FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: Enero
RUC: 20545747289

NOMBRES, O RAZN SOCIAL: El Rey E.I.R.L.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO O CODIGO FECHA DE LA

UNICO DE LA OPERACIN OPERACIN CDI
GO
SUB CTA DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE DEBE/CARGOHABER/ABONO
DE
CTA

001 1/2/2017 10 Efectivo y equivalentes de efectivo 2,840.00

101 Caja

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 4,890.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes de pago por cobrar

20 Mercaderas 6,262.50

201 Mercaderas manufacturadas

33 Inmuebles, maquinaria y equipo 24,060.00

334 Equipo de transporte

335 Muebles y enseres

336 Equipos diversos

40 Tributos 1,840.00

401 Gobierno central

41 Remuneraciones y participaciones por pagar 3,112.50

411 Remuneraciones por pagar

42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 2,700.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes de pago por pagar

50 Capital 5,500.00

501 Capital social

59 Resultados acumulados 24,900.00

591 Utilidades no distribuidas

x/x Por la reapertura del inicio de la actividad de
activo, pasivo y patrmonio

002 1/5/2017 12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 24,900.00

121 Facturas, boletas y otros comprob. de pago por cobrar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo 24,900.00

101 Caja

x/x Por el cobro total

003 1/8/2017 41 Remuneraciones y participaciones por pagar 3,112.50

411 Remuneraciones por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo 3,112.50

101 Caja
 x/x Por la cancelacion a los trabajadores

004 1/15/2017 40 Tributos 1,840.00

401 Gobierno central

10 Efectivo y equivalentes de efectivo 1,840.00

101 Caja

x/x Por la cancelacin de los impuestos

005 1/31/2017 33 Inmuebles, maquinaria y equipo 4,469.31

336 Equipos diversos

60 Compras #REF!

601 Mercaderas

40 Tributos 1,205.56

401 Gobierno central

10 Efectivo y equivalentes de efectivo 7,903.68

101 Caja

x/x Por la centralizacin de registro de compras

20 Mercaderas 2,779.66

201 Mercaderas manufacturadas

61 Variacin de existencias 2,779.66

611 Mercaderas

x/x Por la transferencia de mercaderia

006 1/31/2017 60 COMPRAS 2,000.00

601 Mercaderias

40 TRIBUTOS 380.00

401 Gobierno central

42 CUENTAS POR PAGAR COM-TER 2,380.00

701 Factura por pagar

x/x Por la compra de mercaderia segn F-002-12

006 1/31/2017 69 Costo de ventas 6,132.16

691 Mercaderas

20 Mercaderas 6,132.16

201 Mercaderas manufacturadas

x/x Por el costo de la venta

TOTALES
#REF! 87,100.50
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ENERO
RUC: 20545747289
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: El Rey E.I.R.L.

COMPROBANTE DE PAGO
NMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)

DE LA OPERACIN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

001 1/6/2017 1/6/2017 01

002 1/10/2017 1/10/2017 01
003 1/20/2017 1/20/2017 07

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO
RUC: 20545747289
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: El Rey E.I.R.L.

COMPROBANTE DE PAGO
NMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)

DE LA OPERACIN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

001 1/7/2017 1/7/2017 03

002 1/12/2017 1/12/2017 01
COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIN DEL
O DOCUMENTO PROVEEDOR
SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CDIGO
DE LA

MAQUINA NMERO TIPO

REGISTRADOR (TABLA 2)
A
(TABLA
11)
001 1275 06
001 1325 06
0001 1052 06

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIN DEL

O DOCUMENTO CLIENTE
SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CDIGO
DE LA

MAQUINA NMERO TIPO

REGISTRADOR (TABLA 2)
A
(TABLA
11)
0001 0120-0129
001 10278 06
 INFORMACIN DEL
PROVEEDOR
O DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE

NMERO DENOMINACIN IMPONIBLE IGV

O RAZN

SOCIAL
20404602750 CORPORACION ICA E.I.R.L. 2779.66 500.34
21100015243 CHIAWAY MOTOR S.A.C. 4469.31 804.47
20404602750 CORPORACION ICA E.I.R.L. -550.85 -99.25
TOTALES 6698.12 1205.56

INFORMACIN DEL
CLIENTE
O DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE

NMERO DENOMINACIN IMPONIBLE IGV

O RAZN

SOCIAL
7067.88 1272.22
20523348921 DISTRIBUIDORA MUNDIAL S.C.R. 6618.64 1191.36

TOTALES 13686.52 2463.58

IMPORTE TOTAL DEL
COMPROBANTE DE
PAGO

3,280.00
5,273.78
-650.10
7,903.68

IMPORTE TOTAL DEL

COMPROBANTE DE
PAGO

8,340.10
7,810.00

16,150.10
Mayorizacin en T
10 12 20
2,840.00 24,900.00 4,890.00 6,262.50 6,132..16
16,150.10 3,112.50 24,900.00 2,779.66
1,840.00
7,903.68

18,990.10 37,756.18 29,790.00 0.00 9,042.16 6,132.16

18,766.08 29,790.00 2,910.00
37,756.18 37,756.18 29,790.00 29,790.00 9,042.16 9,042.16

41 42 50
3,112.50 3,112.50 2,700.00 5,500.00

3,112.50 3,112.50 0.00 2,700.00 0.00 5,500.00

2,700.00 5,500.00
3,112.50 3,112.50 2,700.00 2,700.00 5,500.00 5,500.00

61 69 70
2,779.66 6,132.16 13,686.52

0.00 2,779.66 6,132.16 0.00 0.00 13,686.52

2,779.66 6,132.16 13,686.52
2,779.66 2,779.66 6,132.16 6,132.16 13,686.52 13,686.52
 33 40
24,060.00 1,840.00 1,840.00
4,469.31 1,205.56 2,463.58

28,529.31 0.00 3,045.56 4,303.58

28,529.31 1,258.02
28,529.31 28,529.31 4,303.58 4,303.58

59 60
24,900.00 2,228.81

0.00 24,900.00 2,228.81 0.00

24,900.00 2,228.81
24,900.00 24,900.00 2,228.81 2,228.81
CDIGO DE SUMAS DEL MAYOR
DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE
CTA DEBE
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 18,990.10
12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 29,790.00
20 Mercaderas 9,042.16
33 Inmuebles, maquinaria y equipo 28,529.31
40 Tributos 3,045.56
41 Remuneraciones y participaciones por pagar 3,112.50
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros
50 Capital
59 Resultados acumulados
60 Compras 2,228.81
61 Variacin de existencias
69 Costo de ventas 6,132.16
70 Ventas
TOTALES 100,870.60
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO
37,756.18 18,766.08
29,790.00 29,790.00
6,132.16 2,910.00 2,910.00
28,529.31 28,529.31
4,303.58 1,258.02
3,112.50
2,700.00 2,700.00
5,500.00 5,500.00
24,900.00 24,900.00
2,228.81
2,779.66 2,779.66
6,132.16
13,686.52 13,686.52
100,870.60 69,590.28 69,590.28 61,229.31

61,229.31
INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIN
PASIVO Y PATRIMONIO PRDIDAS GANANCIAS PERDDAS GANANCIAS
18,766.08

1,258.02

2,700.00
5,500.00
24,900.00
2,228.81
2,779.66
6,132.16 6,132.16
13,686.52 13,686.52
53,124.10 8,360.97 16,466.18 6,132.16 13,686.52
8,105.21 8,105.21 7,554.36
61,229.31 16,466.18 16,466.18 13,686.52 13,686.52

550.85

6,683.01
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GEN

EJERCICIO: Enero
RUC: 20545747289
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos -18,766.08
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 29,790.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 2,910.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 13,933.92

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
28,529.31
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 28,529.31

TOTAL ACTIVO 42,463.23

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informaci
S - BALANCE GENERAL" (1)

El Rey E.I.R.L.

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 2,700.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 8,105.21
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 10,805.21

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo 1,258.02
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,258.02

TOTAL PASIVO
12,063.23

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 5,500.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 24,900.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 30,400.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 42,463.23

a con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

CDIGO DE SALDOS
DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE
CTA DEUDOR ACREEDOR
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 18,766.08
12 Cuentas por cobrar comerciales - Ter 29,790.00
20 Mercaderas 2,910.00
33 Inmuebles, maquinaria y equipo 28,529.31
40 Tributos 1,258.02
41 Remuneraciones y participaciones por pagar
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 2,700.00
50 Capital 5,500.00
59 Resultados acumulados 24,900.00
60 Compras 2,228.81
61 Variacin de existencias 2,779.66
69 Costo de ventas 6,132.16
70 Ventas 13,686.52

29,790.00
2,910.00
18,766.08
13,933.92

5,500.00 42,463.23
24,900.00
30,400.00

0.00