Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
actual 1 2 3 4 5
ha 36.0 40 50 57 61 66
uaa 35 47 61 78 92 107
NIMAL
OS
4 5
UAA HA UAA
19 37 19
7 7 7
36 17 51
30 5 30
92 66 107
INVERSION FIJA
Requerida
COSTO
ACTIVO REQUERIDO U.M. No.
UNITARIO
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEBU-SUIZO CABEZA 12.00 13,000.00
SEMENTALES SUIZO CABEZA 1.00 15,000.00
TOTAL:
Actual:
COSTO
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
FIERRO DE MARCAJE PZA 5.00 150.00
LAZO UN 30.00 25.00
MARTILLO PZA 5.00 60.00
BARRETA PZA 3.00 200.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,725.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 120.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 5 300.00
TOTAL:
COSTO
EQUIPO AUXILIAR Y DE SERVICIOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 2 600.00
CUBETA PZA 5 25.00
MACHETE PZA 2 80.00
PALA PZA 2 100.00
BIELDO PZA 1 150.00
CARRETILLA PZA 1 430.00
COMEDERO PZA 3 1,000.00
BEBEDERO PZA 3 1,000.00
TOTAL:
COSTO
INSTALACIONES U/M VOLUMEN
UNITARIO
CORRAL DE MANEJO UN 1 20,000.00
GALERA UN 1 15,000.00
CERCO PERIMETRAL UN 1 15,000.00
POZO DE AGUA UN 1 16,000.00
TERRENO HA 0.5 30,000.00
TOTAL:
COSTO
ACTIVO FIJO EN HATO ACTUAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
VACAS ACTUAL ANIMAL 9 9,000.00
SEMENTALES ACTUAL ANIMAL 15,000.00
TOTAL:
INVERSION DIFERIDA
CONCEPTO
Formulacion proyecto
Capacitacion y asesoria tecnica
Total
Total
COSTO TOTAL
156,000.00
15,000.00
-
-
-
171,000.00
COSTO TOTAL
750.00
750.00
300.00
600.00
1,725.00
360.00
1,500.00
5,985.00
COSTO TOTAL
150.00
1,200.00
125.00
160.00
200.00
150.00
430.00
3,000.00
3,000.00
8,415.00
COSTO TOTAL
20,000.00
15,000.00
15,000.00
16,000.00
15,000.00
81,000.00
COSTO TOTAL
81,000.00
0.00
81,000.00
ERSION DIFERIDA
COSTO
3,000.00
18,000.00
21,000.00
368,400.00
Estructura Financiera Bovinos de Doble Proposio
Inversion diferida
Estudios de preinversion 1.00 3,000.00 3,000.00
Programa de capacitacion y asistenci 1.00 18,000.00 18,000.00
Subtotal 21,000.00 21,000.00
Inversion capital de trabajo
TOTAL
% participacion
e Proposio
46,844.62 - 46,844.62
INVENTARIO DE LA PRODUCCIN EN
PROCESO
COMPOSICION 1 2 3
VAQUILLAS 0 0 0 8
NOVILLONAS 0 0 8 8
BECERRAS 0 8 8 7
BECERROS 0 8 8 7
NOVILLOS 1-2 AOS 0 0 0 0
VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
VACAS DESECHO 0 1 1 1 1
VAQUILLAS 0 8 8 7 10
BECERROS 0 8 8 7 10
TOROS DE DESECHO 0 0 0 1 0
VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
LECHE (MILES ) 2.4 7.2 9.6 8.4 12
VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
QUESO (Kg) 96 288 384 336 480
V E N T A S $$$$ Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
VAQUILLAS - 56,000.00 56,000.00 49,000.00 70,000.00
BECERROS - 36,000.00 36,000.00 31,500.00 45,000.00
LECHE (MILES ) 19,200.00 57,600.00 76,800.00 67,200.00 96,000.00
QUESO (Kg) 6,720.00 20,160.00 26,880.00 23,520.00 33,600.00
VACAS DE DESECHO - 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
TOROS DE DESECHO - - - 11,200.00 -
4000
AOS
4 5 6 7 8 9 10
26 32 36 43 50 56 65
24 29 33 40 45 51 60
8 7 10 10 11 14 16
7 10 11 12 15 17 20
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1 1 1 2 2 2 3
60 71 81 96 109 126 147
43 51 59 70 79 91 107
78 92 107 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 0 0 2 0
1 1 1 2 2 2 3
1 2 2 2 3 3 3
1 2 2 2 3 3 3
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 1 0 0 2 0
12.0 14.4 15.6 19.2 21.6 24.0 28.8
480 576 624 768 864 960 1,152
57 61 66 0 0 0 0
78 92 107 0 0 0 0
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
8 8 8 8 8 8 8
150 150 150 150 150 150 150
10 12 13 16 18 20 24
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
AOS
4 5 6 7 8 9 10
8 7 10 10 11 14 16
7 10 11 12 15 17 20
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 0 0 0 0 0
AOS
4 5 6 7 8 9 10
24 29 33 40 45 51 60
1 1 1 2 2 2 3
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
2 2 2 3 3 3
12 13 16 18 21 24
12 13 16 18 21 24
0 1 0 0 2 0
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
14.4 15.6 19.2 21.6 24 28.8
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
576 624 768 864 960 1,152
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
84,000.00 91,000.00 112,000.00 126,000.00 147,000.00 168,000.00
54,000.00 58,500.00 72,000.00 81,000.00 94,500.00 108,000.00
115,200.00 124,800.00 153,600.00 172,800.00 192,000.00 230,400.00
40,320.00 43,680.00 53,760.00 60,480.00 67,200.00 80,640.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
- 11,200.00 - - 22,400.00 -
COSTOS DE INSTALACIN DE 1 HA. DE MAZ/LABRANZA DE CONCERVACIN
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Semilla PIONER Forrajero 20 Kg 32.00 640.00
Fertilizante (184-90-90) Urea 3 Bulto 180.00 540.00
0.00
0.00
TOTAL: 5,520.00
INFORMACIN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
HIBRIDO PIONER 30F94
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 45 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 11.25 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 490.67 Tn.
TOTAL: 4,895.00
INFORMACIN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
SEMILLA CRIOLLA
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 40 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 8 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 611.88 Tn.
TOTAL: 2,380.00
MEDICAMENTO DE MANEJO ZOOTECNISTA
CONCEPTO PRODUCTO PRESENTACIN
PREVENTIVO DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%) FRASCO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO
VITAMINA ADE FRASCO
CURATIVO TETRACICLINA FRASCO
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO
DIARREA (GORBAN) FRASCO
APLICACIN RECOMENDADA
OBSERVACIONES
MEDICAMENTO DOSIS
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 1 ml 20 Kg. 3 APLICACIONES POR AO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) 1 ml 50 Kg. 3 APLICACIONES POR AO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 5 ml 1 ANIMAL 2 APLICACIONES POR AO
VACUNA (DERRIENGUE) 2 ml 1 ANIMAL 1 APLICACION POR AO
VITAMINA ADE 1 ml 100 Kg. 2 APLICACIONES POR AO
TETRACICLINA 1 ml 10 Kg. 5.00% DE LA UA
VIOLETA DE GENCIANA 1 UN 1 ANIMAL 5.00% DE LA UA
DIARREA (GORBAN) 1 ml 20 Kg. 5.00% DE LA UA
BSERVACIONES
AO
AO
AO
O
AO
O/MANEJO ZOOSANITARIO
AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
N EL DESARROLLO DE HATO
17,200 20,000 22,400 26,000
3,000 3,300 4,200 4,800
2,400 3,000 3,400 4,000
2,400 2,700 3,150 3,600
2,400 2,700 3,150 3,600
S EN EL DESARROLLO DE HATO
43 50 56 65
10 11 14 16
12 15 17 20
16 18 21 24
16 18 21 24
2 2 2 3
99 114 131 152
APLICACIN (PREVENTIVO)
4,290 4,935 5,625 6,570
1,716 1,974 2,250 2,628
990 1,140 1,310 1,520
198 228 262 304
572 658 750 876
PLICACIN (CURATIVO 5%)
143 165 188 219
3 4 5 5
43 50 56 65
ITARIO
AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
0 0 0
METRALES
AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
66 69 73 77 80 84 89 93
1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
331 347 365 383 402 422 443 465
331 347 365 383 402 422 443 465
221 232 243 255 268 281 295 310
4,256 4,468 4,692 4,926 5,173 5,431 5,703 5,988
CAPITAL DE TRABAJO:
COSTO
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
PASTO LLANERO TN 2,380.00 6
RASTROJO DE MAIZ TN 5,520.00 2
SORGO PARA SILO TN 4,895.00 2
SAL COMUN Kg. 2.00 300
SAL MINERAL Kg. 10.00 300
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12 %) FRASCO 350.00 3
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO 480.00 1
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO 60.00 7
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO 115.00 7
VITAMINA ADE FRASCO 1,100.00 0.43
TETRACICLINA FRASCO 480.00 0.11
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO 22.00 0.01
DIARREA (GORBAN) FRASCO 385.00 0.21
TOTAL:
COSTO
PAGO DE PERMISOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
GUIAS ZOOSANITARIAS UN 40.00 17
FACTURACION Y LIBRE TRANSITO UN 40.00 0
TOTAL:
COSTO
GASTOS DE OPERACIN U/M VOLUMEN
UNITARIO
VETERINARIO VISITA 300.00 5
VAQUERO JORNAL 120.00 365
PAGO DE LUZ RECIBO 80.00 6
PAGO DE AGUA RECIBO 30.00 12
TOTAL:
RENTA TERRENO AO 1 AO 2 AO 3
18000 20000 25000
COSTO TOTAL
14,280.00
11,040.00
9,790.00
600.00
3,000.00
1,134.00
622.08
444.00
851.00
475.20
51.84
0.26
80.85
42,369.23
COSTO TOTAL
680.00
0.00
680.00
COSTO TOTAL
1,500.00
43,800.00
480.00
360.00
46,140.00
AO 4 AO 5
28500 30500
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
COSTO
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
FIERRO DE MARCAJE PZA 6.00 300.00
LAZO UN 24.00 25.00
MARTILLO PZA 4.00 70.00
BARRETA PZA 4.00 120.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,700.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 100.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 8 300.00
ORQUETA PZA 5 5.00
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 4 600.00
CUBETA PZA 15 25.00
MACHETE PZA 8 80.00
PALA PZA 4 100.00
BIELDO PZA 4 150.00
CARRETILLA PZA 3 430.00
ATIRANTADOR DE ALAMBRE PZA 2 150.00
DESGRAPADOR PZA 5 20.00
TOTAL:
COSTO
ACTIVO FIJO EN HATO POR ADQUIRIR U/M VOLUMEN
UNITARIO
SEMENTALES ANIMAL 1 15,000.00
TOTAL:
TOTAL
E REINVERSION
INV ACTUAL AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7
INV ACTUAL AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7
30224 31746.4
AO 8 AO 9 AO 10
2395.8
798.6
372.68
638.88
2262.7
399.3
3194.4
33.275
199.65
3194.4
499.125
851.84
532.4
798.6
1716.99
399.3
133.1
18421.04
AO 8 AO 9 AO 10
30000
30000
48421.04
PRESUPUESTO DE EGRESOS
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
153,051.64 191,702.59 167,807.67 175,914.26 233,123.76 194,010.05
90,453.06 125,974.09 98,792.74 103,448.59 157,034.80 114,116.64
47,052.25 49,404.86 51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
7,174.30 8,173.99 9,677.36 11,138.43 12,729.10 14,830.74
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
2,080.00 2,320.00 2,720.00 3,120.00 3,760.00 4,080.00
- 31,746.40 - - 48,421.04 -
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
62,598.57 65,728.50 69,014.93 72,465.67 76,088.96 79,893.40
53,239.17 55,901.13 58,696.19 61,631.00 64,712.55 67,948.18
4,691.85 4,926.45 5,172.77 5,431.41 5,702.98 5,988.13
3,646.52 3,828.84 4,020.29 4,221.30 4,432.37 4,653.98
583.44 612.62 643.25 675.41 709.18 744.64
437.58 459.46 482.43 506.56 531.88 558.48
PROGRAMA DE VENTAS
PRESUPUESTO DE LOS INGRESOS
CONCEPTO ACTUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7
0 22,400 0 44,800
CONCEPTO/PERIODO Ao 0 Ao 1
VENTAS:
Vacas de desecho 0 $6,000.00
Vaquillas 0 $56,000.00
Becerros 0 $36,000.00
Toros de desecho 0 $0.00
Leche 19,200 $57,600.00
Queso 6,720 $20,160.00
TOTAL INGRESOS 25,920 $175,760.00
COSTOS
Alimentacion 38,710
Manejo zoosaniario 3,659
Mano de obra directa 43,800
Veterinario 1,500
Mantenimiento de cercos 3,860
Pago de permisos 1,360
Renta de terrenos 18,000
Reinversion
Promocion (volantes, tripticos, carteles) 3,000
Pago de luz 480
Pago de agua 360
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 0 114,729
CICLOS PR
CONCEPTO 0 1 2 3
INVERSIN 415,244.62 0 0 0
FIJA 347,400.00
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEB 156,000.00
SEMENTALES SUIZO 15,000.00
FIERRO DE MARCAJE 750.00
LAZO 750.00
MARTILLO 300.00
BARRETA 600.00
BOTIQUIN VETERINARIO 1,725.00
BOTA DE HULE 360.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO 1,500.00
GUANTE 150.00
BOMBA ASPERSORA 1,200.00
CUBETA 125.00
MACHETE 160.00
PALA 200.00
BIELDO 150.00
CARRETILLA 430.00
COMEDERO 3,000.00
BEBEDERO 3,000.00
CORRAL DE MANEJO 20,000.00
GALERA 15,000.00
CERCO PERIMETRAL 15,000.00
POZO DE AGUA 16,000.00
TERRENO 15,000.00
VACAS ACTUAL 81,000.00
SEMENTALES ACTUAL 0.00
FORMULACION DEL PROYECT 3,000.00
CAPACITACION Y ASISTENCIA 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 46,844.62
VALOR DE RESCATE
Inversion fija
CICLOS PRODUCTIVOS
4 5 6 7 8 9 10
0 0 0 0 0 0 0
ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion del proyecto 3,000.00
Constitucion -
Asistencia tecnica 18,000.00
S (SUBSIDIO SRA):
181,000.00
18,000.00
199,000.00
425,244.62
EVALUACION FINANCIERA
FLUJO NETO DE EFECTIVO
RELACION BENEFICIO/COSTO
Aos Ingresos Factor de Ingresos Egresos Factor de Egresos
Totales Actualizacin Actualizados Totales Actualizacin Actualizados
0 25,920 1.00000 25920 425,244.62 1.00000 425,244.62
1 175,760.00 0.89286 156,928.57 116,229.23 0.89286 103,776.10
2 201,680.00 0.79719 160,778.06 123,631.45 0.79719 98,558.24
3 188,420.00 0.71178 134,113.63 164,238.00 0.71178 116,901.37
4 250,600.00 0.63552 159,260.83 144,115.72 0.63552 91,588.15
5 305,520.00 0.56743 173,360.25 153,051.64 0.56743 86,845.61
6 341,180.00 0.50663 172,852.41 191,702.59 0.50663 97,122.50
7 403,360.00 0.45235 182,459.58 167,807.67 0.45235 75,907.67
8 458,280.00 0.40388 185,091.61 175,914.26 0.40388 71,048.82
9 541,100.00 0.36061 195,126.08 233,123.76 0.36061 84,066.76
10 605,040.00 0.3219732366 194,806.69 194,010.05 0.32197 62,466.04
TREMA 12.00%
46,416.48
TIR = 22.78%
203,773.68
Tasas mas 5 Puntos %, segn Inflacion esperada
(VAN1*T2)-(VAN2*T1)
TIR
VAN1-(VAN2)
Flujo neto
actualizado
-399,324.62
53,152.47
62,219.82
17,212.27
67,672.68
86,514.64
75,729.91
106,551.91
114,042.79
111,059.32
132,340.64
Indicador Valor
TIR 23% SE ACEPTA
VAN $439,272.67 SE ACEPTA
B/C 1.33 SE ACEPTA
PERODO DE RECUPERACIN
0 1 2 3 4
FLUJO ACT. - 399,324.62 53,152.47 62,219.82 17,212.27 67,672.68
SALDO - 399,324.62 - 346,172.14 - 283,952.32 - 266,740.05 - 199,067.37
Periodo de recuperacion
8.00 aos SE ACEPTA
5 6 7 8 9 10
86,514.64 75,729.91 106,551.91 114,042.79 111,059.32 132,340.64
- 112,552.73 - 36,822.82 69,729.09 183,771.88 294,831.20 427,171.84
PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
M
Concepto Ene Feb Mar Abr
Ingresos - - - -
VACAS DESECHO - - - -
VAQUILLAS - - - -
BECERROS - - - -
TOROS DE DESECHO - - - -
LECHE - - - -
QUESO - - - -
- - - -
Meses
May Jun Jul Agst Sept Oct Nov
- - 12,960.00 12,960.00 12,960.00 24,960.00 27,960.00
- - 3,000.00
- -
- - 12,000.00 12,000.00
- -
- - 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
- - 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00
- -