DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL DEL PERU (DGAC)

Cdigo: P-DG-SIG-004 Revisin: 09 Fecha: 17.09.16

Auditora Interna

1. Objetivo
a. Establecer un mecanismo sistemtico, independiente y documentado para obtener
evidencias y evaluarlos de manera objetiva con el fin de establecer en qu medida se
cumplen: la poltica de calidad, los procesos, procedimientos y/o los requisitos del
Sistema de Gestin de Calidad (SGC) de la Direccin General de Aeronutica Civil
(DGAC) del Per.
b. Determinar si el SGC es conforme con las disposiciones planificadas para la realizacin
del producto, con los requisitos de la Norma y con los del propio sistema.
c. Determinar si el SGC se ha implementado y se mantiene de manera eficaz.
d. Establecer los lineamientos para programar, planear y realizar auditoras internas.
e. Establecer el mecanismo a utilizar para la planificacin e implementacin de las
auditoras Internas.
f. Definir la secuencia de eventos, acciones, interfaces y responsabilidades para la
implementacin de las auditoras internas.

2. Alcance
a. Este procedimiento es de carcter general en todas las auditoras internas del SGC
que se lleven a cabo en la Direccin General de Aeronutica Civil del Per y se aplica a
todas las reas y procesos del Sistema de Gestin de Calidad de la DGAC.
b. Se desarrolla a partir de la preparacin del Programa de Auditora, por parte del CTSIG
y culmina con la evaluacin de la auditora.

3. Referencia Normativa
a. Norma Internacional ISO 9001:2008: Sistemas de Gestin de la Calidad - Requisitos.
b. Norma Internacional ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los Sistemas de
Gestin de Calidad y/o Ambiental.

4. Documentos Relacionados
a. P-DG-SIG-006: Acciones Correctivas, Preventivas y de Mejora.

5. Smbolos y Abreviaturas
a. CSCC: Coordinadores del Comit de Calidad.
b. CTSIG: Coordinacin Tcnica de Sistemas Integrados de Gestin.
c. DGAC: Direccin General de Aeronutica Civil
d. DG: Director General
e. DL: Directores de Lnea.
f. SACP: Solicitud de Acciones Correctivas, Preventivas y de Mejora.
g. SGC: Sistema Gestin de la Calidad
h. VB: Visto Bueno.

6. Trminos y Definiciones
a. Arbitro: Persona dirimente que define si un hallazgo va a ser aceptado o no aceptado
cuando el Auditado no acepta un hallazgo. No debe tener conflicto de intereses con
ninguna de las partes.
b. Auditora: Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencia
de la auditora y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en
que se cumplen los criterios de auditora.
c. Auditado: persona que atiende la auditora, puede ser el Dueo del Proceso u otra
persona designada.
d. Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.
e. Auditor Principal: Persona calificada y competente para dirigir al equipo auditor.

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Auditora Interna

f. Criterio de Auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados

como referencia.
g. Dueo del Proceso: Ser el Coordinador Tcnico o el Coordinador de Calidad
responsable del proceso auditado.
h. Equipo auditor: Uno o ms auditores internos u observadores que llevan a cabo la
auditora.
i. Evidencia de la auditora: Registros, declaraciones de hecho, o cualquier otra forma
que son pertinentes para los criterios de auditora y que son verificables.
j. Hallazgos de la auditora: Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora
recopilada frente a los criterios de auditora, puede ser una no conformidad mayor o
menor, una observacin o una oportunidad de mejora.
k. Listas de Verificacin: Herramienta que sirve para facilitar el examen de evidencia
objetiva y/o la investigacin durante la ejecucin de la auditora.
l. No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
m. No conformidad Mayor: Incumplimiento repetitivo y sistmico de un requisito de la
norma o de los criterios de auditora.
n. No Conformidad Menor: Incumplimiento parcial o aislado de un requisito de la norma
o falta de cumplimiento a los requisitos establecidos.
o. Observacin: Posibilidad grave que no se cumpla un requisito de la norma.
p. Oportunidades de Mejora: Entindase como recomendaciones.
q. Plan de Auditora: Descripcin de las actividades que se llevarn a cabo durante una
auditora.
r. Programa de la Auditora: Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un
perodo de tiempo.

7. Responsables
a. Coordinacin Tcnica de Sistema Integrados de Gestin.
b. Director General.
c. Auditor Principal.
d. Equipo Auditor.
e. Dueo del Proceso.
f. Arbitro.

8. Actividades del Procedimiento

N RESPONSABLE DESCRIPCIN
1 Elaboracin, Aprobacin y Difusin del Programa de Auditoras Internas.
- DG a. El CTSIG elabora anualmente el formato F-DG-SIG-011:
- DL Programa de Auditoras considerando lo siguiente:
- CT a.1 Estado e importancia de los procesos a auditar.
- CTSIG a.2 Resultado de auditoras previas.
- CC a.3 Seleccin de Auditores con los siguientes criterios
mnimos:
a.3.1 Ningn Auditor, auditar su propio trabajo.
a.3.2 Para seleccionar un Auditor Principal e
Interno, evaluar si cumple con lo siguiente:
- Formacin: Curso de Auditor Interno
aprobado de la Norma ISO 9001:2008.
- Experiencia:
Trabajar en la DGAC por lo menos un
ao.
Conocer el procedimiento de auditora
interna del SGC de la DGAC.
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b. El CTSIG presenta con su visto bueno el formato F-DG-

SIG-011: Programa de Auditoras al DG.
c. El DG revisa el formato F-DG-SIG-011: Programa de
Auditoras.
d. Dicha revisin puede ser:
- Insatisfactoria: El CTSIG corrige el formato F-DG-SIG-
011: Programa de Auditoras y contina con 1.b.
- Satisfactoria: El DG coloca su VB en el formato F-
DG-SIG-011: Programacin de Auditoras y contina
con 1.e.
e. El DG devuelve a CTSIG el formato F-DG-SIG-011:
Programa de Auditoras con su visto bueno.
f. El CTSIG hace llegar a los DL y reas de la Direccin
General mediante memorando copia del formato F-DG-
SIG-011: Programa de Auditoras Internas visado.
g. El CTSIG hace de conocimiento a los miembros del
Comit de Calidad el Programa de Auditoras Internas en
la reunin mensual del Comit que se lleva a cabo o
mediante correo electrnico.

Nota 1: En el caso que la auditora interna se realice en la

fecha no prevista, se ver reflejada en el F-DG-SIG-011:
Programa de Auditoras, seccin Ejecutada; a fin de
evidenciar la flexibilidad en la ejecucin de las auditoras
internas.

2 Realizacin de una Auditora

- CTSIG a. El Auditor Principal o Interno coordina con el Dueo del
- Dueo del Proceso / Proceso quin ser la persona que reciba la auditora,
Auditado puede ser l mismo o designar a otra persona y a partir
- Auditor Principal de ese momento se le conocer como Auditado.
- Auditor Interno b. El Auditor Principal o Interno elabora el formato F-DG-
- Equipo Auditor SIG-012: Plan de Auditora considerando el tamao, la
naturaleza y la complejidad del proceso a auditar.
c. El Auditor Principal o Interno presenta al Auditado el
formato F-DG-SIG-012: Plan de Auditora para su
revisin y firma de aprobacin.
d. El Auditado recibe y evala el contenido del formato F-
DG-SIG-012.
e. Dicha revisin puede ser:
e.1. Insatisfactoria: El Auditor Principal o Interno
modifica el formato F-DG-SIG-012: Plan de
Auditora y contina con 2.b.
e.2. Satisfactoria: El Auditado firma el formato F-DG-
SIG-012: Plan de Auditora y contina con 2.f.
f. El Auditor Principal o Interno recibe y firma el formato F-
DG-SIG-012: Plan de Auditora.
g. El Auditor Principal comunica al Equipo Auditor el
contenido del Plan de Auditora, cuando corresponda.
h. El Equipo Auditor recibe la informacin del formato F-
DG-SIG-012, cuando corresponda.
i. El Equipo Auditor (*) revisa los documentos que son
parte de los criterios de la auditora.
j. El Equipo Auditor (*) elabora la L-DG-SIG-001: Lista de
Verificacin de Auditora Interna.
k. El Auditor Principal o Interno realiza la Reunin de
Apertura.
l. El Auditor Principal o Interno explica al Auditado cada
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una de las actividades de seguimiento descritas en la

parte de Reunin de Apertura del formato F-DG-SIG-
013: Acta de Reunin de Apertura y Cierre y deja
evidencia de ello con una marca en los casilleros
correspondientes.
m. El Auditor Principal o Interno coordina con los
participantes a la Reunin de Apertura la firma del
formato F-DG-SIG-013: Acta de Reunin de Apertura y
Cierre.
n. El Auditado firma el formato F-DG-SIG-013: Acta de
Reunin de Apertura y Cierre.
o. El Auditado devuelve el formato F-DG-SIG-013: Acta de
Reunin de Apertura y Cierre.
p. El Auditor Principal o Interno recibe y firma el formato F-
DG-SIG-013: Acta de Reunin de Apertura y Cierre, si
corresponde solicita la firma de los miembros del Equipo
Auditor (*).
q. El Auditor Principal coordina con el Equipo Auditor (*) e
inicia la auditora.
r. El Equipo Auditor (*) desarrolla las actividades
acordadas en el Plan de Auditora ayudados por la L-
DG-SIG-001: Lista de Verificacin para la Auditora
preparada.
s. El Equipo Auditor (*) recoge evidencias como resultado
de la revisin de documentos y las entrevistas
realizadas y las evala frente a los criterios de auditora.
t. El Equipo Auditor (*) completa el formato F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos y califican los hallazgos de
auditora.
u. El Equipo Auditor (*) entrega los formatos F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos al Auditor Principal.
v. El Auditor Principal consolida los formatos F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos.
w. El Auditor Principal verifica que los formatos F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos elaborados por el Equipo
Auditor, cuando corresponda (*), estn claramente
redactados, indicando el requisito afectado, el
incumplimiento y la evidencia que sustenta el hallazgo.
x. Dicha evaluacin puede ser:
x.1 Insatisfactoria: El Auditor Principal solicita a los
miembros del Equipo Auditor (*) aclaracin sobre
algn hallazgo y contina con 2.t.
x.2 Satisfactoria: El Auditor Principal acepta el
hallazgo y contina con 2y.
y. El Auditor Principal o Auditor Interno prepara los
formatos F-DG-SIG-015: Informe de Auditora y F-DG-
SIG-014: Reporte de Hallazgos consolidados.
z. El Auditor Principal o Auditor Interno realiza la Reunin
de Cierre segn lo acordado en el Plan de Auditora.
aa. El Auditor Principal o Auditor Interno explica al Auditado
cada una de las actividades de seguimiento descritas en
la parte de Reunin de Cierre del formato F-DG-SIG-
013: Acta de Reunin de Apertura y Cierre y deja
evidencia de ello con una marca en los casilleros
correspondientes.
bb. El Auditor Principal o Auditor Interno informa al Auditado
los hallazgos encontrados en la auditora.
cc. El Auditado evala los hallazgos.
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dd. De dicha evaluacin el Auditado puede:

dd.1 Aceptar los hallazgos: El Auditado firma el formato
F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos en seal de
aceptacin y contina con 2.ee.
dd.2 No aceptar los hallazgos: El Auditado no firma y
completa el casillero correspondiente justificando
el porqu de su negativa y devuelve el formato F-
DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos al Auditor
Principal o Auditor Interno, quien le informa que los
hallazgos pasan a instancia de arbitraje y contina
con 3.
ee. El Auditado devuelve al Auditor Principal o Auditor
Interno el formato F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos
firmado.
ff. El Auditor Principal o Auditor Interno recibe el formato F-
DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos firmado.
gg. El Auditor Principal o Auditor Interno coordina con el
Auditado la firma del F-DG-SIG-013: Acta de Reunin
de Apertura y Cierre.
hh. El Auditado recibe y firma el F-DG-SIG-013: Acta de
Reunin de Apertura y Cierre.
ii. El Auditado devuelve al Auditor Principal o Auditor
Interno el F-DG-SIG-013: Acta de Reunin de Apertura
y Cierre firmado.
jj. El Auditor Principal o Auditor Interno firma el F-DG-SIG-
013: Acta de Reunin de Apertura y Cierre.
kk. El Auditor Principal o Auditor Interno verifica que toda la
documentacin este completa y debidamente llenada.
ll. El Auditor Principal o Auditor Interno entrega al CTSIG
en forma impresa los formatos utilizados en la Auditora.
mm. Para la entrega de estos formatos no es necesario
la elaboracin de un documento oficial. Los documentos
a entregar son:
- F-DG-SIG-012: Plan de Auditora.
- L-DG-SIG-001: Lista de Verificacin
- F-DG-SIG-013: Acta de Reunin de Apertura y
Cierre.
- F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos
- F-DG-SIG-015: Informe de Auditora.
nn. El CTSIG recibe los documentos con los resultados de
la Auditora y los revisa.
oo. Dicha evaluacin puede ser:
oo.1 Insatisfactoria: El CTSIG puede solicitar al
Auditor Principal la correccin de algn
documento entregado, por lo que se corrige y
contina con 2.k.k.
oo.2 Satisfactoria: El CTSIG archiva los documentos
y contina con 2.pp.
pp. El CTSIG comunica a travs de memorando al DL o
reas correspondiente los resultados del proceso de
Auditora.
qq. Contina con el procedimiento P-DG-SIG-006: Acciones
Correctivas, Preventivas y Oportunidades de Mejora.

(*) Nota 2: El procedimiento menciona la participacin de un

Equipo Auditor, pero puede darse el caso que el proceso
slo sea realizado por un Auditor Principal o un Auditor
Interno. Por ello las actividades podran ser entendidas a
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una sola persona, que sera el Auditor Principal o un Auditor

Interno.
Nota 3: El Auditado debe saber los hallazgos que tiene
pendientes por resolver y que estn indicados en una
SACP, a fin de mostrar en el momento de auditora que el
hallazgo encontrado ya est siendo tratado, y por ende no
es necesario indicarlo en la auditora.
Nota 4: El CTSIG pasado un mes de la fecha sealada en el
formato F-DG-SIG-011: Programa de Auditoras, debe
enviar dos correos al auditor y al auditado a fin de que
coordinen la realizacin de la auditora; si aun as no se
realiza la auditora la CTSIG enviar un Memorndum al
auditor con copia al auditado a fin de hacerle recordar la
realizacin de dicha auditora y si an persiste el
incumplimiento se enviar otro Memorndum firmado por el
Director General.
3 Arbitraje de una Auditora (Cuando corresponda)
- CTSIG a. El CTSIG evala los formatos F-DG-SIG-012: Plan de
- Arbitro Auditora y F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos y
- Auditado determina quin ser el Arbitro.
b. Para seleccionar al Arbitro, el CTSIG debe considerar lo
siguiente:
b.1 Que no tenga conflicto de intereses con el proceso
auditado.
b.2 Que tenga formacin como Auditor. .
c. El CTSIG entrega el formato F-DG-SIG-014: Reporte de
Hallazgos y el sello al rbitro.
d. El rbitro recibe y revisa el formato F-DG-SIG-014:
Reporte de Hallazgos y el sello.
e. El rbitro coordina con el Auditado y el Auditor Principal
o Auditor Interno.
f. El rbitro se rene con el Auditor Principal o Auditor
Interno y el Auditado y analizan la informacin.
g. Dicho anlisis genera que el rbitro decida que el
hallazgo sea:
g.1 Vlido: El rbitro sella el formato F-DG-SIG-014:
Reporte de Hallazgos, en el mismo hallazgo, y
marca con un aspa en Acepta el hallazgo el
Auditado - Se genera la SACP e informa al
Auditado que el hallazgo debe ser aceptado,
firmado y tratado con una SACP. Solicita la firma
del Auditor y el Auditado en el espacio
correspondiente del sello. Acta tambin se
considera cuando se cambia solamente la
categora del hallazgo.
g.2 No vlido: El rbitro sella el formato F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos, en el mismo hallazgo,
y marca con un aspa en No acepta el hallazgo el
Auditado No se genera SACP e informa al
Auditor Principal la necesidad de replantear o
eliminar el hallazgo del Informe de Auditora.
Solicita la firma del Auditor y el Auditado en el
espacio correspondiente del sello. El Auditor
Principal recibe la decisin del rbitro y realiza las
acciones que corresponden a la decisin tomada:
g.2.1 Reformular el hallazgo totalmente (nuevo
hallazgo):
i. El Auditor Principal redacta nuevamente
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el hallazgo en el formato F-DG-SIG-014:

Reporte de Hallazgos, segn las
indicaciones dictadas por el rbitro y se
lo presenta.
ii. El rbitro presenta el formato F-DG-
SIG-014: Reporte de Hallazgos al
Auditado quien firma ste en seal de
aceptacin.
iii. El rbitro entrega el formato F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos al CTSIG,
debidamente llenado.
iv. El CTSIG recibe el formato F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos y archiva.
g.2.2 Eliminar el hallazgo:
i. El rbitro sella el hallazgo que est
siendo cuestionado, marcando en el
sello la eliminacin de este hallazgo.
ii. El rbitro indica que el hallazgo est
siendo eliminado y por ende no se
genera ninguna SACP.
iii. El rbitro entrega el formato F-DG-SIG-
014: Reporte de Hallazgos al CTSIG.
iv. El CTSIG recibe y archiva el formato F-
DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos.

4 Evaluacin de la Auditora
- CTSIG a. El Auditor al finalizar la auditora entrega el formato F-
- Auditado. DG-SIG-016: Evaluacin de la Auditora Interna al
Auditado.
b. El Auditado recibe y completa el formato F-DG-SIG-016:
Evaluacin de la Auditora Interna.
c. El Auditado entrega al CTSIG el formato F-DG-SIG-016:
Evaluacin de la Auditora Interna debidamente llenado.
d. El CTSIG recibe el formato F-DG-SIG-016: Evaluacin
de la Auditora Interna llenado y lo archiva junto con los
otros formatos relacionados al proceso de auditora.

9. Indicadores

Nombre del Criterios de

tem Frmula de Medicin Meta Frecuencia
Indicador Evaluacin
Optimo :
(Cantidad de auditoras 100%
Eficacia del
internas realizadas / Aceptable:
Programa de Optimo
1 cantidad de auditoras 80% a 99% Anual
Auditoras (100%)
internas programadas) * Crtico:
Internas
100 Menor a 79%

Optimo:
4 a 3.0
Calificacin de la Aceptable:
Puntaje Obtenido / Total Optimo
2 Auditora en 2.99 a 2.0 Anual
de tems evaluados (3.0)
General Crtico:
Menor a 1.99

3 Calificacin del Puntaje Obtenido / Total Optimo : Optimo Anual

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Auditor Principal de tems evaluados 4 a 3.0 (3.0)

Aceptable:
2.99 a 2.0
Crtico:
Menor a 1.99
Optimo:
4 a 3.0
Calificacin del Puntaje Obtenido / Total Aceptable: Optimo
4 Anual
Auditor Interno de tems evaluados 2.99 a 2.0 (3.0)
Crtico:
Menor a 1.99

10. Diagrama de Flujo

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Elaboracin, Aprobacin y Difusin del Programa de Auditoras Internas

CTSIG DG DL CC

Inicio

Elabora anualmente el
formato F-DG-SIG-011,
considerando: el estado
e importancia de los
procesos a auditar, los
resultados de auditoras
previas y los criterios de
seleccin de auditores.

Presenta formato F-DG- Revisa formato F-DG-

SIG-011 SIG-011

Corrige formato F-DG- Satisfactorio

SIG-011 ?
No

Coloca VB en formato
F-DG-SIG-011

Recibe formato F-DG- Devuelve formato F-

SIG-011 visado. DG-SIG-011 visado.

Prepara y hace llegar a

Recibe memorando
los DL memorando
visado, a fin de haga
adjuntando formato F-
difusin del mismo.
DG-SIG-011 visado.

Fin
Hace de conocimiento al
CC el F-DG-SIG-011 en
la reunin del Comit.

Recibe Informacin.

Fin

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Auditora Interna

Realizacin de una Auditora

Auditor Lder o Auditor Dueo de Proceso /

Equipo Auditor CTSIG
Interno Auditado

Inicio

Coordina con el Dueo

del Proceso quin ser
la persona que reciba la
auditora

Elabora F-DG-SIG-012
considerando el tamao,
naturaleza y complejidad
del proceso a auditar.

Presenta el formato Recibe y evala el

F-DG-SIG-012 formato F-DG-SIG-012

No

Corrige el formato
Satisfactorio?
F-DG-SIG-012

Recibe y firma el Firma y devuelve el

formato F-DG-SIG-012 formato F-DG-SIG-012

Comunica el contenido
Recibe informacin del
del formato
formato F-DG-SIG-012
F-DG-SIG-012

Realiza la Reunin de Revisa los documentos

Apertura explicando las que son parte del criterio
actividades de de la auditoria.
seguimiento descritas en
el formato
F-DG-SIG-013
Elabora la lista de
verificacin
L-DG-SIG-001
Marca los casilleros
correspondientes en el
formato F-DG-SIG-013 Fin

Coordina la firma del Firma del formato

formato F-DG-SIG-013 F-DG-SIG-013

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Realizacin de una Auditora

Auditor Lder o Auditor Dueo de Proceso /

Equipo Auditor CTSIG
Interno Auditado

Recibe y firma el formato Devuelve el formato

F-DG-SIG-013 F-DG-SIG-013

Desarrolla las
Coordina con el Equipo actividades acordadas
Auditor y da inicio a la en el Plan de Auditora y
auditora la lista de verificacin
F-DG-SIG-001

Recoge evidencias
como resultado de la
revisin de documentos
y entrevistas realizadas
y las evala frente a los
criterios de auditora.

Completa el formato
F-DG-SIG-014 y califica
los hallazgos de
auditora, si
corresponde.

Consolida los formatos Entrega los formatos

F-DG-SIG-014 F-DG-SIG-014

Verifica que los formatos

F-DG-SIG-014 estn
claramente redactados,
indicando el requisito
afectado, el
incumplimiento y la
evidencia que sustenta
el hallazgo.

No
Satisfactorio
?

Acepta el hallazgo

Prepara los formatos F-

DG-SIG-015 y F-DG-
SIG-014 consolidados

Realiza la Reunin de
Cierre explicando cada
una de las actividades
de seguimiento descritas
en el formato
F-DG-SIG-013

Marca los casilleros

correspondientes en el
formato F-DG-SIG-013

Informa al Auditado los

Evala los hallazgos
hallazgos encontrados.

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Realizacin de una Auditora

Auditor Lder o Auditor Dueo de Proceso /

Equipo Auditor CTSIG
Interno Auditado

No
Acepta
hallazgos ?

Firma formato F-DG-

SIG-014 en seal de
aprobacin

Recibe el formato Devuelve formato

F-DG-SIG-014 firmado. F-DG-SIG-014.
4

Coordina la firma del Recibe y firma el formato

formato F-DG-SIG-013 F-DG-SIG-013

Firma el formato F-DG- Devuelve el formato

SIG-013 firmado F-DG-SIG-013 firmado

Verifica que toda la

documentacin este
completa y debidamente
llenada.

Entrega en forma
impresa los formatos: F-
DG-SIG-012; F-DG-SIG- Recibe y revisa los
013; F-DG-SIG-014; F- formatos.
DG-SIG-015 y L-DG-
SIG-001 Completa el casillero
correspondiente en el
formato F-DG-SIG-014
No
justificando el porqu de
su negativa. Satisfactorio
?

Informar al auditado S
que los hallazgos que no Devuelve el formato
acept pasarn a F-DG-SIG-014
instancia de arbitraje. Archiva documentos

A Comunica a travs de
memorando los
resultados a los DL

Comunica en las
reuniones del Comit de
Calidad los resultados

Contina con el
procedimiento P-DG-
SIG-006: Acciones
Correctivas, Preventivas
y de Mejora.

Fin

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Auditora Interna

Arbitraje de una Auditora

Auditor Principal o Dueo de Proceso /

CTSIG Arbitro
Auditor Interno Auditado

Inicio

Evala los formatos F-

DG-SIG-012 y F-DG-
SIG-014.

Selecciona al Arbitro
considerando que no
tenga conflicto de inters
y que tenga formacin
como Auditor.

Entrega El formato F-
Recibe el formato F-DG-
DG-SIG-014 y el sello al
SIG-014 y sello.
Arbitro.

Revisa el formato F-DG-

SIG-014.

Coordina con el
Auditado y Auditor.

Se rene con el
Auditado y el Auditor y
analizan la informacin

No
Hallazgo
vlido?

Sella el formato F-DG-SIG-

014 y marca con un aspa,
informa a Auditado que el Firma el formato F-DG-
hallazgo debe ser aceptado, SIG-014
firmado y tratado. Solicita la
firma de Auditor y Auditado.

Sella el formato F-DG-SIG-

014 y marca con un aspa e Recibe la decisin del
informa al Auditor Lder la
Arbitro y realiza las
necesidad de replantear o
acciones que
1
eliminar el hallazgo. Solicita
la firma del Auditor y el correspondan.
Auditado

No
Replantear
?
S

2 Redacta nuevamente el
hallazgo en el formato F-DG-
SIG-014, segn las
indicaciones dictadas por el
rbitro y se lo presenta.
Recibe el formato F-DG-
SIG-014 y presenta al 1
Auditado.

Recibe el formato F-DG- Firma el formato F-DG-

Recibe el formato F-DG-
SIG-014 y entrega al SIG-014 y devuelve al
SIG-014 y archiva.
CTSIG rbitro.

Fin
Elimina del formato F-DG-
SIG-014 el hallazgo acordado
y entrega al rbitro.

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 DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL DEL PERU (DGAC)
Cdigo: P-DG-SIG-004 Revisin: 09 Fecha: 17.09.16
Auditora Interna

11. Registros
a. F-DG-SIG-011: Programa de Auditoras.
b. F-DG-SIG-012: Plan de Auditora.
c. F-DG-SIG-013: Acta Reunin de Apertura y Cierre.
d. F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos.
e. F-DG-SIG-015: Informe de Auditora.
f. F-DG-SIG-016: Evaluacin de la Auditora Interna.
g. L-DG-SIG-001: Lista de Verificacin de Auditora Interna.

12. Anexos
No Aplica.

13. Formatos
a. F-DG-SIG-011: Programa de Auditoras.
b. F-DG-SIG-012: Plan de Auditora.
c. F-DG-SIG-013: Acta Reunin de Apertura y Cierre.
d. F-DG-SIG-014: Reporte de Hallazgos.
e. F-DG-SIG-015: Informe de Auditora.
f. F-DG-SIG-016: Evaluacin de la Auditora Interna.
g. L-DG-SIG-001: Lista de Verificacin de Auditora Interna.

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