Princpios Gerais para a Preveno dos Riscos Penais

Endesa Brasil
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INTRODUO

A seguir, so descritos os comportamentos e princpios gerais de atuao

esperados dos Colaboradores da Endesa Brasil S/A e que supem valores
fundamentais da Companhia para conseguir seus objetivos empresariais e
prevenir a materializao dos riscos penais dentro da empresa.
Em concreto, estes princpios gerais de orientao visam todos os Co-
laboradores que exeram funes de representao, administrao, ges-
to, operao ou controle da empresa, bem como aqueles que atuem em
nome da empresa. Alm disso, a Companhia exige que todos os filiados ou
associados, fornecedores e parceiros adotem um comportamento coeren-
te com os princpios gerais estabelecidos abaixo:

Em geral:
1. Os Colaboradores da Companhia devero respeitar e cumprir, em todos
os momentos, os princpios estabelecidos no Cdigo tico e no Plano de
Tolerncia Zero Com a Corrupo e os valores e normas de comportamen-
to aplicveis a este respeito.

2. No est permitido aos Colaboradores, como parte de seu desempenho

profissional, oferecer, prometer nem aceitar objetos, servios, promessas
ou favores, a fim de obter um benefcio ou vantagem, conforme estabeleci-
do pelo Cdigo tico e o Plano de Tolerncia Zero Com a Corrupo.

3. obrigatrio o cumprimento do disposto no Protocolo de Recebimento

e Oferecimento de Presentes, Lembranas, Favores e outros de carter
similar.

4. oferecido para todo o pessoal da Companhia, seus scios, colabora-

dores, fornecedores e clientes, um Canal tico, confidencial, no qual todos
podero denunciar qualquer comportamento ou atividade que contrarie
os princpios ticos estabelecidos na normativa tica da Companhia, que
afete a si prprio ou a terceiros.

5. Os colaboradores da Companhia que identifiquem uma possvel fraude

devem atuar seguindo os procedimentos de atuao desenvolvidos para
esta finalidade. Em nenhum caso, devero atuar de forma individual para
tentar resolver a possvel incidncia, e sim, comunicar a auditoria interna.

6. necessria a realizao de cursos de formao sobre a normativa tica

para todos os Colaboradores da Companhia.
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7. A Transparncia e a honestidade devem ser valores assumidos por todos

os Colaboradores da Companhia. Qualquer comportamento suspeito de
violar estes princpios deve ser levado ao conhecimento do responsvel
pelo canal apropriado de acordo com as regras internas da empresa.
8. A segregao de funes um princpio estabelecido para orientar a
atribuio de responsabilidades.
9. Os Colaboradores da Companhia devero evitar situaes que possam
causar conflitos de interesse nem se beneficiar das oportunidades de ne-
gcios cuja informao chegou ao seu conhecimento no exerccio das
suas funes.

Para garantir a integridade da informao financeira:

10. Os controles financeiros estabelecidos pelo Grupo Endesa so de cum-
primento obrigatrio.
11. A contabilidade dever ser realizada de acordo com os princpios con-
tbeis geralmente aceitos e com os princpios de clareza e transparncia.
Do mesmo modo, o pagamento de impostos deve ser realizado de acordo
com a normativa fiscal em vigor.
12. O pessoal de contabilidade dar o tratamento contbil s transaes de
acordo com o Manual de Contabilidade da Companhia.
13. O pessoal de contabilidade e da rea fiscal dever guardar e conservar
toda a documentao utilizada no arquivo apropriado para realizar o seu
trabalho, pelo perodo estabelecido formalmente pela Companhia.
14. proibido executar qualquer ao que impea ou dificulte o trabalho
de teste e avaliao da empresa responsvel pela auditoria obrigatria das
contas ou a equipe do Tesouro em qualquer tipo de anlise requerida.

Nas relaes com a Administrao Pblica e Autoridades Pblicas, na-

cionais ou estrangeiras:

15. de cumprimento obrigatrio o disposto no Protocolo de Atuao no

Relacionamento com Funcionrios Pblicos e Autoridades Pblicas.
16. As pessoas que tenham relao com a Administrao Pblica e Auto-
ridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras devem ser designadas pelo seu
gestor para agir em nome da Companhia.
17. O pessoal designado dever garantir que as relaes com a Adminis-
trao Pblica e Autoridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras estejam
pautadas de acordo com as leis, regulamentos, o Cdigo tico e o Plano
de Tolerncia Zero Com a Corrupo.
18. Todas as parcerias e concesses feitas pelos Colaboradores designa-
dos para a Administrao Pblica e Autoridades Pblicas Nacionais e Es-
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trangeiras devem ser formalizadas por escrito, com especificao de todos

os seus termos.
19. O Pessoal que tenha relao com a Administrao Pblica e Auto-
ridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras dever guardar e conservar a
documentao trocada, os dados e as decises tomadas de forma escrita.
20. O princpio orientador das reunies com a administrao pblica ser
a equidade e a transparncia, evitando qualquer tipo de comportamento
ilegal.
21. Nenhum Colaborador pode distorcer informaes para favorecer ou
prejudicar a Companhia. Se tal conduta for induzida diretamente pela Ad-
ministrao Pblica e/ou Autoridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras
deve ser rejeitada e relatada ao seu responsvel direto ou Auditoria e
Compliance.
22. No est permitido oferecer, prometer nem aceitar objetos, servios,
benefcios ou favores (incluindo promessas de emprego) para obter qual-
quer tipo de vantagem em relao Administrao Pblica e Autoridades
Pblicas Nacionais e Estrangeiras, de acordo com as disposies do Pro-
tocolo de Atuao no Relacionamento com Funcionrios Pblicos e Auto-
ridades Pblicas.
23. Toda a documentao apresentada Administrao Pblica e s Au-
toridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras a fim de obter financiamento,
fundos, donativos ou subsdios deve conter as informaes absolutamente
verdadeiras acerca do seu objetivo. Em caso de atendimento solicitao
pretendida, fica vedada sua utilizao contrria finalidade de sua conces-
so.
24. No ser realizado pagamento em dinheiro ao pessoal Administrao
Pblica e Autoridades Pblicas Nacionais e Estrangeiras, exceto se outra
forma de pagamento no for aceita. Nesse caso, dever haver autorizao
expressa do presidente da companhia e documentao suporte adequada.

Na gesto de fluxos de caixa:

25. proibido assumir condutas ou realizar aes que possam pr em pe-
rigo a preveno de lavagem de dinheiro ou que envolvam o financiamento
do terrorismo, bem como provocar ou contribuir para sua ocorrncia.
26. Os assuntos obrigados ao cumprimento da legislao sobre a preven-
o de lavagem de dinheiro devem assumir e cumprir com o disposto na
lei.
27. proibido receber pagamentos em dinheiro, exceto quantias pequenas
relacionadas a cobranas de clientes.
28. No ser realizado pagamento em dinheiro, a menos que no se admi-
ta nenhuma outra forma de pagamento. Nesse caso, deve haver documen-
tao de suporte adequada.
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29. Para garantir a transparncia, em toda transao dever ser identifica-

do o endereo da contraparte e a entidade financeira utilizada.

Nas transaes comerciais e faturamento:

30. Todos os Colaboradores so afetados pelos princpios de clareza e
transparncia e devem assegurar que suas aes no possam ser interpre-
tadas como engano suscetvel a terceiros.
31. Todas as operaes comerciais que se realizem devero ser pautadas
na mxima transparncia, evitando qualquer vantagem por aqueles que
realizam as operaes.
32. proibido negociar em nome da Companhia qualquer contrato ou ne-
gcio, sem a autorizao das diretorias afetadas. Esta proibio aplica-se
igualmente ao comrcio externo e distribuidores.
33. No caso de deciso de assinar um contrato comercial fora do padro,
as clusulas modificadas devem ser analisadas pela Assessoria Jurdica
informando a demanda e preos pactuados.
34. Em caso de erro manifesto nos dados de um cliente, o prprio cliente
deve modificar seus dados, seguindo os procedimentos estabelecidos ou
em casos que permitam a utilizao da legislao vigente.
35. No permitido agir em nome de clientes sem terem sido outorgados
poderes para isso.
36. Qualquer evidencia de fraude que seja identificada por um Colabora-
dor deve ser levada ao conhecimento da Diretoria Jurdica e da Auditoria
e Compliance.
37. proibido realizar operaes ou alienaes de bens sem autorizao
da Direo da rea afetada.
38. Devem-se respeitar os procedimentos estabelecidos pela Companhia
para evitar o duplo faturamento ou o faturamento com erros.
39. Devem-se respeitar os procedimentos de reviso do funcionamento
dos dispositivos de medio.

Na gesto da informao pblica e privilegiada:

40. Deve-se adotar e respeitar os procedimentos de atuao sobre a in-

formao e/ou documentao emitidos por qualquer meio, seja escrito ou
falado.

41. proibido fornecer dados ou informao prpria aos meios de comu-

nicao sem antes submeter a documentao ao rgo encarregado de
reviso.

42. As Linhas de Negcio ou as reas Corporativas que, no desenvolvi-

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mento de suas funes e responsabilidades, realizem comunicao no ex-

terior, devero obter previamente sua difuso o visto Bueno da unidade
responsvel pela divulgao de informaes externas, salvo nos casos de
urgncia (por exemplo, emisso de fatos relevante).

43. proibida a divulgao de informao falsa ou enganosa, inclusive

com o objetivo de manipular os preos das aes, derivativos ou atividades
subjacentes.

44. Nenhum Colaborador da Companhia pode usar, para si ou para tercei-

ro, informao privilegiada a que tenha acesso em razo de seu cargo ou
de seu exerccio profissional.

45. obrigatrio o cumprimento da normativa interna para o tratamento da

informao na realizao das atividades profissionais.

No uso de dados pessoais:

46. Deve-se respeitar a privacidade pessoal e familiar de todas as pessoas,
tanto dos Colaboradores da Companhia como de outras pessoas de cujos
dados se tenha acesso e agir sempre em conformidade com a legislao
vigente.

47. proibido, exceto nos casos previstos em lei, comunicar ou divulgar

informaes pessoais sem o consentimento da parte interessada.

48. O pessoal que permitir acesso aos dados pessoais dever respeitar,
rigorosamente, as normas e procedimentos estabelecidos assim como a
legislao aplicvel.

49. Todas as autorizaes para a utilizao de dados pessoais devem ser

concedidas conforme os pedidos especficos, com dados especficos e por
prazo de vigncia determinado, devendo ser feito um registro do tipo de
dado que cada pessoa pode acessar e com que finalidade.

50. necessria a realizao de cursos especficos de formao sobre o

cumprimento da legislao de proteo de dados de carter pessoal para
todos aqueles que necessitem utiliz-los.

Na utilizao de ferramentas informticas:

51. proibido fazer uso sem autorizao dos sistemas e documentos in-
formticos da Companhia, bem como aqueles que so de propriedade de
terceiros.

52. obrigatrio o cumprimento da normativa interna para o tratamento

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da informao digital e uso de meios informticos e internet, na realizao

das atividades profissionais.

No uso da propriedade industrial ou intelectual:

53. No permitido realizar downloads de internet ou instalar software
sem a autorizao expressa da rea responsvel pela segurana de siste-
mas e telecomunicaes.

54. Os Colaboradores da Companhia utilizaro o material informativo en-

tregue pela mesma.

55. No podero ser utilizados, para a obteno de lucro, imagens, textos

ou desenhos que estejam protegidos por propriedade intelectual e dos
quais a empresa no possua os direitos de autor.

56. Os Colaboradores devero utilizar somente os softwares de proprieda-

de da Companhia ou aqueles que a Companhia tenha licena de uso.

No uso de informaes de terceiros:

57. proibido incorporar empresa qualquer informao ou documenta-
o fsica ou eletrnica pertencente outra empresa obtida sem o consen-
timento da empresa afetada.

58. proibido divulgar, difundir e ceder informaes de terceiros, conheci-

das em virtude de relacionamento mantido com eles. Caso seja necessrio
para o desenvolvimento de um trabalho concreto, a sua divulgao dever
ser submetida aprovao da Diretoria Jurdica.

59. No ser aceito sob quaisquer circunstncias, o uso de informaes de

terceiros que possam ser consideradas confidenciais ou sigilosas.

Para assegurar a ordem urbana, do territrio e do meio ambiente:

60. obrigatrio assumir e acatar os procedimentos estabelecidos para
assegurar o cumprimento da normativa urbanstica ou de minerao.

61. Todos os Colaboradores tm o dever de informar ao seu responsvel

direto, caso surjam situaes de violao da normativa urbanstica ou de
minerao.

62. Todos os Colaboradores esto afetados pelo princpio da proteo do

meio ambiente, e devem assegurar o uso racional dos recursos naturais
com a finalidade de proteger, defender e recuperar o meio ambiente.
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63. Qualquer tipo de reclamao relacionada ao meio ambiente recebida

por um cliente, fornecedor, distribuidor ou colaborador da companhia deve
ser encaminhada para a rea de Meio Ambiente, a qual dever ser resolvi-
da pelo responsvel com retorno ao reclamante.

64. Toda empresa subcontratada dever respeitar os compromissos da

Companhia em matria de sustentabilidade.

65. Os fornecedores so obrigados a cumprir todos os requisitos legais

que lhes so aplicveis, assim como os oriundos do Sistema de Gesto
Ambiental, no caso de haver algum fornecedor instalado dentro da com-
panhia.

66. As recomendaes das autoridades nacionais de segurana nuclear

devem ser repassadas para todo o pessoal que afete a Companhia.

67. proibido falsificar ou omitir informaes sobre qualquer questo am-

biental.
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