SUELDOS Y APORTACIONES

No. de Sueldo por Sueldo Aporte 13er.

persona Funciones que desempean Sueldo anual
empleado mensual patronal Sueldo
s
1 GERENTE GENERAL ### ### 169.95 ### ###
1 GERENTE DE OPERACIONES ### ### 135.96 ### ###
1 BODEGUERO 850.00 850.00 96.31 ### 850.00
2 AUXILIAR 850.00 ### 192.61 ### ###
2 ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTAB 850.00 ### 192.61 ### ###
1 CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS 850.00 850.00 96.31 ### 850.00
1 CONSERJE/LIMPIEZA 850.00 850.00 96.31 ### 850.00
9 TOTAL ### ### 980.05 ### ###
 14to. Vacaciones Fondos de Sueldo Total
Sueldo reserva Anual
240.00 750.00 ### ###
240.00 600.00 ### ###
240.00 425.00 850.00 11,715.00
240.00 850.00 ### ###
240.00 850.00 ### ###
240.00 425.00 850.00 11,715.00
240.00 425.00 850.00 11,715.00
### ### ### ###
 Tabla de Depreciacion

Cantidad Activo Vida util (Aos) Costo

Dep. Anual
4 Computadoras 3 $ 2,016.00 $ 672.00
1 Impresoras 3 $ 60.00 $ 20.00
4 Escritorios 10 $ 400.00 $ 40.00
4 Sillas tipo secretaria 10 $ 180.00 $ 18.00
3 Telfonos 10 $ 54.00 $ 5.40
4 Sillas de espera 10 $ 24.00 $ 2.40
1 Aire acondicionado 5 $ 400.00 $ 80.00
1 Archivador 10 $ 80.00 $ 8.00
2 Balanceadora 5 $ 10,700.00 $ 2,140.00
2 Alineadora 5 $ 35,520.00 $ 7,104.00
Desmontadora de
2 ruedas 5 $ 14,600.00 $ 2,920.00
Compresor de
1 Nitrgeno 12 HP 5 $ 5,000.00 $ 1,000.00
Total $ 14,009.80
 10 aos
Dep. Aos Valor En
Mensual Depreciacin Libros
$ 56.00 1 $ 1,344.00
$ 1.67 1 $ 40.00
$ 3.33 10 $ 0.00
$ 1.50 10 $ 0.00
$ 0.45 10 $ 0.00
$ 0.20 10 $ 0.00
$ 6.67 5 $ 0.00
$ 0.67 10 $ 0.00
$ 178.33 5 $ 0.00
$ 592.00 5 $ 0.00

$ 243.33 5 $ 0.00

$ 83.33 5 $ 0.00
$ 1,167.48 $ 1,384.00
 PLAN DE INVERSION
ADECUACIONES DE LOCAL
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Descripcion m2 (Dlares) (Dlares)
Oficinas 78 $ 150.00 $ 11,700.00
Bodega 52 $ 100.00 $ 5,200.00
Cerramiento metro lineal 65 $ 27.00 $ 1,755.00
TOTAL $ 277.00 $ 18,655.00
MAQUINARIAS
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Equipo (unidades) (Dlares) (Dlares)
Balanceadora 2 $ 5,350.00 $ 10,700.00
Alineadora 2 $ 17,760.00 $ 35,520.00
Desmontadora de ruedas 2 $ 7,300.00 $ 14,600.00
Rampas 2 $ 3,600.00 $ 7,200.00
Compresor de Nitrgeno 12 HP 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Racks 4 $ 250.00 $ 1,000.00
TOTAL $ 39,260.00 $ 74,020.00
Muebles y Enseres
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Activo (unidades) (Dlares) (Dlares)
Computadoras 4 $ 504.00 $ 2,016.00
Impresoras 1 $ 60.00 $ 60.00
Escritorios 4 $ 100.00 $ 400.00
Sillas tipo secretaria 4 $ 45.00 $ 180.00
Telfonos 3 $ 18.00 $ 54.00
Sillas de espera 4 $ 6.00 $ 24.00
Aire acondicionado 1 $ 400.00 $ 400.00
Archivador 1 $ 80.00 $ 80.00
TOTAL $ 1,213.00 $ 3,214.00
Gastos de Inversin
Cantidad Costo Unitario Costo Total
Activo (unidades) (Dlares) (Dlares)
Medidores de luz 1 $ 40.00 $ 40.00
Dispensador de agua 1 $ 50.00 $ 50.00
Tanques para Basura 2 $ 18.00 $ 36.00
Equipo de seguridad 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00
Gato tipo lagarto 2 $ 155.00 $ 310.00
Pistola de Aire - Simple 3 $ 64.45 $ 193.35
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3 $ 6.66 $ 19.98
Pistola de Impacto 4 $ 576.00 $ 2,304.00
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4 $ 10.00 $ 40.00
Herramientas Generales $ 1,200.00
TOTAL $ 5,393.33
OTROS GASTOS DE INVERSION
Costo Total
Descripcin (Dlares)
Gasto de Instalacin $ 3,000.00
Certificado de Funcionamiento y Permisos $ 260.00
Stock de Mercaderia $ 20,000.00
Capital de trabajo $ 28,599.88
TOTAL $ 51,859.88
Inversion Total 153,142
 ADECUACIONES DE LOCAL
Costo Costo Total
Descripcion Cantidad m2 Unitario (Dlares)
(Dlares)
Oficinas 78 150.00 11,700.00
Bodega 52 100.00 5,200.00
Cerramiento metro lineal 65 27.00 1,755.00
TOTAL 277.00 18,655.00

MAQUINARIAS
Costo
Cantidad Costo Total
Equipo Unitario
(unidades) (Dlares)
(Dlares)
Balanceadora 2 5,350.00 10,700.00
Alineadora 2 17,760.00 35,520.00
Desmontadora de ruedas 2 7,300.00 14,600.00
Rampas 2 3,600.00 7,200.00
Compresor de Nitrgeno 12 HP 1 5,000.00 5,000.00
Racks 4 250.00 1,000.00
TOTAL 39,260.00 74,020.00

Muebles y Enseres
Costo
Cantidad Costo Total
Activo Unitario
(unidades) (Dlares)
(Dlares)
Computadoras 4 504.00 2,016.00
Impresoras 1 60.00 60.00
Escritorios 4 100.00 400.00
Sillas tipo secretaria 4 45.00 180.00
Telfonos 3 18.00 54.00
Sillas de espera 4 6.00 24.00
Aire acondicionado 1 400.00 400.00
Archivador 1 80.00 80.00
TOTAL 1,213.00 3,214.00

OTROS GASTOS DE INVERSION

Costo Total
Descripcin (Dlares)
Gasto de Instalacin 3,000.00
Certificado de Funcionamiento y 260.00
Permisos
Stock de Mercaderia 20,000.00
Capital de trabajo 28,599.88
TOTAL 51,859.88

Inversion Total 153,142.21

 Gastos de Inversin
Cantidad Costo Costo Total
Activo (unidade Unitario (Dlares)
s) (Dlares)
Medidores de luz 1 40.00 40.00
Dispensador de agua 1 50.00 50.00
Tanques para Basura 2 18.00 36.00
Equipo de seguridad 1 1,200.00 1,200.00
Gato tipo lagarto 2 155.00 310.00
Pistola de Aire - Simple 3 64.45 193.35
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simpl 3 6.66 19.98
Pistola de Impacto 4 576.00 2,304.00
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impa 4 10.00 40.00
Herramientas Generales 1,200.00
TOTAL ###
 Gastos administrativos
Rubro Mensual Anual
Alquiler 500.00 6,000.00
Telfono 30.00 360.00
Luz 250.00 3,000.00
Agua 16.00 192.00
Internet 35.00 420.00
Sueldos 9,871.25 118,455.00
Publicidad 156.25 1,875.00
Suministros de oficina 30.00 360.00
total 10,888.50 ### $ 10,889

PUBLICIDAD
Costo Tiempo al Ao Total
Baners Publicitarios $ 45.00 2 $ 90.00
Guindolas $ 35.00 3 $ 105.00
Volantes $ 120.00 6 $ 720.00
Cuas Radiales $ 25.00 24 $ 600.00 Horario AAA
Impulsadoras $ 30.00 12 $ 360.00
$ 255.00 $ 1,875.00 156
 FLUJO DE CAJA
Crecimiento 5% 0 1 2 3
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 638 669 703
Cambio de Aceite Al Ao 3825 4016 4217
SAE 5 W 40 + Filtro $ 71 70% 2678 2811 2952
SAE 10 W 30 + Filtro $ 68 10% 383 402 422
SAE 20 W 50 + Filtro $ 66 10% 383 402 422
SAE 40 + Filtro $ 64 10% 383 402 422
Alineacion De la Suspension $ 24 425 446 469
Balanceo de Llantas $ 6.50 638 669 703
Enllantaje $ 3.50 1913 2008 2109
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 1913 2008 2109
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 669 703
SAE 5 W 40 + Filtro $ 72 70% 446 469 492
SAE 10 W 30 + Filtro $ 69 10% 64 67 70
SAE 20 W 50 + Filtro $ 67 10% 64 67 70
SAE 40 + Filtro $ 65 10% 64 67 70
Total Ingresos $ 596,381 $ 626,200 $ 657,510
Costos de Venta
Venta de Llanta $ 320 638 669 703
Cambio de Aceite Al Ao 3825 4016 4217
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 2678 2811 2952
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 383 402 422
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 383 402 422
SAE 40 + Filtro $ 56 383 402 422
Alineacion De la Suspension $ 14 425 446 469
Balanceo de Llantas $4 638 669 703
Llenado de llantas con nitrgeno $3 1913 2008 2109
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 669 703
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 446 469 492
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 64 67 70
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 64 67 70
SAE 40 + Filtro $ 56 64 67 70
Total Costos $ 492,648 $ 517,280 $ 543,144
Utilidad Bruta $ 103,734 $ 108,920 $ 114,366
Gastos Administrativos
Alquiler $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000
Telfono $ 360 $ 360 $ 360
Luz $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000
Agua $ 192 $ 192 $ 192
internet $ 420 $ 420 $ 420
sueldos $ 118,455 $ 118,455 $ 118,455
publicidad $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875
suministros de oficina $ 360 $ 360 $ 360
Total Gasto Administrativos $ 130,662 $ 130,662 $ 130,662
Otros Gastos
Interes $ 6,940.41 $ 5,833.27 $ 4,600.70
Depreciacion Anual de Activos $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
Total Otros Gastos $ 20,950.21 $ 19,843.07 $ 18,610.50
Utilidad Antes de Particip. e Impto. ### ### ###
Participacion de Trabajadores 15% $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Impuesto a la Renta 25% $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Utilidad Liquida ### ### ###
(+) Depreciacion $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
(-) Amortizacion $ 9,771.70 $ 10,878.83 $ 12,111.40
(-) Inversin Inicial -$ 124,542
(-)(+) Capital de trabajo -$ 28,600
(+) Prestamo $ 61,257
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA ($) -$ 91,885 ### ### ###
TASA 18.6%
VAN ###
TIR Err:523
UJO DE CAJA
4 5 6 7 8 9 10

738 775 814 854 897 942 989

4428 4649 4882 5126 5382 5651 5934
3100 3255 3417 3588 3768 3956 4154
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
492 517 542 570 598 628 659
738 775 814 854 897 942 989
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
738 775 814 854 897 942 989
517 542 570 598 628 659 692
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
$ 690,386 $ 724,905 $ 761,150 $ 799,208 $ 839,168 $ 881,127 $ 925,183

738 775 814 854 897 942 989

4428 4649 4882 5126 5382 5651 5934
3100 3255 3417 3588 3768 3956 4154
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
492 517 542 570 598 628 659
738 775 814 854 897 942 989
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
738 775 814 854 897 942 989
517 542 570 598 628 659 692
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
$ 570,301 $ 598,816 $ 628,757 $ 660,195 $ 693,205 $ 727,865 $ 764,258
$ 120,085 $ 126,089 $ 132,393 $ 139,013 $ 145,963 $ 153,262 $ 160,925

$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000

$ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360
$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000
$ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192
$ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420
$ 118,455 $ 118,455 $ 118,455 $ 118,455 $ 118,455 $ 118,455 $ 118,455
$ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875
 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360
$ 130,662 $ 130,662 $ 130,662 $ 130,662 $ 130,662 $ 130,662 $ 130,662

$ 3,228.48 $ 1,700.78
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
### $ 15,710.58 $ 14,009.80 ### $ 14,009.80 $ 14,009.80 ###
### ### -$ 12,278.62 -$ 5,658.96 $ 1,291.68 $ 8,589.86 ###
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 193.75 $ 1,288.48 $ 2,437.94
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 274.48 $ 1,825.34 $ 3,453.75
### ### -$ 12,278.62 -$ 5,658.96 $ 823.45 $ 5,476.03 ###
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 13,483.63 $ 15,011.32

0 0 $ 28,599.88

0 0 1384
### ### $ 1,731.18 $ 8,350.84 $ 14,833.25 $ 19,485.83 $ 54,354.93
 UTILIDADES NETAS
AO FLUJO
1 -$ 43,640.58
2 -$ 38,453.91
3 -$ 33,007.90
4 -$ 27,289.59
5 -$ 21,285.36
6 $ 1,731.18
7 $ 8,350.84
8 $ 14,833.25
9 $ 19,485.83
10 $ 54,354.93
Inversion Inicial -$ 91,885.33 TIR Err:523
VAN ###
 MTO
Crecimiento 5% 0 1
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 32
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 32
Alineacion De la Suspension $ 24 35
Balanceo de Llantas $ 6.50 53
Enllantaje $ 3.50 159
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 5
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 5
Total Ingresos $ 48,902
Costos de Venta
Venta de Llanta $ 320 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 32
SAE 40 + Filtro $ 56 32
Alineacion De la Suspension $ 14 35
Balanceo de Llantas $4 53
Llenado de llantas con nitrgeno $3 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 5
SAE 40 + Filtro $ 56 5
Total Costos $ 41,054
Utilidad Bruta $ 7,848
INGRESOS
50% al contado 70% $ 34,231
30% a 30 dias 30%
Ingreso Mensual $ 34,231
Gastos Administrativos
Alquiler $ 500.00 $ 500.00
Telfono $ 30.00 $ 30.00
Luz $ 250.00 $ 250.00
Agua $ 16.00 $ 16.00
internet $ 35.00 $ 35.00
sueldos $ 9,871 $ 9,871
publicidad $ 156 $ 156
suministros de oficina $ 30.00 $ 30.00
Total Gasto Administrativos $ 10,889 $ 10,889

Ingresos
Gastos
Total Liquido Efectivo
Deficit Acumulado
Capital de Trabajo
$ 34,231
$ 10,889 $ 51,942.48
-$ 10,889 -$ 17,711.38
-$ 28,599.88 -$ 21,093.44
-$ 28,600
 MTODO DE DEFICIT ACUMULADO
2 3 4 5 6 7 8

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 51,347 $ 53,914 $ 56,610 $ 59,440 $ 62,412 $ 65,533 $ 68,809

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 43,107 $ 45,262 $ 47,525 $ 49,901 $ 52,396 $ 55,016 $ 57,767
$ 8,240 $ 8,652 $ 9,085 $ 9,539 $ 10,016 $ 10,517 $ 11,042

$ 35,943 $ 37,740 $ 39,627 $ 41,608 $ 43,689 $ 45,873 $ 48,167

$ 14,670 $ 15,404 $ 16,174 $ 16,983 $ 17,832 $ 18,724 $ 19,660
$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 9,871 $ 9,871 $ 9,871 $ 9,871 $ 9,871 $ 9,871 $ 9,871
 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 10,889 $ 10,889 $ 10,889 $ 10,889 $ 10,889 $ 10,889 $ 10,889

$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826

$ 53,995.18 $ 56,150.51 $ 58,413.61 $ 60,789.87 $ 63,284.93 $ 65,904.76 $ 68,655.57
-$ 3,382.06 -$ 3,006.74 -$ 2,612.65 -$ 2,198.86 -$ 1,764.37 -$ 1,308.17 -$ 829.15
-$ 6,388.80 -$ 5,619.39 -$ 4,811.50 -$ 3,963.23 -$ 3,072.54 -$ 2,137.32 -$ 1,155.33
 9 10 11 12

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 72,250 $ 75,862 $ 79,655 $ 83,638

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 60,655 $ 63,688 $ 66,873 $ 70,216
$ 11,594 $ 12,174 $ 12,783 $ 13,422

$ 50,575 $ 53,104 $ 55,759 $ 58,547

$ 20,643 $ 21,675 $ 22,759 $ 23,897
$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 9,871 $ 9,871 $ 9,871 $ 9,871
 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 10,889 $ 10,889 $ 10,889 $ 10,889

$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 71,543.92 $ 74,576.69 $ 77,761.10 $ 81,104.73
-$ 326.18 $ 201.93 $ 756.45 $ 1,338.70
-$ 124.25 $ 958.39 $ 2,095.16 $ 1,338.70
 ESTADO DE RESULTADOS
Ao 1 2 3
Ventas 596,381.25 626,200.31 657,510.33
(-)Costo de Ventas 492,647.73 517,280.11 543,144.12
(=)Utilidad Bruta 103,733.52 108,920.20 114,366.21
% Utilidad Bruta 17.39% 17.39% 17.39%
(-)Gastos Administrativos 130,662.00 130,662.00 130,662.00
(-)Depreciaciones 14,009.80 14,009.80 14,009.80
(=)Total de Gastos 144,671.80 144,671.80 144,671.80
(=)Utilidad Antes de Int. e Imp. - 40,938.28 - 35,751.60 - 30,305.59
(-)Interes (11,33%) 6,940.41 5,833.27 4,600.70
(=)Utilidad Antes de Imp. - 47,878.68 - 41,584.87 - 34,906.29
(-)Part. a Trabajadores (15%) - - -
(-)Impuesto a la Renta (25%) - - -
(=)Utilidad Neta - 47,878.68 - 41,584.87 - 34,906.29
Utilidad Acumulada - 47,878.68 - 89,463.56 - 124,369.85
 ESTADO DE RESULTADOS
4 5 6 7 8 9
690,385.84 724,905.14 761,150.39 799,207.91 839,168.31 881,126.72
570,301.33 598,816.39 628,757.21 660,195.07 693,204.83 727,865.07
120,084.52 126,088.75 132,393.18 139,012.84 145,963.48 153,261.66
17.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39%
130,662.00 130,662.00 130,662.00 130,662.00 130,662.00 130,662.00
14,009.80 14,009.80 14,009.80 14,009.80 14,009.80 14,009.80
144,671.80 144,671.80 144,671.80 144,671.80 144,671.80 144,671.80
- 24,587.28 - 18,583.05 - 12,278.62 - 5,658.96 1,291.68 8,589.86
3,228.48 1,700.78
- 27,815.76 - 20,283.84 - 12,278.62 - 5,658.96 1,291.68 8,589.86
- - - - 193.75 1,288.48
- - - - 274.48 1,825.34
- 27,815.76 - 20,283.84 - 12,278.62 - 5,658.96 823.45 5,476.03
- 152,185.60 - 172,469.44 - 32,562.46 - 17,937.58 - 4,835.51 6,299.48
 10
925,183.06
764,258.32
160,924.74
17.39%
130,662.00
14,009.80
144,671.80
16,252.94

16,252.94
2,437.94
3,453.75
10,361.25
15,837.28
 Cuadro No. 5.. Demanda Estimada
Captacion 85%
Linea de Buses # de Buses % Mercado Aceptacion
Coop. Seor de Los Milagros 47 37.60% 40
Coop. Santa Clara 16 12.80% 14
Coop. Assad Bucaran 18 14.40% 15
Coop. Narcisa de Jesus 14 11.20% 12
Otras Coop. 30 24.00% 26
Total 125 106

SERVICIOS
PRECIOS DE LOS SERVICIOS
Llantas aro 20 400.00
Alineacin de la suspensin 24.00
Balanceo de llantas 6.50
Enllantaje 3.50
Llenado de llantas con nitrgeno 5.00
Cambio de Aceite
SAE 5 W 40 + Filtro 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro 64.00
SAE 40 + Filtro 62.00
Cuadro 5.. Ventas Estim
CANTIDADES Anual Mensual
Venta de Llanta 638 53
Cambio de Aceite 3825 319
Alineacion de la Suspension 425 35
Balanceo de Llantas 638 53
Enllantaje 1913 159
Llenado de llantas con 1913 159
nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 53

Costo MGB Precio

Venta de Llanta 320.00 25% 400.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro 62.73 10% 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro 60.00 10% 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro 58.18 10% 64.00
SAE 40 + Filtro 56.36 10% 62.00
Alineacion De la Suspension 14.12 70% 24.00
Balanceo de Llantas 3.82 70% 6.50
Llenado de llantas con nitrgeno 3.33 50% 5.00
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro 62.73 10% 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro 60.00 10% 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro 58.18 10% 64.00
SAE 40 + Filtro 56.36 10% 62.00

Costo de Venta
Venta de Llanta 320.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro 62.73
 SAE 10 W 30 + Filtro 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro 58.18
SAE 40 + Filtro 56.36
Alineacion De la Suspension 14.12
Balanceo de Llantas 3.82
Llenado de llantas con nitrgeno 3.33
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro 62.73
SAE 10 W 30 + Filtro 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro 58.18
SAE 40 + Filtro 56.36
Total de Costos 815.82
Inversion Total $ 153,142
Prestamo $ 61,257
Anualidad (A) $ 16,712
Tasa 11.33% Interes Bancario
Periodo 5

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO PAGO CAPITAL INTERS SALDO
INSOLUTO
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 61,256.89
1 $ 16,712.10 $ 9,771.70 $ 6,940.41 $ 51,485.19
2 $ 16,712.10 $ 10,878.83 $ 5,833.27 $ 40,606.35
3 $ 16,712.10 $ 12,111.40 $ 4,600.70 $ 28,494.95
4 $ 16,712.10 $ 13,483.63 $ 3,228.48 $ 15,011.32
5 $ 16,712.10 $ 15,011.32 $ 1,700.78 $ 0.00
 PAYBACK
PERIODO SALDO DE INVER. FLUJO DE CAJA RENTAB. EXIGIDA
0
1 91,885.33 -43,640.58 17,070.99
2 152,596.90 -38,453.91 28,350.34
3 219,401.14 -33,007.90 40,761.62
4 293,170.65 -27,289.59 54,466.94
5 374,927.18 -21,285.36 69,656.15
6 465,868.69 1,731.18 86,551.79
7 550,689.29 8,350.84 102,310.25
8 644,648.70 14,833.25 119,766.58
9 749,582.03 19,485.83 139,261.70
10 869,357.89 54,354.93 161,514.35

TMAR 18.6%
RECUPER. DE INVERSIN

-60,712
-66,804
-73,770
-81,757
-90,942
-84,821
-93,959
-104,933
-119,776
-107,159
 Punto de Equilibrio en Ventas
Ventas Netas 596,381.25
Costos Variables Totales 492,647.73
Costos Fijos Totales 130,662.00
Punto de Equilibrio 751,197.54
 Financiamiento
Inversin Total 153,142 100%
Capital Social 91,885 60%
Financiamiento 61,257 40%

Capital Propio
Michelle Fajardo 30,628 20%
Lissette Salazar 30,628 20%
Jorge Ullauri 30,628 20%
Total 91,885 60%
 CAPM
Re= Rf+(Rm-Rf)*B
Re 0.17
Rf 0.04 CVX
B 0.59
Rm 0.26 20 de abril
Riesgo pas 0.08
CAPM 0.25

TMAR
CCPP
Kd ###
T 0.25
L 0.4
Ke 0.3
CCPP 0.186