COSTO TOTAL

INVERSION TOTAL TOTAL DE COSTO DE PRODUCCION

FABRICA DE CALZADO CASUAL Y DEPORTIVO TOTAL DE COSTO DE MATERIALES S/. 239.50
ACTIVOS TOTAL DE MANO DE OBRA S/. 10,000.00
DESCRIPCIN COSTO UNITARIO CANTIDAD PRECIO GASTO INDIRECTO DE FABRICACION S/. 35,100.00
EDIFICIOS GASTO DE ADMINISTRACION S/. 177,445.00
TERRENO 80,000.00 1 80,000.00 GASTO DE VENTAS S/. 16,800.00
CONSTRUCCIN 50,000.00 1 50,000.00 TOTAL S/. 239,584.50
MAQUINARIA
PESPUNTADORA 1,500.00 1 1,500.00
MANO DE OBRA
SUAJADORA 1,300.00 1 1,300.00
DOBLILLADORA 1,300.00 1 1,300.00 FABRICA

BANCO DE ACABADO 1,400.00 1 1,400.00 Gerente de Produccin 850

MAQUINA PARA CAJETES 1,250.00 1 1,250.00 Supervisor de Planta 800

MAQUINA DE MONTAJES 1,350.00 1 1,350.00 Diseador 850
EQUIPO Operarios 800
MESAS 50.00 2 100.00 Control de Calidad 700
MUEBLES 100.00 2 200.00 Almaceneros 500
COMPUTADORA 500.00 2 1,000.00 Limpieza 450
IMPRESORA 150.00 1 150.00 TOTAL DE FABRICA 4950
AIRE ACONDICIONADO DE ADMINISTRACION
VENTANA 150.00 1 150.00 Gerente General 950
SILLAS 25.00 4 100.00
Director de RR.HH. 850
ARCHIVADORES 22.00 10 220.00
Atencin al Cliente 700
TELEFONOS 95.00 3 285.00
TOTAL DE ADMINISTRACION 2500
HERRAMIENTAS
GERENTE COMERCIAL
TIJERAS 10.00 3 30.00
Rep. Ventas 800
HORMAS 20.00 5 100.00
Gerente de Finanzas 850
MARTILLOS 25.00 3 75.00
Contador 900
CLAVOS 1.50 300 450.00
BROCHAS 20.00 4 80.00 TOTAL DE COMERCIAL 2550
TOTAL DE MANO DE OBRA S/. 10,000.00
TOTAL DE ACTIVOS 141,040.00
 MAQUINA PARA CAJETES 1,250.00 1 1,250.00
MAQUINA DE MONTAJES 1,350.00 1 1,350.00
TOTAL 8,100.00

COSTO DE MATERIALES
COSTO UNITARIO DEPRECIACION
PRECIO COSTO INICIAL - VALOR RESUDIAL
CALZADO CANTIDAD UNITARIO COSTO UNITARIO AOS
CUERO 1 S/. 20.00 S/. 20.00 COSTO DE VALOR
DESCRIPCION UNITARIO CANTIDAD PRECIO VIDA RESIDUAL DEPRECIACION
TACON 1 S/. 3.00 S/. 3.00
TACHUELAS 20 S/. 0.50 S/. 10.00 PESPUNTADORA 1,500.00 1 1,500.00 3 1000 500.00
TORNILLO GOLOSO 20 S/. 1.00 S/. 20.00
CUCHILLAS DE SUAJADORA 1,300.00 1 1,300.00 3 700 600.00
ZAPATERO 1 S/. 15.00 S/. 15.00
AFILADOR DE CUCHILLO 1 S/. 15.00 S/. 15.00 DOBLILLADORA 1,300.00 1 1,300.00 2 800 500.00
MARTILLO DE ZAPATERO 1 S/. 15.00 S/. 15.00 BANCO DE
SACABOCADOS 1 S/. 10.00 S/. 10.00 ACABADO 1,400.00 1 1,400.00 2 600 800.00
MAQUINA PARA
TENAZA DE ZAPATERO 1 S/. 13.00 S/. 13.00
CAJETES 1,250.00 1 1,250.00 3 600 650.00
TIJERAS DE ZAPATERO 1 S/. 40.00 S/. 40.00 MAQUINA DE
BIGOMIA DE ZAPATERO 1 S/. 25.00 S/. 25.00 MONTAJES 1,350.00 1 1,350.00 3 500 850.00
CUCHILLAS BISTURI 1 S/. 20.00 S/. 20.00 TOTAL 3,900.00
TOTAL S/. 206.00
Materiales Indirectos
LIJAS 1 S/. 0.50 S/. 0.50 INTERESES
RODILLOS 1 S/. 13.00 S/. 13.00
PINCELES 1 S/. 2.00 S/. 2.00 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO S/. 927,420.50
CEPILLOS 1 S/. 5.00 S/. 5.00 INTERESES DEL 25 % S/. 231,855.13
PEGAMENTO TOTAL S/. 231,855.13
INSTANTANEO 1 S/. 10.00 S/. 10.00
MASCARILLAS 1 S/. 3.00 S/. 3.00
TOTAL S/. 33.50
TOTAL DE COSTO DE MATERIALES S/. 239.50 IMPUESTO
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO - INTERES
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO S/. 927,420.50
AMORTIZACION
INTERES S/. 231,855.13
DESCRIPCION COSTO UNITARIO CANTIDAD PRECIO
TOTAL S/. 695,565.38
PESPUNTADORA 1,500.00 1 1,500.00
IMPUESTO 29.5% S/. 205,191.79
SUAJADORA 1,300.00 1 1,300.00
DOBLILLADORA 1,300.00 1 1,300.00
BANCO DE ACABADO 1,400.00 1 1,400.00
 ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDA GASTOS DE VENTAS
INGRESOS POR VENTAS S/. 1,373,250.00
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL ANUAL
COSTO DE PRODUCCION S/. 239,584.50
Publicidad 300.00 300.00 300.00 300.00 350.00 350.00 350.00 350.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4,200.00
UTILIDAD BRUTA S/. 1,133,665.50
Transporte 350.00 350.00 350.00 350.00 400.00 400.00 400.00 400.00 450.00 450.00 450.00 450.00 4,800.00
GASTO DE ADMINISTRACION S/. 177,445.00
Afiches 150.00 150.00 150.00 150.00 200.00 200.00 200.00 200.00 250.00 250.00 250.00 250.00 2,400.00
GASTO DE VENTAS S/. 16,800.00
Volantes 150.00 150.00 150.00 150.00 200.00 200.00 200.00 200.00 250.00 250.00 250.00 250.00 2,400.00
UTILIDAD OPERACIONAL S/. 939,420.50
Tarjetas 200.00 200.00 200.00 200.00 250.00 250.00 250.00 250.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,000.00
DEPRECIACION S/. 3,900.00
TOTAL 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00 16,800.00
AMORTIZACION S/. 8,100.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO S/. 927,420.50
INTERES 25% S/. 231,855.13
IMPUESTO 29.5% S/. 205,191.79
UTILIDAD NETA S/. 490,373.59
TOTAL S/. 490,373.59

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL ANUAL
IMPUESTO DE LA PROPIEDAD 200 200 200 300 300 300 300 300 300 300 300 300 S/. 3,300.00
TELEFONO 100 100 100 300 300 300 300 300 300 300 300 300 S/. 3,000.00
SERVICIO DE INTERNET 300 300 300 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,500.00
MANT. EQUIPO DE COMPUTACION 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,800.00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,800.00
PAPELERIA Y UTILES PROPIOS 300 300 300 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,500.00
TELEFONIA CELULAR 400 400 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500 S/. 5,700.00
GAS 300 300 300 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,500.00
TOTAL 2400 2400 2400 3100 3100 3100 3100 3100 3100 3100 3100 3100 S/. 35,100.00
 PLANILLA MENSUAL TOTAL
TOTAL
BASICO BONIFICACION PLAN FAMILIAR CTS SEGURO GRATIFICACIONES VACACIONES REMUNERACION BRUTA DESCUENTOS DESCUENTO NETO A PAGAR
FABRICA
Gerente de
Produccin 850 892.5 935.00 1,700.00 400.00 1,700.00 425.00 892.50 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 425.00 892.50
Supervisor de Planta 850 892.5 935.00 400.00 1,700.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 1,700.00 425.00 892.50
Diseador 850 892.5 935.00 400.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 400.00 1,700.00 425.00 892.50
Operarios 850 892.5 935.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 400.00 1,700.00 425.00 892.50
Control de Calidad 850 892.5 935.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 400.00 1,700.00 425.00 892.50
Almaceneros 850 892.5 935.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
1,700.00 400.00 1,700.00 425.00 892.50
Limpieza 850 892.5 935.00 S/. 350.00 350 S/. 900.00
TOTAL DE FABRICA S/. 6,300.00
ADMINISTRACION
Gerente General 1000 1050 S/. 1,085.00 S/. 2,000.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00 S/. 500.00 S/. 1,050.00 S/. 350.00 350 S/. 1,050.00
Director de RR.HH. 900 945 S/. 985.00 S/. 1,800.00 S/. 400.00 S/. 1,800.00 S/. 450.00 S/. 945.00 S/. 350.00 350 S/. 950.00
Atencion al Cliente 900 945 S/. 985.00 S/. 1,800.00 S/. 400.00 S/. 1,800.00 S/. 450.00 S/. 945.00 S/. 350.00 350 S/. 950.00
TOTAL DE ADMINISTRACION S/. 2,950.00
GERENTE COMERCIAL
Rep. Ventas 800 840 S/. 885.00 S/. 1,600.00 S/. 400.00 S/. 1,600.00 S/. 400.00 S/. 840.00 S/. 350.00 350 S/. 850.00
Gerente de Finanzas 900 945 S/. 985.00 S/. 1,800.00 S/. 400.00 S/. 1,800.00 S/. 450.00 S/. 945.00 S/. 350.00 350 S/. 950.00
Contador 900 945 S/. 985.00 S/. 1,800.00 S/. 400.00 S/. 1,800.00 S/. 450.00 S/. 945.00 S/. 350.00 350 S/. 950.00
TOTAL DE COMERCIAL S/. 2,750.00
TOTAL GASTO DE PLANILLA S/. 12,000.00

GASTO DE ADMINISTRACION
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ANUAL
PLANILLA DE ADMINISTRACION 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 S/. 144,000.00
SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 130 150 140 130 140 145 140 145 140 150 130 130 S/. 1,670.00
SERVICIO DE AGUA POTABLE 35 40 40 35 40 45 40 40 40 50 35 35 S/. 475.00
SEGUROS 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 S/. 4,800.00
SEGURIDAD 850 1200 900 850 900 1000 900 1000 900 1200 850 850 S/. 11,400.00
MATERIALES DE LIMPIEZA 200 400 300 200 300 350 300 350 300 400 200 200 S/. 3,500.00
SERVICIO DE LIMPIEZA 850 1200 900 850 900 1100 900 1100 900 1200 850 850 S/. 11,600.00
TOTAL 2465 3390 2680 2465 2680 3040 2680 3035 2680 3400 2465 2465 S/. 177,445.00

PROYECCION DE INGRESOS
PRODUCTO: ZAPATILLAS TOTAL DE ZAPATILLAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
DEPORTIVAS 280 330 290 280 290 300 290 300 290 310 240 245 3,445.00
PRECIO 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
TOTAL 70000 82500 72500 70000 72500 75000 72500 75000 72500 77500 60000 61250 861250
CASUALES 200 230 230 190 200 210 200 210 220 210 210 250 2,560.00
PRECIO 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
TOTAL 40000 46000 46000 38000 40000 42000 40000 42000 44000 42000 42000 50000 512000

TOTAL INGRESO AO 1 110000 128500 118500 108000 112500 117000 112500 117000 116500 119500 102000 111250 S/. 1,373,250.00

PRONOSTICO AL AO

PRODUCTO: ZAPATILLAS CANTIDAD DE PRODUCTOS VENDIDOS POR MES TOTAL

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
DEPORTIVAS 280 330 290 280 290 300 290 300 290 310 240 245 3,445.00
CASUALES 200 230 230 190 200 210 200 210 220 210 210 250 2,560.00