HERRAMIENTAS INDUSTRIALES

CUADRO Nro.1 31/12 31/12 31/12

BALANCES (nuevos soles) 1972 1973 1974
HERRAMIENTAS INDUSTRIALES
ACTIVO
Activo Circulante

Caja 50,650 47,356 38,429

Cuentas por Cobrar 100,990 123,723 310,549
Inventarios 112,169 160,605 197,359

Total Act.Circulante 263,809 331,684 546,337

Inversiones 27,237 27,237 27,237

Activos Fijos 208,675 223,728 377,162
Gastos Anticipados 4,602 13,875 37,925
Patentes 34,836 31,215 28,198

Total Activo 539,159 627,739 1,016,859

PASIVO Y CAPITAL

Pasivo Flotante

Documentos por Pagar

Vencimt.Corrientes
Crdito L.Plazo 9,000 9,000 79,800
Cuentas por Pagar 41,451 56,600 212,073
Deudas Acumuladas 52,813 69,642 115,278
Alqler.Equip.Pagar 9,940 10,940 17,940
Impuestos Acumulados 30,342 45,972 42,228

Total Pasivo Flotante 143,546 192,154 467,319

Hipoteca por Pagar 19,510 12,017 76,601

Obligaciones Subordinados 51,388 51,388 130,000
Documt.Pagar a L.Plazo 82,070 82,070 1,740

Total Pasivo 296,514 337,629 675,660

Capital

Capital Social 132,816 132,816 132,816

Supervit Por Aportac. 24,504 24,504 24,504
Supervit Ganado 85,325 132,790 183,879

Capital Total 242,645 290,110 341,199

Total Pasivo y Capital 539,159 627,739 1,016,859

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CUADRO Nro. 2
ESTADO DE PERDIDAS
Y GANANCIAS (nuevos soles) 1972 1973 1974
HERRAMIENTAS INDUSTRIALES

CONCEPTOS
VENTAS 1,532,800 1,873,500 2,165,624
COSTO DE VENTAS 1,135,100 1,428,400 1,628,300
UTILIDAD BRUTA 397,700 445,100 537,324

GASTOS DE OPERACION 297,400 328,700 383,200

UTILIDAD DE OPERACION 100,300 116,400 154,124

GASTOS FINANCIEROS 31,400 29,535 38,535

UTIL.ANT.IMPUESTOS 68,900 86,865 115,589

IMPUESTOS 30,300 39,400 49,400

UTILIDAD NETA 38,600 47,465 66,189

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CUADRO Nro. 3
ESTADO DE FUENTES Y USOS
DE FONDOS 1972-1974
HERRAMIENTAS INDUSTRIALES

BALANCE AL 31/12 1972 1974 FUENTES (%) USOS (%)

CONCEPTOS

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE 263,809 546,337 282,528 50%

INVERSIONES 27,237 27,237
ACTIVOS FIJOS 208,675 377,162 168,487 30%
GASTOS ANTICIPADOS 4,602 37,925 33,323 6%
PATENTES 34,836 28,198 6,638 1%

PASIVO + CAPITAL

PASIVO FLOTANTE 143,546 467,319 323,773 57%

HIPOTECA POR PAGAR 19,510 76,601 57,091 10%
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 51,388 130,000 78,612 14%
DCMTOS.PAGAR.LARG.PLAZO 82,070 1,740 80,330 14%
CAPITAL TOTAL 242,645 341,199 98,554 17%

TOTAL 564,668 100% 564,668 100%

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CUADRO Nro.4
RATIOS FINANCIEROS
HERRAMIENTAS INDUSTRIALES 1972 1973 1974

I. LIQUIDEZ

1.1 RAZON CIRCULANTE 1.84 1.73 1.17

1.2 PRUEBA ACIDA 1.06 0.89 0.75

II. APALANCAMIENTO

2.1 DEUDA/ACTI.TOTAL 0.55 0.54 0.66

2.2 COBERTURA INTERES 3.19 3.94 4.00

III. ACTIVIDADES

3.1 ROTAC.INVENTARIO 10.1 8.9 8.3

3.2 PERIOD.COBRO(DIAS) 24 24 52
3.3 ROTAC.ACT.FIJO 7.3 8.4 5.7
3.4 ROTAC.ACT.TOTAL 2.8 3.0 2.1

IV. RENTABILIDAD

4.1 U.D.I/VENTAS 2.5% 2.5% 3.1%

4.2 U.D.I/ACTI.TOTAL 7.2% 7.6% 6.5%
4.3 U.D.I/CAPITAL 15.9% 16.4% 19.4%