SAP Business Intelligence

Llenado Plantillas
Indicadores BI Baseline
 Contenido BI

Objetivo: El presente documento es una gua para orientar al usuario en

el correcto llenado de la plantilla de Sofos Smart Solutions BI Baseline.

Paso a Paso:
Identificar la estructura de Balance, grupo de Clase de Costo y el grupo de
Centro de Costo

Imagen de la plantilla enviada, donde se debe identificar:

Cuentas de Mayor:
1. VENTAS NETAS
2. COSTO DE VENTAS
3. INVENTARIO
4. ACTIVO FIJO
5. ACTIVO CIRCULANTE
6. IMPUESTOS
7. BANCOS
8. CUENTAS POR COBRAR
9. CUENTAS POR PAGAR
10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
11. INVERSIONES

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Cuando se definen estas cuentas en la plantilla, las columnas de Clase de

Costos y Grupo de Centro de Costos no deben llenarse.

Para los reportes de Costos es necesario la Clase y Centro de Costos:

1. GASTOS DE ADMINISTRACION
2. GASTOS FINANCIEROS
3. OTROS GASTOS OPERATIVOS
4. OTROS EGRESOS

Cuando se definan las cuentas de Gastos o Costos es necesario indicar las

columnas de Clase de Costos y Grupo de Centros de costo si los mismos se
utilizan en el ERP como colectores de Costos.
Para los reportes de Costos o Gastos podemos utilizar Clase de Costos o
Grupo de Centros de Costos, se sugiere que sea por Grupo de Clase de Costos
para el fcil mantenimiento y actualizacin automtica.
Por ejemplo si se asocia un grupo de Clase de Costos a un indicador y ms
adelante crean una cuenta nueva en el mismo Grupo de Clase de Costos no es
necesario hacer ninguna modificacin en el Baseline, el valor lo toma
automticamente. En caso contrario, el valor se tendra que agregar
manualmente a todos los valores afectados.

Para el llenado de la plantilla es necesario conocer las frmulas que se ven

afectadas y los reportes que visualizan dichos datos correspondientes a la
cuentas de mayor asociadas.

1. VENTAS NETAS
Para ventas necesitamos incluir las cuentas o el nodo de ventas que
corresponde a ventas netas para las siguientes frmulas que se ven afectadas:

Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de

Administracin Gastos Financieros Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROI - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

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Utilidad antes de Impuesto= Ventas Netas Costos de Ventas Gastos

Operativos
Reporte: Flujo de Caja
Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos
Reporte: Estados de Ganancias y Prdidas

Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de

Administracin - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operacin - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control

2. COSTO DE VENTAS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo de costo de ventas que
corresponde a costo de ventas para las siguientes frmulas:

Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de

Administracin Gastos Financieros Gastos Operativos
Se visualiza en los siguientes reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

ROI= Costo de Ventas / Inventarios

Reporte: ROI - Serie cronolgica

Utilidad antes de Impuesto= Ventas Netas Costos de Ventas Gastos

Operativos
Reporte: Flujo de Caja

Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de

Administracin - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operacin - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control

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Rotacin de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario

Reporte: Detalle de Rotacin de Inventario

3. INVENTARIO
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a inventario
para las siguientes frmulas:

ROI= Costo de Ventas / Inventario

Rotacin de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario
Reporte: Detalle de Rotacin de Inventario

4. ACTIVO FIJO
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Fijos
para la siguiente frmula que se ve afectada:

Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de
ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de
Ejercicio) / 2
Reporte: ROA - Serie cronolgica

5. ACTIVO CIRCULANTE
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Circulantes
para la siguiente frmula:

Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de
ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de
Ejercicio) / 2
Reporte: ROA - Serie cronolgica

6. IMPUESTOS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Impuestos para
la siguiente frmula:

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Utilidad despus de Impuesto = (Ventas Netas Costos de Ventas Gastos

Operativos) Impuestos
Reporte: Flujo de Caja

7. BANCOS
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Bancos para la
siguiente frmula:

Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar
Reportes:
- Flujo de Caja
- Tablero de Control

8. CUENTAS POR COBRAR

Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por
Cobrar para la siguiente frmula que se ve afectada:

Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar
Reporte: Flujo de Caja

9. CUENTAS POR PAGAR

Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por
Pagar para la siguiente frmula que se ve afectada:

Flujo de Caja = Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar
Reporte: Flujo de Caja

10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES

Es necesario incluir las cuentas o el nodo de Otros Ingresos que corresponde
a Otros Ingresos no operacionales para las siguientes frmulas que se ven
afectadas:

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Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos

Reporte: Estados de Ganancias y Prdidas

Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de

Administracin - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operacin - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control

11. INVERSIONES
Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Inversiones para
la siguiente frmula:

Costo de Inversin = Sumatoria Cuentas Inversiones al Mes

ROI = Utilidad Operativa / Costo de Inversin
Reporte: ROI - Serie cronolgica

1. GASTOS DE ADMINISTRACION
Para ventas necesitamos incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o
Grupo de Clase de Costos que corresponde a Gastos administrativos para las
siguientes frmulas:

Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de

Administracin Gastos Financieros Gastos Operativos

Se visualiza en los siguientes reportes:

- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROI - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

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Total Gastos Operacionales = Gastos de Administracin + Gastos Financieros

+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
- Estados de Ganancias y Prdidas
- Tablero de control

2. GASTOS FINANCIEROS
Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Gastos financieros para las siguientes
frmulas:

Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de

Administracin Gastos Financieros Gastos Operativos

Se visualiza en los siguientes reportes:

- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROI - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

Total Gastos Operacionales = Gastos de Administracin + Gastos Financieros

+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
- Estados de Ganancias y Prdidas
- Tablero de control

3. OTROS GASTOS OPERATIVOS

Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Gastos Operativos para las siguientes
frmulas:

Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de

Administracin Gastos Financieros Otros Gastos Operativos

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Se visualiza en los siguientes reportes:

- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROI - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

Total Gastos Operacionales = Gastos de Administracin + Gastos Financieros

+ Otros Gastos Operativos
Reportes:
- Estados de Ganancias y Prdidas
- Tablero de control

4. OTROS EGRESOS
Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de
Clase de Costos que corresponde a Otros Egresos para las siguientes frmulas:

Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de

Administracin - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operacin - Otros
Egresos
Reporte: Tablero de Control

Total Otros Ingresos y Egresos = Ingresos + Otros Egresos

Reporte: Estados de Ganancias y Prdidas

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 Contenido BI

Ejemplos.

1. Para Cuenta de Mayor:

Como se explic anteriormente El Impuesto es usado para la formula
Utilidad despus de Impuesto = (Ventas Netas Costos de Ventas Gastos
Operativos) Impuestos
Para el Reporte de Flujo de Caja
La siguiente imagen son las cuentas correspondientes a la jerarqua BAAR
Balance Argentina.

Se toma el nodo
principal de Impuesto

Dentro del nodo Impuestos existen cuatro (4) subnodos, y a su vez cada uno
tiene asociados diferentes cuentas.
Para el llenado de la plantilla se debe especificar cules cuentas del nodo o
subnodo se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en el
reporte de Flujo de caja.
Como se indica en el ejemplo, se toma el nodo principal BAAR157000, hay que
estar seguros de que TODAS las cuentas que estn en ese nodo sern
consideradas en el reporte en cuestin. Si por ejemplo en el nodo Impuestos
tiene las cuentas de Impuestos y en ese nodo hay otras cuentas que tienen otro

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 Contenido BI

concepto, o bien se crea un subnodo con solo las cuentas a considerar o se crea
otra estructura de balance.
Luego de verificar que todas las cuentas dentro del nodo Impuestos se van a
considerar, en la plantilla solo se llenara lo siguiente:

En caso contrario, ingresar el subnodo y las cuentas de mayor:

2. Para Clase de Coste:

Como se explic anteriormente Los gastos administrativos son usados para la
formula
Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de
Administracin Gastos Financieros Gastos Operativos
Para los reportes:
- Utilidad Operativa - Serie cronolgica
- ROI - Serie cronolgica
- ROA - Serie cronolgica

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Jerarqua Clase de Costes Totales 1000INT

Para el llenado de la plantilla se debe especificar que cuentas asociadas a la

clase de coste o grupo de clase de costes correspondientes a Gastos de
administracin se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en
los reportes correspondientes.

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3. Para Centro de Coste:

Como se indica en la siguiente imagen, se puede tomar el nodo principal
10000001 Diffupar Consolidado, tomando en cuenta que sern consideradas
todas las carpetas que estn abajo de en ese nodo.

Si el mismo Centro de Coste se tomara en cuenta para todos los reportes se

debe llenar en la plantilla en la parte superior derecha:

Si se requiere ver un reporte para un Centro de Coste especfico se debe

identificar de la plantilla de la siguiente manera:

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