lcteos en Mxico
como son LALA y ALPURA, son los que estandarizan los precios en el mercado.
Sin embargo para el presente proyecto se contemplan los precios de venta segn se
aprecian en el cuadro siguiente:
81
Volumen de
Producto Precios produccin
contemplado
Leche Pasteurizada 1 galn galn 409 085.20
1.- Entera $ 55 $ 28
2.-Semidescremada $ 55 $ 28
3.-Light $ 55 $ 28
La industria lctea tiene como materia prima la leche, procedente de las diferentes razas
vacunas, el progreso en esta industria ha mejorado en la actualidad a la alimentacin
cotidiana; aumentando el nmero de posibles alimentos disponibles en la dieta diaria de
los nios y ancianos, entre los cuales los de mayor consumo son los quesos, yogurt,
crema, mantequilla, dulce de leche, postres entre otros. El aumento de la produccin ha
ido unido con un esfuerzo progresivo en la vigilancia de la higiene y las leyes alimentarias
de los pases intentando regular y unificar los procesos de los productos.
En la actualidad los costos de produccin son un factor muy importante que influye
decididamente en la competitividad e ingresos de las empresas dedicadas a la produccin
de lcteos, por lo que es de suma importancia optimizar la cadena agroalimentaria
reduciendo las perdidas en los diferentes procesos a seguir y empleando los
subproductos que se derivan de esta actividad, siendo el lacto suero el de mayor
importancia por cuanto en trminos de masa contiene cerca el 50% de los slidos de la
leche, 25% de protenas, 7% de la grasa, 95% de la lactosa y cerca del 50% de los
minerales.
Los proveedores de insumos de Agroindustria CONATA SPR de R.L de C.V. son diversos
82
y estn conformados de la siguiente manera;
Proveedores de insumos.
83
producto y un 50% a la semana. El cuadro siguiente se enlista a los proveedores
frecuentes:
Para que el producto pueda llegar a la mesa de sus clientes, atraviesa por un canal de
comercializacin que parte desde la produccin primaria a la industrializacin,
distribucin y venta de derivados lcteos. La empresa cuenta con varios clientes en la
Regin hasta llegar al consumidor final.
84
d) Plan y estrategia de comercializacin.
Proyecto En proceso
: 1-1.5
Litros ok
Detenido
Nueva fecha
Acciones/ 1 20 2 3 1 1 2 2 8 1 2 2 5 1 1 2 3 1 1 2 3 7 1 2 2
Actividad Respo 3 7 0 7 4 5 2 9 2 9 6 0 7 4 1 4 1 8
es nsable
Definir
volumen Comer
por sku cial/LL
Llegada e
Instalaci
n de
mquina Direcci
1.5 y n
Equipo Gener
proceso al/PM
Refresh MKT/F
Ganata V
85
Validaci
n de
volumen
para
capacidad
de Produc
producci cin/R
n B
Diseo de
empaque
confirmad MKT/F
o V
Planea
OC de cin y
Adaptaci Compr
n as/OG
Revisin Planea
de stock cin y
para Compr
envase as/OG
Planea
cin y
OC de Compr
Envase as/OG
Planea
Material cin y
Envase en Compr
planta as/OG
Planea
cin y
Desarrollo Compr
y diseo as/OG-
de caja FV
Planea
Desarrollo cin y
de sirel y Compr
suaje as/OG
Planea
cin y
OC de Compr
caja as/OG
Producci Produc
n del cin/R
Producto B
Producto
en el
punto de Comer
venta cial/LL
86
Plan de
introducci MKT/L
n MKT L-FV
Elaboraci
n de
samples MKT/L
(diseo) L-FV
Presentar
en
Cadenas
de
Autoservi Comer
cios cial/LL
Presentar Comer
en cial/LL-
clientes Coordi
estratgic nadore
os s
Clientes
87
e) En su caso, cartas de intencin de compra o contrato(s) de compra-venta
recientes y referidas al producto ofrecido, y de abasto de materias primas y
cotizaciones para el aseguramiento de las inversiones, que contengan
nombre y domicilio de los clientes, volumen estimado de producto, precio
estimado, lugares y periodos de entrega - recepcin, forma y plazo de pago
para los productos a generar con el proyecto.
Se anexa
f) Estudios de mercado realizados (en su caso).
No aplica
Durante la operacin del proyecto la empresa estima un ingreso anual de $ 10, 500, 573,
87 pesos, y una utilidad neta de $ 758, 722.00 pesos, teniendo un costo beneficio de 1.18
por cada peso invertido. Sin embargo de las utilidades que se generen se contempla una
reinversin del 50% para generar ms dinamismo en el crecimiento de la produccin y
satisfacer los mercados potenciales a los que se proyecta cubrir en el corto, mediano y
largo plazo, generando a su vez beneficios en las localidades donde tenga cobertura por
medio de la generacin de ms empleos fijos y temporales, y un 30 % de ahorro por
imprevistos que pudieran presentarse.
No aplica
Anlisis FODA
88
FORTALEZA DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Matriz FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1 F2 F3 F4 F5 D1 D2 D3 D4 D5
1 1 E4 E1 E1
OPORTUNI
2 2
DADES
3 E2 E3 3
4 E3 4 E3
5 5 E2
6 E1 6
1 1
AMENAZAS
2 2
3 3
4 E4 4
5 5
6 6
89
E1.- Gestionar apoyo y financiamiento necesario para mejorar e incrementar la
produccin.
E2.- Establecer un programa para el desarrollo de proveedores para asegurar el
abastecimiento de materia prima inocua a precios razonables para ambas partes.
E3.- Aprovechar el conocimiento y la experiencia de la empresa para desarrollar nuevos
productos, expandir el mercado y generar empleo fijo tanto en la empresa, as como
tambin a las empresas asociadas, desde los proveedores de materia prima,
distribuidores; en general beneficiar la cadena productiva.
E4.- Implementar un plan de capacitacin y asistencia tcnica para el manejo tcnico
productivo de los productores primarios para asegurar la calidad e inocuidad la leche y
productos lcteos a comercializar.
90
pasteurizada semidescremada, quesos, yogurt, crema pastelera y mantequilla, en
envases plsticos que van desde medio hasta un galn de capacidad y quesos por kg.
En Mxico, el 75% de la poblacin pertenece a este estrato de la poblacin de
marginacin media-baja. Los productos lcteos con valor agregado que produce CONATA
estn dirigidos a un segmento de la poblacin de clase media-baja, media alta. Todo lo
anterior representa una necesidad de la empresa de aumentar y hacer eficiente su
capacidad productiva.
91
a) Evaluacin financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de efectivo, el clculo de la Tasa Interna de
Rendimiento (TIR), Punto de equilibrio (PE) y el Valor Actual Neto (VAN) desglosando todos sus Componentes y
anexando documentacin que soporte dicho clculo (incluir el archivo Excel considerado para los clculos
efectuados).
As mismo deber incluir el anlisis de sensibilidad, relacin utilidad o beneficio- costo. Nota: La hoja de clculo no debe de
estar protegida. Debe permitir verificar los clculos y frmulas que se presentan dentro del horizonte del anlisis financiero.
FLUJO DE coefi
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS
FONDO cient
e
para
obte
ner
el
ACTUALIZAD valor
EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
O de la
tasa
de
actu
aliza
cion.
-$
AO 0 $ - $ 1,944,055.00 -$ 1,944,055.00 0.909 $ - $ 1,767,322.73 1,767,322.73 1
$
AO 1 $ 10,500,573.87 $ 9,065,960.32 $ 1,434,613.55 0.826 $ 8,678,160.22 $ 7,492,529.19 1,185,631.03 2
$
AO 2 $ 12,075,659.95 $ 10,440,249.55 $ 1,635,410.39 0.751 $ 9,072,622.05 $ 7,843,914.01 1,228,708.03 3
$
AO 3 $ 13,887,008.94 $ 11,327,631.72 $ 2,559,377.21 0.683 $ 9,485,013.96 $ 7,736,924.89 1,748,089.07 4
$
AO 4 $ 15,970,060.28 $ 12,348,121.22 $ 3,621,939.06 0.621 $ 9,916,150.96 $ 7,667,211.77 2,248,939.19 5
$
AO 5 $ 18,365,569.32 $ 13,521,684.14 $ 4,843,885.18 0.564 $ 10,366,885.09 $ 7,632,638.19 2,734,246.90 6
92
$
TOTAL $ 70,798,872.35 $ 56,703,646.96 $ 14,095,225.39 $ 47,518,832.28 $ 40,140,540.77 7,378,291.50
$
7,378,2
VAN 91.50
TIR 76.8%
$
B/C 1.18
PUNTO DE
EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VENTAS $ 10,500,573.87 $ 12,075,659.95 $ 13,887,008.94 $ 15,970,060.28 $ 18,365,569.32
COSTOS FIJOS $ 7,929,482.42 $ 9,075,196.41 $ 9,833,962.53 $ 10,708,788.94 $ 11,717,084.70
COSTOS VARIABLES $ 1,423,920.12 $ 1,637,526.13 $ 1,751,172.97 $ 1,881,866.83 $ 2,032,164.77
COSTOS FINANCIEROS(INTERES DE
CREDITO A LARGO PLAZO) $ 74,846.12 $ 59,876.89 $ 44,907.67 $ 29,938.45 $ 14,969.22
DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVOS
FIJOS $ 212,596.10 $ 212,596.10 $ 212,596.10 $ 212,596.10 $ 212,596.10
AMORTIZACION ANUAL DE ACTIVOS
DIFERIDOS $ - $ - $ - $ - $ -
COSTOS TOTALES $ 9,065,960.32 $ 10,440,249.55 $ 11,327,631.72 $ 12,348,121.22 $ 13,521,684.14
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 9,173,437.50 $ 10,498,906.01 $ 11,252,980.50 $ 12,139,243.08 $ 13,174,897.53
PUNTO DE EQUILIBRIO % 87% 87% 81% 76% 72%
93
b) Presupuestos, composicin y programa de inversiones y financiamiento complementario de algn intermediario
financiero o de otro tipo (en su caso).
94
c) Proyeccin financiera actual y proyectada a 5 aos (ingresos/egresos).
AOS
CONCEPTOS / AO 0 1 2 3 4 5
( + ) VENTAS $ 10,500,573.87 $ 12,075,659.95 $ 13,887,008.94 $ 15,970,060.28 $ 18,365,569.32
( + ) VALOR DE RESCATE $ 1,773,978.12 $ 1,603,901.24 $ 1,433,824.36 $ 1,263,747.48 $ 1,093,670.60
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 12,274,551.99 $ 13,679,561.19 $ 15,320,833.30 $ 17,233,807.76 $ 19,459,239.92
COSTOS FIJOS $ 1,944,055.00 $ 7,642,040.20 $ 8,802,723.42 $ 9,576,458.75 $ 10,466,254.39 $ 11,489,519.37
COSTOS VARIABLES $ - $ 1,423,920.12 $ 1,637,526.13 $ 1,751,172.97 $ 1,881,866.83 $ 2,032,164.77
PAGO DE CREDITO ALARGO
PLAZO(CAP.+INT)(CN14) $ 288,692.17 $ 273,722.94 $ 258,753.72 $ 243,784.50 $ 228,815.27
I.S.R. (CN 15G) (30% de F)
$ 379,361.00 $ 439,600.05 $ 716,790.10 $ 1,035,558.65 $ 1,402,142.49
PTU. (CN 15H) (10% de F)
$ 126,453.67 $ 146,533.35 $ 238,930.03 $ 345,186.22 $ 467,380.83
( = ) COSTOS TOTALES $ 1,944,055.00 $ 9,860,467.15 $ 11,300,105.90 $ 12,542,105.58 $ 13,972,650.59 $ 15,620,022.74
( = ) SALDO FINAL -$ 1,944,055.00 $ 2,414,084.83 $ 2,379,455.28 $ 2,778,727.72 $ 3,261,157.17 $ 3,839,217.18
95
d) Descripcin de costos (fijos y variables).
e) Necesidades de inversin.
Maquinaria
Equipo $1,684,696.00 $589,643.60 $168,469.60 $926,582.80 $1,684,696.00
Produccin
Maquinaria
Equipo $134,700.00 $47,145.00 $13,470.00 $74,085.00 $134,700.00
Servicios
Total $1,944,055.00 $680,419.25 $194,405.50 $1,069,230.25 $1,944,055.00
f) Copia(s) del (de los) balance(s) general(es) y del (de los) estado(s) de
resultados, en su caso.
Se anexa
g) Cartas de autorizacin o compromiso de las instituciones financieras
participantes en el financiamiento del proyecto (en su caso).
IX. Activos
Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos,
inventarios de equipos, semovientes y otros, de ser el caso).
96
semidescremada y light, as mismo por la comercializacin de derivados lcteos como:
quesos (Panela, Oaxaca, Gouda y manchego). Venta de yogurt, mantequilla y crema
acida.
97
de empleos generados, llegando a 18 empleados en el primer ao.
Por las alianzas establecidas y las que estn por establecer, non se tendr una reduccin
de los costos sin embargo los costos se mantienen conforme el volumen de produccin.
98
XI. Anlisis de la situacin ambiental, en su caso.
No aplica
La agroindustria CONATA S.P.R de R.L. de C.V., est comprometido con el cuidado del
medio ambiente, por lo que ha establecido estrategias para mitigar el cambio climtico y
reducir las emisiones atmosfricas, tomando las siguientes medidas:
99
Fotovoltaica (FV). La energa solar fotovoltaica ser indispensable en la configuracin
futura de la energa debido a:
Su enorme potencial, la energa solar es prcticamente infinita.
Su produccin descentralizada disponible en el lugar de generacin, sin
cargos extras por su distribucin o prdidas asociadas a su transmisin.
La factibilidad de suministrar energa en reas remotas a la red elctrica.
El gran potencial para la reduccin de costos conforme los mercados y
procesos de manufactura son desarrollados.
El beneficio para economas locales, mitigando flujos financieros.
Ningn dao ambiental, reduccin de gases invernadero, libre de ruido y
emisiones.
Es por ello que este proyecto est considerando en un futuro a mediano plazo incorporar
energa alternativa a travs de la instalacin de paneles solares en la empresa, entre
otras.
No aplica
100
e) En su caso, permisos y autorizaciones de las Entidades Normativas sobre la
preservacin del medio ambiente (en el caso de proyectos de bioenerga y
fuentes alternativas slo aplica este punto de los aspectos ambientales).
No aplica
101
tecnologas, manteniendo los altos estndares de produccin, que permitan satisfacer la
demanda creciente y tener una mayor presencia en el mercado.
EMPRESA
TIPO DE INVERSION TOTAL CONATA SAGARPA FND
INVERSIN FIJA $1, 944, 055.00 $194, 405. 50 $680,419.25 $1,069,230.25
INVERSIN DIFERIDA $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
102
CAPITAL DE TRABAJO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTAL INVERSIONES $1, 944, 055.00 $194, 405. 50 $680,419.25 $1,069,230.25
10% 35 % 55%
Financiamiento de la inversin
Maquinaria
Equipo $1,684,696.00 $589,643.60 $168,469.60 $926,582.80 $1,684,696.00
Produccin
Maquinaria
Equipo $134,700.00 $47,145.00 $13,470.00 $74,085.00 $134,700.00
Servicios
Total $1,944,055.00 $680,419.25 $194,405.50 $1,069,230.25 $1,944,055.00
103
Efectuar convenios con proveedores para el abasto de materia
prima e insumos. Medio
Factores de Mercado Realizar convenios de venta del producto.
Diseo de manual de procedimientos y efectuar alianzas
estratgicas
Aspectos organizativos Medio
Mantener una relacin de respeto, comunicacin constante y
liderazgo positivo.
Fortalecer la capacidad administrativa y contable de la
Alta
Aspectos administrativos Agroindustria.
Mezcla de recursos para disminuir costo financiero.
Realizar compras por mayoreo
104