Actividades Fecha inicio Fecha final Participantes
Elaboracin del diagnstico general 29/07/2014 29/07/2014
Definicin del lder y equipo de trabajo 29/07/2014 29/07/2014 Elaboracin cronograma 30/07/2014 30/07/2014 Documentacin del plan de implementacin 30/07/2014 30/07/2014 Sensibilizacin con junta de socios 15/08/2014 15/08/2014 Presentacin y aprobacin del plan de 15/08/2014 15/08/2014 implementacin por la asamblea de socios Fase de capacitacin terico-prctica Polticas contables 19/08/2014 19/08/2014 Propiedades, planta y equipo 19/08/2014 19/08/2014 Deudores 19/08/2014 19/08/2014 Diferidos 19/08/2014 19/08/2014 Obligaciones 19/08/2014 19/08/2014 Efectivo y equivalentes de efectivo 19/08/2014 19/08/2014 Ingresos e impuestos 19/08/2014 19/08/2014 Estados financieros 19/08/2014 19/08/2014 Transicin a las pymes 19/08/2014 19/08/2014 Elaboracin taller prctico balance de apertura de 20/08/2014 20/08/2014 prueba, con informacin de la empresa Fase de preparacin Documentacin de polticas actuales contables 04/11/2014 08/11/2014 Establecer las nuevas polticas contables de la entidad segn NIIF 04/11/2014 08/11/2014 Establecer procedimientos de registro y conservacin de la informacin contable vs fiscal 04/11/2014 08/11/2014 Impacto de las cuentas que experimentarn cambios 10/11/2014 15/11/2014 (diferidos, cuentas por cobrar y obligaciones) Impacto administrativo (formacin acadmica del personal, evaluar cambios en los procedimientos y 10/11/2014 15/11/2014 funciones del personal) Impacto operativo (aumento del tiempo, personal 10/11/2014 15/11/2014 contratado, aumento de registros contables) Impacto tecnolgico (anlisis y plan de capacitacin 10/11/2014 15/11/2014 y utilizacin del software) Impacto financiero (costos de implementacin, 10/11/2014 15/11/2014 capacitacin, viajes, asesores, gastos, etc.) Ejercicio de adopcin por primera vez 10/11/2014 15/11/2014 Elaboracin del plan de cuentas bajo NIIF 10/11/2014 15/11/2014 Elaboracin de ajustes de cifras de cada elemento de 10/11/2014 15/11/2014 los estados financieros Elaborar nuevos formatos y presentacin de estados 10/11/2014 15/11/2014 financieros bajo NIIF Elaboracin de la conciliacin patrimonial NIIF-PCGA 10/11/2014 15/11/2014 Visita elaboracin del balance de apertura prueba 18/11/2014 19/11/2014 Visita elaboracin de las revelaciones a los estados 18/11/2014 19/11/2014 financieros Elaboracin balance de apertura final 18/11/2014 19/11/2014 Socializacin con la junta de socios del balance de 25/11/2014 29/11/2014 apertura Fase de implementacin Manual de utilizacin del software 02/12/2014 09/12/2014 Parametrizacin del software (plan de cuentas, 15/12/2014 16/12/2014 parmetros, etc.) Registro de saldos iniciales en NIIF, ajustes contables 01/02/2015 10/02/2015 Seguimiento y control de registros contables NIIF vs 10/02/2015 31/12/2015 PCGA
Herramienta integrada de control interno y administración de riesgos, enmarcada en buen gobierno corporativo para pequeñas y medianas empresas en Colombia