Lista de materiales requeridos

Activos Fijos
Equipo de reparto (compra de medio uso). $207,000.00
Camioneta
Equipo de cmputo (aportacin de los socios). $44,524.00
Computadoras $14,025.00
Impresoras $7,000.00
Telfonos $7,500.00
copiadora $15,999.00
Almacenes (rentados). $35,500.00
Materias primas $18,000.00
Producto terminado $17,500.00
Mobiliario (Comprado). $1,700.00
Escritorio $600.00
Mesas $200.00
Sillas $900.00
Contenedores
Papelera (comprado) $3,000.00 $211,700.00
cortadora de papel 5499
total de activo fijo $297,223.00
Activod diferidos
Gastos de intalacion
propaganda y publicidad
Primas de seguros
$138,300.00
 Cedula de costo unitario de produccion
MATERIA PRIMA DIRECTA COSTO COSTO UNITARIO
toallas de papel 35 con 4 rollos $ 8.75
agua
fragancias 750 con 25 $ 30.00
repelente anti pulgas 400 con 5 sobres para 4 litros cada sobre $ 20.00
acites naturales 150 con 3 $ 50.00 $ 108.75
MATERIA PRIMA INDIRECTA
empaques de plastico 3,000 el ciento $ 30.00 $ 30.00
MANO DE OBRA DIRECTA
8 HORAS HOMBRE 18.75 pesos la hora 15 minutos $ 4.69 $ 37.50
CI $31.54

CEDULA DE CARGOS INDIRECTOS

MOI
AMORTIZACION FABRIL 36978 189,215.80
DEPRECIACION FABRIL $152,237.80 $31.54

CEDULA DE CALCULO DE COSTO DE VENTAS

COSTO UNITARIO 229.21
GASTOS OPERATIVOS 13200
UTILIDAD 6714.605
TOTAL 20143.815
CEDULA DE CALCULO DE GOSTO OPERATIVOS
COSTO FIJO 10500
COSTO VARIABLE 2700
13200

CEDULA DE COSTO VARIABLE

2700

CEDULA DE CALCULO DE AVANCE DE PRODUCCION EN PROCESO

MPD
MPI
MOD
MOI

CEDULA DE MP
MATERIA PRIMA DIRECTA
toallas de papel
agua
fragancias
repelente anti pulgas
acites naturales
MATERIA PRIMA INDIRECTA
empaques de plastico

CEDULA DE MANO DE OBRA

MOD
MOI

CEDULA DE CARGOS INDIRECTOS

2100

CEDULA DE PRESUPUESTO MAESTRO

mp
mo
ci
total

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

 860.625

207.79
 Cedula de Depresiacion
Activo Fijo Importe Unidades Total %
Escritorio $600.00 6.00 $3,600.00 10%
Mesas $200.00 10.00 $2,000.00 10%
Silla Secretarial $1,349.00 6.00 $8,094.00 10%
Silla Ejecutiva $539.00 50.00 $26,950.00 10%
Archiveros $6,699.00 10.00 $66,990.00 10%
Contenedores $700.00 10.00 $7,000.00 10%
Camioneta $207,000.00 1.00 $ 207,000.00 25%
Computadoras $14,025.00 10.00 $ 140,250.00 30%
Impresoras $7,000.00 6.00 $ 42,000.00 30%
Telfonos $7,500.00 11.00 $ 82,500.00 30%
copiadora $15,999.00 2.00 $ 31,998.00 30%

Amortizacion anual de Activos diferidos

Activo diferido importe unidades total %
Gastos de intalacion 20,000 1 20000 15
propaganda y publicidad 10,000 1 10000 12
Primas de seguros 5,550 1 5550 60
Internet y telefono 4,500 1 4500 15
Depresiacion
Aos de Vida Util Depreciacion Valor despues de la Depreciacion
4 $360.00 $3,240.00
5 $200.00 $1,000.00 $11,463.40 $114,634.00
5 $809.40 $7,284.60
5 $2,695.00 $13,475.00
5 $6,699.00 $33,495.00
5 $700.00 $3,500.00 $51,750.00
5 $ 51,750.00 $103,500.00
3 $ 42,075.00 $70,125.00
5 $ 12,600.00 $21,000.00
5 $ 24,750.00 $41,250.00
5 $ 9,599.40 $15,999.00 $140,774.40 $ 296,748.00
$152,237.80

l de Activos diferidos
tiempo de vida util (aos) amortizacion valor despues de amortizacion
6 aos 18000 2000
8 aos 9600 400
1 ao 6 meses 5328 222
6aos 4050 450

36978
 proyeccion de ventas anual
- ao 1
= % pesos
- ventas netas 100% 120,000
= costo de ventas 26% 31200
utilidad bruta 74% 88,800
gastos opertivos 39% 46800
utilidad neta 35% 42,000

ao 2
% pesos
ventas netas 100% 120,000
costo de ventas 24% 28800
utilidad bruta 76% 91,200
gastos opertivos 36% 43200
utilidad neta 40% 48,000

ao 3

% pesos
ventas netas 100% 140,000
costo de ventas 8% 11550
utilidad bruta 92% 128,450
gastos opertivos 47% 65450
utilidad neta 45% 63,000

ao 4
% pesos
ventas netas 100% 160,000
costo de ventas 14% 22048
utilidad bruta 86% 137,952
gastos opertivos 39% 62752
utilidad neta 47% 75,200

ao 5
ventas netas 100% 20000
costo de ventas 25% 5000
utilidad bruta 75% 15000
gastos opertivos 25% 5000
utilidad neta 50% 10000
 FRAJ'S S.A De C.V
Estado De Flujo De Efectivo Del 2018- 2022
Enero/Junio Julio /Dic. Enero/Junio Julio/Dic. Enero/Junio Julio/Dic. Enero/Junio Julio/Dic. Enero/Junio Julio/Dic.
INGRESOS $403,100.00 $364,873.08 $317,319.23 $361,265.38 $428,711.53 $512,657.68 $620,103.83 $734,049.98 $882,149.98
Saldo Inicial $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00
Ventas Al Contado $ 210,000.00 $ 220,000.00 $ 230,000.00 $ 240,000.00 $ 250,000.00 $ 260,000.00 $ 270,000.00 $ 280,000.00 $ 280,000.00 $ 290,000.00
Ventas A Credito $ 40,000.00 $ 50,000.00 $ 60,000.00 $ 70,000.00 $ 80,000.00 $ 90,000.00 $ 90,000.00 $ 55,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
Aportaciones De Los Socios $ 80,000.00
Credito $ 350,000.00
Total De Ingresos $ 687,000.00 $670,100.00 $651,873.08 $624,319.23 $ 688,265.38 $775,711.53 $879,657.68 $997,103.83 $1,076,049.98 $1,239,149.98
EGRESOS
Compras A Contado $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Compras A Credito
Luz $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00
Agua $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00
Mantenimiento $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00
Telefono E Internet $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 10,500.00
Maquinaria $ 15,000.00
Mob. Y Equipo $ -
MO $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00
Gasto Adm $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00
Renta De Edificio $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
Intereses De Prestamo $9,750.00 $19,500.00 $19,500.00 $19,500.00 $19,500.00 $19,500.00 $19,500.00
Prestramo $23,076.92 $46,153.85 $46,153.85 $46,153.85 $46,153.85 $46,153.85 $46,153.85
total egresos $283,900.00 $305,226.92 $334,553.85 $263,053.85 $259,553.85 $263,053.85 $259,553.85 $263,053.85 $193,900.00 $197,400.00
excedente $ 403,100.00 $364,873.08 $ 317,319.23 $ 361,265.38 $ 428,711.53 $ 512,657.68 $ 620,103.83 $ 734,049.98 $ 882,149.98 $ 1,041,749.98
$900.00
$3,600.00 Ricardo Ivan Ramirez Flores 20
$19,500.00 $21,600.00 Jeimy Mena Carrillo 16
$86,400.00 Fernando Octavio Palacios 19
$39,000.00 $3,250.00 $9,750.00 Daniela Dominguez Vazquez 3
$7,692.31
$23,076.92 $46,153.85
 CHARMIN PET
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
VENTAS NETAS $ 470,000.00
INVENTARIO INICIAL $138,300.00
COMPRAS 350,000.00
COMPRAS TOTALES $350,000.00
COMPRAS NETAS $350,000.00
SUMA O TOTAL DE MERCANCIA $488,300.00
INVENTARIO FINAL $350,000.00
COSTO DE VENTA $138,300.00
UTILIDAD BRUTA $331,700.00
GASTOS OPERATIVOS
GASTO DE VENTA
Sueldos y salarios 7,200.00
Luz 2,100.00
Agua 1,350.00
Mantenimiento 4,050.00
Renta del edificio 30,000.00 $44,700.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y salarios 7,200.00
Luz 2,100.00
Agua 1,350.00
Mantenimiento 450.00
Renta del edificio 30,000.00
Papeleria y utiles 9,000.00 $50,100.00 $94,800.00
DEPRECIACIONES $152,237.80
AMORTIZACIONES $36,978.00 $189,215.80 $284,015.80
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $47,684.20
PTU $4,768.42
ISR $14,305.26 $19,073.68
UTILIDAD DEL EJERCICIO $28,610.52
$ 7,148.29 $ 595.69
 CHARMIN PET
BALANCE GENERAL DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2017
ACTIVO
CIRCULANTE
Banco 350,000.00
Inventario de M. 350,000.00
Clientes 40,000.00 740,000.00
FIJO
Equipo de oficina 114,634.00
Dep. acum. De equipo de oficina 11,463.40 103,170.60
Equipo de rep. 207,000.00
Dep. acum. De eq. 51,750.00 155,250.00
Equipo de computo 296,748.00
Dep. Acum. De equipo de computo 140,774.40 155,973.60 414,394.20
DIFERIDO
Propaganda y publicidad 10,000.00
Amortizacion acumulada de publicidad 1,000.00 9,000.00
Rentas pagadas por anticipa 60,000.00
Amortizacion acumulada de rentas 6000 54,000.00 63,000.00
TOTAL ACTIVO 1,217,394.20
ARMIN PET
1 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2017
PASIVO
CIRCULANTE
Acreedores diversos 350,000.00
Proveedores 50,690.49
CAPITAL
Capital social 80,000.00
Capital contable 708,093.19
PTU por pagar 28,610.52

350053

TOTAL PASIVO + CAPITAL 1,217,394.20