EVALUACION DE PROYECTOS

INTRODUCCIN

La moda ocupa un papel muy importante en la sociedad y no solo nos permite definir nuestro
de los demas nos permite expresarnos y definir nuestra personalidad, nuestra empresa O
concientizar atodas las personas sobre la importancia de los vestidos de bao que aunque so
siempre debemos tenerlos, nuestro compromiso nos motiva a brindarles una gran variedad de
colores ,diversificacion de diseos que hacen que toda mujer sin importar su aspecto fisico
comoda, en la elaboracion de nuestros diseos tenemos muy en cuenta todos los tipos de cue
de bao enterizos o de dos piezas , salidas de baos , tambien ofrecemos gran variedad d
diseo y reconocimiento por parte de nuestros clientes asi como el respaldo de un equipo c
altos estandares de calidad,manteniendo un acercamiento constante con nuestros clientes.
N

permite definir nuestro estilo y ayudarnos a diferenciar

ad, nuestra empresa OCCEANO esta enfocada en
e bao que aunque solo se usa en algunas temporadas
s una gran variedad de componentes como materiales ,
ortar su aspecto fisico y su edad se sienta realmente
todos los tipos de cuerpos por eso ofrecemos vestidos
cemos gran variedad de accesorios . Contamos con
spaldo de un equipo competente y comprometido con
n nuestros clientes.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECFICOS

O
B
J
E
T
I
V
O
S
 PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aqu: tipo de empresa que va a crear y describir las caractersticas de forma concreta como prembulo para realiza
MIENTO DEL PROBLEMA
omo prembulo para realizar las proyecciones de los estados financieros
1 TOTAL INVERSIN EN EL PROYECTO $ 76,878,780

a. Inversin enPropiedad, planta y equipo $ 21,518,780

b. Inversin en Capital de trbajo $ 43,000,000
c. Inversin en Activos intangilbles y diferidos $ 12,360,000
TOTAL $ 76,878,780

FINANCIACIN DEL PROYECTO $ 76,878,780

a. Financiacin Propia ( socios) 54,000,000
b. Financiacin de Terceros (Pasivos) 22,878,780

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES PO

Mano de Obra Directa Materiales Directos

VESTIDOS DE BAO 4,500 5900
SALIDAS DE BAO
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 43,039,478 $ 516,473,736
COSTOS FIJOS $ 155,000 $ 1,860,000
Depreciacin de los activos relacionados con produccin $ 2,389,878 $ 28,678,536
Otros Costos fijos
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIN $ 13,247,300 $ 158,967,600
NOMINA $ 7,300,000 $ 87,600,000
INSUMOS DE OFICINA $ 42,300 $ 507,600
CUENTAS DE TELEFONO E INTERNET $ 250,000 $ 3,000,000
ARRIENDOS Y SERVICIOS PUBLICOS $ 5,500,000 $ 66,000,000
GASTOS DE CORRESPONDENCIA $ 155,000 $ 1,860,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 7,000,000 $ 84,000,000
PUBLICIDAD $ 2,000,000 $ 24,000,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 2,000,000 $ 24,000,000
VIAJES DE NEOCIOS $ 3,000,000 $ 36,000,000
otros Gastos $0 $0

DESCRIBA LA INVERSIN QUE SE REALIZAR EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 21,518,780

 Valor Aos de depreciacin

Terrenos $0
Construcciones y edificaciones $0
Maquinaria y Equipo $ 13,018,780 10
Vehculos y equipo de transporte $0
Muebles y Enseres $ 2,380,000 10
Equipo de computo y tecnologa $ 3,620,000 5
Arriendo $ 2,500,000
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL $ 21,518,780

CAPACIDAD DE PROUDUCCIN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertir en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parmetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el da 8
No. De Das laborables en el ao 244

Nmeo de unidades que produce en un da nm

BIKINI TRIKINI
Maquina o puesto de trabajo 1 5 6
Maquina o puesto de trabajo 2 5 4
Maquina o puesto de trabajo 3 6 6
Maquina o puesto de trabajo 4
TOTAL 16 16
UTILIZACIN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIN EN CADA AO
PORCENTAJE DE PRODUCCIN ALC
BIKINI TRIKINI
AO 1 3904 3904

FIJACIN DEL PRECIO AO 1 Producto 1 Producto 2

Costos Variables por Unidad 100 200
% participacin en las ventas de c/u 10% 20%
Costos Fijos totales 500,000.00
Costos fijos totales por lnea de productos 50,000 100,000
No. De unidades de cada producto estimadas para el ao 1 1,000 1,000
Costos fijos por unidad 50 100
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 150 300
% De utilidad Operacional Esperada por lnea 40% 40%
PRECIO 210 420
 Incremento de unidades Nmero unidades
vendidas para los aos /Ao 2
proyectados %
BIKINI 15% $ 1,150.00
TRIKINI 5% $ 52.50
SALIDAS 10% $ 165.00
Producto 4
Producto 5

Proyeccin IPC AO 2
IPC 31.82%
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participacin
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/ao cada producto
47200 57600
0
0
0
0
 Vr depreciacin Vr depreciacin Describa aqu el tipo de maquinaria que comprar, para
anual mensual o prestar sus servicios.
industrial con recubridor 2 unidades
Maquina semi industrial 23 puntadas 1 unidad
$ 1,301,878 $ 15,622,536 Maquina fileteadora 1 unidad
$0 $0 Mquina De Coser Industrial Recta 2 unidades
$ 238,000 $ 2,856,000
$ 724,000 $ 8,688,000

coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de produccin

produce en un da nmero de servicios prestados en un da Nmero de unidades que produce en un a

SALIDAS Producto 4 Producto 5 BIKINI TRIKINI
7 1220 1464
4 1220 976
5 1464 1464

16 3904 3904

TAJE DE PRODUCCIN ALCANZADA POR AO NMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

SALIDAS Producto 4 Producto 5 BIKINI TRIKINI
3904

Producto 3 Producto 4 Producto 5

300 400 500
30% 20% 20%

150,000 100,000 100,000

1,000 1,000 1,000
150 100 100
450 500 600
40% 40% 40%
630 700 840
 Nmero Nmero Nmero
unidades / Ao 3 unidades / Ao 4 unidades / Ao 5
$ 1,322.50 $ 1,520.88 $ 1,749.01
$ 55.13 $ 57.88 $ 60.78
$ 181.50 $ 199.65 $ 219.62

AO 3 AO 4 AO 5
30.37% 28.99% 27.67%
e maquinaria que comprar, para producir sus productos
. Collarn
or 2 unidades
rial 23 puntadas 1 unidad
1 unidad
dustrial Recta 2 unidades

mero de unidades que produce en un ao

SALIDAS Producto 4 Producto 5
1708
976
1220

3904

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AO

SALIDAS Producto 4 Producto 5
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisin de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO
FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiacin a travs de bancos: tasa de inters, tiempo, valor ini

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e inters, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortizacin.

S
Analice aqu los resultados de los indicadores financieros.
PLANTA EQUIPOS Y PROPIEDAD

Collarin Industrial Con Recubridor 2 unidades

MAQUINA SEMI INDUSTRIAL 23 PUNTADAS 1 unidad
MAQUINA FILETEADORA 1 unidad
Mquina De Coser Industrial Recta 2 unidades
Computadores con licencia 2
celular
Impresora
Telfono
MESAS PARA LAS MAQUINAS de coser on sillas 6
ESCRITORIO 2
SILLA GIRATORIA 2
ARRIENDO

b. Inversin en Capital de trbajo

Capital de trabajo = activo corriente pasivo corriente

Los activos corrientes son aquellos que una empresa convertir en efecto al cabo de un ao.[3] Estos activos incluyen el efectiv
Por lo general, puedes encontrar esta informacin en el balance general de
una empresa, la cual debe incluir un subtotal de los activos corrientes.
Si el balance general no incluye un subtotal de los activos corrientes, lelo
lnea por lnea. Suma todas las cuentas que cumplan la definicin de un activo
corriente para obtener un subtotal. Por ejemplo, incluye las cifras indicadas en
cuentas por cobrar, inventario y efectivo y equivalentes.

PASIVOS CORRIENTES
XLos pasivos corrientes son aquellos que deben pagarse en el plazo de un ao. Incluyen las
cuentas por pagar, los pasivos acumulados y los bonos por pagar a corto plazo.[4]
El balance general debe incluir un subtotal de los pasivos corrientes. De lo contrario, utiliza la
informacin en l para hallar este total al sumar los pasivos indicados. Por ejemplo, esto
incluira las deudas y provisiones, los impuestos por pagar y los prstamos a corto plazo.

ACTIVOS CORRIENTES
DINERO EN BANCO
INVERSIONES FINANCIERAS
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
Inversiones financieras a corto plazo
Tesoreria (cajas y bancos)
derecho de cobro frente a clientes
derecho de cobro frente a deudores
TOTAL
PASIVOS CORRIENTES
deudas con bancos
deudas con proveedores
deudas con acreedores
deudas con los trabajadores
deudas por adquisicin de inmovilizado
TOTAL

ACTIB

AVTIVOS INTANGIBLES
organizacon e investigacion
capacitacion y entrenamiento de personal
CONSTITUCION FORMAL DE LA EMPRESA
MARCAS Y NOMBRES COMERCIALES
total

ACTIVOS DIFERIDOS
ARRENDAMIENTO
SEGURO PYME
PAPELERIA Y UTILES
PROPAGANDA
total

VALOR TOTAL
PRESTAMO BANCO POPULAR TASA 24,75% A 6 AOS
 DEPRECIACION DE LOS ACTIVOS
3,821,980 Collarin Industrial Con Recubridor 2 unidades
3,199,000 MAQUINA SEMI INDUSTRIAL 23 PUNTADAS 1 unidad
1,098,000 MAQUINA FILETEADORA 1 unidad
4,899,800 Mquina De Coser Industrial Recta 2 unidades
3,000,000 Computadores
320,000 celular
200,000 Impresora
100,000 Telfono
1,080,000 MESAS PARA LAS MAQUINAS
600,000 ESCRITORIO 2
700,000 SILLA GIRATORIA 2
2,500,000
21,518,780
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIN
NOMINA
SECRETARIA
OPERARIAS 6
DISEADOR DE MODAS

INSUMOS DE OFICINA

Cuentas de telfono

CELULAR
FIJO
INTERNET

ARRIENDO Y SERVICIOS PUBLICOS

VALOR ARRIENDO
$ 10,000,000 SERVICIOS PUBLICOS
$0 AGUA
$ 20,000,000 LUZ
$ 3,000,000 GASTOS DE CORRESPONDENCIA
$ 50,000,000 TOTAL
$ 7,000,000
$0
$ 90,000,000
VALOR
$ 25,000,000
$ 12,000,000
$0
$ 5,000,000
$ 5,000,000
$ 47,000,000

$ 43,000,000

TOTAL

GASTOS DE VENTAS
VALOR PUBLICIDAD
$ 1,500,000 SUELDO PERSONAL DE VENTAS
$ 1,000,000 REGISTRO DE MARCAS
$ 1,900,000 REPRESENTACION EMPAQUES Y FLETES
$ 500,000
$ 4,900,000

VALOR
$ 2,500,000
$ 1,460,000
$ 1,500,000
$ 2,000,000
$ 7,460,000

$ 12,360,000
VALOR COMPRA VIDA UTIL MENSUAL ANUAL
3,821,980 10 $ 382,198 $ 4,586,376
3,199,000 10 $ 319,900 $ 3,838,800
1,098,000 10 $ 109,800 $ 1,317,600
4,899,800 10 $ 489,980 $ 5,879,760
3,000,000 5 $ 600,000 $ 7,200,000
320,000 5 $ 64,000 $ 768,000
200,000 5 $ 40,000 $ 480,000
100,000 5 $ 20,000 $ 240,000
1,080,000 10 $ 108,000 $ 1,296,000
600,000 10 $ 60,000 $ 720,000
700,000 10 $ 70,000 $ 840,000
TOTAL $ 2,263,878 ###

VALOR

800,000
4,800,000
1,700,000

42,300

150,000
60,000
40,000

2,500,000

1,000,000
2,000,000
155,000
$ 13,247,300
VALOR
2.OOO.000