MONOGRAFA

PROGRAMACIN Y FORMULACIN DEL PRESUPUESTO MUNICIPALIDAD

PROPVONIAL DE HUAMANGA NIVEL LOCAL

La Municipalidad Distrital e Jess Nazareno,en cumplimiento a las disposiciones

legales correspondientes procede a la Programacin y Formulacin de su
Presupuesto Institucional de Apertura para el ao Fiscal 2015, con los siguientes
datos:

1. Presupuesto Institucional de Ingresos para el ao 2014.

Especifica del Ingreso Importe

Fondo de Compensacin Municipal 1700,207.00
Impuesto Predial 225,000.00
Alcabala 5,000.00
Registro Civil 20,000.00
Licencia de Construccin 50,000.00
Inspeccin ocular 5,000.00
Licencia de Funcionamiento 10,000.00
Limpieza Pblica 120,000.00
Serenazgo 60,000.00
Parques y Jardines 40,000.00
Regalas FOCAM 340,000.00
Regalas Mineras 50,882.00
Canon Minero 80,000.00
Canon Forestal 100.00
Programa del Vaso de Leche 200,000.00
Total Ingresos

2. De acuerdo a los resultados del Proceso de Presupuesto Participativo

para el ao 2015, se han priorizado los siguientes Proyectos:

SNIP Nombre del Proyecto Costo de ejecucin

segn Estudio de
pre-inversin
156670 Construccin de Pistas, Veredas y reas
Verdes del AA.HH. San Carlos e Ingeniera del
2200,000.00
Distrito de Jess Nazareno Huamanga -
Ayacucho.
145320 Mejoramiento de Las Instituciones Educativas
Pblicas N 145 Seor de los Milagros y N 123
6400,000.00
Las Nazarenas del Distrito de Jess Nazareno
Huamanga Ayacucho.
125879 Mejoramiento del Sistema de Agua y Desage
en las Comunidades de Santo Domingo y San
1350,000.00
Miguel del Distrito de Jess Nazareno
Huamanga - Ayacucho
 124567 Mejoramiento de los servicios de promocin de
la Igualdad de Gnero y oportunidades en las 250,000.00
Mujeres del Distrito de Jess nazareno
140567 Reduccin de la Desnutricin en las Zonas
urbano Marginales de los AA.HH. Pampa del
230,000.00
Arco y Villa San Cristbal del Distrito de Jess
Nazareno Huamanga Ayacucho.

3. La Unidad de Recursos Humanos remite el siguiente cuadro de

remuneraciones del Personal Nombrado Contratado para el ao 2015.

Remuneracin
Cargo Cantidad
Bruta
Alcalde 1 4,600.00
Gerente Municipal 1 3,800.00
Director de Administracin 1 3,200.00
Jefe de la Unidad de Contabilidad 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Tesorera 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Abastecimiento 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Personal 1 2,800.00
Subgerente de Servicios Municipales 1 3,200.00
Subgerente de Desarrollo Urbano y Rural 1 3,200.00
Subgerente de Administracin Tributaria 1 3,200.00
Obreros de Limpieza Pblica 10 1,200.00
Obreros de Parques y Jardines 10 1,200.00
Jefe de la Unidad de DEMUNA 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Registro Civil 1 2,800.00
Serenos 10 1,200.00

Dato adicional:
El Personal se encuentra afiliado al Sistema nacional de Pensiones.

4. La Unidad de Abastecimiento remite el siguiente cuadro de gastos segn

el cuadro de necesidades de los planes operativos de las diversas reas:

Cant. Und. Precio Importe Importe

Concepto
Mens. Med Unitario Mensual Anual
a. Unidad de Abastecimiento
- Servicio de agua potable 12 Mes 200 2,400
- Servicio de energa elctrica 12 Mes 1,000 12,000
- Servicio de telefona fija 12 Mes 1,500 18,000
- Servicio de internet 12 Mes 500 6,000
- Alquiler de Local Institucional 12 Mes 5,000 60,000
- Petrleo D-2 200 Gln 12 2,400 28,800
- Gasolina de 90 octanos 200 Gln 14 2,800 33,600
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200
 b. Alcalda
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Gasolina de 90 octanos 25 Gln 14 350 4,200
- Agua mineral de 3lts. 2 Paq. 30 60 720
- Gaseosas de 3lts. 2 Paq. 40 80 960
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200
- Asesora externa legal 1 Unid. 2000 2000 24,000

c. Gerencia Municipal
- Publicidad. 2 Unid. 500 1000 12,000
- Gasolina de 90 octanos 25 Gln 14 350 4,200
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200
- Asesora administrativo 1 Unid. 2000 2000 24,000

d. Unidad de Registro Civil

- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200

e. Subgerencia de
Administracin Tributaria
- Gasolina de 90 octanos 25 Gln 14 350 4,200
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200
- Publicidad. 2 Unid. 500 1000 12,000

f. Unidad de DEMUNA
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200

g. Oficina de Administracin
- Publicidad. 2 Unid. 500 1000 12,000
- Gasolina de 90 octanos 25 Gln 14 350 4,200
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200

5. La Oficina de Administracin remite el siguiente cuadro de viticos

Cant. Und. Precio Importe Importe

Concepto
Mens. Med Unitario Mensual Anual
h. Alcalda
- Viticos 2 Viajes 300 600 7,200
- Pasajes Lima-
4 100 400 4,800
Ayac.
6. La Subgerencia de Servicios Municipales remite el Plan de Trabajo de los
servicios pblicos a ejecutarse por administracin directa para el ao
2015.

Cant. Und. Precio Importe Importe

Concepto
Mens. Med Unitario Mensual Anual
a. Limpieza Pblica
- Petrleo D-2 500 Gln 12 6,000 72,800
- Llantas para compactador 2 Und. 500 1,000 12,000
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800

b. Mantenimiento de parques
- Petrleo D-2 500 Gln 12 6,000 72,800
- Servicio de agua potable 12 Mes 200 2,400
- Servicio de energa elctrica 12 Mes 1,000 12,000
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200

c. Serenazgo
- Gasolina de 84 octanos 200 Gln 13 2,600 31,200
- Servicio de telefona Celular 1 Und 100 100 1,200
- Papel Bond de 75 gr. 6 Millar 25 150 1800
- Archivadores de palanca 10 Unid. 10 100 1200

7. Segn acuerdo de Concejo Municipal, la Distribucin del Fondo de

Compensacin Municipal, es de 40% para gastos corrientes y 60% para gastos
de Inversin.

Se pide:
Programar y Formular el Presupuesto Institucional de Apertura.
Con la informacin recaba de las Municipalidades, proceda a programar y formular
el Presupuesto Institucional de la Municipalidad que le corresponde, teniendo en
cuenta lo siguiente:

1. FASE DE PROGRAMACIN.
En esta fase los gobiernos locales revisan sus planes estratgicos con el
objetivo de alinear las acciones del presupuesto con los objetivos
estratgicosinstitucionales - OEI, e incorporan los acuerdos del procesode
presupuesto participativo y las nuevas acciones que prevn ejecutar.Asimismo,
establecen los montos requeridos para financiar dichasacciones priorizadas,
haciendo el anlisis de restriccin presupuestaly la identificacin de productos y
resultados a ser alcanzados

Determinar:Los objetivos del ao fiscal, la demanda global de gasto, y la

metodologa para estimar los ingresos, teniendo en cuenta lo siguiente:

a. Los Objetivos para el ao fiscal se establecen en funcin del plan operativo

anual. El Alcalde entrega estos objetivos a la unidad de Planificacin y
Presupuesto para que sta coordine con el resto de unidades el
establecimiento de las metas presupuestales, que son los resultados fsicos
a lograr como consecuencia de la gestin presupuestaria, y que permiten
conocer el grado de avance en el logro de los Objetivos Institucionales.
stas deben ser realistas y posibles de ser cumplidas.

b. La demanda global de gastos. Tiene por objeto recabar y consolidar la

informacin relativa al monto de los gastos que la municipalidad debe asumir
para el mantenimiento y operatividad de los servicios y funciones que
desarrolla.

c. La metodologa a emplear para la estimacin de los ingresos que el

Gobierno Local espera recaudar, captar u obtener para el ao.

Para tal efecto se deben tomar en cuenta las siguientes pautas:

Las oficinas de administracin y personal deben informar el monto de los
gastos de personal y obligaciones sociales, as como de los bienes y
 servicios necesarios para la operatividad de la municipalidad. Deben
informar tambin sobre las transferencias que le corresponda realizar a los
centros poblados.

La Oficina de Infraestructura o de Inversiones debe informar sobre las

obligaciones de pago de los estudios de Pre-inversin, Inversin, obras
contratadas y supervisiones, comprometidas en el presupuesto del ao
anterior y que deben an ejecutarse en el ao. Ello incluye la previsin de los
gastos de los proyectos a ejecutarse en los centros poblados, como
resultado del proceso participativo del ao anterior.

La previsin de servicios de deuda para la amortizacin de operaciones de

endeudamiento previo. Las municipalidades que ejecuten obras o adquieran
equipamiento mediante operaciones de endeudamiento, a plazos mayores
de un ao, deben prever los montos para el pago del Servicio de la Deuda,
con cargo a los recursos provenientes del Fondo de Compensacin
Municipal FONCOMUN

Todo lo anterior determina el monto de gastos ya comprometidos. El resto

constituye el potencial de recursos disponibles para nuevos proyectos, nuevas
inversiones o nuevos servicios, a ser determinados en la formulacin
participativa del presupuesto

La metodologa a emplear para la estimacin de los ingresos que el Gobierno

Local espera recaudar, captar u obtener para el ao, sin considerar las
transferencias que son establecidas por el Ministerio de Economa y Finanzas.

A las Municipalidades les corresponde estimar los ingresos que obtendrn por:
Impuestos Municipales (Predial, de Alcabala, al Patrimonio Vehicular y otros
de administracin directa)
Recursos Directamente Recaudados (rentas de la propiedad, tasas, venta de
bienes y prestacin de servicios, incluidos los recursos provenientes de los
Derechos de Vigencia de Minas, entre otros)
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Interno y Externo.
Donaciones y Transferencias que personas o instituciones nacionales o
extranjeras otorgan a la Municipalidad.

Finalmente, el Ministerio de Economa y Finanzas informa la estimacin de

ingresos por concepto de transferencias correspondiente al ao fiscal. La
fijacin final del monto disponible por cada municipalidad por concepto de
transferencias se realiza cuando se aprueba el Presupuesto General del Sector
Pblico.

2. FASE DE FORMULACIN.

En esta fase se establecen o definen la estructura funcional programtica que

sern utilizadas por el gobierno local, es decir, las lneas de accin que la
municipalidad desarrolla para el logro de sus Objetivos Institucionales de corto
plazo. Sus componentes ms importantes son las actividades y los proyectos,
 sealndose incluso el mximo nivel de desagregacin de las categoras del
gasto. Es decir, desde la Funcin hasta el Componente, pasando por los
Programas, Subprogramas y Actividades y/o Proyectos. Dado queen esta fase
se cuenta con la informacin completa sobre disponibilidadde recursos, se
realiza la asignacin financiera al mayor nivel de detalle

3. DATOS ADICIONALES:

3.1. Segn acuerdos del Presupuesto Participativo, se tiene que el Porcentaje

de Distribucin del FOCOMUN, ser de 50% para gasto corriente y 50%
para gasto de Inversin.
3.2. De la misma forma en los acuerdos del Presupuesto Participativo se ha
determinado que el 40% de los recursos para gastos de inversin sean
destinados a proyectos sociales y el 60% restante para obras de
infraestructura.
3.3. La unidad de Recursos Humanos remite el siguiente cuadro de
remuneraciones del personal para el ao 2015.

Remuneracin
Cargo Cantidad
Bruta
Alcalde 1 4,600.00
Gerente Municipal 1 3,800.00
Director de Administracin 1 3,200.00
Jefe de la Unidad de Contabilidad 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Tesorera 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Abastecimiento 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Personal 1 2,800.00
Subgerente de Servicios Municipales 1 3,200.00
Subgerente de Desarrollo Urbano y Rural 1 3,200.00
Subgerente de Administracin Tributaria 1 3,200.00
Obreros de Limpieza Pblica 10 1,200.00
Obreros de Parques y Jardines 10 1,200.00
Jefe de la Unidad de DEMUNA 1 2,800.00
Jefe de la Unidad de Registro Civil 1 2,800.00
Serenos 10 1,200.00