Introduccin

El lavado de activos Es un delito que consiste en encubrir (ocultar) el origen ilcito de bienes o
recursos provenientes de actividades fraudulentas, insertndolos en el mercado formal a travs de
operaciones bancarias o compra de otros bienes.

Por ejemplo: Por ejemplo, Nadine Heredia a raz de los aportes que recibi el Partido Nacionalista
para las campaas electorales del 2006 y 2011. En esta investigacin que realiza el Ministerio
Pblico est incluido el expresidente Ollanta Humala (2011-2016), entre otros.

En el Per el delito de lavado de activos est regulado en el Decreto Legislativo N 1106, una
norma muy severa que contempla penas que van desde los ocho hasta los treinta y cinco aos de
pena privativa de libertad. Precisamente en este marco se inserta la reciente reforma de la Ley de
Lavado de Activos introducida mediante el Decreto Legislativo N 1249, orientado a fortalecer la
sancin del delito de lavado de activos.

1.- Modificaciones a los artculos 3 y 9-A de la Ley N 27693- Ley que crea la UIF- Per

El articulo 3 se refiere mas que todo a las funciones de la UIF ya que se agregan mas
funciones y una de ellas es la de Comunicar al Ministerio Pblico mediante informes de
inteligencia financiera aquellas operaciones que luego del anlisis e investigacin
respectivos, se presuma que estn vinculadas a actividades de lavado de activos, sus
delitos precedentes y al financiamiento del terrorismo, para que proceda de acuerdo a ley.
Su reporte tiene validez probatoria al ser asumido por el Fiscal como elemento
sustentatorio para la investigacin y proceso penal.
En caso del articulo 9 A se han agregado mas organismos supervisores como organismo
supervisor en materia de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

2.- Incorporacin de los artculos 3-A y 9-B a la Ley N 27693- Ley que crea la UIF- Per

En el articulo 3 A se refiere al Acceso al secreto bancario y la reserva tributaria con autorizacin

judicial. La UIF-Per, siempre que resulte necesario y pertinente en el caso que investiga, puede
solicitar, al Juez Penal competente del lugar donde tiene su domicilio principal la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, el levantamiento del
secreto bancario y la reserva tributaria. El Juez Penal competente debe resolver la solicitud de la
UIF-Per en forma reservada, (48) horas contado desde la presentacin de la solicitud.

3.- Modificacin del artculo 3 de la Ley N 29038- Ley que incorpora la UIF-Per a la SBS

Son sujetos obligados a informar y, como tal, estn obligados a proporcionar la informacin a que
se refiere el artculo 3 de la Ley N 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera Per
e implementar el sistema de prevencin de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo,
las personas naturales y jurdicas.

4.- Modificacin de la Sexta Disposicin Complementaria, Transitoria y Final de la Ley N 28306

Se refiere a la obligacin que toda persona nacional a extranjera, que ingrese o salga del pas, de
declarar bajo juramento instrumentos financieros negociables emitidos al portador o dinero en
efectivo que porte consigo por sumas superiores a US$ 10,000.00 (Diez mil y 00/100 dlares de los
Estados Unidos de Amrica), o su equivalente en moneda nacional u otra extranjera.

En caso de incumplimiento de lo dispuesto en los prrafos precedentes, la Superintendencia

Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria (SUNAT) dispone La retencin temporal del
monto ntegro de dinero en efectivo o de los instrumentos financieros negociables emitidos al
portador, en caso se haya omitido declarar o declarado falsamente, y la aplicacin de una sancin
equivalente al pago del treinta por ciento (30%) del valor no declarado, como consecuencia de la
omisin o falsedad del importe declarado bajo juramento por parte de su portador.