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UNIDAD 5
UNIVERSIDAD DE CARTAGENA
ADMINISTRACION FINANCIERA
NOVENO SEMESTRE
2017
1. INTRODUCCION
Steve Jobs.
Cabe resaltar que la metodologa utilizada para el desarrollo del siguiente proyecto
es la del plan de negocios, el cual permite realizar un anlisis global enmarcado
por la definicin de un estudio tcnico, financiero, administrativo y de mercados
que en conjunto conduzcan a conclusiones certeras y eficaces para la toma de
decisiones.
2. OBJETIVOS
1
Santiago Zorrilla Arena, Introduccin a la metodologa de la investigacin, (ed.Melo S.A., Mxico DF, Julio
de 1988)
Garza Mercado Ario, Manual de tcnicas de investigacin, (Mxico, DF. 1979)
3.2 PROCESO DE INVESTIGACION UTILIZADA
Toda investigacin nace de algn problema observado o sentido, de tal forma que
no puede avanzar, a menos que se haga una seleccin de la materia que se va a
tratar.
2
Shalman. William. Cmo confeccionar un excelente Plan de Negocios, Harvard Bussines Review. Edicin
especial Creatividad e Innovacin, Julio Agosto 1997.
4. PRESENTACIN DEL EQUIPO EMPRENDEDOR
CLAUDIA MARGARITA CALDERON BERMEJO
Este plan est diseado con la idea de crear una filial en el municipio de San Juan
Nepomuceno, Bolvar y posicionar a Ebanox como empresa lder del sector, estar
un paso adelante de los competidores, obtener una mayor participacin en el
mercado y seguir mejorando la calidad del producto.
En este plan se analizan las metas y los objetivos que pueden adoptarse para que
Ebanox genere excelentes resultados y se han elaborado una serie de ideas que
le generaran un valor agregado en el mercado sin que su valor incremente.
Los muebles de cocina y closets empotrados son los primeros productos del
portafolio de servicios de Ebanox que se van a ofrecer atados al servicio de
personalizacin. Bajo este concepto se fundamenta la diferenciacin del producto
con respecto a la competencia y en conjunto con el marketing uno a uno se
pretende buscar que cada experiencia de compra sea nica. Al involucrar al
cliente totalmente desde el inicio del proceso, se pretende que este, por medio de
sus capacidades creativas y su propia subjetividad, disee un producto que por su
puesto va a satisfacer todas sus necesidades y expectativas como consumidor. A
medida que el cliente es parte de cada una de las etapas del proceso, el producto
se va convirtiendo en el portador de una carga simblica que ir creciendo a
medida que avanza el proceso. Entonces, la personalizacin, el servicio y la carga
simblica que implcitamente posee el producto, son los valores adicionales que
buscan finalmente la fidelizacin del cliente.
ANALISIS SITUACIONAL
Fortalezas:
Debilidades:
Oportunidades:
Amenazas:
6.1.1 Misin
6.1.2 Visin
Procesos Estratgicos
Propietario
LIDER DE OPERACIONES
del proceso
Cargos Diseadores, carpinteros, pintores.
vinculados
ACTIVIDADES ASOCIADAS AL PROCESO
Determinar los procesos operativos de cada uno de los servicios a su cargo,
con sus respectivos estndares de funcionamiento.
Establecer los costos estimados, tiempos y las normas de calidad.
Producir los elementos segn planes y cartas de produccin sin desperdicio de
material y cumpliendo los estndares.
Velar por el cumplimiento diario de los indicadores y mtricas de produccin
Garantizar la calidad de los productos fabricados
Controlar la adaptacin del sistema operativo a las caractersticas del servicio.
Procesos de Soporte
PS-06 SEGUIMIENTO Y APOYO AL SERVICIO
Objetivo del Contribuir a la satisfaccin de los clientes y usuarios, orientando las
proceso actividades internas de la organizacin hacia el cumplimiento
oportuno de la promesa de servicio y los acuerdos pactados,
haciendo uso de la retroalimentacin para aportar al crecimiento de
la compaa.
Propietario
LIDER DE SEGUIMIENTO Y APOYO AL SERVICIO
del proceso
Cargos Lder Comercial, Lder Administrativo, Lder de Gestin Humana,
vinculados Lder de operaciones, carpinteros, diseadores, pintores, Asesor
Jurdico, Asesor Contable, Vendedores, recepcionista, servicios
generales, facturacin.
ACTIVIDADES ASOCIADAS AL PROCESO
Coordinar y controlar que los procesos y procedimientos relacionados con el
servicio prestado estn acordes con las polticas internas de la organizacin y
realizar las acciones necesarias para su mejoramiento y crecimiento.
Velar por la satisfaccin integral de los Clientes y usuarios.
Administrar, aplicar y realizar seguimiento a los programas, procesos y
actividades relacionados con informacin, sugerencias, quejas y reclamos de
nuestros clientes y usuarios, con el fin de mantener indicadores que nos
permitan controlar y detectar las oportunidades de mejoramiento y optimizacin
para ofrecer un excelente servicio al cliente.
6.1.4.3 Contratacin y Salarios
6.1.4.4 Salarios .
Cargo Salario ($)
Gerente 3.200.000
Contador 112.000/da
Abogado 135.000/da
Recepcionista 737.717
Diseador 737.717
7. ESTUDIO DE MERCADO
Debido a las caractersticas del servicio y al tipo de soporte econmico del mismo
este proyecto, posee un grupo de inters importante, Clientes, estos constituyen la
fuente de ingresos primaria de la empresa, por lo cual existe una relacin directa
entre los ingresos y los clientes, por lo cual es este grupo donde se encuentra
nuestro mercado objetivo.
Teniendo en cuenta que el servicio que se propone es nuevo dentro del mercado
y a pesar que corresponde a un producto suntuario, esta diferenciado por el
concepto de personalizacin y de involucramiento del cliente en el diseo de su
producto creando as una categora nueva dentro del mercado. Esto quiere decir
que la competencia no sera totalmente directa.
Despus de este anlisis y teniendo en cuenta que el xito del negocio depende
en gran parte de su correcta localizacin y de acuerdo a la investigacin de
mercados que se realiz, se estableci que las empresas ms visitadas
fabricantes y distribuidoras ms solicitadas son Inversiones JCH y Almacn El
Punto.
Existen otras opciones de compra como son almacenes pequeos que distribuyen
muebles comprados y trados del vecino municipio de Sampues a muy bajos
precios y no ofrecen los mismos materiales y herrajes que nuestro producto.
Las barreras para que EBANOX FURNITURE & DESIGN pueda penetrar en este
mercado son:
TABLEMAC
Otro tipo de proveedores con los que cuenta la empresa son comercializadores
que venden todo tiempo de insumos y materiales para la fabricacin de mobiliario
entre estos se encuentran: DIAGO, ALZADA TYD ELEMENTO MODERNO
Investigacin de mercado
Objetivo General:
Objetivos especficos
Metodologa
Pblico Investigado:
Ana Caldern
Claudia Caldern
N * Z2 p(1 p)
n 2
d * ( N 1) Z2 p(1 p)
N: es el tamao de la poblacin
Segn lo anterior:
N= 2382
Datos importantes sobre los intereses de las personas en las caractersticas del
mobiliario tambin se pudieron obtener, estos se muestran a continuacin:
Las anteriores graficas nos muestran las exigencias del mercado objetivo acerca
de la realacion calidad precio y caractersticas adicionales lo cual nos muestra los
estndares a tener en cuenta en el diseo y la produccin futura de los productos.
Debido a que la competencia debe ser sana, en la pregunta anterior no se
pregunt acerca de empresas en particular, pero cuando se les encuest por su
nivel de satisfaccin acerca de los productos encontrados actualmente en el
mercado y evidenciamos un nivel de insatisfaccin bastante alto, lo cual nos
permite tomar dos conclusiones la primera es que existe un mercado insatisfecho
que podemos capturar con productos acorde a sus necesidades. Y la segunda es
que la poblacin objetivo es bastante exigente lo cual motiva a la empresa a que
sus estndares de produccin puedan satisfacer sus necesidades para que no se
pierda la confianza y por consiguiente la fidelidad de los clientes.
7.6 LOCALIZACION
Para la realizacin del estudio y anlisis financiero de la empresa fueron utilizados los siguientes supuestos en
indicadores econmicos con el fin de proyectar los diversos estados y flujos financieros.
COSTOS OPERACIONALES AO 0
SALARIOS INDIRECTOS $ 88.752.630
PAPELERIA $ 2.000.000
ARRIENDO $0
SERVICIOS PUBLICOS $ 75.837.880
TOTAL COSTOS OPERACIOANALES FIJOS $ 166.590.510
COSTOS VARIABLES AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
PUBLICIDAD $ 10.000.000 $ 10.705.000 $ 11.459.703 $ 12.267.612 $ 13.132.478
SALARIOS DIRECTOS $ 213.120.000 $ 228.038.400 $ 244.001.088 $ 261.081.164 $ 268.913.599 $ 276.981.007
TOTAL COSTOS VARIABLES $ 213.120.000 $ 238.038.400 $ 254.706.088 $ 272.540.867 $ 281.181.211 $ 290.113.485
COSTOS TOTALES $ 379.710.510 $ 404.628.910 $ 421.296.598 $ 439.131.377 $ 447.771.721 $ 456.703.995
TOTAL UNIDADES 2.270 2.403 2.545 2.621 2.700
COSTO PROMEDIO UNITARIO $ 178.263 $ 175.311 $ 172.546 $ 170.817 $ 169.150
MARGEN PROMEDIO UNITARIO $ 1.646.737 $ 1.649.689 $ 1.652.454 $ 1.654.183 $ 1.655.850
PRECIO 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
PRECIO 2 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000
PRECIO 3 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
PRECIO 4 $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000
PRECIO PROMEDIO UNITARIO $ 1.825.000 $ 1.825.000 $ 1.825.000 $ 1.825.000 $ 1.825.000
PUNTO DE EQUILIBRIO 222 231 241 245 250
DEPRECIACION AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COMPUTADORES $ 6.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $0 $0
EQUIPOS DE OFICINA $ 3.166.700 $ 633.340 $ 633.340 $ 633.340 $ 633.340 $ 633.340
HERAMIENTAS ELECTRO-MANUALES $ 10.866.766 $ 2.173.353 $ 2.173.353 $ 2.173.353 $ 2.173.353 $ 2.173.353
MAQUINARIA INDUSTRIAL ESTACIONARIA $ 129.244.480 $ 43.081.493 $ 43.081.493 $ 43.081.493
HERRAMIENTAS MANUALES $ 38.111.980 $ 12.703.993 $ 12.703.993 $ 12.703.993 $0 $0
TOTAL $ 60.592.180 $ 60.592.180 $ 60.592.180 $ 2.806.693 $ 2.806.693
INVERSION
SIERRA ESCUADRADORA $ 91.132.500
ENCHAPADORA DE CANTO $ 38.111.980
software Contable $ 43.595.000
equipos de oficina y computadores $ 9.166.700
muebles y enseres $ 10.956.776
Publicidad $ 10.000.000
Adecuaciones al local $ 12.000.000
TOTAL $ 214.962.956
PRESTAMO
saldo intereses abono cuota
0 $ 106.596.237
1 $ 94.518.034 $ 30.635.759 $ 12.078.203 $ 42.713.962
2 $ 78.968.555 $ 27.164.483 $ 15.549.479 $ 42.713.962
3 $ 58.950.156 $ 22.695.563 $ 20.018.399 $ 42.713.962
4 $ 33.178.470 $ 16.942.275 $ 25.771.687 $ 42.713.962
5 $0 $ 9.535.492 $ 33.178.470 $ 42.713.962
FLUJO DE CAJA A PESOS CONSTANTES
AOS
DESCRIPCIN
0 1 2 3 4 5
Metro lineal cocina Gama Media 296 317 339 350 360
Metro lineal cocina Gama Alta 148 159 170 175 180
Volumen de Ventas
Metro cuadrado closet Gama Media 1186 1269 1357 1398 1440
Metro cuadrado closet Gama Alta 640 659 679 699 720
Metro lineal cocina Gama Media $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
Metro lineal cocina Gama Alta $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000
Precio
Metro cuadrado closet Gama Media $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
Metro cuadrado closet Gama Alta $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000
Terreno $0
Mquinas y Equipos $ 129.244.480 $ 13.027.844
Adecuaciones $ 12.000.000 $ 1.209.600
Inversiones
Software contable $ 43.595.000 $ 4.394.376
Muebles y Enseres $ 10.956.776 $ 1.104.443
Intangible $ 10.000.000
Total Inversiones Tang. + Intang. $ 205.796.256,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 19.736.262,60 $ 0,00 $ 0,00
Requerimiento de capital de trabajo $ 60.694.336,50 $ 63.194.489,70 $ 65.869.706,50 $ 67.165.758,09 $ 68.505.599,28
Inversion de capital de trabajo $ 60.694.336,50 $ 2.500.153,20 $ 2.675.216,80 $ 1.296.051,59 $ 1.339.841,19 $ 0,00