ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO

FACULTAD DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA
INTEGRANTES:
Carlos Rodolfo Andrade Simonds
Cindy Gabriela Balbuca Ramones
Daysi Paulina Chvez Chiriboga
Kerly Tatiana Hernndez Pianda
Mary Geovanna Morocho Cabay
Jhoanna Edith Parra Parra
Jessica Judith Cataga Pilco
Marco Vinicio Sinchiguano Casa
Edwin Geovany Quitio Mullo

Semestres: Noveno 1
Fecha: 20/10/201
TEMA:
LA APLICACIN DE LAS NORMAS ISO 9001:2008 EN LA EMPRESA
ECUACERMICA

RESEA HISTRICA

En el ao de 1960, un grupo de ecuatorianos y venezolanos unidos por el afn de

progreso y desarrollo, crearon en Riobamba C.A. Ecuatoriana de Cermica, empresa
que se ha constituido en matriz de un importante complejo industrial, dedicado a la
fabricacin de una diversidad de productos cermicos.
Con la participacin mayoritaria del grupo venezolano Vollmer, accionistas de Quito y
Riobamba organizados por los seores: doctor Gonzalo Chiriboga C., Jos Cordovz
Z., Y el ingeniero Fernando Cordovz Z. constituyeron C.A. Ecuatoriana de Cermica
el 20 de septiembre de 1960.

Actualmente la mayor parte de su produccin se distribuye en el mercado nacional, y

tambin se exporta a Colombia, Per, Chile, Panam y Estados Unidos, gracias a
que su produccin cumple con las normas tcnicas internacionales, condicin avalada

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con el otorgamiento del sello de calidad por parte del INEN.
Cuenta con dos plantas de produccin asentadas en la ciudad de Riobamba; una planta
destinada a la produccin de baldosas de pared y otra planta productora de baldosas de
piso.
DENOMINACIN Y OBJETO SOCIAL
C.A ECUATORIANA DE CERAMICA ms conocida como ECUACERAMICA
cuyo objeto social es el de fabricar baldosas de ptima calidad que satisfaga las
necesidades de los clientes y la sociedad en general.
La Empresa Ecuacermica considera que mantener los ms altos estndares de calidad
y productividad es compromiso de todo el personal que labora en la empresa para lo
cual ha considerado mantener una alta calificaci6n del recurso humano, obtener
materias primas de elevada calidad y mantener equipos debidamente aprobados y de
tecnologa de avanzada.
ADAPTACIN A LA NORMA ISO 9001:2008
La empresa C.A. Ecuatoriana de Cermica ha tomado como una decisin estratgica la
Implantacin de un Sistema de Gestin de Calidad basado en la Norma ISO 9001,
versin 2008, teniendo como antecedente que la empresa posee la certificacin
ISO 9001: 2008 desde hace aproximadamente 3 aos.
Definitivamente la empresa considera de gran Importancia realizar la transicin de la
versin de la norma, lo cual nos llevar a enfocarnos frontalmente a la satisfaccin de
nuestros clientes, mejorar los estndares de calidad y productividad as como la
eficacia y eficiencia de nuestros procesos. Todo esto con la finalidad de mantener
nuestro Liderazgo en el mercado nacional y posicionar con xito nuestros productos
en los mercados Internacionales.
PROCESO DE ELABORACIN DE CERMICA
Ecua cermica tiene el siguiente proceso de elaboracin de cermica:

Se seleccin la materia prima a emplear y determina la proporcin que va a intervenir,

luego se procede al pesaje y dosificacin de los materiales, estos materiales son enviados
a la molienda donde es triturado para su total homogenizacin. La trituracin y
homogenizacin se la realiza mediante suspensin acuosa (va hmeda) luego se lleva un
proceso de atomizacin que permite prensar y secar la materia prima. Muchas baldosas
son recubiertas por varias capas de esmalte y decoradas. Posteriormente son enviadas a
las cargadoras donde la cermica en enviada a un horno donde son sometidas a un ciclo

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trmico a alta temperatura que conduce al producto final deseado. Finalmente, la
clasificacin de las baldosas se realiza al final del proceso de forma automtica mediante
equipos mecnicos y observacin superficial. El resultado es un producto perfectamente
controlado en cuanto a su regularidad dimensional, aspecto superficial y caractersticas
mecnicas y qumicas.

POLTICA DE CALIDAD DE LA EMPRESA

Fabricamos revestimientos cermicos de excelente calidad, mejorando continuamente

los productos para satisfacer a nuestros clientes

PRINCIPALES OBJETIVOS DE LA EMPRESA

ECUACERAMICA con la finalidad de conseguir la satisfaccin de nuestros clientes y de

mejorar continuamente la eficacia de nuestro Sistema de Gestin de Calidad, ha
establecido objetivos de calidad, los mismos que sern medidos y revisados
continuamente con la finalidad de dar cumplimiento a nuestra poltica de calidad. Los
objetivos de calidad para el presente ao son los siguientes:

Mantener el nmero de metros cuadrados de reclamos de clientes mensual,

inferior al 1.0% respecto al nmero de metros cuadrados vendidos en el mes.
Alcanzar y mantener como mnimo un nivel de calidad de exportacin del 85%
respecto de la produccin mensual.

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 Alcanzar y mantener un 80% de, Satisfaccin de los clientes con los productos y
servicios

PROCESO DE IMPORTACION

SOLICITUD DE COMPRA

El solicitante realiza el pedido de compra previa revisin de stock en el Sistema y luego

pasa a la aprobacin de Gerencia General, Direccin de Produccin o Jefe de
Mantenimiento segn sea el caso (pedido administrativo, produccin o mantenimiento).
En caso de Repuestos de importacin: comunicar al Jefe de Bodegas para su verificacin
de stock y luego pasa a Adquisiciones.

Este debe estar impreso 1 original y 1 copia la cual se distribuir de la siguiente manera:
1 Original: Jefe de Adquisiciones, 1 Copia: Archivo del solicitante

NEGOCIACION CON LOS PROVEEDORES

Una vez aprobada la Solicitud de Compra el Jefe de Adquisiciones entrega al Asistente

de Importaciones para que realice la solicitud de ofertas a los respectivos proveedores, la
misma que es aprobada por la Gerencia, Direccin de Produccin y Presidencia.

Para la negociacin se debe en primer lugar enviar un E-mail adjuntando un fax a los
proveedores solicitando la cotizacin del producto (s) solicitado (s).

RECEPCIN DE FACTURA PROFORMA

Se recibe las facturas proforma de los proveedores a los que se solicit, para proceder a
realizar la comparacin de ofertas de precios, deben contener iguales trminos de
cotizacin, informacin como la forma de pago, vigencia de la oferta y es enviada a la
Direccin de Produccin para su respectiva aprobacin.

CONFIRMACIN DEL PEDIDO

Luego de recibir las aprobaciones respectivas el Jefe de Adquisiciones informa y entrega

la aprobacin respectiva al Asistente de Importaciones para que proceda a confirmar al
proveedor indicndole que se comenzara a tramitar los documentos legales de la
importacin y que posteriormente se enviarn los documentos en regla para que procedan
con el embarque.

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 ELABORACIN DE LA NOTA DE PEDIDO

Documento donde se consolida el requerimiento para Confirmacin al proveedor.

ESQUEMA

Nombre de la Empresa Cdigo o tem del

Volumen
Numero de Nota de Pedido producto a importarse
Moneda
Datos del Proveedor Descripcin del Producto
Total EX-WORK
Puerto de Embarque Unidad
Gastos FOB
Forma de Pago Cantidad
Total FOB
Puerto de Llegada Precio Unitario
Flete
Tipo de Transporte Total Divisa
Total CFR
Numero de Proforma Peso Neto
Notas Complementarias
Fecha del Pedido Peso Bruto

ANLISIS DEL DEPARTAMENTO INDICANDO OBJETO DE ESTUDIO

1.- Administrar El Departamento De Compras

Objetivo: Controlar del personal y todos los documentos como: facturas notas de pedido,
manejo de caja chica, etc.

Medicin: informes de bodega, factura, notas de pedido. Corresponsables: Bodegueros

y asistentes.

2.- Evaluar Proveedores

Objetivo: Registrar a nuestros proveedores como evidencia del cumplimiento de las

expectativas tanto en Calidad y Precio.

Medicin: Registro de evaluacin de proveedores.

3.- Mantener Estrategias De Compra

Objetivo: Negociar con los proveedores sobre; plazo de pago, tiempo de entrega, precio.
Corresponsables: Asistente.

4.- Mantener Stocks

Objetivo: Eliminar la parada de produccin por falta de recursos.

Medicin: Kardex.

Corresponsables: Bodeguero.
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5.- Verificacin De Los Materiales Y Productos Adquiridos.

Objetivo: Inspeccionar que las materias primas cumplen con lo acordado en la nota de
pedido o factura (cantidad, cdigo, cantidad, etc.).

Medicin: Factura.

Corresponsable: Bodeguero.

6.- Elaborar Cuadro De Control De Pagos Mensuales Pendientes Al exterior, Cartas De

Crdito Pagos Anticipados Y Pagos Locales.

Objetivo: Registrar como evidencia del cumplimiento de pagos, carta de crdito.

Medicin: Registros.

Nacionalizacin de materias primas que se encuentran en aduana.

Pagos anticipados al exterior.
Gestin de retiro de materias primas de aduana.
Coordinacin de contratacin de transportes (nacional e internacional).
Gestin de pagos a proveedores locales e internacionales.
Definir responsable de las actividades en los procedimientos de calidad.
Es responsable de realizar otras actividades que le asignen dentro de la empresa

PASOS PARA CONSEGUIR EL CERTIFICADO ISO 9001

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La empresa ECUACERAMICA cuenta con la certificacin ISO 9001 y en la actualidad
estn intentando sacar la versin 2015 pero se encuentran en un proceso de transicin
que se podra demorar hasta septiembre del 2018, sin embargo en el tema de las auditorias
lleva el levantamiento de las conformidades, observaciones entre otros entonces se van
generando plazo para que se pueda cerrar o corregir este tipo los inconvenientes que se
tengan, quedando as el plazo que como empresa tiene es hasta septiembre del prximo
ao y a finales del 2017 ya se culminaran las auditorias lo cual agilitara el proceso de
certificacin.

1. Inicio. La primera etapa es el reconocimiento de la necesidad de implantar un sistema

de gestin de la calidad. Los motivos fundamentales son las exigencias de nuevos clientes
o la deteccin de necesidades de mejora para satisfacer a los clientes actuales.

2. Elige consultora. En todo el proceso es recomendable que la organizacin se encuentre

guiada por personas que conozcan la metodologa de implementacin del sistema.

3. Planifica el sistema. El proceso de implantacin y los propios sistemas deben estar

planificados. La planificacin del sistema debe realizarse tras identificar y analizar todos
los procesos desarrollados por la organizacin.

A. Se tiene que elaborar una planificacin estratgica en la cual se identifican las

actividades como:
- Acercamiento y relacin con las entidades acreditadas, para tener cierta idea
de cmo implementar los sistemas de gestin, en este caso se trabaja con
Grupo Verita y con AeNort las cuales les ayudaran con capacitaciones.
- Adems de eso se cuenta con alrededor de 30 auditores internos (jefes de cada
rea departamental) los cuales elaboran dichas auditorias de gestin y a la ves
propongan mtodos de control interno las cuales se las pongan en prctica.
- Se disean instructivos, procedimientos, manuales y registros de acuerdo con
lo que pide la norma y conforme a lo que se necesita.
4. Formacin en calidad. El sistema es propio de la organizacin y, por lo tanto, dentro
de la empresa deben existir personas competentes para su implementacin y desarrollo.
Esta competencia debe conseguirse a travs de la formacin durante el desarrollo del
proyecto.

5. Documenta el sistema. La documentacin es el soporte de los procesos y permite

garantizar la eficacia y repetitividad de los mismos que lleva a cabo los procesos, ahora
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es el momento de ponerlos en marcha y llevar a cabo todas las tareas que exige el sistema
y la norma.

B. Realizar procedimientos por medio de plantillas las cuales estn divididas por
etapas y necesitan que se cumplan algunos requisitos, dentro de estas se tiene:
- Objetivos.
- Referencias a las normas.
- Definicin de trminos.
- Dependiendo del procedimiento se tendrn indicadores registros y anexo.
- Control de cambios.

6. Auditora interna. Un requisito fundamental de la norma ISO 9001 es la realizacin

de una auditora interna, durante la misma se comprobar el cumplimiento de todos los
requisitos contenidos en la norma de referencia y en el sistema de gestin de la calidad.

7. Auditora de certificacin. Una vez comprobado que el sistema funciona

correctamente y se ha implementado en toda su extensin, podemos solicitar a una entidad
certificadora la realizacin de la auditora externa.

C. Una vez que se tenga todo esto se determina si el alcance va a afectar a una parte
de la empresa o a toda, dentro de este paso se encuentra el contenido y dentro del
cual consta:
- Un detalle especifico de lo que se va a realizar.
- Se asigna responsables.
- Se da un tiempo para cada actividad.

Esto se lo realiza con el propsito de verificar si el proceso se est realizando de una

manera ptima y adecuada.

De esta forma ECUACERAMICA completo todos estos pasos y obtuvo su certificado de

las normas ISO 9001:2008.

Ahora la ISO 9001-2015 solicita un control de la gestin de riesgos, esta nos permite
visualizar posibles catstrofes y a la ves disear planes de contingencia (Acciones
preventivas) para lo cual se califica la probabilidad de ocurrencia, el impacto que pueda
tener, los responsables que velaran por la correcta aplicacin de dichas acciones a fin de
que se pueda minimizar los daos y prdidas llevando con normalidad las funciones que
se realizan dentro del corporativo.

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Otra de las caractersticas de las ISO 9001 versin 2015 son los registros los cuales son
evidencias de que se est haciendo una actividad y esto nos permite dejar a un lado los
registros obsoletos como la marcacin en un papel de la hora de entrada y de salida, sino
que ahora esto se lo puede realizar de una manera virtual a travs de fotografas o
detectores biomtricos los cuales ayuden a agilitar los procesos.

La ISO 17025 son requisitos para la acreditacin de laboratorios y para garantizar la

correcta elaboracin de los ensayos.

Luego de esto se debe hacer un levantamiento de indicadores que son una medida de
evaluacin del desempeo en las cuales podemos medir por ejemplo las molinadas (de
100 molinadas 80 estn en norma y 20 no estn en norma)

Eso por ejemplo es algo de calidad de que cumplan o no cumplan con los parmetros
establecidos, ya que existen indicadores de productividad, por ejemplo: se podra decir,
hoy quiero hacer 1000 baldosas pero solo hice 800, eso es algo de productividad, tambin
hay indicadores de mantenimiento o de tiempo muertos o de operacin, por ejemplo: una
maquina trabaja las 24 horas del da y los 7 das de la semana, por lo que se debera tener
una maquina con 24 horas operando pero por dao o porque se fue la electricidad ya no
tengo las 24 solo tengo las 20.

Esos tipos de cosas se deben ir evaluando, para poder mejorar el proceso, porque
generalmente que es lo que hace la mayora de empresas, solamente se enfocan en los
indicadores de calidad y productividad, por ejemplo: podra decir, si yo tena q hacer mil
pero hice 800 porque se me dao una mquina.

Entonces ya son como indicadores que se deben aplicar y tener definidos, por lo que en
funcin a eso, tengo el procedimiento. Cabe sealar que los procedimientos no la hace la
persona responsable del sistema de gestin o alguien administrativo, los procesos tiene
que nacer de la necesidad de cada uno de los jefes.

Porque un procedimiento o la idea de documentar un procedimiento, es a fin de que se

pueda tener una gua, de cmo hacer las cosas adecuadamente, es decir, que se le dice a
una persona, que vaya a la rea de molino y no sabe cmo trabajar en ese molino, no hay
ningn problema, porque, se le explica que hay procedimientos que fcilmente se puede
leer y fcilmente de comprender para cualquier persona. Esta es una manera de garantizar
la incorporacin a la capacitacin e induccin al personal nuevo.

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Una vez que se haya socializado y capacitado al personal, se empieza a realizar un
seguimiento, la cual lo realiza, la persona a nivel de control interno o las personas del
rea.

Tambin existe el tema de las auditorias, que son evaluaciones externas, para ello, se
planifica dentro de la empresa, lo que son auditoras internas, a fin de que se vaya viendo
el nivel de cumplimiento de sistema de gestin o el nivel de aplicabilidad en cada una de
las reas. Ah se evala y se van determinando las conformidades y las observaciones.

Estas se diferencian, ya que las observaciones generalmente, son algo menos graves,
algo que puede ser corregido de inmediato, pero en cambio, algo que se pueda ver una
nica vez, que no sea repetitivo, en el tema de una conformidad, ya es hallazgo, puede
ser el no cumplimiento del requisito de la norma, por la cual, se puede evidenciar que no
solo paso una vez, sino que ya es repetitivo, puede haber circunstancias que se le olvido
anotar algo, pero si ya no es una sola vez, entonces se puede decir, que no se est
cumpliendo con el procedimiento.

Ya con esto, lo primero que se hace son correcciones, ya que muchos se confunden con
una accin correctiva. La correccin es cuando se elimina algo ese momento, por ejemplo:
cuando se encuentre una fuga de agua en la casa, muchas personas cierran la llave de paso
y no pasa agua, esa sera una correccin, porque se elimina ese rato el problema, pero de
ah vienen acciones correctivas, estas son acciones o actividades que me van a garantizar
que eso no va a volver a pasar, entonces se dira, que se revis el sistema de tuberas y se
encontr que una estaba rota, estaba vieja o de pronto algn dao en el empaque de
vlvulas, con esto se dira que cada ao se debe hacer una revisin, con esto ya se est
implementado una accin y estoy garantizando que no vuelva a suceder , en funcin a
esto se aplica las auditoras internas.

En el caso de algn cambio en la norma, se debe migrar de la 2008 a la 2015, debido a

cambios tecnolgicos entonces ah se debe hacer revisin peridica al sistema y con esto
busco la mejora continua, es decir que si yo veo algo que est bien busco la manera de
hacerlo mejor, generalmente esto va asociado a la disminucin de tiempo, mejora de
calidad, mejora de productividad, tratar de mejorar lo que son tiempos muertos, minorar
las deficiencias de las mquinas.

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A parte de los auditores internos quienes estn encargados de la certificacin?

El principal responsable es el gerente, porque es lo mismo que la innovacin, ya que si

necesita mejorar, algo necesita recursos, ahi lo maneja el gerente, en la cual el presenta
un proyecto y dice que le va a costar cierta cantidad de dinero porque necesita hacer cierta
actividad, entonces el autoriza, contando los recursos materiales, financieros y tambin
recurso humano y como la gente es de ah mismo y la planta trabajo 24 horas puede
hacerles venir un sbado o un domingo, entonces por todas esas cosas se necesita la
autorizacin del gerente.

Una vez obtenida la certificacin Cul sera el prximo proyecto en lo que se refiere
a calidad o normas de calidad?

Una vez obtenida la certificacin tambin se tiene las auditorias de seguimiento esas son
una vez al ao, primero es eso y a nivel de calidad se cuenta con el sello INEN que es la
norma 13006 que es especficamente para el tema de baldosas cermicas, a nivel tambin
de laboratorio para garantizar que los resultados son confiables que se cumplen con los
requisitos, es una manera de dar seguridad al cliente que estamos haciendo las cosas bien.
Tambin contamos con ISO 17025 que es el tema para laboratorios.

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WEB GRAFA:

File:///C:/Users/Systemarket-Pc/Downloads/T-UCSG-PRE-ECO-ADM-
384%20(1).Pdf
Ecuaceramica. (2016). Obtenido De
Https://Es.Scribd.Com/Doc/52503255/INFORMACIONGENERAL-
ECUACERAMICA
Ecuacermica. (2016). Obtenido De
Http://Ecuaceramica.Com/Productos.Aspx?Men_Id=3.3

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