UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO

ABAD DEL CUSCO

MAESTRIA EN ECONOMIA MENCION PROYECTOS
DE INVERSION

CURSO : EVALUACION DE PROYECTOS DE INVERSION

PRIVADA

DOCENTE : DR. VICTOR COLQUE CORNEJO

TRABAJO : EVALUACION DEL PROYECTO DE

COMERCIALIZACION DE LECHUGAS HIDROPONICAS EN
LA CIUDAD DEL CUSCO

ALUMNOS:

- Ccoyccosi Huaman, Rudy 163105

- Castillo Mamani, Edwin Gustavo 163103

CUSCO PER
2016
 INDICE

PROYECTO DE INVERSIN PRIVADA ............................................................................................ 3

CAPITULO I. DATOS DEL NEGOCIO ............................................................................................ 3
1.1. NOMBRE DE LA EMPRESA ................................................................................................ 3
1.2. MISIN Y VISIN .............................................................................................................. 3
1.3. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DE LA EMPRESA .................................................. 3
1.3.1. ORGANIGRAMA ............................................................................................................ 3
1.3.2. MINUTA DE CONSTITUCIN Y ESTATUTO DE LA EMPRESA ........................................ 5
1.3.3. MANUAL DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES - MOF ................................................... 10
1.4. DOMICILIO FISCAL DE LA EMPRESA ............................................................................... 17
1.5. BREVE DESCRIPCIN DEL PROYECTO ............................................................................. 17
1.5.1. ORIGEN DEL PROYECTO .............................................................................................. 17
1.5.2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO..................................................................................... 17
1.5.3. JUSTIFICACION DEL PROYECTO .................................................................................. 20
1.5.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO ......................................................................................... 20
CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................. 21
2.1. PRODUCTO ...................................................................................................................... 21
2.2. MERCADO ....................................................................................................................... 22
2.2.1. MERCADO CONSUMIDOR........................................................................................... 22
2.2.2. MERCADO PROVEEDOR .............................................................................................. 22
2.2.3. MERCADO DISTRIBUIDOR .......................................................................................... 23
2.2.4. MERCADO COMPETIDOR............................................................................................ 23
2.2.5. MERCADO DE BIENES SUSTITUTOS ............................................................................ 23
2.3. PRECIO DE MERCADO ..................................................................................................... 23
2.4. COMERCIALIZACIN Y PROMOCIN.............................................................................. 24
CAPITULO III. ESTUDIO TCNICO ........................................................................................... 26
3.1. LOCALIZACIN DEL PROYECTO ...................................................................................... 26
3.2. TAMAO DE PLANTA ...................................................................................................... 28
3.3. INGENIERA DEL PROYECTO ........................................................................................... 29
3.4. PROCESO PRODUCTIVO .................................................................................................. 30
CAPITULO IV. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO ........................................................... 33
4.1. INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................... 33
4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIN....................................................................................... 35
4.3. FINANCIAMIENTO ........................................................................................................... 39
CAPITULO V. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS....................................................... 40
5.1. INGRESOS ........................................................................................................................ 40
5.2. COSTOS DE PRODUCCIN .............................................................................................. 41
CAPITULO VI. ESTADOS ECONMICOS Y FINANCIEROS ....................................................... 43
6.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ............................................................................ 43
6.2. FLUJO DE CAJA ................................................................................................................ 44
6.3. EVALUACIN ................................................................................................................... 45
CONCLUSIN...................................................................................Error! Bookmark not defined.
RECOMENDACIN ..........................................................................Error! Bookmark not defined.
ANEXO .............................................................................................Error! Bookmark not defined.
 PROYECTO DE INVERSIN PRIVADA

CAPITULO I. DATOS DEL NEGOCIO

1.1. NOMBRE DE LA EMPRESA

EMPRESA LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO SOCIEDAD
COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

1.2. MISIN Y VISIN

Misin Es un proyecto productivo dedicado a la produccin y

comercializacin de lechugas hidropnicas a partir de prcticas
limpias para una buena calidad del producto y su consumo
saludable, fundamentados en la entrega y pasin del mejor y ms
motivado equipo humano.
Visin Para finales del 2021 Lechugas Sumaq ser un proyecto
productivo reconocido en la regin, con una actividad econmica
agroindustrial a base de cultivos hidropnicos. Nuestros productos
sern reconocidos por calidad y sus beneficios nutricionales para
nuestros consumidores

1.3. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DE LA EMPRESA

1.3.1. ORGANIGRAMA
La EMPRESA LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO S.R.L
tiene su organizacin interna distribuida de la siguiente manera:

2 rganos de lnea, de primer nivel (junta general de socios y la

gerencia) y de segundo nivel (reas de compras, produccin,
ventas y publicidad).

3
 JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
GERENTE O REPRESENTANTE
LEGAL

ASESOR
(INGENIERO RR.HH
AGRNOMO)

DIVISIN DIVISIN OPERATIVA DIVISIN COMERCIAL DIVISIN FINANCIERA

ADMINISTRATIVA (aplicacin de (publicidad, mercadeo (manejo de dinero y
(toma de decisiones) nutrientes y riego) y ventas de lechuga) contabilidad)

4
 1.3.2. MINUTA DE CONSTITUCIN Y ESTATUTO DE LA EMPRESA

EMPRESA LECHUGAS SUMAQ PRODUCTO HIDROPNICO

S.R.L
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA S.R.L
SEOR NOTARIO: DON RAMN ARMENGOL ROMAN GUTIERREZ

SRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PBLICAS, UNA

CONSTITUCION DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA,
QUE OTORGAN: BONIFACIO ELME VANESSA, PERUANA IDENTIFICADA CON
DNI 45959064, ESTADO CIVIL SOLTERA CON DOMICIO REAL EN JR. MITIMAES J-
14 CHINCHAYSUYO - CUSCO; CASTILLO MAMANI EDWIN GUSTAVO, PERUANO
IDENTIFICADO CON DNI 42184592, ESTADO CIVIL NO PRECISA CON DOMICILIO
REAL EN MICAELLA BASTIDAS N 451 - INTERIOR B2; CCOYCCOSI HUAMAN
RUDY, IDENTIFICADO CON DNI 43156248 ESTADO CIVIL CASADO CON
PETRONILA ANAYA TUNQUIPA PERUANA CON DNI 24518725, CON DOMICILIO
CAMINO REAL F-15; GALLEGOS HUILLCACURI SUMAQ QUYLLOR, PERUANA
IDENTIFICADA CON DNI 45813515, ESTADO CIVIL EN PROCESO DE
FORMALIZACIN CON DOMICILIO REAL EN MASRICAL GAMARRA H-15 Y
HUAMAN AUCAPUMA SONIA, IDENTIFICADA CON DNI 41548615, ESTADO CIVIL
CASADA CON COSTUMBRES DE SOLTERA CON RENZO MORENO CAMACHO
CON DNI 15632615

TODOS SEALANDO DOMICILIO COMUN PARA EFECTOS DE ESTE

INSTRUMENTO EN: CALLE GIRASOL N 125 B URCOS, PROVINCIA
QUISPICANCHIS.Y DEPARTAMENTO DE CUSCO

EN LOS TERMINOS SIGUIENTES:

PRIMERO: POR EL PRESENTE PACTO SOCIAL, LOS OTORGANTES MANIFIESTAN

SU LIBREVOLUNTAD DE CONSTITUIR UNA SOCIEDAD COMERCIAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA, BAJO LA DENOMINACION DE: EMPRESA
LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO SOCIEDAD
COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA; PUDIENDO UTILIZAR LA
ABREVIATURA: EMPRESA LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO
HIDROPNICO S.R.L OBLIGNDOSE A EFECTUAR LOS APORTES PARA LA
FORMACION DEL CAPITAL SOCIAL Y A FORMULAR EL CORRESPONDIENTE
ESTATUTO.

SEGUNDO: EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES DE S/. 336,763.50 (TRECIENTOS

TREINTA Y SEIS MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES CON 50/100 SOLES),
DIVIDIDO EN SESENTA MIL (60000) PARTICIPACIONES SOCIALES DE S/. 1.00
CADA UNA, SUSCRITAS Y PAGADAS DE LA SIGUIENTE MANERA:

1. BONIFACIO ELME VANESSA, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES

EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDINDOLE EL 20% DE
LASPARTICIPACIONES SOCIALES.

5
2. CASTILLO MAMANI EDWIN GUSTAVO, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE
APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDINDOLE EL 20% DE
LASPARTICIPACIONES SOCIALES.
3. CCOYCCOSI HUAMAN RUDY, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES
EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDINDOLE EL 20% DE
LASPARTICIPACIONES SOCIALES.
4. GALLEGOS HUILLCACURI SUMAQ QUYLLOR, APORTA S/ 67,3527.00,
MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDINDOLE EL
20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES.
5. HUAMAN AUCAPUMA SONIA, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES
EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDINDOLE EL 20% DE
LASPARTICIPACIONES SOCIALES.
EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO.

TERCERO.- LA SOCIEDAD SE REGIRA POR EL ESTATUTO SIGUIENTE Y EN TODO

LO NO PREVISTO POR ESTE, SE ESTARA A LO DISPUESTO POR LA LEY
GENERAL DE SOCIEDADES - LEY 26887 - QUE EN ADELANTE SE LE
DENOMINARA LA LEY.

CUSCO, 28 DE SETIEMBRE DE 2016

..
 ESTATUTO
ARTICULO 1.- DENOMINACION-DURACION-DOMICILIO: LA SOCIEDAD SE DENOMINA:
EMPRESA LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA, PUDIENDO USAR LA ABREVIATURA: EMPRESA
LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO S.R.L

TIENE UNA DURACION INDETERMINADA, INICIA SUS OPERACIONES EN LA FECHA DE

ESTE PACTO Y ADQUIERE PERSONALIDAD JURIDICA DESDE SU INSCRIPCION EN EL
REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE LA CIUDAD DE CUSCO - PERU.

SU DOMICILIO COMUN ES EN LA CALLE GIRASOL N 125 - B, PROVINCIA URCOS,

DEPARTAMENTO DE CUSCO; PUDIENDO ESTABLECER SUCURSALES U OFICINAS EN
CUALQUIER LUGAR DEL DEPARTAMENTO O PAIS.

ARTICULO 2.- OBJETO SOCIAL: LA SOCIEDAD TIENE POR OBJETO DEDICARSE A:

PRODUCCION Y COMERCIALIZACIN DE LECHUGAS HIDROPNICAS EN LA CIUDAD DE
CUSCO Y OTROS MERCADOS LOCALES.

SE ENTIENDEN INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS RELACIONADOS CON EL

MISMO QUE COADYUVEN A LA REALIZACION DE SUS FINES. PARA CUMPLIR DICHO
OBJETO, PODRA REALIZAR TODOS AQUELLOS ACTOS Y CONTRATOS QUE SEAN
LICITOS, SIN RESTRICCION ALGUNA.

ARTCULO 3.- CAPITAL SOCIAL: EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES DE S/. 336,763.50

(TRECIENTOS TREINTA Y SEIA MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES CON 50/100 SOLES),
DIVIDIDO EN TRECIENTOS TREINTA Y SEIA MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES S/. 1.00
CADA UNA, INTEGRAMENTE SUSCRITAS Y TOTALMENTE PAGADAS.

ARTICULO 4.- PARTICIPACION SOCIAL: LA PARTICIPACION SOCIAL CONFIERE A SU

TITULAR LA CALIDAD DE SOCIO Y LE ATRIBUYE LOS DERECHOS Y OBLIGACIONES QUE
SEALA LA LEY. LA TRANSMISION, ADQUISICION, USUFRUCTO, PRENDA Y MEDIDAS
CAUTELARES SOBRE LAS PARTICIPACIONES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS
ARTICULOS 290, 291 Y 292 DE LA LEY.

ARTICULO 5.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD: LA SOCIEDAD TIENE LOS SIGUIENTES

ORGANOS QUE SON ESTABLECIDOS EN EL ORGANIGRAMA EMPRESARIAL:
A. LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS.
B. LA GERENCIA.
C. AREA DE COMPRAS Y ADQUISICIONES.
D. AREA DE PRODUCCION.
E. AREA DE VENTAS.
F. AREA DE MARKETING.

ARTICULO 6.- JUNTA GENERAL DE SOCIOS: LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS

REPRESENTA A TODOS LOS SOCIOS QUE DEBIDAMENTE CONVOCADOS Y CON EL
QUORUM CORRESPONDIENTE DECIDEN POR LA MAYORIA QUE ESTABLECE ESTA LEY
LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU COMPETENCIA. LOS ACUERDOS QUE LEGITIMAMENTE
ADOPTEN OBLIGAN A TODOS INCLUSIVE A LOS DISIDENTES Y A LOS QUE NO HAYAN
PARTICIPADO EN LA REUNION. EL REGIMEN DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS,
FACULTADES, OPORTUNIDAD DE LA CONVOCATORIA, SOLEMNIDADES Y CONDICIONES
PARA SUS REUNIONES, QUORUM Y VALIDEZ DE SUS ACUERDOS SE SUJETAN A LO
DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 112 AL 138 DE LA LEY, DE CONFORMIDAD CON LO
DISPUESTO EN EL TERCER PARRAFO DEL ARTICULO 294 DE LA LEY.

LA CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL LA HARA EL GERENTE GENERAL MEDIANTE

ESQUELAS BAJO CARGO, DIRIGIDAS AL DOMICILIO O A LA DIRECCION DESIGNADA POR
EL SOCIO A ESTE EFECTO.

7
ARTICULO 7.- GERENCIA: LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD ESTA A CARGO DE LA
GERENCIA QUE PODRA SER REPRESENTADA POR UN GERENTE GENERAL Y UNO O
MS GERENTES DESIGNADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS. SUS FACULTADES,
REMOCION Y RESPONSABILIDADES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS
ARTICULOS 287 AL 289 DE LA LEY Y TENDRAN LAS FACULTADES Y REMUNERACION
QUE SEALE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS.

EL GERENTE GENERAL ESTA FACULTADO PARA LA EJECUCION DE TODO ACTO Y/O

CONTRATO CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA SOCIEDAD, PUDIENDO ASIMISMO
REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS:

a) DIRIGIR LAS OPERACIONES COMERCIALES Y ADMINISTRATIVAS.

b) REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE AUTORIDADES. EN LO

JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES SEALADAS EN LOS ARTICULOS 74,
75, 77 Y 436 DEL CODIGO PROCESAL CIVIL, ASI COMO LA FACULTAD DE
REPRESENTACION PREVISTA EN EL ARTICULO 10 DE LA LEY N 26636 Y DEMAS
NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS; TENIENDO EN TODOS LOS CASOS
FACULTAD DE DELEGACION O SUSTITUCION. ADEMAS PODRA CELEBRAR
JUDICIAL, PUDIENDO SUSCRIIR EL ACTA CONSILATORIA GOZANDO DE LAS
FACULTADES SEALADAS EN LAS DISPOCIONES LEGALES QUE LO REGULAN.
PODRA CONSTITUIR Y REPRESENTAR A LAS ASOCIACIONES QUE CREA
CONVENIENTE Y DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS.

c) ABRIR, TRANSFERIR, CERRAR Y ENCARGARSE DEL MOVIMIENTO DE TODO TIPO

DE CUENTA BANCARIA; GIRAR, COBRAR, RENOVAR, ENDOSAR, DESCONTAR Y
PROTESTAR, ACEPTAR Y REACEPTAR CHEQUES, LETRAS DE CAMBIO, VALES,
PAGARES, GIROS, CERTIFICADOS, CONOCIMIENTOS, POLIZAS, CARTAS
FIANZAS Y CUALQUIER CLASE DE TITULOS VALORES, DOCUMENTOS
MERCANTILES Y CIVILES, OTORGAR RECIBOS CANCELACIONES,
SOBREGIRARSE EN CUENTA CORRIENTE CON GARANTIA O SIN ELLA,
SOLICITAR TODA CLASE DE PRESTAMOS CON GARANTIA HIPOTECARIA,
PRENDARIA Y DE CUALQUIER FORMA.

d) ADQUIRIR Y TRANSFERIR BAJO CUALQUIER TITULO; COMPRAR, VENDER,

ARRENDAR, DONAR, DAR EN COMODATO, ADJUDICAR Y GRAVAR LOS BIENES
DE LA SOCIEDAD SEAN MUEBLES O INMUEBLES, SUSCRIBIENDO LOS
RESPECTIVOS DOCUMENTOS YA SEAN PRIVADOS O PUBLICOS. EN GENERAL
PODRA CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS NOMINADOS E INNOMINADOS,
INCLUSIVE LOS DE LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO, FACTORING Y/O
UNDERWRITING, CONSORCIO, ASOCIACION EN PARTICIPACION Y CUALQUIER
OTRO CONTRATO DE COLABORACION EMPRESARIAL, VINCULADOS CON EL
OBJETO SOCIAL. ADEMAS PODRA SOMETER LAS CONTROVERSIAS A
ARBITRAJE Y SUSCRIBIR LOS RESPECTIVOS CONVENIOS ARBITRALES.

e) SOLICITAR, ADQUIRIR, DISPONER, TRANSFERIR REGISTROS DE PATENTES,

MARCAS, NOMBRES COMERCIALES, CONFORME A LEY SUSCRIBIENDO
CUALQUIER CLASE DE DOCUMENTOS VINCULADOS A LA PROPIEDAD
INDUSTRIAL O INTELECTUAL.

f) PARTICIPAR EN LICITACIONES, CONCURSOS PUBLICOS Y/O ADJUDICACIONES,

SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS, QUE CONLLEVE A LA
REALIZACION DEL, OBJETO SOCIAL.

EL GERENTE GENERAL PODRA REALIZAR TODOS LOS ACTOS NECESARIOS PARA LA

ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD, SALVO LAS FACULTADES RESERVADAS A LA
JUNTA GENERAL DE SOCIOS.
ARTICULO 8.- MODIFICACION DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITAL:
LAS MODIFICACIONES DEL PACTO SOCIAL, EL AUMENTO Y REDUCCION DE CAPITAL
SOCIAL SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 198 AL 220 DE LA LEY.

ARTICULO 9.- EXCLUSION Y SEPARACION DE LOS SOCIOS: SE SUJETA A LO

DISPUESTO POR EL ARTICULO 293 DE LA LEY.

ARTICULO 10.- ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACION DE UTILIDADES: SE RIGE POR

LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 40, 221 AL 233 DE LA LEY.

ARTICULO 11.- DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION: EN CUANTO A LA

DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION DE LA SOCIEDAD, SE SUJETA A LO DISPUESTO
POR LOS ARTICULOS 407, 409, 410, 412, 413 A 422. DE LA LEY.

CUARTO.- QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL J. CARLOS VEGA MENDOZA

CON DNI 42154566 DOMICILIADO EN JR.RETIRO. G-45, CUSCO - PERU.

CLAUSULA ADICIONAL I.- SE DESIGNA COMO SUB-GERENTE DE LA SOCIEDAD A:

CCOYCCOSI HUAMAN RUDY, CON DNI 43156248 CON DOMICILIO CAMINO REAL F-15EN
JR. QUIEN TENDRA LAS SIGUIENTES FACULTADES:

REEMPLAZAR AL GERENTE EN CASO DE AUSENCIA.

INTERVENIR EN FORMA CONJUNTA CON EL GERENTE GENERAL, EN LOS

CASOS PREVISTOS EN LOS INCISOS C, D, E Y F DEL ARTICULO 7 DEL
ESTATUTO.

AGREGUE USTED SEOR NOTARIO, LO QUE FUERE DE LEY Y SRVASE CURSAR

PARTES CORRESPONDIENTES AL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE LA CIUDAD
DE CUSCO PARA SU RESPECTIVA INSCRIPCION.

CUSCO, 28 DE SETIEMBRE DE 2016.

..
 1.3.3. MANUAL DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES - MOF

MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES (MOF)

EMPRESA LECHUGAS SUMAQ - PRODUCTO

HIDROPNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA

PRESENTACIN

El presente Manual de Organizacin y Funciones es un documento de instruccin e

informacin donde se expone en detalle la estructura
orgnica, las funciones y actividades, as como las funciones especficas de los
cargos correspondientes, las responsabilidades, l n e a s d e a u t o r i d a d y
r e p o r t e , l a r e l a c i n e x i s t e n t e e n t r e e l l o s , necesaria para la
optimizacin y eficiencia de su gestin de la empresa.

I. A S P E C T O S G E N E R A L E S .

IMPORTANCIA

El Manual de Organizacin y Funciones (MOF) es til e importante

porque:

a) Es un documento operativo que determina las funciones especficas,

responsabilidades, lneas de autoridad y requisitos m n i m o s d e
l o s c a r g o s d e n t r o d e l a E s t r u c t u r a O r g n i c a d e l a Empresa.
b) Proporciona informacin a los empleados sobre sus funciones y
ubicacin dentro de la Estructura Orgnica de la empresa,
a s como sobre las interrelaciones formales que corresponda.
c) Ayuda a la Simplificacin Administrativa proporcionando
informacin sobre las funciones que le corresponde desempear
al personal que ocupa los cargos que constituyen los puntos de
trmite en el flujo de los procedimientos.
d) Facilita el proceso de induccin de personal
nuevo y el de
adiestramiento y orientacin del personal en el servicio,
permitindoles conocer con claridad sus funciones y
responsabilidades del cargo a que han si do asignados as como
aplicar programas de capacitacin.

II. ASIGNACIN DE PUESTOS

RGANO DIRECTIVO

Junta General de Accionistas

 a) Designar al gerente general y sub-gerente de la empresa y fijar sus
retribuciones.
b) Conocer y aprobar el balance general, que ir acompaado del estado de
prdidas y ganancias y de los informes sobre los negocios sociales que
sean presentados por el Gerente General, el sub-gerente y los auditores
externos en caso de existir.
c) Determinar la amortizacin de acciones, siempre y cuando se cuente con
utilidades liquidas disponibles para el pago de dividendos.
d) Toma de decisiones en cuanto a prrroga del
c o n t r a t o s o c i a l , d e l a d i s o l u c i n anticipada, del aumento
o disminucin de capital suscrito o autorizado, y de cualquier reforma de
los estatutos sociales.
e) Otros que estn dentro de las facultades que permitan el mejor
funcionamiento de la empresa.

RGANOS EJECUTIVOS

Gerencia General

1. Dirigir, coordinar, supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo de

las actividades de la Entidad en cumplimiento de las polticas adoptadas por
la Junta General de Socios.
2. Presentar a la Junta General de Socios los planes que se requieran para
desarrollar los programas de la Entidad en cumplimiento de las polticas
adoptadas.
3. Someter a la aprobacin de la Junta General de Socios, el proyecto de
presupuesto de ingresos y gastos de cada vigencia fiscal, as como los
estados financieros peridicos de la Entidad, en las fechas sealadas en los
reglamentos.
4. Presentar a la Junta General de Socios para aprobacin, los planes de
desarrollo a corto, mediano y largo plazo.
5. Someter a la aprobacin de la Junta General de Socios los proyectos del
presupuesto de inversin y las operaciones comprendidas dentro de su
objeto social, que as lo requieran.
6. Preparar y presentar para aprobacin de la Junta General de Socios, El
Estatuto Interno de la Entidad y sus modificaciones.
7. Celebrar todas las operaciones comprendidas en el objeto de la Entidad.
8. Constituir mandatos para representar a la Entidad en negocios judiciales y
extrajudiciales y ejercer las acciones a que haya lugar, en defensa de los
intereses institucionales.
9. Nombrar, dar posesin y remover a los empleados de la Empresa. Celebrar
los contratos con los trabajadores oficiales.
10. Representar a la Empresa como persona jurdica y autorizar con su firma los
actos y contratos en que ella tenga que intervenir.
11. Velar por la correcta recaudacin e inversin de los recursos de la Entidad
y de los Afiliados.
12. Representar las acciones o derechos que la Entidad posea en otros
organismos.

11
13. Adoptar los reglamentos, manuales de funciones y dictar normas y
procedimientos necesarios para el cumplimiento de las actividades de la
Entidad.
14. Ordenar los gastos, reconocer y disponer los pagos a cargo de la Empresa.
15. Aprobar de conformidad con el reglamento establecido el ingreso a la
Entidad de los afiliados voluntarios.
16. Delegar las funciones que considere necesarias de conformidad con las
normas vigentes sobre la materia.
17. Distribuir la planta global de personal y crear los grupos internos de trabajo
que considere necesarios para el cumplimiento de las funciones propias de
la Entidad.
18. Exigir las garantas y contratar las plizas de seguros necesarias para la
proteccin de los bienes e intereses patrimoniales de la empresa y otros
riesgos cuyo amparo se estime social y econmicamente provechosos para
los afiliados y la Caja.
19. Presentar a la Junta General de Socios informes de gestin anual.
20. Presentar trimestralmente a la Junta directica o cuando esta lo requiera, un
informe sobre el manejo de portafolio de inversiones.
21. Cumplir todas aquellas funciones que se relacionen con la organizacin y
funcionamiento que no se hallen expresamente atribuidas a otra autoridad.
22. Ejercer las dems funciones que le seale o delegue la Junta General de
Socios, las normas legales y aquellas que por su naturaleza le correspondan
como Funcionario Directivo.

RGANO DE CONTROL Y ASESORA

Asesora

1. Analizar y desarrollar la metodologa de trabajo incluida en el manual de

ventas.
2. Determinar el potencial de compra de las diferentes categoras de clientes.
3. Elaborar las previsiones de venta de comn acuerdo con el departamento
de marketing.
4. Planificar los objetivos y estrategias de su equipo.
5. Desarrollar una estructura organizativa de venta capaz de alcanzar los
objetivos.
6. Reclutar y seleccionar al personal de ventas, o contribuir a ello.
7. Formar a estos equipos comerciales con arreglo a los conocimientos y otras
tcnicas necesarias para el desarrollo de sus funciones.
8. Motivarlos y dinamizarlos para que desempeen su trabajo lo mejor posible.
9. Valorar y controlar su labor para asegurarse de que alcancen los objetivos
previstos.

RR.HH

1. Programar, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, controlar y evaluar el

desarrollo del sistema de personal, de acuerdo a los lineamientos y polticas
de personal de la empresa Lechugas Sumaq.

12
2. Coordinar y fiscalizar con la gerencia la implementacin del presupuesto
asignado a la carga de personal.
3. Proponer la escala remunerativa de personal
4. Organizar, dirigir y controlar la administracin de los RR.HH.

DIVISIN ADMINISTRATIVA

Inversiones: La funcin de inversiones por parte de finanzas consiste en:

1. Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la empresa,

opciones tales como la creacin de nuevos productos, adquisicin de
activos, ampliacin del local, compra de ttulos o acciones, etc.
2. Evaluar dichas opciones de inversin, teniendo en cuenta cul presenta una
mayor rentabilidad, cul nos permite recuperar nuestro dinero en el menor
tiempo posible. Y, a la vez, evaluar si contamos con la capacidad financiera
suficiente para adquirir la inversin, ya sea usando capital propio, o si
contamos con la posibilidad de poder acceder a alguna fuente externa de
financiamiento.
3. Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio.

La bsqueda de opciones de inversin se da cuando:

4. Queremos hacer crecer el negocio, por ejemplo, al adquirir nuevos activos,

nueva maquinaria, lanzar nuevos productos, ampliar el local, comprar
nuevos locales, etc.
5. Contamos con exceso de liquidez (dinero en efectivo que no vamos a
utilizar) y queremos invertirlo con el fin de hacerlo crecer, por ejemplo, en la
adquisicin de ttulos o acciones, en depsitos de cuentas bancarias, etc.

Financiamiento: La funcin de financiamiento por parte de finanzas consiste en:

6. Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, fuentes tales como

prstamos, crditos, emisin de ttulos valores, de acciones, etc.
7. Evaluar dichas fuentes de financiamiento, por ejemplo, en el caso de adquirir
un prstamo o un crdito, evaluar cul nos brinda mejores facilidades de
pago, cul tiene un menor costo (menor tasa de inters). Y, a la vez, evaluar
nuestra capacidad para hacer frente a la adquisicin de la deuda.
8. Seleccionar la ms conveniente para nuestro negocio.

La bsqueda de financiamiento se da cuando:

9. Existe una falta de liquidez para hacer frente a las operaciones diarias del
negocio.
10. Queremos hacer crecer el negocio, por ejemplo, queremos adquirir nueva
maquinaria, lanzar un nuevo producto, ampliar el local, etc., y no contamos
con capital propio suficiente para hacer frente a la inversin.

Contabilidad

13
1. Elaborar estados financieros para fines contables, fiscales y financieros.
2. Operar cualquier sistema de Contabilidad, utilizando la computadora en el
proceso Contable-Financiero.
3. Supervisar a la auxiliar de contabilidad en la realizacin de sus funciones.
4. Asesorar en materia contable, fiscal y financiera.
5. Fundamentar toma de decisiones basados en el anlisis de la informacin
financiera.
6. Verificar los documentos contables.
7. Verificacin del clculo de impuestos.
8. Velar por que la contabilidad se lleve de acuerdo a la legislacin colombiana.
9. Recomendaciones especiales: Debe ser una persona con principios ticos
y morales adems con la con capacidad de investigacin, pensamiento
abstracto, lgico, razonamiento, anlisis crtico, comprender hechos no
ubicados o incompletos, identificar y anticipar problemas, encontrar
soluciones, pensamiento inductivo y deductivo, capacidad de juzgar
apoyndose en alternativas, hechos y datos

RGANOS OPERATIVOS

DIVISIN COMERCIAL

1. Encargarse de la adquisicin, manejo, almacenamiento, stock y seguridad

de los insumos.
2. Controlar que las reas de almacenamiento estn bien ubicadas, limpias y
ordenadas.
3. Velar por el abastecimiento de materia prima a los restaurantes.
4. Buscar, seleccionar y mantener proveedores competentes.
5. Realizar el control de garantas.
6. Proponer e implementar procedimientos para la realizacin de compras.
7. Realizar localizacin de nuevos producto, materiales y fuentes de
suministros.
8. Estudiar la situacin en el mercado, precios, flujo y calidad de los productos
a adquirir.
9. Velar por que se paguen los precios justos por la materia prima sin que ello
desmejore la calidad de los mismos.
10. Realizar indicadores de gestin que reflejen la situacin del rea de
compras.
11. Velar por la adecuada realizacin de inventarios y control de los mismos.
12. Mantener actualizado el registro de proveedores y las condiciones de venta
de cada uno.
13. Generar y controlar el presupuesto designado a su rea.
14. Mantener los inventarios en los niveles ptimos de acuerdo a las
operaciones de la empresa.
15. Supervisar continuamente al personal a su cargo velando por que cumplan
con las normas, procedimientos y reglamentos establecidos por el rea.
16. Mantener a gerencia comunicada acerca de las variaciones en los precios
de los insumos y productos.

14
17. Cumplir y hacer cumplir las normas polticas y procedimientos establecidos
en los manuales de la empresa.
18. Realizar otras actividades asignadas por su jefe y que permitan cumplir con
los objetivos del puesto

rea de ventas

1. Preparar planes y presupuestos de ventas, de modo que debe planificar sus

acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos
necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes.
2. Establecer metas y objetivos. Es importante aclarar que las metas son a
largo plazo o sea, son ms idealistas, es como decir que la meta puede ser,
llegar ser el nmero uno en un mercado determinado.
3. Calcular la demanda y pronosticar las ventas, de forma que primero
calculemos cual es la demanda real del mercado y considerando nuestra
participacin en el mismo, podamos pronosticar nuestras ventas..
4. Delimitar el territorio, establecer las cuotas de ventas y definir los estndares
de desempeo.
5. Compensa, motiva y gua las fuerzas de venta.
6. Monitorear el departamento.

Empaque Y Embalaje

1. Debe ser biodegradable, es decir, materiales reciclables como el cartn, ,

papel, entre otros.
2. Debe tener una capacidad especfica para que el producto se encuentre bien
distribuido. Ni muy flojo ni muy apretado. El producto nunca debe rebasar la
boca del empaque.
3. No debe afectar el producto ni el producto debe afectar al empaque. Debe
conservar todos los atributos del producto.
4. Debe ser prctico permitir abrir el empaque y disponer del producto sin
esfuerzo alguno.
5. Caractersticas del embalaje

a. Bajo peso de las materias primas utilizadas en su fabricacin.

b. Resistencia al manejo durante el transporte.
c. Posibilidades de mecanizacin.
d. Aprovechamiento de sus caras para la comunicacin grfica.
e. Bajo costo de produccin.
f. Es reciclable.
g. rea de publicidad y marketing

a. Anlisis de los consumidores, detectar:

a) nuevas necesidades o deseos y, de ese modo, poder disear nuevos

productos que se encarguen de satisfacer dichas necesidades o
deseos.

15
 b) cambios en los gustos o preferencias de los consumidores y, de ese
modo, poder adaptar los productos a dichos cambios.
c) nuevas modas o tendencias y, de ese modo, poder crear o adaptar los
productos de acuerdo a dichas modas o tendencias.

b. Anlisis de la competencia

c. Planeacin del marketing

a) anlisis del entorno: se analizan los consumidores, la competencia y

otros factores externos que podran tener influencia en la empresa.
b) anlisis de la situacin interna: se analizan los recursos (financieros,
humanos, tecnolgicos y materiales) y la capacidad con que cuenta la
empresa.
c) establecimiento de objetivos de marketing: se establecen objetivos de
marketing teniendo en cuenta los anlisis realizados previamente y las
aspiraciones de la empresa.
d) diseo de estrategias de marketing: se disean estrategias de marketing
que permitan alcanzar los objetivos propuestos, y teniendo en cuenta
tambin, los anlisis externo e interno.
e) diseo de planes de accin: se disean los planes de accin en donde
se especifican los pasos necesarios para implementar las estrategias,
los recursos a utilizar, los responsables y encargados, los tiempos y
plazos, y el presupuesto o inversin requerida.

d. Disear e implementar las estrategias de marketing.

DIVISIN OPERATIVA

1. Analizar los resultados relacionados con lo planeado y ejecutado.

2. Definir precio de venta del producto.
3. Mantener el correcto funcionamiento de los sistemas y de la empresa en
general.
4. Integrar el personal y Supervisar el correcto y oportuno cumplimiento de las
funciones del personal analizando la eficiencia del desempeo del trabajo.
5. Autorizar las compras.
Realizar estrategias para el cumplimiento de las metas.
6. Analizar los informes de las reas.
7. Coordinar la programacin de actividades.

16
1.4. DOMICILIO FISCAL DE LA EMPRESA
CALLE GIRASOL N 125 B URCOS, PROVINCIA QUISPICANCHIS.Y
DEPARTAMENTO DE CUSCO

1.5. BREVE DESCRIPCIN DEL PROYECTO

1.5.1. ORIGEN DEL PROYECTO

La lechuga es el cuarto vegetal ms importante que se cultiva bajo el

sistema hidropnico, en comparacin en la que se cosecha a campo
abierto su produccin es mnima. Su nombre cientfico es LASTUCA
SATIVA, originaria de Asia, tiene una raz troncal que llega a medir a 18cm
por lo cual se explica se explica su resistencia a la sequa. Llega a tener una
altura mxima de 60cm.

Entre los diferentes tipos de lechuga tenemos: lechuga mantecosa,

lechuga crespa, Carola y cuatro estaciones. La lechuga que en la
actualidad es de mayor produccin, es en la que est basada nuestro
proyecto es la denominada lechuga crespa, se trata de una hortaliza tpica
para las ensaladas considerada como una planta de propiedades
tranquilizantes, su alto contenido en vitaminas la hace una planta muy
apreciada en la diettica actual.

1.5.2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

La hidropona es una tcnica de cultivos en la que no se utiliza suelo ni

tierra, tambin se le denomina como cultivo urbano, Etimolgicamente
significa: hidro = agua, ponos = trabajo, trabajo en agua

La hidropona es una alternativa de cultivo donde se sustituye al suelo por

el agua pudiendo cultivar lechuga u otro tipo de hortalizas. La hidropona
te permite disear estructuras simples o complejas, gracias a la hidropona
se puede producir cualquier planta de tipo herbceo aprovechando en su
totalidad cualquier rea (azoteas jardines, suelos infrtiles, terrenos
escabrosos, etc) sin importar las dimensiones como el estado fsico de
estas.

El proyecto de Hidropona de lechugas, tiene dos fases; la primera fase es

la construccin de la infraestructura como la construccin del
invernadero, construccin de caballetes, el cribado de los tubos, armado
de los sistemas, interconexin de los sistemas y finalmente la prueba
hidrulica.

La segunda fase comprende de; instalacin de almcigos, trasplante de

plntula de lechugas y de fresa, cosecha, empaquetado y distribucin

17
 Asimismo, se recuerda que la densidad de siembra puede ser menor si se
cree que es demasiado alta para la variedad de lechuga que desean
finalmente cosechar. A continuacin, mostramos un cuadro comparativo
entre el rendimiento productivo (promedio) de un cultivo de lechugas
tanto en suelo como en hidropona:

Cuadro comparativo rendimiento productivo en suelo e hidropnico.

Tradicional hidropona
Lechugas / m 2 9 -16 27 - 36
Lechugas / Ha 90000 - 160000 270000 - 360000*
Fuente: elaboracin propia
*dependiendo del sistema hidropnico que se instale

Requerimientos climticos: Para producir lechugas es necesario

mantener una temperatura entre 15 a 18 C, siendo la mnima permitida de
7 y la mxima permitida de 24, ya que superados esos rangos se daan las
plantas. Es preferible que la lechuga est a temperaturas ms bajas que
altas, pues con estas el desarrollo del tallo floral se acelera de manera que
la calidad disminuye.

Ventajas de la Hidropona: La Hidropona presenta un sinnmero de

ventajas, las mismas que describimos a continuacin:

Se requiere mucha menor cantidad de espacio para producir el

mismo rendimiento del suelo.
Gran ahorro en el consumo de agua
Balance ideal de aire, agua y nutrientes.
Permite una mayor densidad de poblacin.
Se puede corregir fcil y rpidamente la deficiencia o el exceso de
un nutrimento.
Perfecto control del pH.
No depende tanto de los fenmenos meteorolgicos.
Ms altos rendimientos por unidad de superficie.
Mayor calidad y homogeneidad del producto.
Mayor precocidad en los cultivos.
Posibilidad de cultivar repetidamente la misma especie de planta.
Posibilidad de varias cosechas al ao.
Mayor limpieza e higiene.
Se reduce en gran medida la contaminacin del medio ambiente y
de los riesgos de erosin.
Casi no hay gasto en maquinaria agrcola ya que no se requiere de
tractor, arado u otros implementos semejantes.
Reduccin de los costos de produccin.
La recuperacin de lo invertido es rpida
Se puede realizar en terrenos desrticos, ridos y pedregosos no
aptos para cultivos tradicionales, as como patios, techos,
balcones, azoteas.

18
 Son productos alimenticios libres de contaminacin debido al
uso de agua potable.
Se usa el 10% de agua, en comparacin con el cultivo en tierra.
Se utiliza material reciclado y se reduce los costos de produccin.
Por metro cuadrado en hidropona se produce hasta 32 lechugas
en menor tiempo, en tierra se produce 12 lechugas en mayor
tiempo.
El precio de la lechuga en hidropona es mayor, que la que se
cultiva en tierra.

ALMACIGO: Es la etapa inicial o pre trasplante, etapa en la cual la lechuga

demora 7 das como mximo para germinar y 7 das adicionales para que
broten las primeras cuatro hojas, que hasta este tiempo ya habr crecido
aproximadamente 3 cm e ideal para el trasplante de las plntulas de
lechugas hacia los sistemas hidropnicos.

TRASPLANTE: Esta actividad se realiza a las 2 semanas despus de la

siembra del almacigo y cuando las plntulas tienen 4 hojas, esta se
recomienda que se realice en las maanas o das nublados, para no
estresar la plntula.

Se coloca la plntula al centro de la esponja al que se le hizo un corte

desde un costado, luego se coloca dentro del vaso descartable, al que se
le hizo un hoyo, para que posteriormente se coloque en los sistemas
hidropnicos

Soluciones concentradas A y B para Hidropona

Es la concentracin de minerales, en cantidades adecuadas que se

mezclan en al agua, para que las plantas absorban sus alimentos por
medio de las races, hacen que las plantas crezcan y desarrollen. Existen
diversas formas de soluciones nutritivas para este caso se emplea la
solucin A y la solucin B. La solucin concentrada A se aplica 5 ml
por litro de agua y la solucin concentrada B se aplica 2 ml por litro de
agua.

La solucin A: Son macro nutrientes que aportan a la planta, los nutrientes

que consumen en mayor cantidad: el nitrgeno, el fosforo, potasio, calcio
y magnesio.

La solucin B: Aporta los elementos nutritivos que requieren en menor

cantidad o llamados micronutrientes para los procesos fisiolgicos que
harn crecer y producir a las plantas, como son: (Cl, B, Fe, Mn, Zn, Mo, Cu
y Si).

19
1.5.3. JUSTIFICACION DEL PROYECTO

Analizando el mercado local de la ciudad de Cusco, observamos que los

productos existentes en el mercado como la repollo y lechuga en otras
variedades, tienen cualidades clsicas y conocidas adems que los
demandantes de la lechuga y sus sustitutos son por lo general productos
cultivados haciendo uso de la tierra por lo que es usual que los productos
tengan residuos de tierra y tenga alguna otra larva; rescatando el
potencial nutritivo de las lechugas hidropnicas, nuestros productos
tendrn una acogida casi inmediata porque adems de tener un alto valor
nutricional, las lechugas cultivadas por hidropona le darn agregados que
mejoren la calidad y gusto adecuado as logrando un posicionamiento en
el mercado de manera competitiva.
Nuestros competidores directos son las lechugas provenientes del valle
de Urubamba y del departamento de Arequipa, (los ms importantes en
el mercado) ofrecen y comercializan productos similares (clsicos) en el
mercado, adems de que la distribucin de estos se realiza de diferentes
maneras consideradas como poco adecuadas desde las distribuciones en
mercados, supermercados para estar ms cerca a las familias y/o
consumidores. Las variedades de lechuga que se ofrece al mercado
(crespa, mantecosa, carola, 4 estaciones)
Haciendo uso del transporte (movilidad) para la distribucin de nuestros
productos y que lleguen a los diferentes lugares de venta y/o centro de
abasto para competir con los otros productos similares del mercado.

1.5.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO

Objetivos Producir y comercializar lechugas orgnicas a travs

General de la hidropona que generar alta rentabilidad.
Objetivos Llevar el producto al mercado garantizando la
Especficos buena calidad y sus beneficios nutricionales
para el consumo.
Posicionarnos en mercados de mayor
consumo como son los supermercados
Estar presentes con nuestros productos en las
ferias agropecuarias a nivel regional
Realizar los registros contables y mostrar los
estados financieros.

Como parte de los objetivos de la empresa es la produccin de lechugas

hidropnicas con los iniciadores de la cadena productiva: es con los
vendedores, con quienes estrechamos vnculos no solo comerciales, sino
tambin de emprendimiento y crecimiento personal.

20
CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO

2.1. PRODUCTO

Bien y/o Servicio Descripcin

Nombre cientfico Lactuca sativa
Nombre comn Lechuga hidropnica orgnica
Caracterstica Limpios, libre de trazas de agroqumicos, orgnicos,
ecolgicos, amigables con el ambiente y de poco consumo
de agua
Planta con raz pivotante ramificada de unos 25cm
aproximadamente, el crecimiento se desarrolla en roseta y
las hojas se dispone alrededor de un tallo central, corto y
cilndrico que gradualmente se va alargando para producir
la inflorescencia formadas por captulos de color amarillo
reunidos en corimbos segn las variedades los bordes de
las hojas pueden ser lisos, ondulados o acerrados las
semillas estn provistas de un vilano plumoso. Son hierbas
anuales con sabia lechosa, tallos erectos o poco glabros.
Uso y formas de Ensaladas, tranquilizante y en acompaamiento de
consumo algunas platos tpicos de la regin y otros.
Formas de Cosecha / Venta (No se conservan)
Conservacin
Envase Plstico film y papel
Presentacin Logo con stiker (adhesivo)
Tiempo DE Entre 80 a 90 das
produccin del bien
y servicio brindado
Precios por 1.50 nuevos soles
prestacin del bien
en mercado
Normas, En proceso
certificaciones
Marca LECHUGA S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPNICO
Peso promedio 550gr a 600gr
Color Verde claro de textura suave
Valor nutricional por Carbohidratos 2.23gr, azucares 0.94, fibra alimentaria 1.1,
cada 100gr grasa 0.22gr, protena 1.35gr agua 95.63gr, retinol 166ug,
caroteno 1987ug, tianina (vitamina B1) 0.57mg,
rifoflofavina (B2) 0.62 mg, cido patognico 0.062 mg,
vitamina B6 0.082 mg, vitamina C 3.7 mg, vitamina k 102.3
ug, calcio 35 mg, hierro 1.24 mg, magnesio 13 mg,
manganesio 0.179 mg, fosforo 33 mg, potasio 238 mg,
sodio 5 mg, zinc 0.2 mg
Plagas Trips, minadores, mosca blanca y pulgones

21
 Recomendaciones Tener un empaque adecuado y una temperatura
ambiente.
Cuidado en el transporte del producto.
Dejar en refrigeracin, consumir antes de 2
semanas.
Fuente: Elaboracin Propia

2.2. MERCADO

2.2.1. MERCADO CONSUMIDOR

El mercado de consumo est integrado por los consumidores actuales y

potenciales dentro de la ciudad del Cusco, que es de 265 502 habitantes,
segn el INEI al 2015, y las proyecciones realizadas con respecto a este
nmero de habitantes a continuacin:
DEMANDA DE LECHUGA
Demanda Kg/da Demanda kg/semana Demanda kg/ mes Demanda kg/ ao
1482.51 10377.57 44475.3 533703.6
889.506 6226.542 26685.18 320222.16
TONELADAS/DIA TONELADAS/SEMANA TONELADAS/ MES TONELADAS/AO
0.889506 6.226542 26.68518 320.22216
Fuente: Elaboracin Propia

2.2.2. MERCADO PROVEEDOR

Mercado proveedor de bienes y/o servicios de la Unidad Productiva.

Razn Social RUC Descripcin Cantidad y

Bien/Servicio frecuencia de
compra
PROMASUR 20490991698 Tubos PVC, Codos, Al inicio del
Distribuciones Niples, Mangueras, proyecto y
E.I.R.L. Vlvulas, TEE, repuestos en caso
Conectores, Empaques de averas
Agroveterinaria 20114821552 Semillas certificadas Al inicio del
Belen S.R.L. proyecto y
frecuencia mensual
Agroveterinaria 20528063722 Semillas certificadas, Al inicio del
El Sureo sustrato y de proyecto y
S.C.R.Ltda. soluciones nutritiva. frecuencia mensual,
semestral

22
Fuente: Elaboracin Propia

Los proveedores se encuentran ubicados en la ciudad de Cusco entre Tres

Cruces de Oro, desde Puente Beln hasta puente Grau.

2.2.3. MERCADO DISTRIBUIDOR

Los principales distribuidores de la lechuga producida de manera

convencional son los vendedores mayoristas del mercado de
Vinocanchn y La Feria de Huancaro (sabatina). Y los distribuidores
minoristas son los supermercados, mercados de la ciudad y bodegas,
entre otros.

2.2.4. MERCADO COMPETIDOR

Los principales competidores para la produccin y comercializacin de la

lechuga son los productores de las lechugas producidas de manera
convencional. En la Regin del Cusco las localidades que producen
lechugas convencionales a gran escala son Urubamba y Yucay, como se
muestra a continuacin:

Localidad URUBAMBA YUCAY

Produccin kg/ha 26000.00 351000.00

Tonelada Anual 260 351

Fuente: DRAC CUSCO 2012.

El cuadro nos indica que en el Distrito de Yucay produce 260.00 toneladas

anuales de lechuga, y Urubamba produce 351.00 toneladas anuales.

2.2.5. MERCADO DE BIENES SUSTITUTOS

El producto principal que sustituye a la lechuga es el repollo, y a gran

escala se produce en las siguientes localidades:

Localidad URUBAMBA YUCAY HUAYLLABAMBA CALCA

Tonelada Anual 384.00 384.00 368.00 182.5

Fuente: DRAC CUSCO 2012.

2.3. PRECIO DE MERCADO

Realizando el estudio de mercado (aplicacin de encuesta) se ha encontrado

que en promedio, las personas (familias) que tienen hbito de consumo de
lechuga, un 67% consume entre 1 a 2 veces por semana mientras que un 25%

23
 entre 3 a 5 veces por semana, la cantidad que usualmente se consume es 64%
dice consumir entre 1 a 2 lechugas por semana y un 29% consume entre 3 a 4
lechugas por semana, solo el 2% consume ms de 5 lechugas a la semana.

Las personas que manifiestan consumir lechuga, por lo general pagan entre
0.50 cntimos de sol a 1.50 soles, esta diferencia depende mucho del lugar de
compra. Por lo general, las personas que compran las lechugas en los
mercados lo adquieren a 1 sol mientras que en las tiendas, bodegas y
supermercados est alrededor de 1.20 y 1.50 soles. Las personas que
adquieren las lechugas en las ferias pagan entre 0.50 cntimos de sol hasta
1.00 soles. Haciendo un recuento del promedio a pagar por una lechuga, 1.13
soles.

Un 90% de los encuestados menciona que no consume lechugas hidropnicas

mientras que un 7% dice haber consumido y/o consumir lechugas hidropnicas.
Notamos una ligera diferencia entre la anterior pregunta y la actual (10% a 7%),
esto se debe a que una parte de ellos conoce o ha odo hablar de la lechuga
hidropnica pero no la ha consumido.

Del grupo que consumira lechugas hidropnicas, 41% menciona que pagara
1.50 soles por cada lechuga, un 33% indica que pagara 1.00 sol y solo el 20%
manifiesta que pagara 2.00 soles.

Con este proyecto se est comercializando un producto totalmente orgnico

y por esta razn el precio de venta es mayor al precio de mercado y ser 1.50
soles.

2.4. COMERCIALIZACIN Y PROMOCIN

Estrategia de producto
La marca de posicionamiento del producto en el mercado: PRODUCTO
HIDROPNICO, bajo el eslogan riqusima por donde lo veas.
Estrategia de precio
Por las caractersticas del producto: orgnico, ecolgico, fresco, saludable y
limpio; y sobre todo por su tamao y color, es sumamente atractivo.
Es muy importante definir la estrategia de los precios y el modo de fijacin de
los mismos de nuestro producto, el precio de nuestro producto lechugas
hidropnicas estar equiparado a un sol con cincuenta centavos de sol
(S/.1.50).

24
Estrategia de plaza
Nuestro objetivo es posicionarnos a travs de la cadena de supermercados de
los Niveles Socio Econmicos A, B y C donde la compra es habitual segn el
estudio realizado.
Estrategia de promocin.
Utilizando estrategias para el desarrollo de la promocin nos permitir tener
llegada a nuestros clientes finales y potenciales clientes, para facilitar la venta
de nuestro producto de forma directa o indirecta mediante venta personal,
promocin de ventas, ventas en ferias.
La publicidad a utilizar ser en line mediante facebook, twiter, fan page.

25
CAPITULO III. ESTUDIO TCNICO

3.1. LOCALIZACIN DEL PROYECTO

De acuerdo a la disponibilidad de recurso tierra, se tiene la posibilidad de

instalar el sistema hidropnico en el distrito de Urubamba, distrito de Saylla y
el distrito de Urcos. Utilizando el mtodo de cualitativo de punto se ha
analizado y observado los resultados obtenidos.

Se ha analizado los resultados obtenidos en el anlisis de localizacin (ver

tabla siguiente), se tiene como lugar con mejores condiciones al distrito de
Urcos (130).
URCOS SAYLLA URUBAMBA
PESO
FACTOR RELEVANTE ASIGNA CALIF. CALIF. CALIF.
CALIFICAC CALIFICAC CALIFICAC
DO PONDER PONDER PONDER
ION ION ION
ADA ADA ADA
Disponibilidad de
12 3 36 2 24 3 36
terrenos
Distancias y/o accesos 8 0.5 4 1 8 0.8 6.4
Costos de terreno 10 2.5 25 1.2 12 1.7 17
Clima 1 0.5 0.5 1 1 0.8 0.8
Energa elctrica 5 1 5 0.5 2.5 1 5
Abastecimiento de agua 7 0.4 2.8 0.5 3.5 1 7
Servicio de transporte 6 1 6 0.5 3 1 6
Cercana a los mercados 6 2 12 0.5 3 2 12
Costo de mano de obra 5 0.8 4 0.5 2.5 0.8 4
Contaminacin ros 4 0.5 2 0.2 0.8 0.5 2
Comunicacin 6 2 12 2 12 0
Densidad poblacional 3 0.1 0.3 0.2 0.6 0.3 0.9
Disponibilidad de
8 1 8 1 8 2 16
insumos
Proximidad a cusco 5 0.6 3 0.5 2.5 0.7 3.5
Efectos sobre el medio
2 0.2 0.4 0.4 0.8 0.3 0.6
ambiente
Repuestos y
3 0.7 2.1 0.4 1.2 0.4 1.2
mantenimiento
Incentivos legales y
3 0.5 1.5 0.4 1.2 0.5 1.5
tributarios
reas protegidas 2 0.5 1 3 6 1 2
Presencia restos
2 2 4 4 8 2 4
arqueolgicos
Servicios
2 0.2 0.4 0.2 0.4 0.2 0.4
complementarios
100 20 130 20 101 20 126.3
Fuente: Elaboracin Propia

La propuesta y alternativa favorable a la inversin a realizar se ubica en el

distrito de Urcos. La Unidad Productiva de Sumaq Lechuga (instalaciones del
sistema hidropnico), se ubica en el sector Muapata del Distrito de Urcos,

26
Provincia de Quispicanchi y Regin Cusco, a pie de la antigua carretera Cusco
Sicuani), en la coordenada UTM (WGS84, Zona 19L) Este: 216862 y Norte:
8485679.
En el inmueble, se cuenta con los servicios bsicos de agua (entubada),
desage, alcantarillado (aguas pluviales), energa elctrica (monofsico).
De acuerdo a la coordenada UTM, sealada anteriormente, la ubicacin de la
Unidad Productiva, no se encuentra dentro del ningn rea Natural Protegida
o zonas complementarias, menos dentro de algn rea de Conservacin
Regional (ACR).

FUENTE: GOOGLE HEARTH.- Elaboracin Propia.

Vas de Acceso
Las vas de acceso a la zona de estudio es; por el sur Este, la carretera
panamericana Arequipa Urcos, por el Este la carretera Interocenica Madre
de Dios Urcos y por el Nor Oeste la carreta panamericana Cusco - Urcos.

FUENTE: GOOGLE HEARTH.- Elaboracin Propia.

27
3.2. TAMAO DE PLANTA

Las dimensiones de la instalacin es de 100m de largo por 40 de ancho, la

construccin del invernadero ser en 280 m lineales de permetro, dentro de
esta instalacin se instalara 169 sistemas hidropnicos de 6mtros de largo, 2
metros de ancho y 2.40 de altura. Con 15 tuberas de 6 metros de longitud,
cada sistema hidropnico producir aproximadamente 360 agujeros para
lechugas.

Esta instalacin estar construida con estructura metalica angular con

travesaos y de aletas que sostendrn las tuberas.

La instalacin contara de 38 metros cbicos de reservorio de 1*1*28 metros

cbicos de dimensin, contara de una rea de 14 metros cuadrados para el
empaquetado y 14 metros cuadrados para embargue de los paquetes para el
transporte.

28
3.3. INGENIERA DEL PROYECTO

DESCRIPCIN DE LA TECNOLOGA USADA EN EL PROCESO PRODUCTIVO:

Tecnologa (de acuerdo al Descripcin y datos Capacidad de Capacidad de
flujo grama) relevantes produccin Sin el produccin Con el
Proyecto Proyecto
Sistema de Cultivo rea del centro de En el trabajo En los sistemas
hidropnico NTF (Tcnica produccin 4000 tradicional de hidropnicos se
de Pelcula Nutritiva) en m, equivalente a lechugas anual se produce 120000
Ingles Nutrient Film aproximadamente produce lechugas
Technique 100m x 60m en aproximadamente aproximadamente
terreno y 13600 unidades en doce campaas.
condiciones de lechugas en
normales. dos campaas

DESCRIPCION DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS:

En la siguiente grfica se describe el flujo de procesos para la produccin

hidropnica de Lechugas Sumaq.

DIAGRAMA DE FLUJO DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ

ADQUISION DE INSUMOS GERMINADO TRASPLANTE

COMERCIALIZACION MONITOREO, CONTROL Y VIGILANCIA

COSECHA Y EMPAQUETADO

Fuente: Elaboracin Propia.

29
3.4. PROCESO PRODUCTIVO

Identificacin de los riesgos y acciones de prevencin

COD Proceso Actividad Riesgos Acciones de

Productivo prevencin
001 Adquisicin de Compra Imprevistos de Seguridad e
insumos compra Higiene
002 Almacigado Siembra Tropiezos del Seguridad e
personal, Higiene
contaminacin de
sustrato
003 Trasplante a Seguridad e
Trasplante los sistemas Cadas del personal Higiene
hidropnicos
004 Monitoreo Seguimiento, Cadas del personal, Seguridad e
evaluacin y contaminacin de Higiene
monitoreo plantas
005 Cosecha Cosecha Cadas de personal, Seguridad e
cortes Higiene
006 Empacado Manipulacin Cortes, Seguridad e
contaminacin de las Higiene
plantas
007 Transporte/ Carguo y Cadas del personal Seguridad e
Comercializacin descarga Higiene

El proceso de control y seguimiento del proceso productivo est a cargo de

una persona que se encarga de realizar un monitoreo integral de todo el
proceso productivo constantemente.
Nombres y Apellidos del responsable
de la implementacin Plan de negocio
Cargo que ocupa dentro de la Unidad
Productiva
N de DNI
Proceso de control y Nombres y Apellidos del Indique el desarrollo de
Seguimiento responsable la actividad
Control Verificacin permanente
de los estndares de
control
Seguimiento Monitoreo permanente
de la produccin y calidad
Elaboracin de informes Informes mensuales de
produccin y reporte de
gastos y utilidades

30
ADQUISION DE INSUMOS: La adquisicin de tuberas, codos y dems
materiales de fontanera se adquiere en ferreteras de la zona, esta adquisicin
se realiza por nica vez y es en la etapa de instalacin de la infraestructura.

La adquisicin semillas certificadas y soluciones nutritivas A y B adems de

soluciones nutritivas para el germinador o almacigo se realiza en la agro
veterinaria Beln,

Adquisicin de plstico film y caja de cartn es constante y estos se adquieren

en la plastiquera.

ALMACIGADO Y GERMINADO: El almacigo tendr una distancia de 3.00*2.00

m de lado y con tubetes de 5 cm de profundidad de lado y un dimetro de 2
cm.

En esta etapa se acondiciona el germinador con la solucin nutritiva inerte y

desinfectado, en ella se siembra las semillas certificadas se debe regar diario
y constantemente, mantener una temperatura promedio de 12C y se debe
ubicar al almacigo en un lugar con poca luminosidad estas condiciones
permiten la buena germinacin que durara aproximadamente 7 das, luego de
germinar, se espera que broten las 6 primeras hojas, esta etapa se riega con
solucin nutritiva e interdiario hasta que cumpla 21 das o semanas.

TRASPLANTE: En esta etapa se traslada las plantulas de lechuga a los sistemas

hidroponicos, bajo condiciones de higiene y de seguridad, en ella se debe
realzar esta accion con Instruemntos de Proteccion Personal IPP. Estos
instrumentos permitiras el efectivo trasplante de las leguchas.

Para evitar la contaminacion de la raices, utilizara guantes de latex, punzones

desinfectadas, esponjas y el sistema debe estar limpio y desinfectado.

Esta accion se debe realizar en las maanas o en las tardes para evitar la accion
directa de los rayos solares haciea los raices y evitar la foto poda.

31
MONITOREO, CONTROL Y VIGILANCIA: Monitoreo.- Producccion de lechugas
a escala que se produce bajo este sistema se debe realizar monitorear
condiciones que permitan el buen desarrollo de las lechugas como; la
temperatura que debe oscilar entre los 6 C a 24C, el pH de la solucion nutritiva
que debe estar entre los 5.5 a 6.5 de acidez, conductividad electria de la
solucion.

Control.- Por la complejidad que tienen los sistemas hidroponicas y redes

hidricas se necesita controlar los tiempos de riegos y caudales hacia cada
sistema hidroponicos.

Vigilancia.- las lechugas hidroponicas por la dependencia al cual esta

expuesta, se debe realizar vigilancia continua en la etapa de crecimiento de las
lechugas.

COSECHA Y EMPAQUETADO

Cosecha.- despues de 2 meses desde el trasplante, las lechugas ya pesan

aproximadamente 600 gramos cada una, esta accion consiste en cosechar las
lechugas en contenedores y/o canastas despues seran dirigidas a la zona de
empaquetado.

Empaquetado.- en esta etapa las lechugas son seleccionadas y cortadas las

raices. Luego se empaqueta en dos formas de presentacion

Presentacion unitaria.- para esta presentacion se embalara con plastico film

aderido un stiker donde especificara la caracteristicas y la composicion
nutritiva de la lechuga.

Presentacion por paquete.- esta presentacion estara conformada por cuatro

lechugas embaladas con plastico film y empaquetadas en un contenedor de
carton aderida con un stiker donde especificara la caracteristicas y la
composicion nutritiva de la lechuga.

TRANSPORTE Y COMERCIALIZACION

Transporte.- el transporte de las lechugas previamente empaquetadas ser

en una furgoneta de capacidad de 500 kg de capacidad.

Comercializacion.- se comercializara a las ferias, supermercados y bodegas,

entre otros.

32
CAPITULO IV. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO

4.1. INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO

La inversin total requerida para la instalacin y puesta en marcha de la

empresa LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA es de
486,182.00 soles. El monto de inversin es de 472,182.00 soles y capital de
funcionamiento es de 14,581.50 soles. (ver siguiente tabla).
INVERSIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO
MONEDA
RUBRO NACIONAL %
MONEDA
PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO EXATRANJERA
INVERSION S/. 146,959.80 S/. 486,763.50 100
I. ACTIVO FIJO CANT S/. 137,598.30 S/. 472,182.00 93.63
TERRENOS E INFRAESTRUCTURA S/. 5,075.00 S/. 305,000.00 3.45
COSTO DE TERRENO 4000 S/. 75.00 S/. 300,000.00 0.05
CONSTRUCCION DE PLANTA 1 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 3.40
MAQUINARIAS Y EQUIPO S/. 87,745.30 S/. 119,967.00 59.71
MOTOR MARKA PEDROLO DE 1HP 4 S/. 650.00 S/. 2,600.00 0.44
FURGONETA 1 S/. 85,000.00 S/. 85,000.00 57.84
RELOJ PROGRAMADOR DE TIEMPO
MARCA CHIMP 4 S/. 119.00 S/. 476.00 0.08
SENSOR DE TEMPERATURA 1 S/. 150.00 S/. 150.00 0.10
PHIMETRO 1 S/. 350.00 S/. 350.00 0.24
TERMMETROS 1 S/. 37.00 S/. 37.00 0.03
TUBO DE 3 PULGADAS 1376 S/. 11.00 S/. 15,136.00 0.01
BARRILLAS DE FIERRO ANGULAR DE
1 * 1 432 S/. 18.00 S/. 7,776.00 0.01
MANGUERA 1/4 8 S/. 79.00 S/. 632.00 0.05
GOMAS 2880 S/. 0.80 S/. 2,304.00 0.00
CABLE INIPOLAR 1 S/. 70.00 S/. 70.00 0.05
FOCOS DE 36 WAT 7 S/. 13.00 S/. 91.00 0.01
TUBO DE 1 PULGADAS 10 S/. 23.00 S/. 230.00 0.02
CODOS 1 32 S/. 2.50 S/. 80.00 0.00
T 24 S/. 2.50 S/. 60.00 0.00
CHAVOS DE 2000L 4 S/. 900.00 S/. 3,600.00 0.61
GERMINADORES TUBETE 10 S/. 27.00 S/. 270.00 0.02
VALVULAS CHECK DE 1 4 S/. 45.00 S/. 180.00 0.03
JABAS DE PLSTICO 10 S/. 70.00 S/. 700.00 0.05
TALADRO 1 S/. 175.00 S/. 175.00 0.12
UNIONES 1 20 S/. 2.50 S/. 50.00 0.00
HERRAMIENTA S/. 387.00 S/. 783.00 0.26
PALA 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0.01
PICO 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0.01
BARRETA 1 S/. 35.00 S/. 35.00 0.02

33
 ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO
MONEDA
RUBRO NACIONAL MONEDA %
PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO EXATRANJERA
INVERSION S/. 146,959.80 S/. 486,763.50 100
TALADRO BOSH 1 S/. 175.00 S/. 175.00 0.12
PISTOLA DE SILICONA 1 S/. 10.00 S/. 10.00 0.01
BARRILLAS DE SILICOMA 100 S/. 1.00 S/. 100.00 0.00
GUANTES DE LATEX 1 S/. 13.00 S/. 13.00 0.01
VASO 100 S/. 3.00 S/. 300.00 0.00
WINCHA DE 5M 1 S/. 10.00 S/. 10.00 0.01
BROCA DE 2 1 S/. 35.00 S/. 35.00 0.02
MINI TALADRO 1 S/. 45.00 S/. 45.00 0.03
NIVEL 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0.01
MUEBLES Y ENSERES S/. 35,241.00 S/. 36,782.00 23.98
SISTEMA INVERNADERO 1 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 20.41
SILLA 4 S/. 150.00 S/. 600.00 0.10
ESCRITORIO 2 S/. 350.00 S/. 700.00 0.24
LAPTOP 1 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 2.04
ESCOBAS 2 S/. 6.00 S/. 12.00 0.00
RECOGEDORES 2 S/. 5.00 S/. 10.00 0.00
ANDAMIO 2 S/. 600.00 S/. 1,200.00 0.41
TACHO DE BASURA 2 S/. 30.00 S/. 60.00 0.02
TARIMAS 2 S/. 100.00 S/. 200.00 0.07
MESA 1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 0.68
ACTIVOS INTANGIBLES S/. 9,150.00 S/. 9,650.00 1.98
ESTUDIOS S/. 8,000.00 S/. 8,500.00 1.75
ESTUDIO DE PREINVERSION 1 S/. 7,000.00 S/. 7,000.00 1.44
COSTOS DE ELABORACION DE
1
MINUTA S/. 350.00 S/. 350.00 0.07
GASTOS DE CONSTITUCION 1 S/. 150.00 S/. 150.00 0.03
CAPACITACION 2 S/. 500.00 S/. 1,000.00 0.21
LICENCIAS S/. 650.00 S/. 650.00 0.13
FUNCIONAMIENTO 1 S/. 300.00 S/. 300.00 0.06
SANITARIA (REGISTRO SANITARIO)
1
DIGESA S/. 350.00 S/. 350.00 0.07
PATENTES S/. 350.00 S/. 350.00 0.07
PATENTE (MARCA) 1 S/. 350.00 S/. 350.00 0.07
CERTIFICACIONES S/. 150.00 S/. 150.00 0.03
DEFENSA CIVIL 1 S/. 150.00 S/. 150.00 0.03
II. CAPITAL DE FUNCIONAMIENTO S/. 9,361.50 S/. 14,581.50 3.00
MATERIA PRIMA S/. 165.00 S/. 970.00 0.20
SEMILLA CERTIFICADAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 0.01
SOLUCIN NUTRITIVA A Y B 20 S/. 40.00 S/. 800.00 0.16
ENERGIA (PLANTA) 1 S/. 100.00 S/. 100.00 0.02
AGUA 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0.00

34
 ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO
MONEDA
RUBRO NACIONAL MONEDA %
PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO EXATRANJERA
INVERSION S/. 146,959.80 S/. 486,763.50 100
MANO DE OBRA S/. 3,650.00 S/. 4,600.00 0.95
AYUDANTE 2 S/. 950.00 S/. 1,900.00 0.39
CHOFER 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 0.31
ESPECIALISTA EN HIDROPONIA 1 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 0.25
GASTOS ADICIONALES S/. 5,141.50 S/. 5,141.50 1.06
ADMMINISTRATIVOS (GERENTE) 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 0.41
CONTADOR 1 S/. 300.00 S/. 300.00 0.06
COMBUSTIBLE 1 S/. 2,131.50 S/. 2,131.50 0.44
TELEFONO 1 S/. 60.00 S/. 60.00 0.01
MANTENIMIENTO DE FORGONETA 1 S/. 300.00 S/. 300.00 0.06
UTILES DE ESCRITORIO 1 S/. 50.00 S/. 50.00 0.01
MANTENIMIENTO DE INSTALACION 1 S/. 300.00 S/. 300.00 0.06
INSUMO S/. 405.00 S/. 3,870.00 0.80
ENEGIA ELECTRICA
(ADMINISTRATIVO) 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0.00
PLASTICO FILM 10 S/. 35.00 S/. 350.00 0.07
BOLSAS DE PAPEL 10 S/. 350.00 S/. 3,500.00 0.72

4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIN

Segn lo programado, empresa LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD

LIMITADA tiene previsto realizar su inversin en el mes de octubre del 2016
para poder iniciar con la campaa de produccin continua para enero del 2017.
De acuerdo a las indicaciones tcnicas, el proyecto iniciar la primera semana
se octubre y concluir a finales del mismo mes.

Se ha previsto realizar el cronograma de inversiones segn la siguiente tabla.

CRONOGRAMA DE INVERSIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA
ESTRUCTURA DE INVERSION
MONTO oct-16
RUBRO TOTAL
SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4
INVERSION

INVERSION S/. 485,733.50 S/. 307,000.00 S/. 48,854.00 S/. 25,065.00 S/. 104,814.50

I. ACTIVO FIJO S/. 471,882.00 S/. 307,000.00 S/. 48,854.00 S/. 25,065.00 S/. 90,963.00
TERRENOS E INFRAESTRUCTURA S/. 305,000.00 S/. 300,000.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 0.00
COSTO DE TERRENO S/. 300,000.00 S/. 300,000.00
CONSTRUCCION DE PLANTA S/. 5,000.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
MAQUINARIAS Y EQUIPO S/. 119,967.00 S/. 0.00 S/. 31,354.00 S/. 0.00 S/. 88,613.00
MOTOR MARKA PEDROLO DE 1HP S/. 2,600.00 S/. 2,600.00

35
 ESTRUCTURA DE INVERSION
MONTO oct-16
RUBRO TOTAL
SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4
INVERSION

INVERSION S/. 485,733.50 S/. 307,000.00 S/. 48,854.00 S/. 25,065.00 S/. 104,814.50

FURGONETA S/. 85,000.00 S/. 85,000.00

RELOJ PROGRAMADOR DE TIEMPO
MARCA CHIMP S/. 476.00 S/. 476.00
SENSOR DE TEMPERATURA S/. 150.00 S/. 150.00
PHIMETRO S/. 350.00 S/. 350.00
TERMMETROS S/. 37.00 S/. 37.00
TUBO DE 3 PULGADAS S/. 15,136.00 S/. 15,136.00
BARRILLAS DE FIERRO ANGULAR DE 1
* 1 S/. 7,776.00 S/. 7,776.00
MANGUERA 1/4 S/. 632.00 S/. 632.00
GOMAS S/. 2,304.00 S/. 2,304.00
CABLE INIPOLAR S/. 70.00 S/. 70.00
FOCOS DE 36 WAT S/. 91.00 S/. 91.00
TUBO DE 1 PULGADAS S/. 230.00 S/. 230.00
CODOS 1 S/. 80.00 S/. 80.00
T S/. 60.00 S/. 60.00
CHAVOS DE 2000L S/. 3,600.00 S/. 3,600.00
GERMINADORES TUBETE S/. 270.00 S/. 270.00
VALVULAS CHECK DE 1 S/. 180.00 S/. 180.00
JABAS DE PLSTICO S/. 700.00 S/. 700.00
TALADRO S/. 175.00 S/. 175.00
UNIONES 1 S/. 50.00 S/. 50.00
HERRAMIENTA S/. 783.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 783.00 S/. 0.00
PALA S/. 20.00 S/. 20.00
PICO S/. 20.00 S/. 20.00
BARRETA S/. 35.00 S/. 35.00
TALADRO BOSH S/. 175.00 S/. 175.00
PISTOLA DE SILICONA S/. 10.00 S/. 10.00
BARRILLAS DE SILICOMA S/. 100.00 S/. 100.00
GUANTES DE LATEX S/. 13.00 S/. 13.00
VASO S/. 300.00 S/. 300.00
WINCHA DE 5M S/. 10.00 S/. 10.00
BROCA DE 2 S/. 35.00 S/. 35.00
MINI TALADRO S/. 45.00 S/. 45.00
NIVEL S/. 20.00 S/. 20.00
MUEBLES Y ENSERES S/. 36,782.00 S/. 0.00 S/. 15,000.00 S/. 21,782.00 S/. 0.00
SISTEMA INVERNADERO S/. 30,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00
SILLA S/. 600.00 S/. 600.00
ESCRITORIO S/. 700.00 S/. 700.00
LAPTOP S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
ESCOBAS S/. 12.00 S/. 12.00
RECOGEDORES S/. 10.00 S/. 10.00

36
 ESTRUCTURA DE INVERSION
MONTO oct-16
RUBRO TOTAL
SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4
INVERSION

INVERSION S/. 485,733.50 S/. 307,000.00 S/. 48,854.00 S/. 25,065.00 S/. 104,814.50

ANDAMIO S/. 1,200.00 S/. 1,200.00

TACHO DE BASURA S/. 60.00 S/. 60.00
TARIMAS S/. 200.00 S/. 200.00
MESA S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
ACTIVOS INTANGIBLES S/. 9,350.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,350.00
ESTUDIOS S/. 8,500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00
ESTUDIO DE PREINVERSION S/. 7,000.00 S/. 7,000.00
COSTOS DE ELABORACION DE MINUTA S/. 350.00 S/. 350.00
GASTOS DE CONSTITUCION S/. 150.00 S/. 150.00
CAPACITACION S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
LICENCIAS S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00
FUNCIONAMIENTO S/. 300.00 S/. 300.00
SANITARIA (REGISTRO SANITARIO)
DIGESA S/. 350.00 S/. 350.00
PATENTES S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00
PATENTE (MARCA) S/. 350.00 S/. 350.00
CERTIFICACIONES S/. 150.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 150.00
DEFENSA CIVIL S/. 150.00 S/. 150.00
II. CAPITAL DE FUNCIONAMIENTO S/. 13,851.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 13,851.50
MATERIA PRIMA S/. 950.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 950.00
SEMILLA CERTIFICADAS S/. 50.00 S/. 50.00
SOLUCIN NUTRITIVA A Y B S/. 800.00 S/. 800.00
ENERGIA S/. 100.00 S/. 100.00
MANO DE OBRA S/. 4,600.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 4,600.00
AYUDANTE S/. 1,900.00 S/. 1,900.00
CHOFER S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
ESPECIALISTA EN HIDROPONIA S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
GASTOS ADICIONALES S/. 2,300.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,300.00
ADMMINISTRATIVOS (GERENTE) S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
CONTADOR S/. 300.00 S/. 300.00
INSUMO S/. 6,001.50 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 6,001.50
ENEGIA ELECTRICA S/. 20.00 S/. 20.00
PLASTICO FILM S/. 350.00 S/. 350.00
BOLSAS DE PAPEL S/. 3,500.00 S/. 3,500.00
COMBUSTIBLE S/. 2,131.50 S/. 2,131.50

37
 Del mismo la LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA prev iniciar con su calendario de produccin de a siguiente
manera (ver siguiente tabla) lo cual permitir la produccin continua de lechugas hidropnicas.
CRONOGRAMA DE PRODUCCIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

UNIDAD DE COVERTURA TOTAL LOTE AO 2017 AO AO AO AO AO

PRODUCTO MEDIDA
DE
DE DEMANDA PRODUCCIN 2017 2018 2019 2020 2021
LOTE 1 LOTE 2 LOTE 3 LOTE 4 LOTE 5 LOTE 6 LOTE 7 LOTE 8 LOTE 9
SEMANA 1 10,000
SEMANA 2 10,000
LECHUGA SEMANA 3 10,000
CRESPA
UNIDADES 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 30,000 510,000 514,590 519,221 523,894 528,609
SEMANA 4 10,000
SEMANA 5 10,000
SEMANA 6 10,000
TOTAL UNIDADES DE LECHUGA 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 30,000 510,000 514,590 519,221 523,894 528,609

Considerando que la campaa productivas (ciclo de produccin es de 6 semanas) y viendo la necesidad de producir constantemente,
se tiene 6 semanas, por cada semana se tiene 10,000 lechugas producidas, lo cual hace un lote de produccin de 60,000 lechugas en
un tiempo de 6 semanas; anualmente se tiene 8.5 lotes de produccin lo que nos permite tener una produccin anual de 510,000
lechugas, para los siguientes aos se ha considerado una tasa de crecimiento de 0.9% sobre la produccin anual anterior (0.9% es la
tasa de crecimiento poblacional).

Al quinto ao (2021) se tiene una produccin de 528,609 lechugas.

38
4.3. FINANCIAMIENTO

Dell total de capital requerido para la inversin, los socios requieren acceder a
un prstamo por un monto de 150,000.00 a una tasa de 7% mensual en 18
meses.

El total de inters pagado asciende a 118,414.02 soles. En la siguiente tabla se

observa el clculo posible del servicio a la deuda.
SERVICIO A LA DEUDA DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA
monto 150000
tiempo 18 meses
tasa 7% mensual
PERIODO INTERES AMORTIZACION CUOTA SALDO
0 - - - S/. 150,000.00
1 S/. 10,500.00 S/. 4,411.89 S/. 14,911.89 S/. 145,588.11
2 S/. 10,191.17 S/. 4,720.72 S/. 14,911.89 S/. 140,867.39
3 S/. 9,860.72 S/. 5,051.17 S/. 14,911.89 S/. 135,816.21
4 S/. 9,507.13 S/. 5,404.76 S/. 14,911.89 S/. 130,411.46
5 S/. 9,128.80 S/. 5,783.09 S/. 14,911.89 S/. 124,628.37
6 S/. 8,723.99 S/. 6,187.90 S/. 14,911.89 S/. 118,440.47
7 S/. 8,290.83 S/. 6,621.06 S/. 14,911.89 S/. 111,819.41
8 S/. 7,827.36 S/. 7,084.53 S/. 14,911.89 S/. 104,734.88
9 S/. 7,331.44 S/. 7,580.45 S/. 14,911.89 S/. 97,154.43
10 S/. 6,800.81 S/. 8,111.08 S/. 14,911.89 S/. 89,043.35
11 S/. 6,233.03 S/. 8,678.86 S/. 14,911.89 S/. 80,364.49
12 S/. 5,625.51 S/. 9,286.38 S/. 14,911.89 S/. 71,078.12
13 S/. 4,975.47 S/. 9,936.42 S/. 14,911.89 S/. 61,141.69
14 S/. 4,279.92 S/. 10,631.97 S/. 14,911.89 S/. 50,509.72
15 S/. 3,535.68 S/. 11,376.21 S/. 14,911.89 S/. 39,133.51
16 S/. 2,739.35 S/. 12,172.54 S/. 14,911.89 S/. 26,960.97
17 S/. 1,887.27 S/. 13,024.62 S/. 14,911.89 S/. 13,936.35
18 S/. 975.54 S/. 13,936.35 S/. 14,911.89 S/. 0.00

39
CAPITULO V. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

5.1. INGRESOS

Considerando la cantidad ofertada, la empresa LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA obtendra unos ingresos de
765,000 soles a los 2017 y 792,914.03 soles en el 2021. (Ver siguiente tabla de proyeccin de ingresos por la venta de lechugas).
INGRESOS DE PRODUCCIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
CANTIDAD DE PRODUCCIN INGRESO ANUAL
PRODUCTO PRECIO
2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

LECHUGA S/. S/. S/. S/. S/. S/.

CRESPA 510,000 514,590 519,221 523,894 528,609 1.50 765,000.00 771,885.00 778,831.97 785,841.45 792,914.03

40
5.2. COSTOS DE PRODUCCIN

Haciendo los clculos de la produccin de lechugas hidropnicas de la LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, se tiene
un costo de produccin de 29,745.13 soles por lote de produccin y 339,546.5 soles es el costo de produccin anual al 2017 (8.5 lotes
de produccin en un ao) mientras que a 2021 se tiene 341,087.97 soles.

COSTOS DE PRODUCCIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

(unidades monetarias)
CONCEPTO COSTO X LOTE 2017 2018 2019 2020 2021
TOTAL DE COSTOS 29,745.13 339,546.50 339,926.71 340,310.33 340,697.41 341,087.97
COSTOS DE PRODUCCION 18,987.22 210,451.60 210,831.81 211,215.43 211,602.51 211,993.07
COSTOS DIRECTOS 7,852.67 76,837.00 77,217.21 77,600.83 77,987.91 78,378.47
MATERIA PRIMA 3,982.67 43,942.00 44,026.15 44,111.06 44,196.73 44,283.17
SEMILLA CERTIFICADAS 150.00 1,275.00 1,286.48 1,298.05 1,309.74 1,321.52
SOLUCIN NUTRITIVA A Y B 800.00 6,800.00 6,861.20 6,922.95 6,985.26 7,048.12
ENERGIA 150.00 1,275.00 1,286.48 1,298.05 1,309.74 1,321.52
AGUA 20.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
MANO DE OBRA 2,862.67 34,352.00 34,352.00 34,352.00 34,352.00 34,352.00
INSUMOS 3,870.00 32,895.00 33,191.06 33,489.77 33,791.18 34,095.30
ENEGIA ELECTRICA 20.00 170.00 171.53 173.07 174.63 176.20
PLASTICO FILM 350.00 2,975.00 3,001.78 3,028.79 3,056.05 3,083.55
BOLSAS DE PAPEL 3,500.00 29,750.00 30,017.75 30,287.91 30,560.50 30,835.55
COSTOS INDIRECTOS 11,134.55 133,614.60 133,614.60 133,614.60 133,614.60 133,614.60
MANO DE OBRA 1,808.00 21,696.00 21,696.00 21,696.00 21,696.00 21,696.00
MANTENIMIENTO 300.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
DEPRECIACIN 9,026.55 108,318.60 108,318.60 108,318.60 108,318.60 108,318.60
COSTOS ADMINISTRATIVOS 6,006.41 72,076.90 72,076.90 72,076.90 72,076.90 72,076.90

41
 COSTOS DE PRODUCCIN DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
(unidades monetarias)
CONCEPTO COSTO X LOTE 2017 2018 2019 2020 2021
TOTAL DE COSTOS 29,745.13 339,546.50 339,926.71 340,310.33 340,697.41 341,087.97
MANO DE OBRA 3,313.33 39,760.00 39,760.00 39,760.00 39,760.00 39,760.00
UTILES DE ESCRITORIO 50.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
DEPRECIACIN (UTILES DE ESCRITORIO) 2,643.08 31,716.90 31,716.90 31,716.90 31,716.90 31,716.90
GASTOS DE VENTA 4,751.50 57,018.00 57,018.00 57,018.00 57,018.00 57,018.00
MANO DE OBRA 2,260.00 27,120.00 27,120.00 27,120.00 27,120.00 27,120.00
TELEFONO 60.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
MANTENIMIENTO (FURGONETA) 300.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
COMBUSTIBLE 2,131.50 25,578.00 25,578.00 25,578.00 25,578.00 25,578.00

42
CAPITULO VI. ESTADOS ECONMICOS Y FINANCIEROS

6.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

Considerando la informacin preliminar, la LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA obtendra un estado de resultado
calculado y proyectado al 2021 de la siguiente manera.

ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
proyectado
DEL:01/01/XX AL 31/1/XXX
(expresado en nuevos soles)
COSTO X LOTE 2017 2018 2019 2020 2021
INGRESOS 76,271.19 648,305.08 654,139.83 660,027.09 665,967.33 671,961.04
COSTOS DE PRODUCCION 18,229.08 204,007.45 204,329.66 204,654.76 204,982.80 205,313.78
UTILIDAD BRUTA 58,042.11 444,297.64 449,810.18 455,372.33 460,984.54 466,647.26
GAST. ADMI 5,998.78 71,985.37 71,985.37 71,985.37 71,985.37 71,985.37
GAST. VENT 4,417.20 53,006.44 53,006.44 53,006.44 53,006.44 53,006.44
UTILIDAD OPERATIVA 47,626.12 319,305.82 324,818.36 330,380.51 335,992.72 341,655.44
GAST. FINAN 17,840.75 151,646.34 75,823.17 0.00 0.00 0.00
UTILIDADES ANTES DE IMPTO 29,785.37 167,659.48 248,995.19 330,380.51 335,992.72 341,655.44
IR (28%) 8,339.90 46,944.65 69,718.65 92,506.54 94,077.96 95,663.52
UTILIDAD NETA 21,445.47 120,714.83 179,276.54 237,873.97 241,914.76 245,991.92

43
6.2. FLUJO DE CAJA

El flujo de caja obtenido para la empresa LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA en los 5 periodos de produccin es
de la siguiente manera como se observa en la siguiente tabla.
FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA LECHUGAS SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

2016 (AO 0) 2017 2018 2019 2020 2021

INGRESOS 0.00 765,765.00 772,656.89 779,610.80 786,627.29 809,266.44
INGRESOS POR VENTAS 0.00 765,000.00 771,885.00 778,831.97 785,841.45 792,914.03
OTROS INGRESOS
(DESECHOS) 0.00 765.00 771.89 778.83 785.84 792.91
VALOR RESIDUAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,559.50
EGRESOS 486,763.50 397,038.39 420,250.59 443,480.63 445,498.17 447,533.88
INVERSION 486,763.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COSTOS DE PRODUCCION 0.00 210,451.60 210,831.81 211,215.43 211,602.51 211,993.07
GASTOS
ADMINISTRATIVOS 0.00 72,076.90 72,076.90 72,076.90 72,076.90 72,076.90
GASTOS DE VENTA 0.00 57,018.00 57,018.00 57,018.00 57,018.00 57,018.00
RENTA 0.00 46,944.65 69,718.65 92,506.54 94,077.96 95,663.52
IGV 0.00 10,547.24 10,605.23 10,663.75 10,722.80 10,782.38
FLUJO DE CAJA -
ECONOMICO 486,763.50 368,726.61 352,406.29 336,130.17 341,129.12 361,732.56
PRESTAMO 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
INTERESES 0.00 100,020.80 18,393.23 0.00 0.00 0.00
AMORTIZACIN 0.00 78,921.88 71,078.12 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA -
FINANCIERO 336,763.50 189,783.93 262,934.95 336,130.17 341,129.12 361,732.56
- -
SALDO ACUMULADO 336,763.50 146,979.57 115,955.38 452,085.54 793,214.66 1,154,947.23

44
6.3. EVALUACIN

VANE 15% 696,235.86

TIRE 68%
VANF 1,491,710.73
TIRF 70%

45